Tugas Sesi 6 Nova RS

AYAT JURNAL PENYESUAIAN
Tanggal Nama Akun dan Penjelasan Ref. Debit

Okt 2015
1 Biaya Sewa 605 291,667
Sewa Dibayar Dimuka 106
(3,5jt / 12 bulan = 291.666,66)
2 Piutang Usaha 104 2,000,000

Pendapatan Pemeriksaan 401
3 Biaya Perlengkapan Kantor 606 500,000

Perlengkapan Kantor 105
(1,2jt - 700rb = 500rb)
4 Biaya Penyusutan - Peralatan Kantor 607 50,000

Peralatan Kantor 107
(600rb/12 = 50rb)
5 Biaya Penyusutan - Peralatan Medis 608 500,000

Peralatan Medis 108
(6jt/12 = 500rb)
6 Biaya Gaji 601 5,000,000

Utang Gaji 202
7 Biaya Bunga 609 19,583

Utang Usaha 201
(5%/12 = 0,416%/bln)
AJP
Kredit
291,667
2,000,000
500,000
50,000
500,000
5,000,000
19,583
BUKU BESAR
KLINIK BAKTI DARMA
OKTOBER 2015
Kas
Tanggal Deskripsi Ref. Debit Kredit
Okt 2015
Kas 40,680,000
Piutang Usaha
Okt 2015
Pendapatan pemeriksaan yg akan diterima
AJP 2,000,000
akhir bulan oktober
Perlengkapan Kantor
Okt 2015
1,200,000
Pemakaian bln oktober AJP 500,000
Sewa Dibayar Dimuka

Okt 2015
6,000,000
1 Biaya sewa oktober AJP 291,667
Peralatan Kantor
Okt 2015
6,900,000
Penyusutan oktober AJP 50,000
Peralatan Medis
Okt 2015
60,000,000
Penyusutan oktober 500,000
Utang Usaha
Okt 2015
4,700,000
Biaya bunga AJP 19,583
Utang Gaji
Okt 2015
Gaji yg blm dibayarkan AJP 5,000,000
Modal Tn. Yahya

Okt 2015
100,000,000
Prive
Okt 2015
4,000,000
Pendapatan Pemeriksaan
Okt 2015
18,500,000
Pendapatan pemeriksaan akhir bln okt 2,000,000
Biaya Gaji
Okt 2015
2,400,000
AJP 5,000,000
Biaya Telepon
Okt 2015
400,000
Biaya Service
Okt 2015
1,500,000
Biaya Iklan
Okt 2015
120,000
Biaya Sewa
Okt 2015
1 Biaya sewa oktober AJP 291,667
Biaya Penyusutan - Perlengkapan Kantor

Okt 2015
Pemakaian oktober AJP 500,000
Biaya Penyusutan - Peralatan Kantor

Okt 2015
Biaya Penyusutan - Peralatan Medis

Okt 2015
Biaya Bunga
Okt 2015
AJP 19,583
No.101
Balance
40,680,000
40,680,000
40,680,000
40,680,000
40,680,000
40,680,000
40,680,000
No. 104
Balance
2,000,000
2,000,000
2,000,000
2,000,000
No. 105
Balance
1,200,000
700,000
700,000
700,000
No. 106
Balance
6,000,000
5,708,333
5,708,333
5,708,333
No. 107
Balance
6,900,000
6,850,000
6,850,000
6,850,000
No. 108
Balance
60,000,000
59,500,000
59,500,000
59,500,000
No. 201
Balance
4,700,000
4,719,583
4,719,583
4,719,583
No. 202
Balance
5,000,000
5,000,000
5,000,000
5,000,000
No. 301
Balance
100,000,000
100,000,000
100,000,000
100,000,000
No. 302
Balance
4,000,000
4,000,000
4,000,000
4,000,000
No. 401
Balance
18,500,000
20,500,000
20,500,000
20,500,000
No. 601
Balance
2,400,000
7,400,000
7,400,000
7,400,000
No. 602
Balance
400,000
400,000
400,000
400,000
No. 603
Balance
1,500,000
1,500,000
1,500,000
1,500,000
No. 604
Balance
120,000
120,000
120,000
120,000
No. 605
Balance
291,667
291,667
291,667
291,667
No. 606
Balance
500,000
500,000
500,000
500,000
No. 607
Balance
50,000
50,000
50,000
50,000
No. 608
Balance
500,000
500,000
500,000
500,000
No. 609
Balance
19,583
19,583
19,583
19,583
NERACA SALDO
KLINIK BAKTI DARMA
OKTOBER 2015
Neraca Saldo
Nama Akun Perkiraan
Debit Kredit
Kas 40,680,000
Piutang Usaha 2,000,000
Perlengkapan Kantor 700,000
Sewa Dibayar Dimuka 5,708,333
Peralatan Kantor 6,850,000
Peralatan Medis 59,500,000
Utang Usaha 4,719,583
Utang Gaji 5,000,000
Modal Tn. Yahya 100,000,000
Prive 4,000,000
Pendapatan Pemeriksaan 20,500,000
Biaya Gaji 7,400,000
Biaya Telepon 400,000
Biaya Service 1,500,000
Biaya Iklan 120,000
Biaya Penyusutan - Perlengkapan Kantor 500,000
Biaya Penyusutan - Peralatan Kantor 50,000
Biaya Penyusutan - Peralatan Medis 500,000
Biaya Sewa 291,667
Biaya Bunga 19,583
Balance 130,219,583 130,219,583

LAPORAN LABA RUGI
KLINIK BAKTI DARMA
OKTOBER 2015
Pendapatan Pemeriksaan 20,500,000
Biaya Operasional :
Biaya Gaji 7,400,000
Biaya Telepon 400,000
Biaya Service 1,500,000
Biaya Iklan 120,000
Biaya Sewa 291,667
Biaya Penyusutan - Perlengkapan Kantor 50,000
Biaya Penyusutan - Peralatan Kantor 500,000
Biaya Penyusutan - Peralatan Medis 500,000
Biaya Bunga 19,583
Total Biaya Operasional 10,781,250
Laba Bersih 9,718,750

NERACA
KLINIK BAKTI DARMA
OKTOBER 2015
ASET KEWAJIBAN
Kas 40,680,000 Utang Usaha
Piutang Usaha 2,000,000 Utang Gaji
Perlengkapan Kantor 700,000 Total Kewajiban
Sewa Dibayar Dimuka 5,708,333
Peralatan Kantor 6,850,000
Peralatan Medis 59,500,000
EKUITAS
Modal Tn. Yahya
Prive
Laba Berjalan
Total Ekuitas
TOTAL ASET 115,438,333 TOTAL KEWAJIBAN & EKUITAS

4,719,583
5,000,000
9,719,583
100,000,000
(4,000,000.00)
9,718,750
105,718,750
115,438,333

Tugas Sesi 6 Nova RS

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

Tugas Sesi 6 Nova RS

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

AYAT JURNAL PENYESUAIAN

Tanggal Nama Akun dan Penjelasan Ref. Debit

2 Piutang Usaha 104 2,000,000

3 Biaya Perlengkapan Kantor 606 500,000

4 Biaya Penyusutan - Peralatan Kantor 607 50,000

5 Biaya Penyusutan - Peralatan Medis 608 500,000

6 Biaya Gaji 601 5,000,000

7 Biaya Bunga 609 19,583

Sewa Dibayar Dimuka

Modal Tn. Yahya

Biaya Penyusutan - Perlengkapan Kantor

Biaya Penyusutan - Peralatan Kantor

Biaya Penyusutan - Peralatan Medis

Balance 130,219,583 130,219,583

Pendapatan Pemeriksaan 20,500,000

Laba Bersih 9,718,750

TOTAL ASET 115,438,333 TOTAL KEWAJIBAN & EKUITAS

Anda mungkin juga menyukai