PENILAIAN BASELINE MATURITAS PENYELENGGARAAN SPIP TERINTEGRASI

PEMERINTAH DAERAH XXX

PENYIMPULAN NILAI MATURITAS PENYELENGGARAAN SPIP

Bobot Bobot Nilai Nilai

Komponen, Unsur, dan Subunsur Skor Unsur Komponen Unsur Komponen Nilai Akhir

PENETAPAN TUJUAN
Kualitas Sasaran Strategis 3 50.00% 1.50
Kualitas Strategi Pencapaian Sasaran Strategis 4 50.00% 2.00
SUB JUMLAH PERENCANAAN 100.00% 3.50
BOBOT PERENCANAAN 40.00% 1.400

STRUKTUR DAN PROSES

Lingkungan Pengendalian
Penegakan Integritas dan Nilai Etika (1.1) 3.000 3.75% 0.11
Komitmen terhadap Kompetensi (1.2) 3.000 3.75% 0.11
Kepemimpinan yang Kondusif (1.3) 3.000 3.75% 0.11
Pembentukan Struktur Organisasi yang Sesuai 3.000 3.75% 0.11
dengan Kebutuhan (1.4)
Pendelegasian Wewenang dan Tanggung Jawab 3.000 3.75% 0.11
yang Tepat (1.5)
Penyusunan dan Penerapan Kebijakan yang Sehat 3.000 3.75% 0.11
tentang Pembinaan SDM (1.6)
Perwujudan Peran APIP yang Efektif (1.7) 3.000 3.75% 0.11
Hubungan Kerja yang Baik dengan Instansi 3.000 3.75% 0.11
Pemerintah Terkait (1.8)
Penilaian Risiko
Identifikasi Risiko (2.1) 3.000 10% 0.30
Analisis Risiko (2.2) 3.000 10% 0.30
Kegiatan Pengendalian
Reviu atas Kinerja Instansi Pemerintah (3.1) 3.000 2.27% 0.07
Pembinaan Sumber Daya Manusia (3.2) 3.000 2.27% 0.07
Pengendalian atas Pengelolaan Sistem Informasi 3.000 2.27% 0.07
(3.3)
Pengendalian Fisik atas Aset (3.4) 3.000 2.27% 0.07
Penetapan dan Reviu atas Indikator dan Ukuran 3.000 2.27% 0.07
Kinerja (3.5)
Pemisahan Fungsi (3.6) 3.000 2.27% 0.07
Otorisasi atas Transaksi dan Kejadian yang Penting 3.000 2.27% 0.07
(3.7)
Pencatatan yang Akurat dan Tepat Waktu atas 3.000 2.27% 0.07
Transaksi dan Kejadian (3.8)
Pembatasan Akses atas Sumber Daya dan 3.000 2.27% 0.07
Pencatatannya (3.9)
Akuntabilitas terhadap Sumber Daya dan 3.000 2.27% 0.07
Pencatatannya (3.10)
Dokumentasi yang Baik atas SPI serta Transaksi 3.000 2.27% 0.07
dan Kejadian Penting (3.11)
Informasi dan Komunikasi
Informasi yang Relevan (4.1) 3.000 5% 0.15
Komunikasi yang Efektif (4.2) 3.000 5% 0.15
Pemantauan
Pemantauan Berkelanjutan (5.1) 3.000 7.50% 0.23
Evaluasi Terpisah (5.2) 3.000 7.50% 0.23
SUB JUMLAH STRUKTUR DAN PROSES 3.000
BOBOT STRUKTUR DAN PROSES 30.00% 0.900
 Bobot Bobot Nilai Nilai
Komponen, Unsur, dan Subunsur Skor Unsur Komponen Unsur Komponen Nilai Akhir

PENCAPAIAN TUJUAN SPIP

Efektivitas dan Efisiensi
Capaian Outcome 4 15% 0.60
Capaian Output 4 15% 0.60
Keandalan Laporan Keuangan
Opini LK 3 25% 0.75
Pengamanan atas Aset
Keamanan Administrasi 1 10% 0.10
Keamanan Fisik 3 5% 0.15
Keamanan Hukum 2 10% 0.20
Ketaatan pada Peraturan
Temuan Ketaatan - BPK 4 20% 0.80
SUB JUMLAH HASIL 100.00% 3.20
BOBOT HASIL 30.00% 0.96
NILAI BASELINE MATURITAS PENYELENGGARAAN SPIP 3.260

NILAI INDEKS PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO HASIL BASELINE SPIP 3.31

AREA/KOMPONEN BOBOT SKOR NILAI

PERENCANAAN 40.00% 1.40
KUALITAS PERENCANAAN 40.00% 3.50 1.40
KAPABILITAS 30.00% 0.90
KEPEMIMPINAN 5.00% 3.00 0.15
KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO 5.00% 3.00 0.15
SUMBER DAYA MANUSIA 5.00% 3.00 0.15
KEMITRAAN 2.50% 3.00 0.08
PROSES MANAJEMEN RISIKO 12.50% 3.00 0.38
HASIL 30.00% 1.01
AKTIVITAS PENANGANAN RISIKO 18.75% 3.00 0.56
OUTCOMES 11.25% 4 0.45
TOTAL 100.00% 3.31

NILAI INDEKS EFEKTIVITAS PENCEGAHAN KORUPSI (IEPK) 3.00

PILAR BOBOT SKOR NILAI

KAPABILITAS PENGELOLAAN RISIKO KORUPSI 48% 1.44
KEBIJAKAN ANTIKORUPSI 9.60% 3.00 0.29
SEPERANGKAT SISTEM ANTIKORUPSI 7.20% 3.00 0.22
DUKUNGAN SUMBER DAYA 7.20% 3.00 0.22
POWER (KUASA & WEWEWANG) 14.40% 3.00 0.43
PEMBELAJARAN ANTIKORUPSI 9.60% 3.00 0.29
PENERAPAN STRATEGI PENCEGAHAN 36% 1.08
ASESMEN DAN MITIGASI RISIKO KORUPSI 9.00% 3.00 0.27
SALURAN PELAPORAN INTERNAL YANG 3.60% 3.00 0.11
EFEKTIF DAN KREDIBEL
KEPEMIMPINAN ETIS 9.00% 3.00 0.27
INTEGRITAS ORGANISASIONAL 7.20% 3.00 0.22
IKLIM ETIS PRINSIP 7.20% 3.00 0.22
PENANGANAN KEJADIAN KORUPSI 16% 0.48
INVESTIGASI 8.00% 3.00 0.24
TINDAKAN KOREKTIF 8.00% 3.00 0.24
TOTAL 100% 3.00
 PENILAIAN BASELINE MATURITAS PENYELENGGARAAN SPIP TERINTEGRASI
PEMERINTAH DAERAH XXXXX

Indeks KK No. :
KERTAS KERJA PENILAIAN PENETAPAN TUJUAN Disusun oleh/Tanggal :
KK LEAD I - PENETAPAN TUJUAN Direviu oleh/Tanggal :
Disetujui oleh/Tanggal :

A. Kualitas Sasaran Strategis

No Uraian Uraian pengukuran Bobot Skor Skor Akhir
1 Sasaran Strategis Pemda 100 70.00%
a Sasaran Strategis Tepat Sasaran Strategis berorientasi hasil, sesuai dengan isu strategis
40 100.00% 40.00%
b Indikator Kinerja Tepat dan Baik Indikator kinerja jelas, terukur, dan berorientasi hasil 30 0.00% 0.00%
c Target Kinerja Baik Target kinerja yang baik, memperhatikan capaian tahun lalu dan
target diatasnya 30 100.00% 30.00%

2 Sasaran Strategis Satker 100 75.00%

a Keterkaitan dengan Sasaran Strategis Pemda Mengukur cascading kinerja dari sasaran strategis Pemda ke
30 100% 30.00%
sasaran strategis OPD
b Sasaran Strategis Tepat Sasaran Strategis berorientasi hasil, sesuai dengan isu strategis 30 50% 15.00%
c Indikator Kinerja Tepat dan Baik Indikator kinerja jelas, terukur, dan berorientasi hasil 20 100% 20.00%
d Target Kinerja Baik Target kinerja yang baik, memperhatikan capaian tahun lalu dan
target diatasnya 20 50% 10.00%

Skor Akhir 72.50%

Level C

B. Kualitas Strategi Pencapaian Sasaran Strategis

No Uraian Uraian pengukuran Bobot Skor Skor Akhir
1 Kualitas Program 100 80.00%
a Keterkaitan dengan Sasaran Strategis OPD 30 100.00% 30.00%
b Kualitas sasaran Program OPD 30 100.00% 30.00%
c Kualitas indikator kinerja program OPD 20 50.00% 10.00%
d Kualitas target kinerja program OPD 20 50.00% 10.00%
2 Kualitas Kegiatan 100 90.00%
a Keterkaitan dengan Sasaran Program 40 75.00% 30.00%
b Kualitas indikator kinerja Kegiatan 30 100.00% 30.00%
c Kualitas target kinerja kegiatan OPD 30 100.00% 30.00%
Skor Akhir 85.00%
Level B

Gradasi Level
1 sampai dengan 60%
2 lebih besar dari 60% s.d. 70%
3 lebih besar dari 70% s.d. 80%
4 lebih besar dari 80% s.d. 90%
5 lebih besar dari 90%
 PENILAIAN BASELINE MATURITAS PENYELENGGARAAN SPIP TERINTEGRASI
PEMERINTAH DAERAH XXXXX

Indeks KK No. :
KERTAS KERJA PENILAIAN PENETAPAN TUJUAN Disusun oleh/Tanggal :
KK 1.2 - PENILAIAN KUALITAS SASARAN STRATEGIS PEMERINTAH DAERAH Direviu oleh/Tanggal :
Disetujui oleh/Tanggal :

SASARAN STRATEGIS PEMDA KUALITAS SASARAN STRATEGIS SASARAN STRATEGIS OPD SAMPEL KETERKAITAN
SASTRA OPD
NO SASARAN TARGET
KODE URAIAN SASARAN URAIAN INDIKATOR TARGET IK TEPAT KODE URAIAN URAIAN INDIKATOR TARGET DENGAN SASTRA
STRATEGIS KINERJA NAMA OPD
SASARAN STRATEGIS KINERJA SASARAN KINERJA DAN BAIK SASARAN SASARAN KINERJA SASARAN KINERJA PEMDA
TEPAT BAIK
1 SS1 Sastra 1 IK Sastra 1 … Y T Y SS1.1 Dinas XXX-1 Sastra OPD 1.1 IK Sastra OPD 1.1 … Y
SS1.2 Dinas XXX-2 Sastra OPD 1.2 IK Sastra OPD 1.2 Y
2 … … … … … … … … …
3 … … … … … … … … …

Insert row di atas ini

Jumlah Y 1 0 1 2
Jumlah Populasi 1 1 1 2
Persentase 100.00% 0.00% 100.00% 100.00%
 PENILAIAN BASELINE MATURITAS PENYELENGGARAAN SPIP TERINTEGRASI
PEMERINTAH DAERAH XXXXX

Indeks KK No. :
KERTAS KERJA PENILAIAN PENETAPAN TUJUAN
Disusun oleh/Tanggal :
KK 1.2 - PENILAIAN KUALITAS STRATEGI PENCAPAIAN SASARAN STRATEGIS
Direviu oleh/Tanggal :
Disetujui oleh/Tanggal :

KUALITAS SASARAN STRATEGIS KUALITAS PROGRAM KUALITAS KEGIATAN

INDIKATOR INDIKATOR
INDIKATOR SASARAN KETERKAITAN NAMA SASARAN KETERKAITAN
Nama OPD NO SASARAN OPD TARGET KINERJA SASARAN TARGET NAMA PROGRAM KINERJA TARGET SASARAN TARGET KINERJA TARGET TARGET
KINERJA IK TEPAT PROGRAM DENGAN KEGIATAN KEGIATAN DENGAN
STRATEGIS KINERJA PROGRAM PROGRAM IK TEPAT KINERJA KEGIATAN IK TEPAT KINERJA
DAN BAIK SASARAN SASARAN
TEPAT BAIK TEPAT BAIK BAIK
STRATEGIS OPD PROGRAM
Dinas XXX 1 Sasaran OPD 1 IK SasOPD 1 Target IK OPD 1 Y Y T Program 1.1 Saspro 1.1 IK Pro 1.1 Y Y Y T Keg 1.1.1 SasKeg 1.1.1 IK Keg 1.1.1 … Y Y Y
Keg 1.1.2 SasKeg 1.1.2 IK Keg 1.1.2 … T Y Y
Program 1.2 Saspro 1.2 IK Pro 1.2 Y Y T Y Keg 1.2.1 SasKeg 1.2.1 IK Keg 1.2.1 … Y Y Y
Keg 1.2.2 SasKeg 1.2.2 IK Keg 1.2.2 … Y Y Y
2 Sasaran OPD 2 IK SasOPD 2 Target IK OPD 2 T Y Y Program 2.1 Saspro 2.1 IK Pro 2.1 … … … …

Dinas XXX 1 Sasaran OPD 1 IK SasOPD 1 Target IK OPD 1 Y Y T Program 1.1 Saspro 1.1 IK Pro 1.1 Y Y Y T Keg 1.1.1 SasKeg 1.1.1 IK Keg 1.1.1 … Y Y Y
Keg 1.1.2 SasKeg 1.1.2 IK Keg 1.1.2 … T Y Y
Program 1.2 Saspro 1.2 IK Pro 1.2 Y Y T Y Keg 1.2.1 SasKeg 1.2.1 IK Keg 1.2.1 … Y Y Y
Keg 1.2.2 SasKeg 1.2.2 IK Keg 1.2.2 … Y Y Y
2 Sasaran OPD 2 IK SasOPD 2 Target IK OPD 2 T Y Y Program 2.1 Saspro 2.1 IK Pro 2.1 … … … …

Insert row di atas ini

Jumlah Y 2 4 2 4 4 2 2 6 8 8
Jumlah Populasi 4 4 4 4 4 4 4 8 8 8
Persentase 50.00% 100.00% 50.00% 100.00% 100.00% 50.00% 50.00% 75.00% 100.00% 100.00%
 PENILAIAN BASELINE MATURITAS PENYELENGGARAAN SPIP TERINTEGRASI
PEMERINTAH DAERAH XXXXX

KERTAS KERJA PENILAIAN STRUKTUR DAN PROSES

DINAS XXX

Kode Parameter
BOBOT
Kode No Uraian Parameter SPIP MRI IEPK SATKER 1 SATKER 2 SATKER 3 SATKER 4 SATKER 5 SATKER 6 SATKER 7 SATKER 8 SATKER 9 SATKER 10 SATKER 11 NILAI K/L/D NILAI
SUBUNSUR

1.1 Penegakan Integritas dan Nilai Etika 3.00 3.00 3.75% 0.11
1.1 1 Organisasi menegakkan integritas dan nilai etika dalam melaksanakan tugas dan SPIP - -
fungsi organisasi

Organisasi menegakkan integritas dan nilai etika dalam pengelolaan keuangan

Organisasi menegakkan integritas dan nilai etika dalam pengelolaan aset 3.00 3.00

Organisasi menegakkan integritas dan nilai etika dalam pelaksanaan tugasnya

sesuai peraturan yang berlaku

1.1 2 Kebijakan eksplisit atas pengendalian korupsi yang mencakup pernyataan SPIP - IEPK
kebijakan, penetapan struktur pengelola risiko korupsi, serta standar perilaku 3.00 3.00
antikorupsi
1.1 3 Organisasi menetapkan dan melaksanakan SOP antikorupsi yang mencakup tiga SPIP - IEPK
proses prinsip dalam pengelolaan risiko korupsi, yakni cegah, deteksi, dan 3.00 3.00
respons.
1.1 4 Unit kerja sebagai lingkungan belajar dikelola untuk memungkinkan pegawai di SPIP - IEPK
semua level berpartisipasi dalam program antikorupsi dengan menghindari
perilaku koruptif dan menunjukkan sikap lugas ketika berhadapan dengan situasi 3.00 3.00
yang memicu perilaku korupsi
1.1 5 Integritas organisasional yang terwujud dalam transparansi dan akuntabilitas SPIP - IEPK
3.00 3.00
telah tercermin dalam visi, misi, tujuan, dan nilai-nilai organisasi/unit kerja
1.1 6 Terdapat persepsi bersama bahwa yang dijadikan acuan utama sebagai perilaku SPIP - IEPK
3.00 3.00
etis adalah peraturan, SOP, hukum, atau standar profesional
1.1 7 Kejadian korupsi/perilaku koruptif telah ditindaklanjuti oleh orang yang kompeten SPIP - IEPK
3.00 3.00
dan independen
1.1 8 Atas hasil audit atau investigasi telah diambil langkah dalam rangka memperbaiki SPIP - IEPK
kerusakan yang ditimbulkan oleh praktik korupsi di dalam organisasi berupa
pemastian pengenaan sanksi dan perbaikan melalui pemulihan kerugian dan 3.00 3.00
peningkatan pengendalian.
1.2 Komitmen terhadap Kompetensi 3.00 3.00 3.75% 0.11
1.2 1 Tugas dan jabatan dalam organisasi dilaksanakan dan diisi oleh SDM yang SPIP - -
3.00 3.00
kompeten
1.3 Kepemimpinan yang Kondusif 3.00 3.00 3.75% 0.11
1.3 1 Pimpinan organisasi menciptakan lingkungan kerja yang kondusif untuk SPIP - -
3.00 3.00
pencapaian tujuan organisasi.
1.3 2 Pimpinan Instansi Pemerintah mengalokasikan sumber daya untuk penerapan SPIP MRI -
3.00 3.00
manajemen risiko.
1.3 3 Pimpinan Instansi Pemerintah menggunakan informasi terkait risiko dalam SPIP MRI -
3.00 3.00
pengambilan keputusan
1.3 4 Pimpinan Instansi Pemerintah mendorong penerapan manajemen risiko, melalui SPIP MRI -
Penggunaan kinerja penerapan manajemen risiko sebagai indikator penilaian 3.00 3.00
kinerja
1.3 5 Program antikorupsi didukung dengan penyediaan alokasi sumberdaya secara SPIP - IEPK
eksplisit secara memadai, baik anggaran, personil, dan sarana prasarana 3.00 3.00

1.3 6 Faktor kekuasaan dan wewenang yang melekat pada pimpinan unit kerja dipakai SPIP - IEPK
untuk tujuan mengelola risiko korupsi secara efektif (tidak membiarkan/ 3.00 3.00
mengabaikan)
 Kode Parameter
BOBOT
Kode No Uraian Parameter SPIP MRI IEPK SATKER 1 SATKER 2 SATKER 3 SATKER 4 SATKER 5 SATKER 6 SATKER 7 SATKER 8 SATKER 9 SATKER 10 SATKER 11 NILAI K/L/D NILAI
SUBUNSUR

1.3 7 Pimpinan mendorong bawahan untuk mengikutinya melalui atensi yang diberikan SPIP - IEPK
di berbagai kesempatan, keterbukaan dan transparansi, reinforcement, perlakuan
adil, dan pengambilan keputusan yang menyertakan pertimbangan etis. 3.00 3.00

1.4 Struktur Organisasi Sesuai Kebutuhan 3.00 3.00 3.75% 0.11

1.4 1 Struktur organisasi dibentuk dalam rangka mendukung pencapaian sasaran SPIP - -
strategis organisasi.

Struktur organisasi dibentuk dalam rangka mendukung pencapaian keandalan

laporan keuangan

Struktur organisasi dibentuk dalam rangka mendukung pencapaian keamanan 3.00 3.00
aset

Dalam Struktur organisasi terdapat unit yang melaksanakan fungsi kepatuhan

internal.

1.5 Pendelegasian Wewenang dan Tanggung Jawab yang Tepat 3.00 3.00 3.75% 0.11
1.5 1 Wewenang dan tanggung jawab diberikan kepada pegawai yang tepat sesuai SPIP - -
tingkatannya untuk mendukung efektivitas dan efisiensi pelaksanaan kegiatan
dalam rangka percepatan pencapaian tujuan organisasi.
3.00 3.00
Pendelegasian Wewenang dan Tanggung Jawab memperhatikan benturan
kepentingan
1.6 Penyusunan dan Penerapan Kebijakan yang Sehat tentang Pembinaan SDM 3.00 3.00 3.75% 0.11
1.6 1 Penerapan kebijakan manajemen dan praktik pembinaan SDM sehingga dapat SPIP - -
3.00 3.00
digunakan secara maksimal untuk mencapai tujuan organisasi
1.6 2 Pegawai telah mendapatkan fasilitas untuk meningkatkan kompetensi dan SPIP MRI -
3.00 3.00
keterampilan terkait manajemen risiko
1.6 3 Pegawai memiliki kesadaran terkait manajemen risiko SPIP MRI - 3.00 3.00
1.7 Perwujudan Peran APIP yang Efektf 3.00 3.00 3.75% 0.11
1.7 1 Pengawasan APIP telah dapat memberikan nilai tambah pada perbaikan SPIP - -
pengendalian organisasi 3.00 3.00
(diisi dengan nilai Kapabilitas APIP terakhir)
1.8 Hubungan Kerja yang Baik dengan Instansi Pemerintah Terkait 3.00 3.00 3.75% 0.11
1.8 1 Pimpinan organisasi menjalin hubungan kerja yang baik (kemitraan) dengan SPIP - -
3.00 3.00
instansi lain terkait dengan upaya pencapaian tujuan organisasi.
1.8 2 Dalam rangka menciptakan hubungan kerja yang baik, instansi Pemerintah telah SPIP MRI -
mengidentifikasi, menilai, dan mengelola risiko (termasuk implikasi dari transfer 3.00 3.00
risiko) terkait kemitraan
2.1 Identifikasi Risiko 3.00 3.00 10.00% 0.30
2.1 1 Pemerintah Daerah telah memiliki Kebijakan Manajemen Risiko. SPIP MRI - 3.00 3.00
2.1 2 Risiko telah teridentifikasi dan dituangkan dalam register risiko SPIP MRI -
3.00 3.00
2.1 3 Proses manajemen risiko telah melekat pada proses bisnis Instansi Pemerintah SPIP MRI -
3.00 3.00
2.2 Analisis Risiko 3.00 3.00 10.00% 0.30
2.2 1 Seluruh risiko telah dianalisis dampak dan tingkat keterjadiannya SPIP MRI - 3.00 3.00
2.2 2 Instansi pemerintah telah menentukan prioritas risiko SPIP MRI - 3.00 3.00
2.2 3 Instansi Pemerintah telah menentukan rencana tindak pengendalian SPIP MRI -
3.00 3.00
2.2 4 Tindak pengendalian telah diimplementasikan SPIP MRI - 3.00 3.00
2.2 5 Tindak pengendalian efektif menurunkan risiko SPIP MRI - 3.00 3.00
2.2 6 Analisis dan asesmen risiko telah dilakukan dan menghasilkan rancangan tindak SPIP - IEPK
3.00 3.00
pengendalian untuk memitigasi risiko korupsi yang sudah terpetakan
3.1 Reviu atas Kinerja 3.00 3.00 2.27% 0.07
3.1 1 Pimpinan organisasi membandingkan tolok ukur kinerja dengan capaian kinerja SPIP - -
secara berkala untuk mengatasi hambatan kinerja, menetapkan strategi
perbaikan, dan menilai kinerja suatu unit sampai dengan periode tertentu dalam 3.00 3.00
rangka mengawal pencapaian tujuan organisasi.
3.2 Pembinaan SDM 3.00 3.00 2.27% 0.07
 Kode Parameter
BOBOT
Kode No Uraian Parameter SPIP MRI IEPK SATKER 1 SATKER 2 SATKER 3 SATKER 4 SATKER 5 SATKER 6 SATKER 7 SATKER 8 SATKER 9 SATKER 10 SATKER 11 NILAI K/L/D NILAI
SUBUNSUR

3.2 1 Pembinaan SDM dilakukan sehingga setiap pegawai dapat memberikan manfaat SPIP - -
3.00 3.00
optimal dalam pencapaian tujuan organisasi
3.3 Pengendalian atas Pengelolaan Sistem Informasi 3.00 3.00 2.27% 0.07
3.3 1 Pengendalian atas pengelolaan sistem informasi dilakukan untuk memastikan SPIP - -
sistem informasi dapat menyajikan data yang akurat dan tepat waktu untuk 3.00 3.00
digunakan oleh pengguna.
3.4 Pengendalian Fisik atas Aset 3.00 3.00 2.27% 0.07
3.4 1 Pengelolaan BMN/D dilakukan untuk menjamin aset tersedia dan dapat SPIP - -
digunakan dengan baik oleh pengguna dalam rangka mendukung kinerja 3.00 3.00
organisasi.
3.5 Penetapan dan Reviu atas Indikator dan Ukuran Kinerja 3.00 3.00 2.27% 0.07
3.5 1 Kegiatan pengendalian atas penetapan dan reviu atas indikator dan ukuran SPIP - -
kinerja dilakukan untuk menjamin keandalan ukuran dan ketepatan penetapan
indikator masing-masing unit secara berjenjang dibandingkan dengan IKU 3.00 3.00
organisasi.
3.6 Pemisahan Fungsi 3.00 3.00 2.27% 0.07
3.6 1 Terdapat pemisahan fungsi sehingga seluruh aspek utama transaksi dan SPIP - -
3.00 3.00
kejadian tidak dikendalikan hanya oleh satu orang
3.7 Otorisasi atas Transaksi dan Kejadian yang Penting 3.00 3.00 2.27% 0.07
3.7 1 Terdapat proses untuk memastikan transaksi dan kejadian penting hanya dapat SPIP - -
diotorisasi ketika memenuhi persyaratan dan dilakukan oleh pihak yang memiliki 3.00 3.00
kewenangan
3.8 Pencatatan yang Akurat dan Tepat Waktu atas Transaksi dan Kejadian 3.00 3.00 2.27% 0.07
3.8 1 Terdapat proses untuk memastikan transaksi telah diklasifikasikan dengan layak SPIP - -
dan dikelompokkan dengan benar serta dicatat dengan segera sehingga relevan, 3.00 3.00
bernilai, dan berguna bagi manajemen
3.9 Pembatasan Akses atas Sumber Daya dan Pencatatannya 3.00 3.00 2.27% 0.07
3.9 1 Terdapat pembatasan atas kesempatan dan hak untuk menggunakan, atau SPIP - -
3.00 3.00
memperoleh sumber daya dan mengakses pencatatannya
3.10 Akuntabilitas terhadap Sumber Daya dan Pencatatannya 3.00 3.00 2.27% 0.07
3.10 1 Terdapat pertanggungjawaban seseorang atau unit organisasi dalam mengelola SPIP - -
sumber daya yang diberikan/dikuasakan kepadanya dalam rangka pencapaian 3.00 3.00
tujuan organisasi
3.11 Dokumentasi yang Baik atas SPI serta Transaksi dan Kejadian Penting 3.00 3.00 2.27% 0.07
3.11 1 Terdapat pengelolaan, pemeliharaan, dan pendokumentasian secara berkala SPIP - -
yang mencakup seluruh SPI serta transaksi dan kejadian penting yang
dilaksanakan secara lengkap dan akurat untuk memfasilitasi penelusuran 3.00 3.00
transaksi, kejadian, dan informasi terkait
4.1 Informasi yang Relevan 3.00 3.00 5.00% 0.15
4.1 1 Tersedianya informasi yang relevan untuk kebutuhan internal dan eksternal. SPIP - - 3.00 3.00
4.1 2 Pimpinan Instansi Pemerintah membangun sistem pengaduan SPIP MRI - 3.00 3.00
4.1 3 Strategi dan kebijakan manajemen risiko telah dikomunikasikan. SPIP MRI - 3.00 3.00
4.1 4 Register risiko dan rencana tindak pengendalian telah dikomunikasikan ke pihak SPIP MRI -
3.00 3.00
terkait
4.1 5 Saluran pelaporan internal dikelola secara kredibel dalam menerima pelaporan SPIP - IEPK
dan memberikan perlindungan kepada pelapor sehingga kepedulian meningkat 3.00 3.00
dan memberikan efek penggentar yang efektif.
4.2 Komunikasi yang Efektif 3.00 3.00 5.00% 0.15
4.2 1 Terlaksananya komunikasi yang efektif dengan internal dan eksternal SPIP - - 3.00 3.00
5.1 Pemantauan Berkelanjutan 3.00 3.00 7.50% 0.23
5.1 1 Pimpinan organisasi/penanggungjawab program dan kegiatan/penanggungjawab SPIP - -
operasional mengevaluasi secara berkala pengendalian intern yang telah
dilakukan dalam rangka mencapai tujuan organisasi. 3.00 3.00

5.1 2 Proses manajemen risiko telah direviu SPIP MRI - 3.00 3.00
5.1 3 Pemantauan/monitoring terhadap risiko telah dilakukan SPIP MRI - 3.00 3.00
5.2 Evaluasi Terpisah 3.00 3.00 7.50% 0.23
 Kode Parameter
BOBOT
Kode No Uraian Parameter SPIP MRI IEPK SATKER 1 SATKER 2 SATKER 3 SATKER 4 SATKER 5 SATKER 6 SATKER 7 SATKER 8 SATKER 9 SATKER 10 SATKER 11 NILAI K/L/D NILAI
SUBUNSUR

5.2 1 Evaluasi terpisah dilakukan oleh pegawai dengan keahlian tertentu yang SPIP - -
disyaratkan dan dapat melibatkan APIP atau auditor eksternal untuk menilai
kinerja sistem pengendalian intern, mengidentifikasi kelemahan pengendalian, 3.00 3.00
menentukan penyebab dari kegagalan aktivitas pengendalian, serta
pengaruhnya terhadap pencapaian tujuan instansi.
5.2 2 Terdapat reviu independen terhadap proses manajemen risiko SPIP MRI - 3.00 3.00

Skor Struktur dan Proses 3.0000

 PENILAIAN BASELINE MATURITAS PENYELENGGARAAN SPIP TERINTEGRASI
PEMERINTAH DAERAH XXXXX

Indeks KK No. :
KERTAS KERJA PENILAIAN PENCAPAIAN TUJUAN SPIP Disusun oleh/Tanggal :
KK LEAD III - PENILAIAN PENCAPAIAN TUJUAN SPIP Direviu oleh/Tanggal :
Disetujui oleh/Tanggal :
Pencapaian Tujuan
No. Capaian K/L/D
Indikator Definisi Indikator Cara Pengukuran
A Efektivitas dan Efisiensi
1. Capaian Outcome Mengukur efektivitas pencapaian tujuan organisasi Menghitung rata-rata pencapaian indikator kinerja utama 4
dari sasaran strategis K/L/D
2. Capaian Output Mengukur efisiensi pencapaian tujuan kegiatan Menghitung rata-rata pencapaian indikator output dari 4
kegiatan satuan kerja
B Keandalan Pelaporan Keuangan
Opini atas Laporan Penilaian atas kewajaran penyajian Laporan Keuangan Dapatkan informasi Opini Laporan Keuangan dalam 5 3
Keuangan – BPK RI Instansi Pemerintah oleh BPK RI tahun terakhir, yang terdiri dari:
- TMP
- TW
- WDP
- WTP-DPP
- WTP

C Pengamanan atas Aset Negara/Daerah

1. Keamanan Administrasi Penilaian kualitas penatausahaan BMN/BMD dalam
rangka mengamankan BMN/BMD dari sisi administrasi
2. Keamanan Hukum Penilaian atas upaya menjaga/melindungi BMN/ BMD
dari persengketaan, gugatan, dan beralihnya
kepemilikan kepada pihak lain secara tidak sah
3. Keamanan Fisik Penilaian atas upaya mengatasi penurunan fungsi,
jumlah, serta hilangnya barang
D Ketaatan terhadap Peraturan Perundang-undangan
1. Jumlah Temuan atas Banyaknya temuan yang dilaporkan dalam LHP BPK RI Menghitung jumlah butir temuan dalam LHP BPK RI terkait
Ketidakpatuhan dalam LHP pada subbab Temuan atas Ketidakpatuhan Terhadap
BPK RI Peraturan Perundang-undangan.
Mengidentifikasi catatan pada LHP BPK terkait 1
permasalahan administrasi aset dalam 5 tahun terakhir
Mengidentifikasi catatan pada LHP BPK terkait 3
permasalahan hukum aset dalam 5 tahun terakhir
Menghitung persentase BMN/BMD dalam kondisi berfungsi 2
baik dan aman dalam 5 tahun terakhir
4
Ketidakpatuhan Terhadap Peraturan Perundang-
undangan.
 PENILAIAN BASELINE MATURITAS PENYELENGGARAAN SPIP TERINTEGRASI
PEMERINTAH DAERAH XXXXX

Indeks KK No. :
Disusun oleh/Tanggal :
KERTAS KERJA PENILAIAN PENCAPAIAN TUJUAN SPIP :
Direviu oleh/Tanggal :
KK 3.1 - PENILAIAN CAPAIAN OUTCOME Disetujui oleh/Tanggal

CAPAIAN
NO SASARAN STRATEGIS PEMDA INDIKATOR KINERJA PERSENTASE
SATUAN TARGET REALISASI
REALISASI
1 Sasaran Strategis Pemda 1 IK Sastra 1.1 Persen 100 70 70.00%
IK Sastra 1.2 Juta Rupiah 100 70 70.00%
2 Sasaran Strategis Pemda 2 IK Sastra 2.1 Persen 100 70 70.00%
IK Sastra 2.2 Juta Rupiah 100 70 70.00%
100 70 70.00%
100 70 70.00%
100 70 70.00%
100 70 70.00%
100 70 70.00%
100 70 70.00%
100 70 70.00%
100 70 70.00%
100 70 70.00%
100 70 70.00%
Insert row di atas ini
RATA-RATA CAPAIAN KINERJA OUTCOME 70.00%
GRADE B
 PENILAIAN BASELINE MATURITAS PENYELENGGARAAN SPIP TERINTEGRASI
PEMERINTAH DAERAH XXXXX

Indeks KK No. :
KERTAS KERJA PENILAIAN PENCAPAIAN TUJUAN SPIP Disusun oleh/Tanggal :
KK 3.2 - PENILAIAN CAPAIAN OUTPUT Direviu oleh/Tanggal :
Disetujui oleh/Tanggal :
CAPAIAN
URAIAN SASARAN INDIKATOR KINERJA
NAMA SATKER NO URAIAN SASARAN PROGRAM PERSENTASE
KEGIATAN KEGIATAN (OUTPUT) SATUAN TARGET REALISASI
REALISASI
Satker XXX 1 Program A Kegiatan A.1 IK Kegiatan A.1.1 Persen 100 70 70.00%
IK Kegiatan A.1.2 Juta Rupiah 100 72 72.00%
Kegiatan A.2 IK Kegiatan A.2.1 Unit 100 70 70.00%
IK Kegiatan A.2.2 … 100 70 70.00%
2 Program B Kegiatan B.1 IK Kegiatan B.1.1 100 70 70.00%
IK Kegiatan B.1.2 100 70 70.00%
100 70 70.00%
Insert row di atas ini
Capaian Rata-rata
70.29%
GRADE B
 PENILAIAN BASELINE MATURITAS PENYELENGGARAAN SPIP TERINTEGRASI
PEMERINTAH DAERAH XXXXX

KERTAS KERJA PENILAIAN PENCAPAIAN TUJUAN SPIP Indeks KK No. :

Disusun oleh/Tanggal :
KK 3.3 - Keandalan Laporan Keuangan, Pengamanan Aset, dan Ketaatan Direviu oleh/Tanggal :
Disetujui oleh/Tanggal :
RESULTS KRITERIA SKOR SIMPULAN
NO INDIKATOR DEFINISI INDIKATOR CARA PENGUKURAN 5 4 3 2 1 SKOR PEMDA
Keandalan Pelaporan Keuangan
1. Opini atas Laporan Penilaian atas kewajaran Dapatkan informasi Opini Wajar Tanpa Pengecualian 5 Wajar Tanpa Pengecualian 3 Wajar Tanpa Pengecualian 1 Wajar Dengan Pengecualian Tidak Memberikan Pendapat 3
Keuangan – BPK RI penyajian Laporan Laporan Keuangan dalam 5 kali berturut-turut atau lebih sampai 4 kali berturut-turut sampai 2 kali berturut-turut atau Wajar Tanpa atau Tidak Wajar (pada
Keuangan Instansi tahun terakhir, yang terdiri dan tidak ada temuan dan tidak ada temuan dan masih ada temuan Pengecualian Dengan capaian terakhir)
Pemerintah oleh BPK RI dari: berulang berulang berulang Paragraf Penjelas (pada
- TMP capaian terakhir)
- TW
- WDP
- WTP-DPP
- WTP

Pengamanan atas Aset Negara/Daerah

1. Keamanan Administrasi Penilaian kualitas Mengidentifikasi catatan Opini Wajar Tanpa Opini Wajar Tanpa Opini Wajar Tanpa Opini Wajar Dengan Opini Tidak Memberikan 1
penatausahaan BMN/BMD pada LHP BPK terkait Pengecualian minimal 5 kali Pengecualian minimal 3 kali Pengecualian minimal 1 kali, Pengecualian dan/atau Pendapat atau Tidak Wajar
dalam rangka permasalahan administrasi berturut-turut dan tidak berturut-turut dan tidak dimungkinkan masih terdapat terdapat catatan terkait aset dan/atau terdapat catatan
mengamankan BMN/BMD aset dalam 5 tahun terakhir terdapat catatan sama sekali terdapat catatan sama sekali catatan terkait aset terkait aset
dari sisi administrasi terkait aset terkait aset
2. Keamanan Hukum Penilaian atas upaya Mengidentifikasi catatan Selama 5 tahun tidak terdapat Selama 3 tahun tidak terdapat Selama 2 tahun tidak terdapat Masih terdapat aset yang Masih terdapat aset yang 3
menjaga/melindungi BMN/ pada LHP BPK terkait aset yang bermasalah hukum aset yang bermasalah hukum aset yang bermasalah hukum bermasalah hukum dalam bermasalah hukum dalam
BMD dari persengketaan, permasalahan hukum aset dalam catatan LHP BPK dalam catatan LHP BPK dalam catatan LHP BPK catatan LHP BPK namun tidak catatan LHP BPK yang
gugatan, dan beralihnya dalam 5 tahun terakhir mempengaruhi opini BPK mempengaruhi opini BPK
kepemilikan kepada pihak
lain secara tidak sah
3. Keamanan Fisik Penilaian atas upaya Menghitung persentase Selama minimal 5 tahun 100% Selama 3 tahun 100% 100% BMN/BMD berfungsi 75-99% BMN/D berfungsi baik <75% BMN/D berfungsi baik 2
mengatasi penurunan BMN/BMD dalam kondisi BMN/BMD berfungsi baik dan BMN/BMD berfungsi baik dan baik dan aman dan aman dan aman
fungsi, jumlah, serta berfungsi baik dan aman aman aman
hilangnya barang dalam 5 tahun terakhir
Ketaatan terhadap Peraturan Perundang-undangan
1 Jumlah Temuan atas Banyaknya temuan yang Menghitung jumlah butir Dalam 4 tahun berturut-turut Dalam 3 tahun berturut-turut Dalam 2 tahun berturut-turut Dalam tahun anggaran Dalam tahun anggaran 4
Ketidakpatuhan dalam LHP dilaporkan dalam LHP BPK temuan dalam LHP BPK RI jumlah temuan ketidakpatuhan jumlah temuan ketidakpatuhan jumlah temuan ketidakpatuhan terakhir sebelum penilaian terakhir sebelum penilaian
BPK RI RI pada subbab Temuan terkait Ketidakpatuhan dalam LHP BPK tidak lebih dalam LHP BPK tidak lebih dalam LHP BPK tidak lebih jumlah temuan ketidakpatuhan jumlah temuan ketidakpatuhan
atas Ketidakpatuhan terhadap Peraturan dari lima dan tidak dari lima dan tidak dari lima dan tidak dalam LHP BPK tidak lebih dalam LHP BPK lebih dari
Terhadap Peraturan PerUUan memengaruhi opini BPK memengaruhi opini BPK memengaruhi opini BPK dari lima dan tidak lima
Perundang-undangan. memengaruhi opini BPK