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EMPRESA AGROINDUSTRIAL

CASA GRANDE S.A.A.

MEMORIA DEL DIRECTORIO


AÑO 2007

ESTADOS FINANCIEROS AUDITADOS


AÑOS 2007- 2006

Casa Grande, Febrero 2008

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INDICE

SECCIÓN I: DECLARACIÓN DE RESPONSABILIDAD

SECCIÓN II: RESÚMEN EJECUTIVO.

•Información general.

a.1) Antecedentes.
a.2) Datos Generales
a.3) Antecedentes Históricos
a.4) Grupo Económico y Accionistas
a.5) Capital y Acciones
a.6) Objeto Social. Duración.

•Sector azucarero en el país

b.1) Entorno económico


b.2) Entorno Legal, Político y Social
b.3) Mercado Peruano del Azúcar

•Desarrollo de las operaciones en el 2007.

c.1) Campo
c.2) Fábrica
c.3) Recursos Humanos
c.4) Comercialización

SECCIÓN III: ANALISIS DE RESULTADOS

•Inversiones - Proyectos

•Procesos legales y administrativos

•La Administración
1) Directorio
2) Plana gerencial

• Responsabilidad Social

SECCIÓN IV: VALORES


SECCION V: PRINCIPIOS DE BUEN GOBIERNO CORPORATIVO

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SECCIÓN I

DECLARACIÓN DE RESPONSABILIDAD

“El presente documento contiene información veraz y suficiente respecto al desarrollo del negocio
del Empresa Agroindustrial Casa Grande S.A.A. durante el año 2007. Sin perjuicio de la
responsabilidad que compete al emisor, los firmantes se hacen responsables por su contenido
conforme a las disposiciones legales aplicables”.

Jorge Columbo Rodríguez Rodríguez John Anthony Carty Chirinos


PRESIDENTE DEL DIRECTORIO GERENTE GENERAL

Casa Grande, Febrero de 2008

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SECCION II

RESUMEN EJECUTIVO:

a) INFORMACIÓN GENERAL. ANTECEDENTES.

A.1 DATOS GENERALES

Denominación : Empresa Agroindustrial Casa Grande S.A.A.

Dirección : Av. Parque Fábrica s/n, Distrito de Casa Grande, Provincia de


Ascope, Departamento de la Libertad

Teléfono : 044-433038

Inscripción en Registros Públicos : La inscripción de la Empresa Agroindustrial Casa Grande


S.A.A. obra en la Ficha No. 8398 (A-2) y Partida Electrónica
No. 11001178 de los Registros de Personas Jurídicas de la
Zona Registral Nº V – Sede Trujillo.

A.2.- ANTECEDENTES HISTÓRICOS:

Los cronistas españoles de la conquista relatan que el capitán Martín Bazán Heredia fue propietario
de la hacienda Casa Grande, Facalá y Mocollope. Sus herederos la vendieron al alemán Luis
Albrecht, que también había comprado la hacienda de Lache. Con estas cuatro empresas Albrecht
creó Casa Grande Zuckerplantagen A.G. alrededor de 1860, la misma que operó con una fábrica
moderna y creo su propia moneda para sus operaciones internas.

Estando en plena prosperidad se presentó la guerra con Chile habiéndose reducido los sembríos
por falta de mano de obra, pues los obreros se habían enrolado en las filas del ejército peruano
para defender al territorio patrio.

Luis Albrecht, ante las amenazas del general chileno Patricio Lynch, se vio precisado a pagar cupos
al ejercito invasor para evitar el incendio de la ciudad de Trujillo y los cañaverales del Valle
Chicama y puso a disposición de la causa nacional su hacienda y su fortuna, acuñando la célebre
frase “Nadie debe nada. Los bienes se han hecho para reparar los males”.

Agobiado por una penosa enfermedad y la crisis económica desatada a raíz de la guerra con Chile,
puso en remate su empresa el 1 de agosto de 1888. Esta propiedad fue adquirida por otro alemán
Don Juan Gildemeister, quien formó la empresa Casa Grande y Co. Tuvo una breve administración
hasta que dejó de existir en 1895. La empresa pasó a ser administrada por sus hijos e iba camino a
la ruina hasta que un pariente Don Enrique Gildemeister, experimentado negociante, logró salvarla
y comenzó a adquirir otras haciendas para ampliar su frontera agrícola, habiendo propuesto a su
familia hacer uso del crédito de los bancos para modernizar el ingenio y hacerlo más competitivo.

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En 1915 compró puerto Malabrigo por donde realizó sus operaciones portuarias con el extranjero y
adquirió en 1927 la hacienda Roma y, con la adquisición de esta hacienda consolidó su supremacía
territorial y económica en el Valle Chicama y se convirtió en uno de los emporios agroindustriales
más importantes del Perú.

Con la reforma agraria del gobierno militar en los años 70, el gigantesco complejo de Casa Grande
pasó a manos de sus trabajadores asociados en Cooperativas y Sociedades Agrícolas de Interés
Social, con fuerte presencia del gobierno en el directorio y en el accionariado.

Antes de ser intervenida por el gobierno militar la hacienda Casa Grande era propietaria de grandes
extensiones de tierras: En la Costa tenía 107,717 hectáreas y en la Sierra 75,086 hectáreas.

El 13 de marzo de 1996, después de los fallidos intentos de cambiar el modelo cooperativo, el


gobierno promulga el D.L. 802, “Ley de Saneamiento Económico Financiero de las Empresas
Agroindustriales Azucareras”. Por el que, el 1 de julio de 1996 por decisión de 1769 votos, Casa
Grande se acoge a la Ley y decide cambiar su modelo social convirtiéndose en una Sociedad
Anónima.

En octubre del 2005, el Grupo Gloria compra las acciones de la empresa Roscesvalles el mayor
accionista particular y meses después, el 25 de enero del 2006 con la compra de las acciones del
Estado se convierte en el accionista mayoritario al poseer el 57.09 % de acciones de la azucarera.

A.3.- GRUPO ECONÓMICO Y ACCIONISTAS

ESTRUCTURA ACCIONARIA:

Accionistas con porcentaje mayor al 5% o mayor del Capital Social:

Accionista % Grupo Económico Nac.

Perteneciente al
Corporación Azucarera del Perú S.A. 57.09 Peruana
Grupo Gloria S.A

ESTRUCTURA ACCIONARIA - 2007

Corporaciòn
Azucarera del Perù
41.24% S.A.
Empresa
Agroindustrial Casa
57.09 % Grande S.A.A.
Otros

1.67%

5
Acciones con derecho a voto:

Nº de
Rango Accionistas Porcentaje
Menor al 1% 5901 37.73
Entre 1% - 5% 4 5.18
Entre 5% - 10% - -
Mayor al 10% 1 57.09
5906 100.00

COMPOSICION ACCIONARIA

37.729 Menor al 1%
Entre 1% - 5%
Entre 5% - 10%
57.086 Mayor al 10%

5.184
0

A.4.- CAPITAL Y ACCIONES

El Capital Social de la sociedad suscrito, pagado e inscrito en Registros Públicos es de S/.


842’345,480.00 nuevos soles.

El Capital Social está dividido en 84’234,548 acciones comunes con un valor nominal de S/.10.00
cada una. El Patrimonio de la Sociedad es de S/. 784’771,563

A.5.- OBJETO SOCIAL Y DURACIÓN.

La Empresa Agroindustrial Casa Grande S.A.A está dedicada al cultivo, transformación e


industrialización de la caña de azúcar y otros productos agrícolas, así como a la comercialización de
los productos y sub productos derivados de su actividad principal, incluyendo sin limitarse a la
producción de azúcares, alcoholes, melaza, fibra de bagazo y etanol. Asimismo, la sociedad podrá
realizar actividad ganadera y cualquier otra actividad económica que resulte complementaria o
necesaria a la actividad principal.

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B) SECTOR AZUCARERO EN EL PAÍS

B.1.- ENTORNO ECONÓMICO

Durante el ejercicio 2007 la producción nacional alcanzó un crecimiento de 8,99% respecto al año
2006, registrando la tasa más alta después de 13 años según Informe Técnico del INEI, con lo que se
consolida la expansión de la economía, sustentado en el crecimiento de todos los sectores
productivos.

Perú: Estructura de crecimiento del PBI


PRODUCCION NACIONAL POR SECTORES: DICIEMBRE 2007
Variación porcentual 2007/06
SECTORES ECONOMICOS PONDERACION DICIEMBRE ENE-DIC
PRODUCCION NACIONAL 100.00 9.93 8.99
Agropecuario 7.60 7.41 3.15
Pesca 0.72 -0.81 6.86
Minería e Hidrocarburos 4.67 12.37 2.14
Manufactura 15.98 6.53 10.62
Electricidad y Agua 1.90 7.62 8.39
Construcción 5.58 24.48 16.52
Comercio 14.57 8.60 10.54
Otros Servicios 39.25 11.03 9.34
Dl - Otros Imp. a los prod. 9.74 5.59 8.25
Fuente: INEI

CRECIMIENTO PBI AGRICOLA Enero – Diciembre 2007


SECTOR AGROPECUARIO : Diciembre 2007
VARIACION PORCENTUAL 2007/06
PRODUCTOS DICIEMBRE ENE-DIC
SECTOR AGROPECUARIO 7.41 3.15

SUBSECTOR AGRÍCOLA 9.66 2.1


CAÑA DE AZUCAR 7.98 13.81
TOMATE -31.46 4.86
AJO 62.75 10.2
MAIZ AMARILLO DURO 19.02 9.48
ARROZ CÁSCARA 35.36 3.91
MAÍZ CHOCLO -20.31 -7.24
CEBOLLA 19.92 9.26
UVA -3.05 2.53

SUBSECTOR PECUARIO 4.87 4.74


AVE (en pie) 6.33 7.08
VACUNO (en pie) 0.67 0.4
PORCINO 11.88 5.6
LECHE FRESCA 5.46 6.23
Fuente: INEI

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B.2.- ENTORNO LEGAL, POLÍTICO Y SOCIAL.

La Empresa Agroindustrial Casa Grande S.A.A. se encuentra acogida a los beneficios previstos en la
ley 27360, Ley de Promoción del Sector Agrario y sus normas reglamentarias, los cuales se
encuentran vigentes hasta el año 2021. Así a partir del año 2004 emplea el régimen laboral agrario
previsto en dicha norma, el cual permite la realización de jornadas acumulativas, incluye en la
remuneración la CTS y gratificaciones, otorga un descanso vacacional de 15 días e indemnización
por despido arbitrario de 15 remuneraciones diarias por año, con un máximo de 180 remuneraciones
diarias; régimen cuya naturaleza constitucional ha sido analizada en la sentencia del Tribunal
Constitucional recaída en el Expediente 0027-2006-PI de fecha 21 de noviembre de 2007, que
desestimó la demanda de inconstitucionalidad interpuesta contra dicho régimen laboral especial.

A partir del 01 de setiembre del año 2006 también goza de los beneficios tributarios previstos en la
ley 27360, tales como la aplicación de la tasa del 4% por aportación al Seguro Social de Salud –
ESSALUD, la tasa de 15% por Impuesto a la Renta, así como la depreciación acelerada de 20%
anual en obras de infraestructura hidráulica y obras de riego.

De igual manera, la Sociedad se encuentra comprendida en los alcances de la ley 28027, “Ley de la
Actividad Empresarial de la Industria Azucarera” y su prórroga establecida mediante ley 28885, la
cual regula un régimen de Protección Patrimonial de sus activos, según el cual no puede afectarse su
patrimonio mediante la ejecución de medida cautelar, garantía real o personal alguna, ya que las
mismas se encuentran suspendidas hasta el 31 de diciembre de 2008.

A fin de acogerse a la prórroga establecida en la ley 28885, en enero de 2007 la Sociedad presentó
ante el Ministerio de Agricultura un Programa de Reflotamiento Empresarial “PRE” que incluyó un
Plan de Inversiones, y un Programa de Reconocimiento y Cronograma de Pagos de las obligaciones.
.
Teniendo en cuenta que el artículo 4º numeral 4.4 de la ley 28027 establece que “sin perjuicio del
plazo del régimen de protección patrimonial (...) en caso que durante la vigencia del mismo las
empresas agrarias azucareras a las que se refiere el numeral 4.1 transfieran más del 50% del capital
social ya sea mediante venta de acciones o emisión de nuevas acciones, el marco de protección
patrimonial se extenderá en los mismos términos y alcances por seis (6) meses adicionales
computados desde el vencimiento del plazo previsto en dicho numeral”; y que con fecha 26 de enero
de 2006 - durante la vigencia del Régimen de protección patrimonial - la empresa Corporación
Azucarera del Perú S.A. adquirió a través de una Oferta Pública de Adquisición (OPA) el 57.09% de
las acciones de la Sociedad, el plazo del Régimen de Protección Patrimonial al que ésta se encuentra
acogida puede extenderse hasta el 30 de junio del año 2009.

Igualmente, la producción de etanol se presenta como una alternativa favorable. Se habla de otorgar
incentivos para su producción, así como exonerarlo del Impuesto Selectivo al consumo; o incluir dicho
bien en los alcances de la ley 27360. Actualmente la producción de Alcohol no es considerada una
actividad agroindustrial, lo cual constituye un obstáculo para su desarrollo intensivo en nuestro país.

La situación Política y Social del Perú en el ejercicio 2007 no repercutió de modo específico sobre la
sociedad ni en el distrito de Casa Grande.

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B.3.- MERCADO PERUANO DEL AZÚCAR

Durante el año 2007 se ha continuado con el mejoramiento de la producción; a pesar de esto la


demanda interna se mantiene estable; por lo que es satisfecha con la importación. La evolución del
consumo interno se muestra con una tendencia creciente; tal como se muestra a continuación:

La oferta también se ha incrementado gracias al incremento en la producción de algunos Ingenios


en el Perú como son Casagrande, Pomalca, Tumán y Pucalá, por ello el precio ha decaído en los
últimos meses. Se espera, no obstante que en el mediano plazo se logre una recuperación en los
precios pues el precio de Azúcar a nivel internacional se está incrementando debido a la cada vez
mayor demanda de Etanol en el mercado externo.

• PRODUCCIÓN NACIONAL DE AZÚCAR

2007 2006 % VAR


EMPRESAS
TM % TM % 2007-2006
PUCALA 59,654 7% 42,699 5%
TUMAN 93,522 10% 82,577 10% 13.25%
POMALCA 58,206 6% 49,713 6% 17.08%
CASA GRANDE 165,967 18% 134,774 17% 23.14%
CARTAVIO 137,180 15% 124,401 15% 10.27%
LAREDO 131,045 14% 118,935 15% 10.18%
SAN JACINTO 61,885 7% 60,241 7% 2.73%
PARAMONGA 122,027 13% 116,541 15% 4.71%
ANDAHUASI 69,060 8% 67,133 8% 2.87%
CHUCARAPI 10,185 1% 6,427 1% 58.49%
TOTAL 908,731 100% 803,440 100% 13.10%
Fuente: APPAB

9
PRODUCCIÓN NACIONAL DE AZÚCAR POR INGENIO

180,000

160,000

140,000 2005

120,000 2006
T n . A z ú car

100,000 2007

80,000

60,000

40,000

20,000

0
PUCALA TUMAN POMALCA CASA GRANDE CARTAVIO LAREDO SAN JACINTO PARAMONGA ANDAHUASI CHUCARAPI

Fuente: APPAB

C) DESARROLLO DE LAS OPERACIONES EN EL 2007.

C.1.- CAMPO Y SERVICIOS AGRÍCOLAS

• MOLIENDA ANUAL

Al finalizar el 2007, la Empresa Agroindustrial Casa Grande terminó con un área bajo cultivo de
17,672.73 hectáreas frente a las 14,782,96 hectáreas registradas en el 2006, que significa un
crecimiento neto de 2,889.77 hectáreas.

La campaña de siembra 2006 – 2007, iniciada en Diciembre de 2006, fue de 4,400 hás, las cuales
correspondieron a la política de crecimiento en áreas cultivables..

En el 2007, hubo un incremento en la molienda de caña propia de 28.23% con relación al 2006,
mientras que la molienda de terceros registró un descenso de 6.09%, debido a la mayor
disponibilidad de caña propia. En cuanto a la superficie cosechada, se registró un incremento de
4.60% respecto al mismo año.

CAÑA MOLIDA (TM) 2006 2007 VARIACIÓN


PROPIA 958,872 1’229,557 28.23%
TERCEROS 324,931 305,134 -6.09%

10
SUPERFICIE COSECHADA 2006 2007 VARIACIÓN
(has)
PROPIAS 8,806 9,211 4.60%

SUPERFICIE COSECHADA Y PRODUCCION CAMPOS PROPIOS

1,400,000 9,600
1,200,000
9,200

Has Cosechadas
Tn Caña Bruta

1,000,000
800,000 8,800

600,000 8,400
400,000
8,000
200,000
0 7,600
2004 2005 2006 2007

TM Caña Bruta Has Cosechadas

MOLIENDA CAÑA BRUTA DE TERCEROS

400000
324,931
305,134
320000
Tns Caña Bruta

253,999 253,867
240000

160000

80000

0
2004 2005 2006 2007

• RENDIMIENTO DE CAMPOS PROPIOS

Debido a las inversiones realizadas especialmente en agua y energía, el rendimiento de toneladas


de caña por hectárea mes (TCHM), se incrementó en 16.70%, y las toneladas de azúcar por
hectárea mes (TAHM) se incrementaron en 24.13%. El % de Sacarosa en caña registró un
incremento de 0.23, lo cual representa una variación positiva de 1.76% frente al resultado del 2006.

11
INDICADOR 2006 2007 VARIACIÓN
TCH 108.89 133.49 22.59%
TCHM 6.70 7.82 16.70%
TAHM 0.71 0.88 24.13%
%Sacarosa 13.04 13.27 1.76%

PRODUCCION CAÑA BRUTA (TCHM)


9.00
7.82
8.00
7.00 6.70 6.70
5.73
Tns Caña Bruta

6.00

5.00
4.00
3.00
2.00
1.00
0.00
2004 2005 2006 2007

PRODUCTIVIDAD DE AZUCAR

1.00
0.88
0.90
0.80 0.71
0.69
0.70
0.60 0.54
T.A.H.M

0.50
0.40
0.30
0.20
0.10
0.00
2004 2005 2006 2007

12
SACAROSA EN CAÑA

13.60

13.40 13.27

13.20 13.04
12.97
Sacarora % Caña

13.00

12.80

12.60
12.34
12.40

12.20

12.00

11.80
2004 2005 2006 2007

Nota. Rendimientos calculados en función de caña neta.

Durante el año 2007 se cosechó 9,211 hectáreas propias, y se obtuvieron rendimientos promedio
de 133 TCH, y de 7.82 TCHM, con una sacarosa promedio de 13.27%, alcanzando 0.88 TAHM.

• INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA

A continuación se brindan algunos alcances sobre actividades específicas desarrolladas durante el


ejercicio 2007:

• Al cerrar el 2007 se habían construido 7 kilómetros de canales alimentadores para los dos
primeros proyectos de riego por aspersión con los cuales se van a atender 800 hectáreas de
cultivo, con ahorros importantes de agua y mejora de la eficiencias de aplicación en la Zona de
Casa Grande, que es donde se han hecho las ampliaciones de área de cultivo mas
significativas de la compañía.

• Se instaló y puso en servicio la estación de re-bombeo de Verdun con una capacidad de 160
litros/segundo para atender los campos Capilla-Verdun con un área bajo cultivo de 230.91
hectáreas.

• Durante 2007 se perforaron 96 pozos nuevos en toda el área de Casa Grande. En el área de
pozos se terminó el 2007 con 283 pozos operativos y 37 perforados y equipados que tienen
pendiente la conexión de energía, dando un total de 310 pozos para caña.

• Se revistieron los canales conductores de agua para riego, de los tramos Sorcape Portada -
Bolognesi (2,750 metros) y Potrero tramo 1 (2,950 metros) para un total de 5,700 metros que
contribuirán con la disminución de perdidas por conducción del agua.

13
• En cuanto al área regada en el 2007 fueron 215,071 hectáreas frente a las 162,784 del 2006 y
el agua bombeada de pozos tuvo un incremento del 80% en el 2007 contra el 2006. De igual
manera se utilizaron cerca de 40’000,000 de metros cúbicos para recarga de acuíferos en
diques, bosques y montes que sin duda colaboraron para evitar el abatimiento de muchos de
los pozos durante la época de estiaje.

C.2.- FÁBRICA

Durante el año 2007, la Empresa Agroindustrial Casa Grande S.A.A. tuvo una molienda de
1’482,645 toneladas de caña neta con las que produjo 165,967 toneladas de azúcar
comercial, 61,433 toneladas de melaza, 498,472 toneladas de bagazo, 10’905,322 litros de
alcohol de primera y 978,474 litros de alcohol de segunda. Con una molienda superior en
19.29% al año anterior, la producción de azúcar comercial fue superior en un 23.15% con
respecto al año 2006, debido entre otras, al mejoramiento del proceso, que permitieron la
reducción de la pérdidas en fábrica.

EXTRACCION
98.00
97.17
97.20
96.40 95.66
% Extracción

95.60
94.70
94.80
94.00 93.57

93.20
92.40
2004 2005 2006 2007

Nota. Rendimientos calculados en función de caña neta.

14
PRODUCTIVIDAD AZUCAR 96º

140.00

120.00 107.43 108.47 115.30


Kg Azúcar /Ton caña

100.00 94.06

80.00

60.00

40.00

20.00

0.00
2004 2005 2006 2007

Nota. Rendimientos calculados en función de caña neta.

RECOBRADO

83.00
82.62
82.50
82.19 82.17
82.00
81.50
% Recobrado

81.00
80.50 80.15
80.00
79.50
79.00
78.50
2004 2005 2006 2007

Nota. Rendimientos calculados en función de caña neta.

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C.3.- RECURSOS HUMANOS

• FUERZA LABORAL
Gerencia Gerencia
Gerencia Gerencia Gerencia Gerencia Gerencia Gerencia Gerencia Gerencia
Serv. Adm. y Total
General Legal Auditoria Campo Producción Planta Alcohol Proyectos RR .HH.
Agrícolas Finanzas

Estables Común 30 7 7 632 536 317 20 2 85 204 1,840

Estables Agrario 49 1,096 1 1,146

Contratados Común 1 1 1 3 5 61 3 21 96

Contratados Agrario 8 120 128 2 31 267 556

Fuerza Laboral Propia 80 16 7 1,729 659 450 22 63 120 492 3,638

Locación de Servicios 3 3 6

Practicantes 4 2 10 1 2 19

Fuerza. Laboral Terceros 1,150 72 5 220 1,447

Total Fuerza Laboral 84 18 7 2,889 731 451 22 63 128 717 5,110

• REMUNERACIONES, COMPENSACIONES Y PRESTACIONES

Casa Grande, viene cumpliendo con el pago oportuno de las remuneraciones de su personal
además de las leyes sociales y tributos laborales correspondientes.

Participación de las Utilidades: En abril de 2007, Casa Grande distribuyó la suma de


S/.3´022,210, entre los 5,896 colaboradores que durante el ejercicio 2006 apoyaron el logro de
los resultados económicos.

• RELACIONES LABORALES Y BIENESTAR SOCIAL

El 28 de noviembre 2007 se suscribió el Convenio Colectivo entre la Empresa y el Sindicato,


el cual satisfizo a ambas partes. La negociación se desarrolló dentro de un clima de mutua
comprensión y entendimiento, otorgándose así los siguientes beneficios:

¾ Vigencia
Las partes convienen en pactar la vigencia del presente convenio colectivo por el lapso de
dos años, del 1 de septiembre de 2007 al 31 de agosto del 2009.

¾ Incorporación a la remuneración básica por simplificación de Conceptos en la


Planilla de Pagos
Todos los conceptos remunerativos que los trabajadores vienen percibiendo mes a mes, de
manera fija y permanente, con excepción de las horas extras, la sobretasa nocturna y la
asignación familiar, se incorporan, a la remuneración básica del trabajador, a partir del mes
de enero de 2008.

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• SALUD OCUPACIONAL

Prestaciones Sociales:
¾ Desde el mes de Agosto del año 2006 al área de Servicio Social se le asigno el manejo de
Prestaciones de Salud y Prestaciones Económicas, lo que permitió conocer la problemática
de cada trabajador dentro del ámbito familiar para lo cual las asistentas sociales brindarán
orientación oportuna que conlleva al bienestar del trabajador.
¾ El trámite de la Prestaciones Económicas realizadas por Servició Social permitió a la
Empresa recuperar el dinero desembolsado por subsidios.

Distribución de áreas de trabajo:


¾ La distribución del equipo Profesional de Servicial Social por áreas de trabajo permitió que
la atención llegue a sus trabajadores en su totalidad, siendo más directa, equitativa y
constante, llegando incluso a anexos de la Empresa.

Programas de bienestar social:


¾ Realización de campañas de salud (Evaluación Médica) con el objetivo de velar por el
bienestar físico y emocional de nuestros trabajadores, lo cuál permitió tener una base de
datos de los trabajadores que tienen problemas de salud y aquellos que están en riesgo,
los que a la fecha se encuentran en fase de seguimiento.
¾ Ejecución de actividades de integración y fidelización (Chocolatada Navideña para hijos de
trabajadores, concurso de Nacimientos Intersecciones y Matrimonio Masivo) a fin de
integrar a los trabajadores de la empresa y a sus familiares directos, así como regularizar
su estado civil de estos.

Gestiones con terceros:


¾ A partir de Julio del 2006, la Empresa contrató los servicios de la Aseguradora Pacífico
Vida, a fin de que los familiares de los trabajadores estables fallecidos en actividad, sean
indemnizados con el Seguro Vida Ley 688.
¾ Gestiones y coordinaciones con las Services y/o Contratas a fin de orientarlas sobre los
beneficios sociales en ESSALUD y otros
¾ El apoyo brindado por la empresa Casa Grande a través de servicio social, al último Censo
Nacional de Población y Vivienda, realizado en Octubre del 2007

• CAPACITACIÓN

Considerando que el factor humano representa la principal fortaleza de Casa Grande, la


capacitación del personal es de especial importancia; por lo que la empresa brinda a todos sus
trabajadores, a fin de que éstos estén en óptimas condiciones de desarrollar trabajos con
eficiencia y calidad, permitiendo acrecentar el nivel de competitividad.. Debido a los cambios de
tecnología y los nuevos métodos de trabajo en los procesos de elaboración de azúcar, en el
mes de octubre se dio el mayor número de horas en capacitación, habiéndose ejecutado 13
eventos que beneficiaron a 650 participantes. Durante el año 2007 se utilizaron 34,894
horas/hombre en capacitación
En la siguiente gráfica mostramos la incidencia de capacitación ejecutada en el año 2007.
Como resultado de este trabajo vemos que la capacitación ha estado centrada en los meses de
Septiembre, Octubre y Noviembre.

17
N° Trabajadores
Capacitados por Meses
ENERO

FEBRERO
MARZO
12% 1% 3%
8% ABRIL
7% MAYO
16% JUNIO
9%
JULIO

AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
6%
13% NOVIEMBRE
9% DICIEMBRE
8% 8%

C.4.- COMERCIALIZACIÓN

Los ingresos por ventas obtenidos en el periodo 2007 de acuerdo a la información contable fueron
de S/. 213’770,,440 comparados a los S/. 182’143,710 del año 2006, registra un aumento del
17.36%.
Este incremento se debe principalmente a los mayores volúmenes de ventas de azúcar y alcohol a
pesar de la disminución de los precios del azúcar en el año 2007.

El valor venta promedio acumulado al mes de diciembre 2007 para el azúcar rubia fue de S/.57.98.
En comparación con el año 2006 el valor de venta promedio acumulado fue para el azúcar rubia
S/.67.27, con una diferencia menor en S/.9.29 ó 13.81%

Volumen Ventas
PRODUCTO UNIDAD 2007 2006 DIFERENCIA %VARIACION
AZUCAR BLS 3,286,723 2,479,159 807,564 32.57%
ALCOHOL LT 13,058,846 6,562,559 6,496,287 98.99%
BAGAZO TM 601.37 7,371 -6,770 -91.84%

Miles de Nuevos Soles DIFERENCIA


PRODUCTO 2007 2006 S/. %VARIACION
AZUCAR 190,564 166,777 23,786 14.26%
ALCOHOL 20,184 10,056 10,128 100.71%
OTROS 3,023 5,310 -2,287 -43.07%
TOTAL 213,770 182,144 31,627 17.36%

18
INGRESOS POR PRODUCTOS (Miles S/.)

200,000
180,000
160,000
140,000
120,000
100,000
80,000
60,000
40,000
20,000
0
AZUCAR ALCOHOL OTROS

2007 2006

SECCION IV: ANALISIS DE RESULTADOS

ESTADOS FINANCIEROS

BALANCE GENERAL 2007 -2006

2007 2006
1,164,508,126 1,083,858,626
ACTIVO
379,736,563 342,522,355
PASIVO

784,771,563 741,336,271
PATRIMONIO

19
BALANCE GENERAL 2007 - 2006

33% 32%
Pasivo Pasivo

100% 100%
Activo Activo
67% 68%
Patrimonio Patrimonio

2007 2006

Los Activos Totales ascienden a S/. 1,164’508,126 mayores en S/. 80’649500 ó 7.44%, respecto al
balance correspondiente al año 2006, el cual fue de S/. 1,083’858,626. El incremento se debe
principalmente al aumento de las cuentas por cobrar comerciales, existencias, activos biológicos,
nuevas inversiones en campos renovados y activos fijos e intangibles.

El incremento de los activos biológicos (cultivos de caña), se debe a las inversiones en preparación
y siembra de 4,309 hectáreas terminadas en el año. Al 31 de diciembre de 2007, la empresa tiene
17,673 hectáreas sembradas.

Los Pasivos Corrientes ascienden a S/. 115’473,267 menor en S/. 167’494,303 ó 59.19% a los
pasivos correspondientes a diciembre del año 2006 que fueron de S/. 282’964,670. La disminución
de los pasivos corrientes se debe a la reestructuración de la deuda en aplicación de la Ley de
Protección Patrimonial 28027 y la Ley ampliatoria 28885, reclasificando las deudas anteriores al
año 2006 como pasivos no corrientes, excepto las deudas laborales que son clasificadas de
acuerdo a la obligación. Asimismo, la compañía viene gestionando ante entidades financieras un
crédito a largo plazo para atender parte de estos pasivos, de igual forma se encuentra en tramite el
acogimiento al fraccionamiento de la deuda tributaria. Durante el año se han cancelado las deudas
anteriores al año 2006, tales como AFP´s por un monto de S/. 42’708,065, deudas laborales por un
monto de 14’849,393, deuda tributaria no fraccionable por un monto de S/. 5’867,767, deudas a
instituciones públicas por S/. 2’330,509, contingencias civiles y laborales por S/. 4’272,053,
proveedores y otros por S/. 834,309.

Las deudas corrientes comerciales, son canceladas dentro de los plazos acordados con
proveedores y acreedores. Las deudas laborales son pagadas de acuerdo a los plazos establecidas
por las normas que rigen su cumplimiento, de igual forma, las deudas tributarias corrientes son
pagadas de acuerdo al cronograma establecido por SUNAT.

Los Pasivos No Corrientes ascienden a S/. 264’266,196 superior en S/. 204’708,511 ó 343.71% a lo
registrado al 31 de diciembre de 2006 que fueron de S/. 59’557,685. Los pasivos han sido
reestructurados en aplicación a las normas antes citadas.

20
El Patrimonio Neto al 31 de diciembre ascendió a S/. 784’771,563 mayor en S/. 43’435,292 ó 5.86%
con respecto al 31 de Diciembre del 2006 que fueron de S/. 741’336,271. La variación se debe
principalmente a la utilidad neta del periodo, a la utilidad por la venta de acciones de tesorería y la
utilidad por aplicación de la NIC 41 – Agricultura.

RATIOS FINANCIEROS 2007-2006

LIQUIDEZ CORRIENTE

1.28 1.18
1.20
1.12
1.04
0.96
T.Act.Corr/T.Pas.Corr.

0.88
0.80
0.72
0.64
0.56
0.48 0.37
0.40
0.32
0.24
0.16
0.08
0.00
2007 2006

NIVEL DE ENDEUDAMIENTO

32.8% 32.61%
32.6%
32.4%
T . Pa s / T .Act

32.2%
32.0%
31.8%
31.6% 31.60%

31.4%
31.2%
31.0%
2007 2006

21
APALANCAMIENTO

0.56

T.Pas/Patr neto

0.48
0.48
0.46

0.40
2007 2006

ESTADOS DE GANANCIAS & PERDIDAS

Los ingresos por ventas obtenidos durante el año 2007 fueron de S/. 213’770,443 comparados a los
S/. 182’143,709 del mismo período del 2006, registra un aumento del 17.36%. Este incremento se
debe al mayor volumen de unidades vendidas de azúcar y alcohol a pesar de la disminución en los
precios.

El costo de ventas acumulado al mes de diciembre 2007 fue de S/. 137’475,702 obteniéndose una
utilidad bruta de S/. 76’294,741 que representa el 35.69% de las ventas. Comparando con el
ejercicio anterior el costo de ventas fue de S/. 117’124,303 obteniéndose una utilidad bruta de S/.
65’019,406 representando el 35.7% de utilidad respecto a las ventas. La utilidad bruta del año
2007, ha tenido un incremento de 17.34 % en relación con el mismo periodo del año 2006, debido
principalmente a las mayores unidades vendidas y a los menores costos unitarios por bolsas de
azúcar.

La utilidad de operación al 31 de diciembre de 2007, asciende al importe de S/.50’248,405


representando un 23.51% de las ventas, en el mismo periodo del 2006 se registró una utilidad de
S/. 30’585,193 correspondiente al 16.8% de las ventas del mismo periodo.

La utilidad neta acumulada a diciembre 2007 después de impuestos y participaciones asciende a


S/. 25’610,179 y durante el ejercicio 2006 se registró un utilidad de S/. 51’459,323. La utilidad del
año 2006 fue mayor, debido principalmente a los ingresos extraordinarios del FONAFE por
S/20’559,000 y al resultado de la aplicación de la NIC – 41 Agricultura por S/35’761,000.

22
ESTADO DE GANANCIAS & PERDIDAS

250,000
Miles Nuevos Soles

200,000

150,000

100,000

50,000

-50,000

-100,000

-150,000

-200,000
Utilidad
Ventas Netas Costo de Ventas Utilidad Bruta Utilidad Neta
Operativa

2007 213,770,443 -137,475,702 76,294,741 50,248,405 25,610,179


2006 182,143,709 -117,124,303 65,019,406 30,585,193 51,459,323

RESUMEN FINANCIERO CASAGRANDE (2003-2007) Miles de Nuevos Soles

2003 2004 2005 2006 2007

Estado de Resultados
Ingresos 133,776 97,415 136,469 182,144 213,770
Utilidad Bruta 12,820 12,515 40,311 65,019 76,295
Gastos Operativos 19,442 15,150 29,649 32,525 26,046
Utilidad Neta (27,418) 1,727 3,480 51,459 25,610
Balance General
Total Activos 1,282,980 1,248,536 1,271,172 1,083,859 1,164,508
Activo Corriente 93,105 70,873 69,190 104,423 136,453
Activo NO Corriente 1,189,875 1,177,663 1,201,982 979,436 1,028,056
Total Pasivo 371,469 335,298 348,753 342,522 379,737
Pasivo Corriente 212,123 175,856 190,584 282,965 115,470
Pasivo NO Corriente 159,346 159,442 158,169 59,558 264,266
Patrimonio 911,511 913,238 922,419 741,336 784,772
Flujo de Caja
FC Operativo (1,772) (11,858) 15,654 (23,564) 28,531
FC Inversión (549) (2,030) (5,189) (10,822) (22,144)
FC Financiamiento (9) (16) (6,185) 31,132 (4,557)

23
INVERSIONES:

Durante el año 2007, Casa Grande ha continuado con su política de inversiones no solo para
mejorar las eficiencias en fábrica, sino también para asegurar su abastecimiento de caña de la
mejor calidad.

Las inversiones en activo fijo, obras en curso, cultivos en proceso e intangibles realizados en el año
2007, han sido destinadas a las áreas de Producción, Campo, Fábrica y Administración.

INVERSION
AREA
US$
Producción 10,118,130
Campo 5,066,632
Preparación y Siembra 2,635,705
Otras Gerencias 329,810
TOTAL 2007 18,150,377

Dentro de las principales inversiones realizadas debemos mencionar:


• Repotenciación caldero 11, para mejorar los rendimientos energéticos.
• Revestimientos de canales, con el objeto de mejorar la conducción de agua y evitar
perdidas por filtración.
• Perforación y equipamiento de 96 pozos, lo que nos permitió mejorar la infraestructura de
riego e incrementar la disponibilidad de agua para riego.
• Electrificación de pozos.
• Implementación del laboratorio de calidad; con una sonda oblicua que permitirá realizar los
muestreos en menos tiempo, tanto de caña propia como de terceros..
• Modernización del proceso fabril, para asegurar la continuidad y mejoramiento de las
operaciones en la fábrica.

PROYECTOS PARA EL 2008

ƒ Instalación de caldera china de la central termoeléctrica de 23 mW.


ƒ Riego tecnificado: por aspersión para 1,600 Ha de cultivo..
ƒ Nuevo turbogenerador de 12 mW.
ƒ Programa para desarrollo de cañicultores
ƒ Cámara climatizada para envasado
ƒ Maquinas de envasado bolsas consumidor final

24
PROCESOS LEGALES Y ADMINISTRATIVOS

La Gerencia y sus asesores legales consideran que ninguno de estos procesos puede afectar
significativamente a la empresa respecto a su nivel de activos, y que no surgirán pasivos de
importancia como resultado de estas revisiones, ni tampoco existirá un impacto significativo sobre los
resultados de operación y la posición financiera.

Concluido el ejercicio 2007, se encuentran pendientes de resolución procesos judiciales, vinculados


principalmente a demandas interpuestas por acreedores y ex – trabajadores de la sociedad quienes
reclaman el pago de supuestas omisiones en la determinación y/o cancelación de diferentes
adeudos societarios y/o laborales

LA ADMINISTRACIÓN

1) EL DIRECTORIO DE LA SOCIEDAD:
El Directorio de la Sociedad al 31 de diciembre del 2,007 está conformado por:

PRESIDENTE
Jorge Columbo Rodríguez Rodríguez

DIRECTORES
Vito Modesto Rodríguez Rodríguez
José Daniel Amado Vargas
Gilberto Oswaldo Aguilar Muñoz
Luis Miguel Maldonado Ortega
Eduardo Aurelio Silva Vegas
Mirko Urljevic Abad

2) PLANA GERENCIAL EN EJERCICIO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2,007

JHON CARTY CHIRINOS


GERENTE GENERAL
Gerente General desde Agosto 2007

CORPORACION AZUCARERA DEL PERU S.A.


GERENTE GENERAL
Gerente General desde Junio 2006

ROBERTO VERNER FOULKES AGUAD


APODERADO LEGAL
Apoderado Legal desde Agosto 2007

ANGEL WADILMER NORIEGA MENDOZA


APODERADO LEGAL
Apoderado Legal desde Agosto 2007

25
JORGE COLUMBO RODRIGUEZ RODRIGUEZ
REPRESENTANTE LEGAL
Representante Legal desde Junio 2006

PABLO GABRIEL BERDEJO DECOURT


APODERADO CLASE A
Apoderado Clase A desde Mayo 2006.

NORVIL RUPERTO DELGADO NUÑEZ


APODERADO
Apoderado desde Enero 2006.

FERNANDO JORGE DEVOTO ACHA


APODERADO
Apoderado desde Enero 2006.

JOSE CARLOS ISLA MONTAÑO


APODERADO
Apoderado desde Enero 2006.

JUAN ANTONIO PEDREROS MORA


APODERADO
Apoderado desde Enero 2006.

JOSE ANTONIO SARDA BUENO


APODERADO
Apoderado desde Enero 2006.

DAVID CECILIO SOBENES TORRES


APODERADO
Apoderado desde Enero 2006.

MIRKO URLEVIC ABAD


APODERADO
Apoderado desde Enero 2006.

JUAN CARLOS VERME KNOX


APODERADO
Apoderado desde Enero 2006.

PABLO GABRIEL BERDEJO DECOURT


Gerente de Administración y Finanzas desde Mayo 2006.

GUILLERMO ESCOBAR GONZALES


Gerente de Campo desde Octubre 2006.

HELVER GALINDO RIVAS


Gerente de Producción desde Julio 2007

26
JUAN TEOFILO IBARRA MORELLI
Gerente Maquinaria y Transporte desde Marzo 2006 hasta Abril 2007

JOSE ANTONIO SARDA BUENO


Gerente Recursos Humanos desde Febrero 2006.

WALTER ELOY CULQUI CARRERA


Contador desde Mayo 2006

RESPONSABILIDAD SOCIAL
Se continuaron los avances para mejorar las prácticas de gestión medioambiental tratando de
reducir los impactos de las emisiones, de efluentes y de residuos a través de un programa de
control y mejoramiento de los procesos de producción.
Se mejoró el tratamiento del servicio de agua potable que se prosiguió brindando gratuitamente a la
comunidad.

En la proyección social se resaltó el apoyo a la educación. Con la implementación de una biblioteca


virtual sumada a un programa de animación a la lectura denominada “Cuéntame un cuento en mi
casagrande”, corso de cuentos y pasacalles efectuados con la alianza de centros educativos
permitieron incrementar la asistencia del público infantil, hijos de trabajadores y niños de la
comunidad a la biblioteca.

Nos involucramos en el Encuentro de Líderes escolares de la Región con cede en la misma ciudad
y apoyamos un concurso escolar de búsqueda de talentos. Asimismo, cedimos nuestros locales
recreativos como estadio, cine y auditorio para que los centros educativos puedan realizar sus
actividades.

También en alianza con el gobierno local y las organizaciones vecinales se realizó un programa de
limpieza denominado “A limpiar la casa” cuyo objetivo era mejorar el ornato de la comunidad,
reciclar papeles y cartones y mejorar los parques motivando la participación vecinal. A las mujeres
de la comunidad se les capacitó durante todo el año en talleres de manualidades, corte y
confección, cocina y repostería con la finalidad de motivar la creación de microempresas y constituir
mayores fuentes de ingresos para ellas.

Durante el 2007 se realizaron una mayor cantidad de obras de infraestructura en las comunidades
de influencia de Casa Grande producto de sus contribuciones y sus buenas relaciones con los
gobiernos locales que se reflejó en la ayuda mutua expresada en diversas oportunidades con la
finalidad de contribuir al desarrollo de la comunidad y la empresa, principal fuente de ingresos de
los casagrandinos.

27
SECCION IV: VALORES

ƒ Cotizaciones 2007

COTIZACIONES 2007 P. Promedio P. Promedio P. Promedio


Mes Apertura Cierre Máxima Mínima 2007 2006 2005
Enero 6.50 7.06 7.79 6.50 7.17 1.54 1.16
Febrero 7.00 7.55 7.79 6.50 7.38 2.04 1.39
Marzo 7.55 9.15 9.25 7.20 8.63 2.79 1.38
Abril 9.00 15.30 15.80 9.00 13.14 3.33 1.28
Mayo 15.20 13.17 18.20 10.80 14.83 5.18 1.18
Junio 13.30 14.60 15.00 13.30 14.34 6.69 1.14
Julio 14.50 14.71 16.10 14.50 14.98 6.45 1.07
Agosto 14.60 12.68 14.60 11.22 13.56 5.61 1.33
Septiembre 12.68 13.60 14.10 11.20 12.90 4.85 1.87
Octubre 13.60 13.10 13.65 12.05 13.04 4.20 1.46
Noviembre 12.70 10.75 12.70 9.50 11.31 5.47 1.66
Diciembre 10.75 12.05 12.25 10.70 11.72 6.15 1.52

Las acciones de Casa Grande han pasado de S/.7.17 por acción en Enero a S/. 11.72 por
acción en Diciembre.

APERTURA - CIERRE

18
16
14
12 Apertura
10
S/.

Cierre
8
6
4
2
0
nio

Ag o
o
zo

ril
o

v i e re
ti e o
o

cie e
O c re

e
li
ay
er

S e ost
er

Ab

D i mbr
br
N o tub
Ju
ar

b
Ju
En

br

m
M
Fe

Meses

28
0
2
4
6
8
10
12
14
16
En S /.
er
o

0
5
10
15
20
Fe En
br er
er
o Fe o
M br
er
ar
zo M o
Ab ar
ril
zo
M Ab
ay ril
o M
Ju ay
nio o
Ju
Ju n io
li

29
Ag o Ju
S e os l
t

Meses
pt A g io
iem o S e ost
b ti e o
O re m
c b
MAXIMA - MINIMA

N t ub r O c re
ov
ie e N o tub
D i mb r v i e re
ci
em e D i mbr
br
e
cie e
m

COMPARACION PRECIO PROMEDIO


br
e
Minima
Maxima

AÑO 2005
AÑO 2006
AÑO 2007
SECCION V: PRINCIPIOS DE BUEN GOBIERNO CORPORATIVO

INFORMACIÓN SOBRE EL CUMPLIMIENTO DE LOS PRINCIPIOS DE BUEN GOBIERNO PARA


LAS SOCIEDADES PERUANAS
(Correspondiente al ejercicio 2007)

Razón Social : EMPRESA AGROINDUSTRIAL CASA GRANDE S.A.A.


(En adelante EMPRESA)

RUC : 20131823020

Av. Parque Fabrica S/N, Distrito Casa Grande, Provincia de Acope,


Dirección : Departamento La Libertad.

Teléfonos : (044) 433038

Fax : (044) 443343

Página Web : -

Correo electrónico : -

Pablo Gabriel Berdejo Decourt


Representante Roberto Verner Foulkes Aguad
Bursátil : Fernando Jorge Devoto Achá

I. EVALUACIÓN DE 26 PRINCIPIOS

LOS DERECHOS DE LOS ACCIONISTAS

Cumplimiento
Principios
0 1 2 3 4
1. Principio (I.C.1. segundo párrafo).- No se debe incorporar en la X
agenda asuntos genéricos, debiéndose precisar los puntos a tratar
de modo que se discuta cada tema por separado, facilitando su
análisis y evitando la resolución conjunta de temas respecto de los
cuales se puede tener una opinión diferente.
2. Principio (I.C.1. tercer párrafo).- El lugar de celebración de las X
Juntas Generales se debe fijar de modo que se facilite la asistencia
de los accionistas a las mismas.

a. Indique el número de juntas de accionistas convocadas por la EMPRESA durante el ejercicio


materia del presente informe.

30
TIPO NÚMERO
JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS 01
JUNTA ESPECIAL DE ACCIONISTAS -

b. De haber convocado a juntas de accionistas, complete la siguiente información para cada una
de ellas.

FECHA TIPO DE
DURACIÓN

ASISTENTES
QUÓRUM %

Nº DE ACC.
DE AVISO FECHA JUNTA
LUGAR DE LA
DE DE LA

GENER
ESPEC
JUNTA HORA DE HORA

IAL
JUNTA

AL
CONVOCA
INICIO DE TÉRMINO
-TORIA*
02.03.07 30.03.07 Local de la (…) (X) 57.95 53 9:00 A.M. 2:00 P.M
División de
Ingeniería Civil
de la empresa
sito en
Prolongación
Avenida
Central S/N
Zona Industrial
Casa Grande

* En caso de haberse efectuado más de una convocatoria, indicar la fecha de cada una
de ellas.

c. ¿Qué medios, además del contemplado en el artículo 43 de la Ley General de Sociedades,


utiliza la EMPRESA para convocar a las Juntas?

(...) CORREO ELECTRÓNICO


(…) DIRECTAMENTE EN LA EMPRESA
(...) VÍA TELEFÓNICA
(...) PÁGINA DE INTERNET
(...) CORREO POSTAL
(X) OTROS. Detalle, Diario Oficial de la Región, Boletín Informativo y vitrinas
de la compañía.
(...) NINGUNO

d. Indique si los medios señalados en la pregunta anterior se encuentran regulados en algún (os)
documento (s) de la EMPRESA.
ESTATUTO

REGLAME

MANUAL

DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO*


OTROS
NTO

(...) (...) (...) (...)

31
* Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.

(X) NO SE ENCUENTRAN REGULADOS

e. En caso la EMPRESA cuente con una página web corporativa, ¿es posible obtener las actas de
las juntas de accionistas a través de dicha página?

SÍ NO
SOLO PARA ACCIONISTAS (...) (…)
PARA EL PÚBLICO EN GENERAL (...) (…)

(X) NO CUENTA CON PÁGINA WEB

Cumplimiento
Principio
0 1 2 3 4
3. Principio (I.C.2).- Los accionistas deben contar con la oportunidad X
de introducir puntos a debatir, dentro de un límite razonable, en la
agenda de las Juntas Generales.
Los temas que se introduzcan en la agenda deben ser de interés
social y propios de la competencia legal o estatutaria de la Junta.
El Directorio no debe denegar esta clase de solicitudes sin
comunicar al accionista un motivo razonable.

a. Indique si los accionistas pueden incluir puntos a tratar en la agenda mediante un mecanismo
adicional al contemplado en la Ley General de Sociedades (artículo 117 para sociedades
anónimas regulares y artículo 255 para sociedades anónimas abiertas).

(...) SÍ (X) NO

b. En caso la respuesta a la pregunta anterior sea afirmativa detalle los mecanismos alternativos.

c. Indique si los mecanismos descritos en la pregunta anterior se encuentran regulados en algún


(os) documento (s) de la EMPRESA.
ESTATUTO

REGLAME

MANUAL

DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO*


OTROS
NTO

(...) (...) (...) (...)


* Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.

(X) NO SE ENCUENTRAN REGULADOS

32
d. Indique el número de solicitudes presentadas por los accionistas durante el ejercicio materia
del presente informe para la inclusión de temas a tratar en la agenda de juntas.

NÚMERO DE SOLICITUDES
RECIBIDAS ACEPTADAS RECHAZAS
=

Cumplimiento
Principio
0 1 2 3 4
4. Principio (I.C.4.i.).- El estatuto no debe imponer límites a la facultad X
que todo accionista con derecho a participar en las Juntas
Generales pueda hacerse representar por la persona que designe.

a. De acuerdo con lo previsto en el artículo 122 de la Ley General de Sociedades, indique si el


estatuto de la EMPRESA limita el derecho de representación, reservándolo:

(X) A FAVOR DE OTRO ACCIONISTA


(...) A FAVOR DE UN DIRECTOR
(...) A FAVOR DE UN GERENTE
(...) NO SE LIMITA EL DERECHO DE REPRESENTACIÓN

b. Indique para cada Junta realizada durante el ejercicio materia del presente informe la siguiente
información:

PARTICIPACIÓN (%) SOBRE


TIPO DE JUNTA
FECHA DE EL TOTAL DE ACCIONES CON DERECHO A VOTO
JUNTA EJERCICIO
GENERAL ESPECIAL A TRAVÉS DE PODERES
DIRECTO
(x) (...) 30.03.07 57.95

c. Indique los requisitos y formalidades exigidas para que un accionista pueda representarse en
una junta.

FORMALIDAD (INDIQUE SI LA EMPRESA EXIGE CARTA SIMPLE, CARTA CARTA NOTARIAL O


NOTARIAL, ESCRITURA PÚBLICA U OTROS).
ESCRITURA
ANTICIPACIÓN (NÚMERO DE DÍAS PREVIOS A LA JUNTA CON QUE
DEBE PRESENTARSE EL PODER) 24 HORAS ANTES
COSTO (INDIQUE SI EXISTE UN PAGO QUE EXIJA LA EMPRESA PARA
ESTOS EFECTOS Y A CUÁNTO ASCIENDE) NINGUNO

d. Indique si los requisitos y formalidades descritas en la pregunta anterior se encuentran


regulados en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

33
ESTATUTO

REGLAME

MANUAL
DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO*

OTROS
NTO
(X) (...) (...) (...)
* Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.

(….) NO SE ENCUENTRAN REGULADOS

TRATAMIENTO EQUITATIVO DE LOS ACCIONISTAS

Cumplimiento
Principio
0 1 2 3 4
5. Principio (II.A.1, tercer párrafo).- Es recomendable que la sociedad
emisora de acciones de inversión u otros valores accionarios sin X
derecho a voto, ofrezca a sus tenedores la oportunidad de
canjearlos por acciones ordinarias con derecho a voto o que
prevean esta posibilidad al momento de su emisión.

a. ¿La EMPRESA ha realizado algún proceso de canje de acciones de inversión en los últimos
cinco años?

(...) SÍ (...) NO (X) NO APLICA


Cumplimiento
Principio
0 1 2 3 4
6. Principio (II.B).- Se debe elegir un número suficiente de X
directores capaces de ejercer un juicio independiente, en
asuntos donde haya potencialmente conflictos de intereses,
pudiéndose, para tal efecto, tomar en consideración la
participación de los accionistas carentes de control.
Los directores independientes son aquellos seleccionados por
su prestigio profesional y que no se encuentran vinculados
con la administración de la sociedad ni con los accionistas
principales de la misma.

a. Indique el número de directores dependientes e independientes de la EMPRESA 1.

DIRECTORES Nº
DEPENDIENTES 05
INDEPENDIENTES 02
Total 07

1
Los directores independientes son aquellos que no se encuentran vinculados con la administración de la entidad
emisora ni con sus accionistas principales.
Para dicho efecto, la vinculación se define en el Reglamento de Propiedad Indirecta, Vinculación y Grupo
Económico. Los accionistas principales, por su parte, son aquellas personas naturales o jurídicas que tienen la
propiedad del cinco (5%) o más del capital de la entidad emisora.

34
b. Indique los requisitos especiales (distintos de los necesarios para ser director) para ser director
independiente de la EMPRESA?

(X) NO EXISTEN REQUISITOS ESPECIALES

c. Indique si los requisitos especiales descritos en la pregunta anterior se encuentran regulados


en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.
ESTATUTO

REGLAME

MANUAL
DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO*
OTROS
NTO

(...) (...) (...) (...)


* Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.

(X) NO SE ENCUENTRAN REGULADOS

d. Indique si los directores de la EMPRESA son parientes en primer grado o en segundo grado de
consanguinidad, o parientes en primer grado de afinidad, o cónyuge de:

VINCULACIÓN
NOMBRES Y INFOR
CON:
APELLIDOS DEL MACIÓ
NOMBRES Y APELLIDOS DEL
ACCIONISTA1/. / AFINIDAD
ACCIONIS

GERENTE

N
DIRECTO

DIRECTOR
TA1/.

DIRECTOR / ADICIO
R

GERENTE NAL 2/.

Vito Modesto Rodríguez (...) (X) (..) Jorge Columbo Segundo Grado -
Rodríguez Rodríguez. de afinidad
Rodríguez
(...) (…) (...) -

1/. Accionistas con una participación igual o mayor al 5% de las acciones de la empresa
(por clase de acción, incluidas las acciones de inversión).
2/. En el caso exista vinculación con algún accionista incluir su participación accionaria. En
el caso la vinculación sea con algún miembro de la plana gerencial, incluir su cargo.

e. En caso algún miembro del Directorio ocupe o haya ocupado durante el ejercicio materia del
presente informe algún cargo gerencial en la EMPRESA, indique la siguiente información:

CARGO GERENCIAL FECHA EN EL CARGO


NOMBRES Y APELLIDOS DEL DIRECTOR QUE DESEMPEÑA O GERENCIAL
DESEMPEÑÓ INICIO TÉRMINO
Jorge Columbo Rodríguez Rodriguez Gerente General 07.05.07
Gilberto Osvaldo Aguilar Muñoz Gerente de Ingenio 09.07.07

f. En caso algún miembro del Directorio de la EMPRESA también sea o haya sido durante el
ejercicio materia del presente informe miembro de Directorio de otra u otras empresas inscritas
en el Registro Público del Mercado de Valores, indique la siguiente información:

35
DENOMINACIÓN SOCIAL DE LA(S) FECHA
NOMBRES Y APELLIDOS DEL DIRECTOR
EMPRESA(S) INICIO TÉRMINO
Vito Modesto Rodríguez Rodríguez Gloria S.A. 28.03.07
Yura S.A. 01.01.96
Complejo Agroindustrial 07.05.07
Cartavio S.A.A. 07.05.07
Empresa Agrícola Sintuco S.A.
Jorge Columbo Rodríguez. Gloria S.A. 28.03.07
Rodríguez Yura S.A. 01.01.96
Complejo Agroindustrial 07.05.07
Cartavio S.A.A. 07.05.07
Empresa Agrícola Sintuco S.A.

COMUNICACIÓN Y TRANSPARENCIA INFORMATIVA

Cumplimiento
Principio
0 1 2 3 4
7. Principio (IV.C, segundo, tercer y cuarto párrafo).- Si bien, por lo x
general las auditorías externas están enfocadas a dictaminar
información financiera, éstas también pueden referirse a
dictámenes o informes especializados en los siguientes aspectos:
peritajes contables, auditorías operativas, auditorías de sistemas,
evaluación de proyectos, evaluación o implantación de sistemas
de costos, auditoría tributaria, tasaciones para ajustes de activos,
evaluación de cartera, inventarios, u otros servicios especiales.
Es recomendable que estas asesorías sean realizadas por
auditores distintos o, en caso las realicen los mismos auditores,
ello no afecte la independencia de su opinión. La sociedad debe
revelar todas las auditorías e informes especializados que realice
el auditor.
Se debe informar respecto a todos los servicios que la sociedad
auditora o auditor presta a la sociedad, especificándose el
porcentaje que representa cada uno, y su participación en los
ingresos de la sociedad auditora o auditor.

a. Indique la siguiente información de las sociedades de auditoría que han brindado servicios a la
EMPRESA en los últimos 5 años.

RETRIBUCIÓN
RAZÓN SOCIAL DE LA SOCIEDAD DE AUDITORIA SERVICIO* PERIODO
**
KPMG Caipo y Asociados Dictamen EE.FF 2003
Jiménez & Asociados Sociedad Civil Dictamen EE.FF 2004
BDO-Pazos López de Romaña, Rodríguez SC. Dictamen EE.FF 2005
BDO-Pazos López de Romaña, Rodríguez SC. Dictamen EE.FF 2006 US$ 24,400 +
IGV
BDO-Pazos López de Romaña, Rodríguez SC. Dictamen EE.FF 2007 US$ 24,400 +
IGV

36
* Incluir todos los tipos de servicios tales como dictámenes de información financiera,
peritajes contables, auditorías operativas, auditorías de sistemas, auditoría tributaria u otros
servicios especiales.
** Del monto total pagado a la sociedad de auditoría por todo concepto, indicar el
porcentaje que corresponde a retribución por servicios de auditoria financiera.

b. Describa los mecanismos preestablecidos para contratar a la sociedad de auditoría encargada


de dictaminar los estados financieros anuales (incluida la identificación del órgano de la
EMPRESA encargado de elegir a la sociedad auditora).

La designación la efectúa la Junta General de Accionistas, o esta puede delegar


en el Directorio, la Facultad de designación de la Sociedad Auditora.

(...) NO EXISTEN MECANISMOS PREESTABLECIDOS

c. Indique si los mecanismos descritos en la pregunta anterior se encuentran contenidos en algún


(os) documento (s) de la EMPRESA.
ESTATUTO

REGLAME

INTERNO
MANUAL

DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO*


OTROS
NTO

(X) (...) (...) (...)


* Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.

(...) NO SE ENCUENTRAN REGULADOS

d. Indique si la sociedad de auditoría contratada para dictaminar los estados financieros de la


EMPRESA correspondientes al ejercicio materia del presente informe, dictaminó también los
estados financieros del mismo ejercicio para otras empresas de su grupo económico.

(X) SÍ (...) NO

RAZÓN SOCIAL DE LA (S) EMPRESA (S) DEL GRUPO ECONÓMICO

Corporación Azucarera del Perú S.A.


Trupal S.A.
MPC S.A
Complejo Agroindustrial Cartavio S.A.A.
Empresa Agrícola Sintuco S.A.

e. Indique el número de reuniones que durante el ejercicio materia del presente informe el área
encargada de auditoría interna ha celebrado con la sociedad auditora contratada.

NÚMERO DE REUNIONES
0 1 2 3 4 5 MÁS DE 5 NO APLICA
(...) (...) (X) (...) (...) (...) (…) (...)

37
Cumplimiento
Principio
0 1 2 3 4
8. Principio (IV.D.2).- La atención de los pedidos particulares de
información solicitados por los accionistas, los inversionistas en X
general o los grupos de interés relacionados con la sociedad, debe
hacerse a través de una instancia y/o personal responsable
designado al efecto.

a. Indique cuál (es) es (son) el (los) medio (s) o la (s) forma (s) por la que los accionistas o los
grupos de interés de la EMPRESA pueden solicitar información para que su solicitud sea
atendida.

ACCIONISTAS GRUPOS DE
INTERÉS
CORREO ELECTRÓNICO (…) (...)
DIRECTAMENTE EN LA (X) (X)
EMPRESA
VÍA TELEFÓNICA (…) (...)
PÁGINA DE INTERNET (...) (...)
CORREO POSTAL (…) (...)
Otros. Detalle (...) (...)

b. Sin perjuicio de las responsabilidades de información que tienen el Gerente General de


acuerdo con el artículo 190 de la Ley General de Sociedades, indique cuál es el área y/o
persona encargada de recibir y tramitar las solicitudes de información de los accionistas. En
caso sea una persona la encargada, incluir adicionalmente su cargo y área en la que labora.

ÁREA ENCARGADA ASESORIA LEGAL

PERSONA ENCARGADA
NOMBRES Y APELLIDOS CARGO ÁREA
JOSÉ CARLOS ISLA MONTAÑO SUPERINTENDENTE LEGAL ASESORIA LEGAL

c. Indique si el procedimiento de la EMPRESA para tramitar las solicitudes de información de los


accionistas y/o los grupos de interés de la EMPRESA se encuentra regulado en algún (os)
documento (s) de la EMPRESA.
ESTATUTO

REGLAME

MANUAL

DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO*


OTROS
NTO

(...) (...) (...) (...)


* Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.

38
(X) LA EMPRESA CUENTA CON UN PROCEDIMIENTO PERO ESTE NO SE
ENCUENTRA REGULADO
(...) NO APLICA. NO EXISTE UN PROCEDIMIENTO PREESTABLECIDO.

d. Indique el número de solicitudes de información presentadas por los accionistas y/o grupos de
interés de la EMPRESA durante el ejercicio materia del presente informe.

NÚMERO DE SOLICITUDES
RECIBIDAS ACEPTADAS RECHAZAS
0

e. En caso la EMPRESA cuente con una página web corporativa ¿incluye una sección especial
sobre gobierno corporativo o relaciones con accionistas e inversores?

(...) SÍ (…) NO (X) NO CUENTA CON PÀGINA WEB

f. Durante el ejercicio materia del presente informe indique si ha recibido algún reclamo por
limitar el acceso de información a algún accionista.

(...) SÍ (X) NO

Cumplimiento
Principio
0 1 2 3 4
9. Principio IV.D.3.).- Los casos de duda sobre el carácter X
confidencial de la información solicitada por los accionistas o por
los grupos de interés relacionados con la sociedad deben ser
resueltos. Los criterios deben ser adoptados por el Directorio y
ratificados por la Junta General, así como incluidos en el estatuto
o reglamento interno de la sociedad. En todo caso la revelación de
información no debe poner en peligro la posición competitiva de la
empresa ni ser susceptible de afectar el normal desarrollo de las
actividades de la misma.

a. ¿Quién decide sobre el carácter confidencial de una determinada información?

(X) EL DIRECTORIO
(X) EL GERENTE GENERAL
(...) OTROS. Detalle.................................................................................................

b. Detalle los criterios preestablecidos de carácter objetivo que permiten calificar determinada
información como confidencial. Adicionalmente indique el número de solicitudes de
información presentadas por los accionistas durante el ejercicio materia del presente informe
que fueron rechazadas debido al carácter confidencial de la información.

39
No existe criterio determinado, cada caso se trata de manera individual, y la
Gerencia General y/o el Directorio toman la decisión.

(X) NO EXISTEN CRITERIOS PREESTABLECIDOS

c. Indique si los criterios descritos en la pregunta anterior se encuentran contenidos en algún (os)
documento (s) de la EMPRESA.
ESTATUTO

REGLAME

MANUAL
DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO*
OTROS
NTO

(...) (…) (...) (...)


* Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.

(X) NO SE ENCUENTRAN REGULADOS

Cumplimiento
Principio
0 1 2 3 4
10. Principio (IV.F, primer párrafo).- La sociedad debe contar con
auditoría interna. El auditor interno, en el ejercicio de sus X
funciones, debe guardar relación de independencia profesional
respecto de la sociedad que lo contrata. Debe actuar observando
los mismos principios de diligencia, lealtad y reserva que se
exigen al Directorio y la Gerencia.

a. Indique si la EMPRESA cuenta con un área independiente encargada de auditoría interna.

(X) SÍ ( ) NO

b. En caso la respuesta a la pregunta anterior sea afirmativa, dentro de la estructura orgánica de


la EMPRESA indique, jerárquicamente, de quién depende auditoría interna y a quién tiene la
obligación de reportar.

DEPENDE DE: GERENCIA GENERAL


REPORTA A: GERENCIA GENERAL

c. Indique cuáles son las principales responsabilidades del encargado de auditoría interna y si
cumple otras funciones ajenas a la auditoria interna.

- Apoyar a la Gerencia General en el logro de los objetivos de la Empresa mediante el


fortalecimiento del sistema de control interno.
- Análisis de identificación de riesgos de operación, dirección, financieros y de
integridad.
- Recomendar cambios necesarios en las diversas fases de las operaciones.

d. Indique si las responsabilidades descritas en la pregunta anterior se encuentran reguladas en


algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

40
ESTATUTO

REGLAME

MANUAL
DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO*

OTROS
NTO
(...) (...) (…) (X) Plan General de Auditoria
* Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.

(...) NO SE ENCUENTRAN REGULADAS

LAS RESPONSABILIDADES DEL DIRECTORIO

Cumplimiento
Principio
0 1 2 3 4
11. Principio (V.D.1).- El Directorio debe realizar ciertas funciones
claves, a saber: X
Evaluar, aprobar y dirigir la estrategia corporativa; establecer los
objetivos y metas así como los planes de acción principales, la
política de seguimiento, control y manejo de riesgos, los
presupuestos anuales y los planes de negocios; controlar la
implementación de los mismos; y supervisar los principales
gastos, inversiones, adquisiciones y enajenaciones.

a. En caso el Directorio de la EMPRESA se encuentre encargado de la función descrita en este


principio, indicar si esta función del Directorio se encuentra contenida en algún (os) documento
(s) de la EMPRESA.
ESTATUTO

REGLAME

MANUAL

DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO*


OTROS
NTO

(X) (...) (...) (X) Acuerdo de Junta de Accionistas/ Directorio


• Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.

(...) EL DIRECTORIO SE ENCARGA DE LA FUNCIÓN DESCRITA PERO ESTA NO


SE ENCUENTRA REGULADA
(...) NO APLICA. EL DIRECTORIO NO SE ENCARGA DE ESTA FUNCIÓN

41
Cumplimiento
Principios
0 1 2 3 4
El Directorio debe realizar ciertas funciones claves, a saber:
12. Principio (V.D.2).- Seleccionar, controlar y, cuando se haga
necesario, sustituir a los ejecutivos principales, así como fijar su X
retribución.
13. Principio (V.D.3).- Evaluar la remuneración de los ejecutivos X
principales y de los miembros del Directorio, asegurándose que el
procedimiento para elegir a los directores sea formal y
transparente.

a. En caso el Directorio de la EMPRESA se encuentre encargado de las funciones descritas en este


principio, indique si ellas se encuentran reguladas en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.
ESTATUTO

REGLAME

MANUAL

DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO*


OTROS
NTO

(X) (...) (...) (X) Acuerdo de Directorio


* Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.

(...) EL DIRECTORIO SE ENCARGA DE LAS FUNCIONES DESCRITAS PERO


ESTAS NO SE ENCUENTRAN REGULADAS
(...) NO APLICA. EL DIRECTORIO NO SE ENCARGA DE ESTAS FUNCIONES

b. Indique el órgano que se encarga de:

FUNCIÓN DIRECTORIO GERENTE OTROS (INDIQUE)


GENERAL
CONTRATAR Y SUSTITUIR AL GERENTE GENERAL (X) (...) (...)
CONTRATAR Y SUSTITUIR A LA PLANA GERENCIAL (X) (...) (...)
FIJAR LA REMUNERACIÓN DE LOS PRINCIPALES (X) (X) (...)
EJECUTIVOS
EVALUAR LA REMUNERACIÓN DE LOS PRINCIPALES (X) (X) (...)
EJECUTIVOS
EVALUAR LA REMUNERACIÓN DE LOS DIRECTORES (...) (...) JGDA

c. Indique si la EMPRESA cuenta con políticas internas o procedimientos definidos para:

POLÍTICAS PARA: SÍ NO
CONTRATAR Y SUSTITUIR A LOS PRINCIPALES EJECUTIVOS (X) (...)
FIJAR LA REMUNERACIÓN DE LOS PRINCIPALES EJECUTIVOS (X) (...)
EVALUAR LA REMUNERACIÓN DE LOS PRINCIPALES (..) (X)
EJECUTIVOS
EVALUAR LA REMUNERACIÓN DE LOS DIRECTORES (..) (X)
ELEGIR A LOS DIRECTORES (X) (...)

42
d. En caso la respuesta a la pregunta anterior sea afirmativa para uno o más de los
procedimientos señalados, indique si dichos procedimientos se encuentran regulados en algún
(os) documento (s) de la EMPRESA.

ESTATUTO

REGLAME

MANUAL
DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO*

OTROS
NTO
(X) (…) (...) (...)
* Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.

( ) NO SE ENCUENTRAN REGULADOS

Cumplimiento
Principio
0 1 2 3 4
14. El Directorio debe realizar ciertas funciones claves, a saber: X
Principio (V.D.4).- Realizar el seguimiento y control de los posibles
conflictos de intereses entre la administración, los miembros del
Directorio y los accionistas, incluidos el uso fraudulento de activos
corporativos y el abuso en transacciones entre partes interesadas.

a. En caso el Directorio de la EMPRESA se encuentre encargado de la función descrita en este


principio, indique si esta función del Directorio se encuentra contenida en algún (os)
documento (s) de la EMPRESA.
ESTATUTO

REGLAME

MANUAL

DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO*


OTROS
NTO

(X) (...) (...) (...)


* Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.

(…) EL DIRECTORIO SE ENCARGA DE LA FUNCIÓN DESCRITA PERO ESTA NO


SE ENCUENTRA REGULADA
(...) NO APLICA. EL DIRECTORIO NO SE ENCARGA DE ESTA FUNCIÓN

b. Indique el número de casos de conflictos de intereses que han sido materia de discusión por
parte del Directorio durante el ejercicio materia del presente informe.

NÚMERO DE CASOS Cero (0)

c. Indique si la EMPRESA o el Directorio de ésta cuenta con un Código de Ética o documento (s)
similar (es) en el (los) que se regulen los conflictos de intereses que pueden presentarse.

(...) SÍ (X) NO

En caso su respuesta sea positiva, indique la denominación exacta del documento:

43
d. Indique los procedimientos preestablecidos para aprobar transacciones entre partes
relacionadas.

Cumplimiento
Principio
0 1 2 3 4
15. El Directorio debe realizar ciertas funciones claves, a saber:
Principio (V.D.5).- Velar por la integridad de los sistemas de X
contabilidad y de los estados financieros de la sociedad, incluida
una auditoría independiente, y la existencia de los debidos
sistemas de control, en particular, control de riesgos financieros y
no financieros y cumplimiento de la ley.

a. En caso el Directorio de la EMPRESA se encuentra encargado de la función descrita en este


principio, indique si esta función del Directorio se encuentra contenida en algún (os)
documento (s) de la EMPRESA.
ESTATUTO

REGLAME

MANUAL

DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO*


OTROS
NTO

(X) (...) (...) (...)


* Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.

(…) EL DIRECTORIO SE ENCARGA DE LA FUNCIÓN DESCRITA PERO ESTA NO


SE ENCUENTRA REGULADA
(...) NO APLICA. EL DIRECTORIO NO SE ENCARGA DE ESTA FUNCIÓN

b. Indique si la EMPRESA cuenta con sistemas de control de riesgos financieros y no financieros.

(…) SÍ (X) NO

c. Indique si los sistemas de control a que se refiere la pregunta anterior se encuentran


regulados en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.
ESTATUTO

REGLAME

MANUAL

DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO*


OTROS
NTO

(...) (...) (…) (...)


* Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.

(X) NO SE ENCUENTRAN REGULADOS

44
Cumplimiento
Principio
0 1 2 3 4
16. El Directorio debe realizar ciertas funciones claves, a saber:
Principio(V.D.6).- Supervisar la efectividad de las prácticas de X
gobierno de acuerdo con las cuales opera, realizando cambios a
medida que se hagan necesarios.

a. ¿El Directorio de la EMPRESA se encuentra encargado de la función descrita en este principio?

(X) SÍ (...) NO

b. Indique los procedimientos preestablecidos para supervisar la efectividad de las prácticas de


gobierno, especificando el número de evaluaciones que se han realizado durante el periodo.

El Presidente del Directorio es el Gerente de la Compañía y por lo tanto conoce la


problemática de la Empresa y toma las medidas correspondientes, dando cuenta
al Directorio.

c. Indique si los procedimientos descritos en la pregunta anterior se encuentran regulados en


algún (os) documento (s) de la EMPRESA.
ESTATUTO

REGLAME

MANUAL

DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO*


OTROS
NTO

(...) (...) (…) (...)


* Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.

i. NO SE ENCUENTRAN REGULADOS

Cumplimiento
Principio
0 1 2 3 4

17. El Directorio debe realizar ciertas funciones claves, a saber:


Principio (V.D.7).- Supervisar la política de información. X

a. En caso el Directorio se encuentre encargado de la función descrita en este principio, indicar si


esta función del Directorio se encuentra contenida en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

45
ESTATUTO

REGLAME

MANUAL
DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO*

OTROS
NTO
(...) (…) (...) (...)
* Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.

(X) EL DIRECTORIO SE ENCARGA DE LA FUNCIÓN DESCRITA PERO ESTA NO


SE ENCUENTRA REGULADA
(...) NO APLICA. EL DIRECTORIO NO SE ENCARGA DE ESTA FUNCIÓN

b. Indique la política de la EMPRESA sobre revelación y comunicación de información a los


inversionistas.

La empresa cumple con el marco regulado por la CONASEV y La Bolsa de


Valores de Lima, informando en calidad de hecho de importancia los actos o
decisiones relevantes de la empresa.

(...) NO APLICA, LA EMPRESA NO CUENTA CON LA REFERIDA POLÍTICA

c. Indique si la política descrita en la pregunta anterior se encuentra regulada en algún (os)


documento (s) de la EMPRESA.
ESTATUTO

REGLAME

MANUAL

DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO*


OTROS
NTO

(...) (…) (...) (...)


* Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.

(X) NO SE ENCUENTRA REGULADA

Cumplimiento
Principio
0 1 2 3 4
18. Principio (V.E.1).- El Directorio podrá conformar órganos
especiales de acuerdo a las necesidades y dimensión de la X
sociedad, en especial aquélla que asuma la función de auditoría.
Asimismo, estos órganos especiales podrán referirse, entre otras,
a las funciones de nombramiento, retribución, control y
planeamiento.
Estos órganos especiales se constituirán al interior del Directorio
como mecanismos de apoyo y deberán estar compuestos
preferentemente por directores independientes, a fin de tomar
decisiones imparciales en cuestiones donde puedan surgir
conflictos de intereses.

46
a. En caso la respuesta a la pregunta anterior sea afirmativa, indique la siguiente información
respecto de cada comité del Directorio con que cuenta la EMPRESA

COMITÉ DE....................................................................
I. FECHA DE CREACIÓN:
II. FUNCIONES:

III. PRINCIPALES REGLAS DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONAMIENTO:

IV. MIEMBROS DEL COMITÉ:


FECHA CARGO DENTRO DEL
NOMBRES Y APELLIDOS
INICIO TÉRMINO COMITÉ

V. NÚMERO DE SESIONES REALIZADAS DURANTE EL EJERCICIO:


VI. CUENTA CON FACULTADES DELEGADAS DE ACUERDO CON EL (...) SÍ (...) NO
ARTÍCULO 174 DE LA LEY GENERAL DE SOCIEDADES:

(…) NO APLICA, LA EMPRESA NO CUENTA CON COMITÉS DE DIRECTORIO

Cumplimiento
Principio
0 1 2 3 4
19. Principio (V.E.3).- El número de miembros del Directorio de una
sociedad debe asegurar pluralidad de opiniones al interior del X
mismo, de modo que las decisiones que en él se adopten sean
consecuencia de una apropiada deliberación, observando siempre
los mejores intereses de la empresa y de los accionistas.

a. Indique la siguiente información correspondiente a los directores de la EMPRESA durante el


ejercicio materia del presente informe.

47
NOMBRES Y APELLIDOS FORMACIÓN2. FECHA PART.
ACCIONARIA3/..
Nº DE PART
INICIO1/. TÉRMINO
ACCIONES (%)
DIRECTORES
DEPENDIENTES
Jorge Columbo Ingeniero Industrial 13.03.06 -
Rodríguez Rodríguez
Vito Modesto Empresario 13.03.06 -
Rodríguez Rodríguez
José Daniel Amado Abogado 29.12.05 -
Vargas
Luis Miguel Maldonado Administrador de 29.12.05 -
Ortega empresas
Mirko Nico Urljevic Economista 29.12.05 -
Abad
Directores -
Independientes
Gilberto Oswaldo Ingeniero Mecánico 29.12.05 -
Aguilar Muñoz
Silva Vegas Eduardo 31.03.06 -
Aurelio

1/. Corresponde al primer nombramiento.


2/. Incluir la formación profesional y si cuenta con experiencia en otros directorios.
3/. Aplicable obligatoriamente sólo para los directores con una participación sobre el capital

social mayor o igual al 5% de las acciones de la empresa.

Cumplimiento
Principio
0 1 2 3 4
20. Principio (V.F, segundo párrafo).- La información referida a los
asuntos a tratar en cada sesión, debe encontrarse a disposición de X
los directores con una anticipación que les permita su revisión,
salvo que se traten de asuntos estratégicos que demanden
confidencialidad, en cuyo caso será necesario establecer los
mecanismos que permita a los directores evaluar adecuadamente
dichos asuntos.

a. ¿Cómo se remite a los directores la información relativa a los asuntos a tratar en una sesión
de Directorio?

(. ) CORREO ELECTRÓNICO
(X) CORREO POSTAL
(X) OTROS. Detalle: Citaron que e hace llegar al domicilio del Director
(..) SE RECOGE DIRECTAMENTE EN LA EMPRESA

b. ¿Con cuántos días de anticipación se encuentra a disposición de los directores de la EMPRESA


la información referida a los asuntos a tratar en una sesión?

48
MENOR A 3 DE 3 A 5 DÍAS MAYOR A 5 DÍAS
DÍAS
INFORMACIÓN NO (…) (X) (...)
CONFIDENCIAL
INFORMACIÓN (…) (X) (...)
CONFIDENCIAL

c. Indique si el procedimiento establecido para que los directores analicen la información


considerada como confidencial se encuentra regulado en algún (os) documento (s) de la
EMPRESA.
ESTATUTO

REGLAME

MANUAL

DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO*


OTROS
NTO

(...) (...) (...) (...)


* Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.

(X) LA EMPRESA CUENTA CON UN PROCEDIMIENTO ESTABLECIDO PERO


ESTE NO SE ENCUENTRA REGULADO
(..) NO APLICA. LA EMPRESA NO CUENTA CON UN PROCEDIMIENTO

Cumplimiento
Principio
0 1 2 3 4
21. Principio (V.F, tercer párrafo).- Siguiendo políticas claramente X
establecidas y definidas, el Directorio decide la contratación de los
servicios de asesoría especializada que requiera la sociedad para
la toma de decisiones.

a. Indique las políticas preestablecidas sobre contratación de servicios de asesoría especializada


por parte del Directorio o los directores.
El Directorio y la Gerencia General deciden sobre la contratación de servicios de
Asesoría Especializada para la implementación de nuevos proyectos en las
diversas áreas de la empresa.

(…) NO APLICA. LA EMPRESA NO CUENTA CON LAS REFERIDAS POLÍTICAS

b. Indique si las políticas descritas en la pregunta anterior se encuentran reguladas en algún (os)
documento (s) de la EMPRESA.
ESTATUTO

REGLAME

MANUAL

DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO*


OTROS
NTO

(...) (...) (...) (...)

49
* Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.

(X) NO SE ENCUENTRAN REGULADAS

c. Indique la lista de asesores especializados del Directorio que han prestado servicios para la
toma de decisiones de la EMPRESA durante el ejercicio materia del presente informe.
El Directorio no cuenta con asesores.

Cumplimiento
Principio
0 1 2 3 4
22. Principio (V.H.1) .- Los nuevos directores deben ser instruidos x
sobre sus facultades y responsabilidades, así como sobre las
características y estructura organizativa de la sociedad.

a. En caso LA EMPRESA cuente con programas de inducción para los nuevos directores, indique si
dichos programas se encuentran regulados en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.
ESTATUTO

REGLAME

MANUAL

DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO*


OTROS
NTO

(...) (...) (...) (...)


* Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.

(X) LOS PROGRAMAS DE INDUCCIÓN NO SE ENCUENTRAN REGULADOS


(...) NO APLICA. LA EMPRESA NO CUENTA CON LOS REFERIDOS PROGRAMAS

Cumplimiento
Principio
0 1 2 3 4
23. Principio V.H.3).- Se debe establecer los procedimientos que el
Directorio sigue en la elección de uno o más reemplazantes, si no X
hubiera directores suplentes y se produjese la vacancia de uno o
más directores, a fin de completar su número por el período que
aún resta, cuando no exista disposición de un tratamiento distinto
en el estatuto.

a. ¿Durante el ejercicio materia del presente informe se produjo la vacancia de uno o más
directores?

(…) SÍ (X) NO

b. En caso la respuesta a la pregunta anterior sea afirmativa, de acuerdo con el segundo párrafo
del artículo 157 de la Ley General de Sociedades, indique lo siguiente:

50
SÌ NO
¿EL DIRECTORIO ELIGIÓ AL REEMPLAZANTE? (…) (...)
DE SER EL CASO, TIEMPO PROMEDIO DE DEMORA EN DESIGNAR -
AL NUEVO DIRECTOR (EN DÍAS CALENDARIO)

c. Indique los procedimientos preestablecidos para elegir al reemplazante de directores vacantes.

De acuerdo a lo establecido en el artículo 33º del Estatuto de la Sociedad, si se produce


la vacancia de uno o más directores, el mismo Directorio puede elegir a los
reemplazantes para completar su número por el periodo que aún resta al Directorio.

() NO APLICA. LA EMPRESA NO CUENTA CON PROCEDIMIENTOS

d. Indique si los procedimientos descritos en la pregunta anterior se encuentran contenidos en


algún (os) documento (s) de la EMPRESA.
ESTATUTO

REGLAME

MANUAL

DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO*


OTROS
NTO

(X) (...) (...) (...)


* Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.

(...) NO SE ENCUENTRAN REGULADOS

Cumplimiento
Principios
0 1 2 3 4
24. Principio (V.I, primer párrafo).- Las funciones del Presidente del
Directorio, Presidente Ejecutivo de ser el caso, así como del X
Gerente General deben estar claramente delimitadas en el estatuto
o en el reglamento interno de la sociedad con el fin de evitar
duplicidad de funciones y posibles conflictos.
25. Principio (V.I, segundo párrafo).- La estructura orgánica de la
sociedad debe evitar la concentración de funciones, atribuciones y
responsabilidades en las personas del Presidente del Directorio, X
del Presidente Ejecutivo de ser el caso, del Gerente General y de
otros funcionarios con cargos gerenciales.

a. En caso alguna de las respuestas a la pregunta anterior sea afirmativa, indique si las
responsabilidades del Presidente del Directorio; del Presidente Ejecutivo, de ser el caso; del
Gerente General, y de otros funcionarios con cargos gerenciales se encuentran contenidas en
algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

51
NO APLICA
REGULADA
ESTATUTO

NO ESTÁN
REGLAME
RESPONSABILIDADE DENOMINACIÓN DEL

MANUAL

OTROS
S DE: DOCUMENTO*

NTO

**
PRESIDENTE DE (X) (...) (...) (...) (...) (...)
DIRECTORIO
PRESIDENTE (..) (...) (...) (...) (...) (…)
EJECUTIVO
GERENTE GENERAL (X) (...) (...) (...) (...) (...)
PLANA GERENCIAL (...) (…) (...) (...) (...) (...)
* Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.
** En la EMPRESA las funciones y responsabilidades del funcionario indicado no están
definidas.

Cumplimiento
Principio
0 1 2 3 4
26. Principio V.I.5).- Es recomendable que la Gerencia reciba, al
menos, parte de su retribución en función a los resultados de la X
empresa, de manera que se asegure el cumplimiento de su
objetivo de maximizar el valor de la empresa a favor de los
accionistas.

a. Respecto de la política de bonificación para la plana gerencial, indique la(s) forma(s) en que se
da dicha bonificación.

(...) ENTREGA DE ACCIONES


(...) ENTREGA DE OPCIONES
(...) ENTREGA DE DINERO
(...) OTROS. Detalle ................................................................................................
(X) NO APLICA. LA EMPRESA NO CUENTA CON PROGRAMAS DE
BONIFICACIÓN PARA LA PLANA GERENCIAL

b. Indique si la retribución (sin considerar bonificaciones) que percibe el gerente general y plana
gerencial es:

REMUNERACIÓN REMUNERACIÓN RETRIBUCIÓN


FIJA VARIABLE (%)*
GERENTE GENERAL (X) (...)
PLANA GERENCIAL (X) (...)
* Indicar el porcentaje que representa el monto total de las retribuciones
anuales de los miembros de la plana gerencial y el gerente general,
respecto del nivel de ingresos brutos, según los estados financieros de la
EMPRESA.

c. Indique si la EMPRESA tiene establecidos algún tipo de garantías o similar en caso de despidos
del gerente general y/o plana gerencial.

(...) SÍ (X) NO

52
II. INFORMACIÓN ADICIONAL

DERECHOS DE LOS ACCIONISTAS

a. Indique los medios utilizados para comunicar a los nuevos accionistas sus derechos y la
manera en que pueden ejercerlos.

(…) CORREO ELECTRÓNICO


(X) DIRECTAMENTE EN LA EMPRESA
(X ) VÍA TELEFÓNICA
(...) PÁGINA DE INTERNET
(...) CORREO POSTAL
( X) OTROS, DETALLE: ESTATUTO SOCIAL
(...) NO APLICA. NO SE COMUNICAN A LOS NUEVOS ACCIONISTAS SUS
DERECHOS NI LA MANERA DE EJERCERLOS

b. Indique si los accionistas tienen a su disposición durante la junta los puntos a tratar de la
agenda y los documentos que lo sustentan, en medio físico.

(X) SÍ (...) NO

c. Indique qué persona u órgano de la EMPRESA se encarga de realizar el seguimiento de los


acuerdos adoptados en las Juntas de accionistas. En caso sea una persona la encargada,
incluir adicionalmente su cargo y área en la que labora.

ÁREA ENCARGADA DIRECTORIO, GERENCIA GENERAL, LEGAL

PERSONA ENCARGADA
NOMBRES Y APELLIDOS CARGO ÁREA
Jorge Columbo Presidente del Directorio -
Rodríguez Rodríguez
John Anthony Carty Gerente General Gerencia General
Chirinos
Roberto Verner Foulkes Apoderado Legal -
Agua

d. Indique si la información referida a las tenencias de los accionistas de la EMPRESA se


encuentra en:

(X) La EMPRESA
(X) UNA INSTITUCIÓN DE COMPENSACIÓN Y LIQUIDACIÓN

e. Indique con qué regularidad la EMPRESA actualiza los datos referidos a los accionistas que
figuran en su matrícula de acciones.

53
INFORMACIÓN SUJETA A ACTUALIZACIÓN
CORREO
PERIODICIDAD DOMICILIO TELÉFONO
ELECTRÓNICO
MENOR A MENSUAL (...) (...) (...)
MENSUAL (X) (...) (...)
TRIMESTRAL (...) (...) (...)
ANUAL (...) (...) (...)
MAYOR A ANUAL (...) (...) (...)

(…) OTROS, especifique: Anotaciones de Embargos Judiciales, anotaciones en cuenta

f. Indique la política de dividendos de la EMPRESA aplicable al ejercicio materia del presente


informe.

FECHA DE APROBACIÓN 30 de marzo de 2007


ÓRGANO QUE LO APROBÓ Junta General Obligatoria
POLÍTICA DE DIVIDENDOS Aplicar el monto de las utilidades obtenidas para
(CRITERIOS PARA LA cubrir las pérdidas acumuladas de ejercicios
DISTRIBUCIÓN DE UTILIDADES) económicos anteriores hasta que se revierta dicha
situación económica.

g. Indique, de ser el caso, los dividendos en efectivo y en acciones distribuidos por la EMPRESA
en el ejercicio materia del presente informe y en el ejercicio anterior.

DIVIDENDO POR ACCIÓN


FECHA DE ENTREGA
EN EFECTIVO EN ACCIONES
CLASE DE ACCIÓN ...
EJERCICIO N- 1 -
EJERCICIO N -
CLASE DE ACCION… N/A N/A
EJERCICIO N- 1 -
EJERCICIO N -
ACCIONES DE INVERSION -
EJERCICIO N- 1 -
EJERCICIO N -

DIRECTORIO

h. Respecto de las sesiones del Directorio de la EMPRESA desarrolladas durante el ejercicio


materia del presente informe, indique la siguiente información:

NÚMERO DE SESIONES REALIZADAS: 03


NÚMERO DE SESIONES EN LAS CUALES UNO O MÁS DIRECTORES FUERON 00
REPRESENTADOS POR DIRECTORES SUPLENTES O ALTERNOS
NÚMERO DE DIRECTORES TITULARES QUE FUERON REPRESENTADOS EN AL 00
MENOS UNA OPORTUNIDAD

54
i. Indique los tipos de bonificaciones que recibe el Directorio por cumplimiento de metas en
la EMPRESA.

(X) NO APLICA. LA EMPRESA NO CUENTA CON PROGRAMAS DE


BONIFICACIÓN PARA DIRECTORES

j. Indique si los tipos de bonificaciones descritos en la pregunta anterior se encuentran


regulados en algún (os) documento (s) de la empresa.
ESTATUTO

REGLAME

MANUAL

DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO*


OTROS
NTO

(...) (...) (...) (...) -----


* Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.

(X) NO SE ENCUENTRAN REGULADOS

k. Indique el porcentaje que representa el monto total de las retribuciones anuales de los
directores, respecto al nivel de ingresos brutos, según los estados financieros de la
EMPRESA.

RETRIBUCIONES
TOTALES (%)
DIRECTORES 0
INDEPENDIENTES
DIRECTORES 0
DEPENDIENTES

l. Indique si en la discusión del Directorio, respecto del desempeño de la gerencia, se realizó


sin la presencia del gerente general.

( ) SÍ (.x.) NO

ACCIONISTAS Y TENENCIAS

m. Indique el número de accionistas con derecho a voto, de accionistas sin derecho a voto
(de ser el caso) y de tenedores de acciones de inversión (de ser el caso) de la EMPRESA al
cierre del ejercicio materia del presente informe.

CLASE DE ACCIÓN NÚMERO DE TENEDORES


(incluidas las de inversión) (al cierre del ejercicio)
ACCIONES CON DERECHO A VOTO 84’234,352
ACCIONES SIN DERECHO A VOTO -
ACCIONES DE INVERSIÓN -
TOTAL 84’234,352

55
n. Indique la siguiente información respecto de los accionistas y tenedores de acciones de
inversión con una participación mayor al 5% al cierre del ejercicio materia del presente
informe.

Clase de Acción: COMUNES

NÚMERO DE PARTICIPACIÓN
NOMBRES Y APELLIDOS NACIONALIDAD
ACCIONES (%)
Corporación Azucarera del Perú 48’086,352 57.086 Peruana
S.A.

Clase de Acción:………………………………………

NÚMERO DE PARTICIPACIÓN
NOMBRES Y APELLIDOS NACIONALIDAD
ACCIONES (%)

Clase de Acción:………………………………………

NÚMERO DE PARTICIPACIÓN
NOMBRES Y APELLIDOS NACIONALIDAD
ACCIONES (%)

OTROS

n. Indique si la empresa tiene algún reglamento interno de conducta o similar referida a


criterios éticos y de responsabilidad profesional.

( X ) SÍ ( ) NO

En caso su respuesta sea positiva, indique la denominación exacta del documento:

Reglamento Interno de Trabajo

o. ¿Existe un registro de casos de incumplimiento al reglamento a que se refiere la


pregunta a) anterior?

(X) SÍ ( ) NO

p. En caso la respuesta a la pregunta anterior sea positiva, indique quién es la persona u


órgano de la empresa encargada de llevar dicho registro.

56
ÁREA ENCARGADA DIVISION DE PERSONAL /RECURSOS HUMANOS

PERSONA ENCARGADA
NOMBRES Y APELLIDOS CARGO ÁREA
CARLOS JESUS RAMIREZ SUPERVISOR DE PERSONAL DIVISION DE PERSONAL
MORI

q. Para todos los documentos (Estatuto, Reglamento Interno, Manual u otros documentos)
mencionados en el presente informe, indique la siguiente información:

FECHA DE
ÓRGANO DE FECHA DE
DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO ÚLTIMA
APROBACIÓN APROBACIÓN
MODIFICACIÓN
Estatuto Junta General de 24.04.06
Accionistas
Reglamento Interno. Directorio 23.07.04 25.01.2005

r. Incluya cualquiera otra información que lo considere conveniente.

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