NAMA : FAISAL YANUAR IKHWAN

NIM : 19104514

PRODI : AKUNTANSI 5AB

AUDIT PLAN

Nama Perusahaan : PT. IKATAN CINTA

Nama Pimpinan : M. ANTONIUS ARIFANDI

Alamat Perusahaan : Jl. Hos Cokro Aminoto No. 23, Sumbersari,

Jember

Bentuk Perusahaan : Perseroan Terbatas ( PT )

Tanggal/Bulan/Tahun mulai usaha : 17 September 2010

SIUP Nomor : 784 / IX / 2010

HO Nomor : 967/X/2010

TDP Nomor : 589/V/2011

NPWP Nomor : 201496.96.01.67

Bidang Usaha : Retail Fashion

Produk : Baju, Celana, Topi, Sandal, Sepatu, dan Lain

sebagainya

Konsumen yang dituju : Anak Muda, Dewasa, Pekerja PNS, Mahasiswa, dan
Lainnya

Jumlah Target omset : Rp 500.000.000

Tenaga Kerja yang Dipekerjakan :

A.) STRUKTUR ORGANISASI :

 Pimpinan : 1 Orang
( M. Antonius Arifandi ) . Gaji Rp 6 Juta/ Bulan.
 Staff Pemasaran / Marketing : 8 Orang
(Budi Santoso, Salsabila, Rike Yuniar, Agus Hartanto, Andriyani, Putri
Elisabet, Winda Ainur, Tika Kumala Sari) Rp. 2,5 Juta/Bulan
 Staff Keuangan : 2 Orang
(Hadi Firmansyah dan Yuni Anggraini) Rp. 2,7 Juta/Bulan
 Karyawan Logistis dan IT : 3 Orang
 (Firman Utina, Rudy Herlambang, dan Roziqin Abdi Manaf) Rp 2,2
Juta/Bulan
 Legal Advisor : 5 Orang
(Michael, Yuni, Satria, Anggun, Nanda) Gaji Rp. 3 Juta/ Bulan
 Karyawan / Office boy : 7 Orang
(Riko Kurniawan, Fifin Sulastri, Gilang Ramadhan, Munir Abidin, Dio
Pramadani, Imroatul Husna, Alfiansyah ) Rp. 1,5 juta / Bulan

B.) KEMAMPUAN KARYAWAN YANG DIHARAPKAN :

 Paham Teknologi Informasi IT dan mempunyai Keahlian di bidang Komputer
 Mampu Bekerjasama sebagai TIM
 Mempunyai Softskill dan Hardskill dalam Bidangnya
 Mampu Membuat Pembukuan dalam Pelaporan Rutin

C.) MOTIVASI KARYAWAN YANG DIHARAPKAN :

 Mampu Bekerja atau menjalani Aktifitas Jam Kerja yang panjang selama 6 hari
(Hari Jum’at Libur)
 Inovatif dan Ulet
 Mampu memperhatikan Efisiensi
 Mampu memecahkan masalah
 Mampu mengambil inisiatif
 Mampu menggunakan strategi mempengaruhi orang
 Mampu menciptakan ide ide Kreatifitas

D.) PRASARANA DAN PERALATAN

 Prasarana
Lahan : 560 m2
Gedung : Permanen 450 m2
Ruang : Kantor 1 ruangan , Pelayanan 1 ruang , Gudang 4 ruangan , Keuangan 1
ruangan, dan Ruang Jualan 1 Aula Besar
 Peralatan
Komputer, Jaringan Komputer , Laptop
Koneksi ke internet : dial- up , broadband atau wireless
Langganan Internet Service Provider ( ISP ) atau Provider satelit
Perangkat lunak ( Software ) untuk mengelola transaksi dan rekening
Meja dan Kursi
AC Dan Kipas Angin
 Kendaraan
Mobil Avanza 2 Unit
Sepeda motor 3 Unit
 Kuesioner Audit Program

Nama Perusahaan : PT Ikatan CInta Periode Audit No. KKA

Program yang diaudit : Pengendalian Bahan

16 April 2019 1
Baku
Nomor Jawaban
Kuisioner dan Langkah Kerja Komentar
Qs Lk Ya Tidak
I Pengendalian pembelian dan
spesifikasi bahan baku

1. Apakah setiap pemasok telah

diverifikasi sesuai dengan standar v
pengendalian produksi dan
perusahaan ?

2. Apakah perusahaan memiliki

peralatan atau prosedur tertulis
untuk menilai apakah bahan baku
v
yang dikirim pemasok dapat
diterima atau ditolak.

3. Apakah bahan baku yang diterima

digaransi oleh pemasok sampai
v
dengan digunakan ?

II Pengendalian perusahaan

4. Apakah prosedur pengendalian

persediaan bahan baku dibuat secara v
tertulis?

5. Apakah perputaran persediaan

diawasi dengan ketat untuk
memastikan bahwa bahan baku v
yang dibeli lebih awal digunakan
proses terlebih dahulu?
 6. Apakah persediaan bahan baku
tercatat secara tertulis ? v

7.. Apakah perusahaan memiliki

tempat penyimpanan bahan baku
v
tersendiri ?

8. Apakah perusahaan selalu

melakukan pengecekan terhadap
v
persediaan bahan baku?

9. Apakah perusahaan selalu

melakukan inspeksi saat menerima
v
bahan baku dari pemasok ?

10. Apakah perusahaan selalu menguji

kualitas saat mendapatkan bahan
v
baku dari pemasok ?

Nama Perusahaan : PT Ikatan Cinta Periode Audit No. KKA

Program yang diaudit : Peralatan dan

16 April 2019 2
Fasilitas Produksi
Nomor Jawaban
Kuisioner dan Langkah Kerja Komentar
Qs Lk Ya Tidak
1. Apakah semua peralatan yang
digunakan dalam proses produksi
sesuai dengan ukuran dan desain v
yang telah ditentukan?

2. Apakah lokasi penempatan peralatan

sesuai dengan kebutuhan proses yang Karyawan
v
efektif dan efisien ? masih lalai

3. Apakah setiap peralatan dibersihkan

v
setelah digunakan?
 4. Apakah tersedia prosedur tertulis
untuk setiap penggunaan peralatan
v
dalam proses produksi?

5. Apakah setiap peralatan memiliki

instruksi tertulis untuk pemeliharaan
peralatan dan termasuk jadwal v
perawatannya?

6. Apakah peralatan telah diinspeksi

sebelum digunakan? v

7. Apakah perusahaan mecatat

penggunaan peralatan yang
digunakan pada log-book hingga v
kembali ketempat penyimpanan
peralatan ?

Nama Perusahaan : PT Ikatan CInta Periode Audit No. KKA

Program yang diaudit : Pengendalian Kualitas 16 April 2019 3

Nomor Jawaban
Kuisioner dan Langkah Kerja Komentar
Qs Lk Ya Tidak
I Kebijakan dan Pengendalian
Kualitas
1.
v
Apakah perusahaan memiliki
kebijakan kualitas secara tertulis ?

2. Apakah setiap karyawan dilengkapi

dengan salinan kebijakan tersebut,
v
dalam aktivitasnya ?

3. Apakah kecap yang dihasilkan telah

teruji kualitasnya setiap hari oleh
v
quality control?

4. Apakah perusahaan memeriksa

semua kemasan produk telah diberi
v
tanggal kadarluarsa ?

5. Apakah setiap kecap yang di packing

telah dilakukan pemeriksaan terlebih
dahulu sebelum masuk kedalam v
gudang barang jadi?
 6. factor penyebab kegagalan produk
dalam proses produksi ? v

Nama Perusahaan : PT Ikatan Cinta

Periode Audit No. KKA
Program yang diaudit : Pengendalian Barang
16 April 2019 4
Jadi
Nomor Jawaban
Kuisioner dan Langkah Kerja Komentar
Qs Lk Ya Tidak
I Verifikasi, Penanganan, dan
Penyimpanan
1. Adakah prosedur tertulis yang
v
menunjukan bagaimana dan siapa
yang memeriksa kemasan produk?

2. Apakah tanggal kadarluarsa tercetak

pada label kemasan? v

3. Apakah produk jadi di simpan secara

terpisah dengan bahan dalam proses? v

4. Apakah penyimpanan produk jadi

tersimpan dengan rapi dan pada
v
tingkat suhu yang sesuai?

5. Adakah prosedur tertulis tentang

pengelolaan stok untuk memastikan
bahwa barang yang diproduksi v
pertama dijual terlebih dahulu?