Neraca Saldo

PT Excellent SPA
Per 31 Desember 2020
Nama Akun Ref
Kas 101
Sewa Dibayar muka 121
Iklan Dibayar dimuka 131
Perlengkapan salon & SPA 141
peralatan salon & SPA 151
Hutang usaha 201
Pendapatan diterima dimuka 202
Modal saham - saham biasa 302
Saldo laba 311
Pendapatan Jasa 400
Beban Gaji 501
Beban Listrik 502
Beban Telpon 503
Beban Kebersihan 504
Jumlah
 Neraca Saldo
PT Excellent SPA
er 31 Desember 2020
Debit Kredit
Rp 85,000,000.00 -
Rp 12,000,000.00 -
Rp 8,000,000.00 -
Rp 14,300,000.00 -
Rp 150,000,000.00 -
- Rp 20,000,000.00
- Rp 4,000,000.00
- Rp 150,000,000.00
- Rp 16,000,000.00
- Rp 95,000,000.00
Rp 11,000,000.00 -
Rp 3,000,000.00 -
Rp 1,100,000.00 -
Rp 600,000.00 -
 PT. Excellent SPA
JURNAL PENYESUAIAN
Per 31 Desember 2020
Tanggal Akun/Keterangan Reff
Beban Gaji
Utang Gaji

Persediaan Barang
Perlengkapan SPA

Beban Sewa
Sewa dibayar dimuka

Beban Iklan
Iklan yang sudah tayang

Kas
Pendapatan diterima dimuka

Beban penyusutan
Peralatan SPA
Total
Excellent SPA
L PENYESUAIAN
Desember 2020
Debit Kredit
IDR 2,000,000.00
IDR 2,000,000.00

IDR 3,000,000.00
IDR 3,000,000.00

IDR 4,000,000.00
IDR 4,000,000.00

IDR 2,500,000.00
IDR 2,500,000.00

IDR 2,000,000.00
IDR 2,000,000.00

IDR 500,000.00
IDR 500,000.00
IDR 14,000,000.00 IDR 14,000,000.00