18.

38 20 Januari, 2022

PT. KREATIVA SEMESTA

Neraca
Januari 2019

Harta IDR
Kas
1100-00-010 Kas Kecil 5.000.000.00
1100-00-020 Kas 30.960.000.00
Total Kas 35.960.000.00
Bank
1200-00-010 Bank BCA 271.875.000.00
Total Bank 271.875.000.00
Piutang Usaha
1300-00-010 Piutang Dagang 45.500.000.00
Total Piutang Usaha 45.500.000.00
Total Piutang Lain 0.00
Persediaan Barang
1400-00-010 Persediaan Hand Phone 68.450.000.00
1400-00-020 Persediaan Baterai 3.755.000.00
1400-00-030 Persediaan Casing 200.000.00
1400-00-040 Persediaan Aksesoris 2.375.000.00
Total Persediaan Barang 74.780.000.00
Total Persediaan Lain 0.00
Total Uang Muka Dibayar 0.00
Pajak Dibayar Dimuka
1500-00-211 PPN Masukan 2.510.000.00
Total Pajak Dibayar Dimuka 2.510.000.00
Biaya Dibayar Dimuka
1500-00-310 Sewa Dibayar di Muka 5.500.000.00
1500-00-320 Asuransi Dibayar di Muka 3.325.000.00
Total Biaya Dibayar Dimuka 8.825.000.00
Total Investasi Jangka Panjang 0.00
Harta Tetap Berwujud
1700-00-030 Peralatan 10.500.000.00
1700-00-040 Kendaraan 150.000.000.00
Total Harta Tetap Berwujud 160.500.000.00
Akumulasi Penyusutan Harta Tetap
1700-00-130 Akumulasi Penyusutan Peralatan -781.250.00
1700-00-140 Akumulasi Penyusutan Kendaraan -16.250.000.00
Total Akumulasi Penyusutan Harta Tetap -17.031.250.00
Total Harta Tetap Tidak Berwujud 0.00

Total Harta 582.918.750.00

Halaman : 1
18.38 20 Januari, 2022

Kewajiban
Utang Usaha
2100-00-010 Hutang Usaha 70.000.000.00
Total Utang Usaha 70.000.000.00
Utang Lain
2100-00-940 Hutang Gaji 18.350.000.00
2100-00-950 Hutang Komisi Penjualan 8.771.875.00
Total Utang Lain 27.121.875.00
Total Uang Muka Diterima 0.00
Utang Pajak
2300-00-011 PPN Keluaran 3.855.000.00
Total Utang Pajak 3.855.000.00
Total Utang Jangka Panjang 0.00

Total Kewajiban 100.976.875.00

Modal
Modal
3100-00-010 Modal Disetor 380.000.000.00
Total Modal 380.000.000.00
Laba
3200-00-010 Laba ditahan 100.300.000.00
3200-00-020 Laba Tahun Berjalan 1.641.875.00
Total Laba 101.941.875.00

Total Modal 481.941.875.00

Total Kewajiban dan Modal 582.918.750.00

Halaman : 2
18.41 20 Januari, 2022

PT. KREATIVA SEMESTA

Laba Rugi
Januari 2019 - Februari 2019

Saldo
Pendapatan IDR
Pendapatan Usaha
4100-00-010 Penjualan 2.850.000.00
4100-00-020 Return Penjualan 1.200.000.00
4100-00-030 Pendapatan Jasa Service 34.000.000.00
4100-00-040 Potongan Penjualan -110.000.00
Total Pendapatan Usaha 37.940.000.00

Pendapatan Lain
4900-00-010 Pendapatan Jasa Pemasangan casing 500.000.00
4900-00-011 Pendapatan Bunga Bank 1.500.000.00
Total Pendapatan Lain 2.000.000.00

Total Pendapatan 39.940.000.00

Beban Atas Pendapatan

Beban atas Pendapatan
5100-00-010 Harga Pokok Penjualan 1.020.000.00
5100-00-020 Harga Pokok Penjualan # 2 1.000.000.00
5100-00-030 Harga Pokok Penjualan # 3 23.000.000.00
Total Beban atas Pendapatan 25.020.000.00

Total Beban Atas Pendapatan 25.020.000.00

Laba/Rugi Kotor 14.920.000.00

Beban Operasional
Beban Pemasaran Dan Penjualan
6100-00-010 Biaya Pengantaran 50.000.00
Total Beban Pemasaran Dan Penjualan 50.000.00

Beban Administrasi Dan Umum

6200-00-020 Biaya Bensin, parkir dan tol 800.000.00
6200-00-031 Beban Sewa Kantor 500.000.00
6200-00-032 Biaya Jasa Pembuatan Website 10.000.000.00
6200-00-033 Biaya ke Kerusakan dan Kegagalan Material 600.000.00
Total Beban Administrasi Dan Umum 11.900.000.00

Total Beban Operasional 11.950.000.00

Laba/Rugi Operasi 2.970.000.00

Beban Non Operasional

Beban Penyusutan
7100-00-030 Beban Penyusutan Mesin & Peralatan 78.125.00
7100-00-040 Beban Penyusutan Kendaraan 1.250.000.00
Total Beban Penyusutan 1.328.125.00

Total Beban Non Operasional 1.328.125.00

Laba/Rugi Operasi 1.641.875.00

Halaman : 1
18.41 20 Januari, 2022

Saldo
Pendapatan Lain
Total Pendapatan Lain 0.00

Beban Lain
Total Beban Lain 0.00

Laba/Rugi Bersih 1.641.875.00

Halaman : 2