SUSUNAN KELENGKAPAN DOKUMEN LAPORAN PERTANGGUNG JAWABAN

KEUANGAN DANA BOS TAHUN ANGGARAN 2021

A. BUNDEL 1 : LPJ TIAP SEMESTER (Gunakan Ordner)

1. LPJ Semester 1 (dana silpa dan BOS digabung tersusun)
a. Buku Kas Umum
b. Buku Pembantu Kas Tunai
c. Buku Pembantu Bank
d. Buku Pembantu Pajak
e. Bukti Fisik/Lampiran
2. LPJ Semester 2 (dana silpa dan BOS digabung tersusun)
a. Buku Kas Umum
b. Buku Pembantu Kas Tunai
c. Buku Pembantu Bank
d. Buku Pembantu Pajak
e. Bukti Fisik/Lampiran
Catatan: tiap sumber dana dibuat secara terpisah

B. BUNDEL 2 : Dokumen Pendukung LPJ BOS Reguler (Gunakan Map Plastik Sneilhekter Biru)
1. Cover (sesuaikan sumber dana)
2. SK Tim BOS
3. SK Tim PBJ
4. RKAS
5. Surat Pernyataan Tanggung Jawab Mutlak (SPTJM) Semester 1 dan 2 (tanpa materai)
6. Laporan Realisasi Penggunaan Dana per Tahap, Per Semester.
7. Rekapitulasi Barang aset 1 tahun
8. Register Kas Bulan Januari – Desember 2021
9. Berita Acara Pemeriksaan Kas Bulan Januari – Desember 2021
10. Rekening Koran Bulan Januari – Desember 2021
11. Rekapitulasi Penyetoran Pajak Bulan Januari – Desember 2021
12. Bukti pembayaran pajak Bulan Januari – Desember 2021
13. Lembar Pencatatan pengaduan masyarakat Bulan Januari – Desember 2021
14. Lembar Pernyataan kritik/saran Bulan Januari – Desember 2021
Catatan: tiap sumber dana dibuat secara terpisah

Dokumen disimpan di sekolah sebagai persiapan bahan audit pemeriksaan BPK TA 2021.
Bundel 2 tiap sumber dana persiapkan apabila dibutuhkan oleh Tim BOS Kabupaten.