NAMA : DIAN ARDHIANTI

NIM: B11.2020.06318

1 .PT Kahiyang

produksi /pertahun 3600

produksi /bulan 300
hasil produksi 10
hasil dalam setahun 300
hasil dalam sebulan 25
syarat pembayaran 5
perputaran uang/kali 17

keperluan untuk produksi 1 unit kabinet

Bb.particle board 1.2
Bb.handel 3
Bb. Mur 16
Bb.cat 1
BTKL RP.100.000
BOP Rp.5.000.000
Gaji manajer Rp.7.500.000
Kas minimal Rp.2.000.000

KEPERLUAN MODAL /BULAN

Bb.particle 360
Bb.handel 900
Bb.mur 4800
Bb.cat 300
BTKL 25
BOP
Gaji manajer
kas minimal
keperluan modal kerja

3. SINAR SELATAN

RENCANA PENGUMPULAN PIUTANG

KAS DITERIMA DISKON

RENCANA PENJUALAN PENJ.TUNAI PENJ.KREDIT
DARI PENJUALAN
PENJUALAN
TUNAI
januari Rp 3,000,000 Rp 1,500,000 Rp 1,350,000 Rp 1,500,000 Rp 37,500
februari Rp 3,600,000 Rp 1,810,000 Rp 1,620,000 Rp 1,800,000 Rp 45,000
maret Rp 4,000,000 Rp 2,000,000 Rp 1,800,000 Rp 2,000,000 Rp 50,000
kuartal 2 Rp 10,800,000 Rp 5,400,000 Rp 4,860,000 Rp 5,400,000 Rp 135,000
kuartal 3 Rp 12,000,000 Rp 6,000,000 Rp 5,400,000 Rp 6,000,000 Rp 150,000
kuartal 4 Rp 10,200,000 Rp 5,100,000 Rp 4,590,000 Rp 5,100,000 Rp 127,500

ANGGARAN TRANSAKSI
A. TRANSAKSI

KAS DITERIMA
PEMBAYARAN HUTANG PEMBELIAN
DARI TUNAI & GAJI PEGAWAI BAHAN BAKU
PAJAK ALAT KANTOR
KREDIT

saldo awal
januari Rp 2,512,000 Rp 600,000 Rp 1,800,000
februari Rp 3,315,000 Rp 1,000,000 Rp 2,000,000 Rp 1,500,000
maret Rp 3,710,000 Rp 1,500,000 Rp 2,000,000
kuartal 2 Rp 9,445,000 Rp 3,000,000 Rp 5,000,000
kuartal 3 Rp 11,130,000 Rp 3,000,000 Rp 7,000,000
kuartal 4 Rp 9,742,000 Rp 3,000,000 Rp 5,000,000 Rp 1,000,000

2. PT BULAN BINTANG
Rp.90.000.000
Rp.45.000.000
Rp.19.200.000
Rp 15,000,000
Rp 2,500,000
Rp 5,000,000
Rp 7,500,000
Rp 2,000,000
Rp 186,200,000

PELUNASAN SALDO
KAS DITERIMA DARI PENJUALAN
PIUTANG PIUTANG

Rp 1,200,000 Rp 300,000 Rp 2,512,500

Rp 1,740,000 Rp 360,000 Rp 3,315,000
Rp 1,960,000 Rp 400,000 Rp 3,710,000
Rp 4,720,000 Rp 1,080,000 Rp 9,445,000
Rp 5,880,000 Rp 1,200,000 Rp 11,130,000
Rp 5,280,000 Rp 1,020,000 Rp 9,742,000

B&C SURPLUS /DEFISIT SALDO KAS D. TRANSAKSI FINANCIAL

H
U
T
A
SALDO KAS NTOTAL HUTANG
KEBUTUHAN KAS GBANK&BUNGA
MINIMAL
B
A
N
K

Rp 200,000 Rp 100,000
Rp 2,400,000 Rp 200,000 Rp 112,500
Rp 4,500,000 Rp 200,000 -Rp 1,186,000
### Rp 1,189,938
Rp 4,200,000 Rp 200,000 -Rp 390,000
### Rp 1,787,333
Rp 8,000,000 Rp 200,000 Rp 1,445,000
### Rp 1,809,321
Rp 10,000,000 Rp 200,000 Rp 1,120,000
###
Rp 9,000,000 Rp 200,000 Rp 742,500
D. TRANSAKSI FINANCIAL

PEMBAYARAN PEMBAYARAN
HUTANG BUNGA

Rp 1,445,000
Rp 330,000 38,645