Anda di halaman 1dari 14

FORMULIR SPT TAHUNAN

PAJAK PENGHASILAN WP BADAN

FORMULIR JUMLAH
No. KODE FORMULIR KET
ISI POKOK URAIAN HALAMAN
Rekap SPT Tahunan PPh Badan a. Penghasilan Kena Pajak
b. PPh Terutang
c. Kredit Pajak
d. PPh Kurang / lebih bayar
e. Permohonan
1 1771 2 halaman Induk SPT
f. Angsuran PPh Ps 25 th berjalan
g. PPh Final dan Penghasilan yang
tidak termasuk obyek pajak
h. Lampiran
i. Pernyataan
Pengitungan Penghasilan Neto a. Penghasilan Neto komersial
Fiskal Dalam Neger+D17i
b. Penghasilan yang dikenakan PPh
Final dan yang tidak termasuk
Obyek Pajak
2 1771 - I 1 halaman Lampiran I
c. Penyesuaian Fiskal Positif
d. Penyesuaian Fiskal Negatif
e. Fasilitas Penanaman Modal beru
pa pengurangan penghasilan Neto
f. Penghasilan Neto Fiskal
Perincian Harga Pokok Penjualan
3 1771 - II Biaya usaha lainnya dan biaya 1 halaman Lampiran II
dari luar usaha
Kredit Pajak Dalam Negeri
1771 - III 1 halaman Lampiran III
4
* PPh Final a. PPh Final
1771 - IV * Penghasilan yang tidak termasuk b. Penghasilan yang tidak termasuk 1 halaman Lampiran IV
5 Obyek Pajak Obyek Pajak
* Daftar pemegang saham/pemilik a. Daftar pemegang saham / pemilik
modal dan jumlah deviden yang modal dan jumlah deviden yang
dibagikan dibagikan 1 halaman Lampiran V
* Daftar susunan pengurus dan b. Daftar susunan Pangurus dan
6 1771 - V komisaris Komisaris
* Daftar penyertaan modal pada a. Daftar Penyertaan modal pada
Perusahaan Afiliasi perusahaan Afiliasi
7 1771 - VI * Daftar Pinjaman dari/kepada peme b. Daftar Peminjaman dari / kepada 1 halaman Lampiran VI
gang saham dan atau perusahaan Pemegang saham dan atau
Afiliasi perusahaan Afiliasi

Catatan :
* Untuk mengisi SPT Tahunan Pajak Penghasilan WP Badan ,
dimulai dengan mengisi Lampiran-lampiran SPT Tahunan Pajak Penghasilan WP Badan terlebih dahulu
* Untuk pengisian induk SPT Tahunan Pajak Penghasilan WP Badan (1771) diisi terakhir.
LAMPIRAN KHUSUS SPT PPH WP BADAN TAHUN 2009 (PER-39/PJ/2009)

NO. KODE NAMA FORMULIR ISI FORMULIR KETERANGAN


FORMULIR

1. 1.A / 1.B DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI - PENGKLASIFIKASIAN HARTA BERWUJUD DAN HARTA 1.A : DALAM Rp
FISKAL TIDAK BERWUJUD
1.B : DALAM US$
2. 2.A / 2.B PENGHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN - KERUGIAN DAN KOMPENSASI NETO FISKAL 2.A : DALAM Rp
FISKAL
2.B : DALAM US$
3. 3.A / 3.B PERNYATAAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK - DAFTAR PIHAK YANG MEMILIKI HUBUNGAN ISTIMEWA 3.A : DALAM Rp
YANG MEMILIKI HUBUNGAN ISTIMEWA

- RINCIAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK YANG MEMILIKI 3.B : DALAM US$


HUBUNGAN ISTIMEWA

4. 3.A-1 / 3.B-1 PERNYATAAN TRANSAKSI DALAM - PENETAPAN HARGA WAJAR TRANSAKSI 3.A - 1: DALAM Rp
HUBUNGAN ISTIMEWA
3.B-1 : DALAM US$
5. 3.A-2 / 3.B-2 PERNYATAAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK - DALAM TAHUN PAJAK YBS WP MELAKUKAN TRANSAKSI 3.A - 2: DALAM Rp
YANG MERUPAKAN PENDUDUK NEGARA TAX DENGAN PIHAK YANG MERUPAKAN PENDUDUK
HEAVEN COUNTRY NEGARA TAX HEAVEN COUNTRY
- PENETAPAN NILAI TRANSAKSI DGN PRINSIP 3.B-2 : DALAM US$
KEWAJARAN/KELAZIMAN
6. 4.A / 4.B DAFTAR FASILITAS PENANAMAN MODAL - PERUSAHAAN MENDAPATKAN FASILITAS PERPAJAKAN 4.A : DALAM Rp
DALAM RANGKA PENANAMAN MODAL

4.B : DALAM US$


7. 5.A / 5.B DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN - DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN 5.A : DALAM Rp
5.B : DALAM US$
8. 6.A / 6.B PENGHITUNGAN PPH PASAL 26 AYAT (4) - PENGHASILAN NETO KOMERSIAL (SESUAI LK) 6.A : DALAM Rp
PENYESUAIAN FISKAL 6.B : DALAM US$
PENGHASILAN NETO FISKAL
PAJAK PENGHASILAN BADAN TERUTANG
DPP PPH PS. 26 AYAT (4)
9. 7.A / 7.B KREDIT PAJAK LUAR NEGERI - KREDIT PAJAK LUAR NEGERI BERDASARKAN RINCIAN 7.A : DALAM Rp
PER BUKTI PEMOTONGAN/PEMBAYARAN PAJAK

7.B : DALAM US$


10. 8.A-1 / 8.B-1 TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI - ELEMEN NERACA, ELEMEN LABARUGI, ELEMEN 8.A-1,-2,-3,-4,-5,-6
LAPORAN KEUANGAN (PERUSAHAAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG MEMILIKI : DALAM Rp
INDUSTRI MANUFAKTUR) HUBUNGAN ISTIMEWA SESUAI PSAK NO. 7

11. 8.A-2 / 8.B-2 TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI - S.D.A 8.B-1,-2,-3,-4,-5,-6


LAPORAN KEUANGAN (PERUSAHAAN : DALAM US$
DAGANG)

12. 8.A-3 / 8.B-3 TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI - S.D.A


LAPORAN KEUANGAN (BANK
KONVENSIONAL)

13. 8.A-4 / 8.B-4 TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI - S.D.A


LAPORAN KEUANGAN (BANK SYARIAH)

14. 8.A-5 / 8.B-5 TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI - S.D.A


LAPORAN KEUANGAN (PERUSAHAAN
ASURANSI)

15. 8.A-6 / 8.B-6 TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI - S.D.A


LAPORAN KEUANGAN (PERUSAHAAN NON
KUALIFIKASI)
SURAT SETORAN PAJAK
1
(SSP)
DEPARTEMEN KEUANGAN R.I. LEMBAR
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
Untuk Arsip Wajib Pajak

NPWP : 0 1 9 3 9 8 0 8 0 4 0 1 0 0 0
Diisi sesuai dengan Nomor Pokok Wajib Pajak yang dimiliki

NAMA WP : ………PT. BHAKTI PERSADA ……………….…………………………………………………………………………………………….

ALAMAT WP : JALAN PAUS NO. 17 KAVLING BLOK C CILEGON…………………………………………………………………………….


………….……………………...……………………………………….……………………………………………………………………………………
NOP :
Diisi sesuai dengan Nomor Objek Pajak

ALAMAT OP : ………….……………………...……………………………………….……………………………………………………………………………………
………….……………………...……………………………………….……………………………………………………………………………………
Uraian Pembayaran : ……………………………………………...…………………
Kode Akun Pajak Kode Jenis Setoran
……………………………………………...…………………..……………………………………
4 1 1 1 2 6 2 0 0 PPH PASAL 29 (PPH KURANG BAYAR) TAHUN 2014
……………………………………………...…………………..……………………………………

Masa Pajak
Tahun Pajak
Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Ags Sep Okt Nov Des
2 0 1 4
Beri tanda silang (x) pada kolom bulan, sesuai dengan pembayaran untuk masa yang berkenaan Diisi Tahun terutangnya Pajak

Nomor Ketetapan : / / / /
Diisi sesuai Nomor Ketetapan : STP, SKPKB, SKPKBT

Jumlah Pembayaran : 109,375,000 Diisi dengan rupiah penuh


Terbilang : SERATUS SEMBILAN JUTA TIGA RATUS TUJUH PULUH LIMA RIBU RUPIAH
………………………………………………….…….……………...………………………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………….…….……………...………………………………………………………………………………………………………………………………
Diterima oleh Kantor Penerima Pembayaran Wajib Pajak/Penyetor
Tanggal …………………………………………… ……Jakarta…….. , Tanggal 29 APRIL 2015
Cap dan tanda tangan Cap dan tanda tangan

Nama Jelas : ……………………………………. Nama Jelas : ……………..AGUS….…………..

" Terima kasih Telah Membayar Pajak - Pajak Untuk Pembangunan Bangsa "
Ruang Validasi Kantor Penerima Pembayaran

F.2.0.32.01
Lampiran I
Peraturan Direktorat Jenderal
Pajak Nomor Per-39/PJ/2009
Tanggal 2 Juli 2009
TAHUN PAJAK

SPT TAHUNAN
1771 2 0 1 4
FORMULIR
PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
PERHATIAN • SEBELUM MENGISI BACA DAHULU BUKU PETUNJUK PENGISIAN
DEPARTEMEN KEUANGAN RI • ISI DENGAN HURUF CETAK/DIKETIK DENGAN TINTA HITAM SPT PEMBETULAN
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK • BERI TANDA "X" PADA (KOTAK PILIHAN) YANG SESUAI KE….

NPWP : 0 1 9 3 9 8 0 8 0 4 0 1 0 0 0
NAMA WAJIB PAJAK : B H A K T I P E R S A D A
IDENTITAS

JENIS USAHA : I N D U S T R I E L E K T R O N I K KLU :

NO. TELEPON : 0 2 5 4 - 8 2 1 4 0 2 0 NO. FAKS :

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 1 4 s.d. 1 2 1 4

NEGARA DOMISILI KANTOR PUSAT (khusus BUT) :

PEMBUKUAN / LAPORAN KEUANGAN : x DIAUDIT OPINI AKUNTAN TIDAK DIAUDIT

NAMA KANTOR AKUNTAN PUBLIK : B A M B A N G & R E K A N

N P W P KANTOR AKUNTAN PUBLIK :

NAMA AKUNTAN PUBLIK : B A M B A N G

N P W P AKUNTAN PUBLIK :

NAMA KANTOR KONSULTAN PAJAK :

N P W P KANTOR KONSULTAN PAJAK :

NAMA KONSULTAN PAJAK :

N P W P KONSULTAN PAJAK :

*) Pengisian kolom-kolom yang berisi nilai rupiah harus tanpa nilai desimal (contoh penulisan lihat buku petunjuk hal. 4) RUPIAH *)
(1) (2) (3)
1. PENGHASILAN NETO FISKAL
A. PENGHASILAN KENA

(Diisi dari Formulir 1771-I Nomor 8 Kolom 3) …………………


1 3,358,250,000
PAJAK

2. KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL


(Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 8)
2 0

3. PENGHASILAN KENA PAJAK (1-2) ……...…..………………………


3 3,358,250,000

4. PPh TERUTANG (Pilih salah satu sesuai dengan kriteria Wajib Pajak, untuk lebih jelas lihat buku petunjuk pengisian SPT)
a. Tarif PPh Ps. 17 ayat (1) huruf b x Angka 3…………………
B. PPh TERUTANG

b. Tarif PPh Ps. 17 ayat (2b) x Angka 3 ………………………. 4 719,625,000


b. x Tarif PPh Ps. 31E ayat (1) …………..……………………….
(Lihat buku petunjuk)

5. PENGEMBALIAN / PENGURANGAN KREDIT PAJAK LUAR NEGERI


(PPh Ps. 24) YANG TELAH DIPERHITUNGKAN TAHUN LALU
5 0

6. JUMLAH PPh TERUTANG (4 + 5) …..………………………………….


6 719,625,000

7. PPh DITANGGUNG PEMERINTAH (Proyek Bantuan Luar Negeri)


7 0

8. a. KREDIT PAJAK DALAM NEGERI


(Diisi dari Formulir 1771-III Jumlah Kolom 5) ……….……
8a 5,250,000

b. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI


(Diisi dari Lampiran Khusus 7A Jumlah Kolom 7) ………
8b 0

c. JUMLAH ( 8a + 8b ) ……...……………..….……………………
8c 5,250,000
C. KREDIT PAJAK

9. a. X PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI


(6 – 7 – 8c) 9 714,375,000
b. PPh YANG LEBIH DIPOTONG / DIPUNGUT

10. PPh YANG DIBAYAR SENDIRI


a. PPh Ps. 25 BULANAN ….……..………………..……………………
10a 605,000,000

b. STP PPh Ps. 25 (Hanya Pokok Pajak) …….….…..………


10b 0

c. PPh Ps. 25 AYAT (8) / FISKAL LUAR NEGERI ….….…………


10c 0

d. PPh ATAS PENGALIHAN HAK ATAS TANAH


DAN/ATAU BANGUNAN ….......…………..…..……………………
10d 0

e. JUMLAH (10a + 10b + 10c + 10d) …….……………………...…………


10e 605,000,000
D. PPh KURANG/ LEBIH BAYAR

11. a. X PPh YANG KURANG DIBAYAR (PPh Ps. 29)


(9 – 10e) 11 109,375,000
b. PPh YANG LEBIH DIBAYAR (PPh Ps. 28A)

12. PPh YANG KURANG DIBAYAR PADA ANGKA 11.a DISETOR TANGGAL ……… 2 9 0 4 2 0 1 5

13. PPh YANG LEBIH DIBAYAR PADA ANGKA 11.b MOHON : TGL BLN THN

a DIRESTITUSIKAN b DIPERHITUNGKAN DENGAN UTANG PAJAK

F.1.1.32.14
Formulir 1771 Halaman 2
RUPIAH
(1) (2) (3)

14. a. PENGHASILAN YANG MENJADI DASAR


PENGHITUNGAN ANGSURAN ………..…………………… Ø
14a 3,358,250,000
E. ANGSURAN PPh PASAL 25 TAHUN BERJALAN

b. KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL:


(Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 9) .………... Ø
14b 0

c. PENGHASILAN KENA PAJAK (14a – 14b) …..… Ø


14c 3,358,250,000

d. PPh YANG TERUTANG (Tarif Ps. 17 X 14c) ……… Ø


14d 719,625,000
e. KREDIT PAJAK TAHUN PAJAK YANG LALU ATAS
PENGHASILAN YANG TERMASUK DALAM ANGKA 14a
YANG DIPOTONG / DIPUNGUT OLEH PIHAK LAIN …..… Ø
14e 5,250,000

f. PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI (14d – 14 Ø


14f 714,375,000

g. PPh PASAL 25 : (1/12 X 14f) ………..…….………… Ø


14g 59,531,250
PENGHASILAN BUKAN
F. PPH FINAL DAN

15 a. PPh FINAL :
OBJEK PAJAK

(Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian A Kolom 5 Ø


15a 20,000,000

b. PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK :


PENGHASILAN BRUTO
(Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian B Kolom 3 Ø
15b 0
HUBUNGAN ISTIMEWA
TRANSAKSI DALAM
G. PERNYATAAN

16 Ada transaksi Dalam hubungan istimewa dan/atau Transaksi dengan pihak yang merupakan Penduduk Negara Tax Heaven Country.
(Wajib melampirkan Lampiran Khusus 3A, 3A-1, dan 3A-2 Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

x Tidak Ada transaksi Dalam hubungan istimewa dan/atau Transaksi dengan pihak yang merupakan Penduduk Negara Tax Heaven Country.

16 SELAIN LAMPIRAN-LAMPIRAN 1771-I, 1771-II, 1771-III, 1771-IV, 1771-V, DAN 1771-VI


BERSAMA INI DILAMPIRKAN PULA :
a. X SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 29

b. X LAPORAN KEUANGAN (Wajib bagi semua Wajib Pajak)

c. X DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL (Wajib bagi semua Wajib Pajak, bentuk formulir sesuai
dengan Lampiran Khusus 1A pada Buku Petunjuk Pengisian SPT)
d. PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL (Lampiran Khusus 2A Buku Petunjuk Pengisian SPT)

e. PERNYATAAN TRANSAKSI DALAM HUBUNGAN ISTIMEWA (Lampiran Khusus 3A Buku Petunjuk Pengisian SPT)
H. LAMPIRAN

f. DAFTAR FASILITAS PENANAMAN MODAL (Lampiran Khusus 4A Buku Petunjuk Pengisian SPT)

g. DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN (Lampiran Khusus 5A Buku Petunjuk Pengisian SPT)

h. SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT)

i. PERHITUNGAN PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT) (Lampiran Khusus 6A Buku Petunjuk Pengisian SPT)

j. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI (Lampiran Khusus 7A Buku Petunjuk Pengisian SPT)

k. SURAT KUASA KHUSUS (Bila dikuasakan)

l.

m.

n.
* Wajib Pajak dapat langsung Mengunduh dari situs Direktorat Jenderal Pajak dengan alamat http://www.pajak.go.id atau mengambil sendiri di KPP/KP2KP terdekat
PERNYATAAN

Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi - sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku,
saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas beserta lampiran-lampirannya adalah benar, lengkap dan jelas.

a. X WAJIB PAJAK b. KUASA c. CILEGON d. 3 0 0 4 2 0 1 5


(Tempat) tgl bln thn

TANDA TANGAN DAN CAP PERUSAHAAN :

NAMA LENGKAP
PENGURUS / KUASA : e. I r T O M M Y G

NPWP : f. 0 4 4 8 8 3 2 1 3 0 2 1 0 0 0

F.1.1.32.14
TAHUN PAJAK
LAMPIRAN - I
1771 - I
FORMULIR

DEPARTEMEN KEUANGAN RI
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN 2 0 1 4
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO FISKAL

NPWP : 0 1 9 3 9 8 0 8 0 4 0 1 0 0 0
IDENTITAS

NAMA WAJIB PAJAK : B H A K T I P E R S A D A

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 1 4 s.d. 1 2 1 4

NO URAIAN RUPIAH
(1) (2) (3)
1. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL DALAM NEGERI :

a. PEREDARAN USAHA …………..……………………………...…………...………… Ø


1a 16,800,000,000

b. HARGA POKOK PENJUALAN …………...…………...…………...…………...… Ø


1b 10,000,000,000

c. BIAYA USAHA LAINNYA .…………...…………....…………...…………....……… Ø


1c 4,125,000,000

d. PENGHASILAN NETO DARI USAHA ( 1a - 1b - 1c ) ..…………...………….. Ø


1d 2,675,000,000

e. PENGHASILAN DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...…… Ø


1e 225,000,000

f. BIAYA DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...…………....… Ø


1f 0

g. PENGHASILAN NETO DARI LUAR USAHA ( 1e - 1f )..…….………….....……… Ø


1g 225,000,000

h. JUMLAH ( 1d + 1g ) : .…………...…………....…………...…………. Ø
1h 2,900,000,000
2. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL LUAR NEGERI
(Diisi dari Lampiran Khusus 7A Kolom 4) .…………...…………....………….. Ø
2 0

3.
3
JUMLAH PENGHASILAN NETO KOMERSIAL (1h + 2) …………………...…………………...…………………...………………….…………...………
Ø
2,900,000,000

4. PENGHASILAN YANG DIKENAKAN PPh FINAL


4
DAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...…….
Ø
150,000,000

5. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF :


a. BIAYA YANG DIBEBANKAN / DIKELUARKAN UNTUK KEPENTINGAN
PEMEGANG SAHAM, SEKUTU, ATAU ANGGOTA. ..…………...…………. Ø
5a 20,000,000

b. PEMBENTUKAN ATAU PEMUPUKAN DANA CADANGAN ..…………...………… Ø


5b 0
c. PENGGANTIAN ATAU IMBALAN PEKERJAAN ATAU
JASA DALAM BENTUK NATURA DAN KENIKMATAN ..…………...………….. Ø
5c 67,000,000

d. JUMLAH YANG MELEBIHI KEWAJARAN YANG DIBAYARKAN KEPADA


PEMEGANG SAHAM / PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA
SEHUBUNGAN DENGAN PEKERJAAN ..…………...………….....…………...… Ø
5d 0

e. HARTA YANG DIHIBAHKAN, BANTUAN ATAU SUMBANGAN ..…………...… Ø


5e 150,000,000

f. PAJAK PENGHASILAN ..…………...………….....…………...………….....……… Ø


5f 0
g. GAJI YANG DIBAYARKAN KEPADA ANGGOTA PERSEKUTUAN, FIRMA
ATAU CV YANG MODALNYA TIDAK TERBAGI ATAS SAHAM ..………….. Ø
5g 0

h. SANKSI ADMINISTRASI ..…………...………….....…………...………….....…… Ø


5h 0

i. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI ATAS PENYUSUTAN FISKAL . Ø


5i 0

j. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI ATAS AMORTISASI FISKAL ..…… Ø


5j 0

k. BIAYA YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..…………...…………..... Ø


5k 0

l. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF LAINNYA ..…………...………….....……… Ø


5l 375,000,000

m. JUMLAH 5a s.d. 5l : ..…………...………….....…………...………….. Ø


5m 612,000,000

6. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF :


a. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI BAWAH PENYUSUTAN FISKAL Ø
6a 3,750,000

b. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI BAWAH AMORTISASI FISKAL . Ø


6b 0

c. PENGHASILAN YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..…………...… Ø


6c 0

d. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF LAINNYA ..…………...………….....………… Ø


6d 0

e. JUMLAH 6a s.d. 6d ..…………...………….....…………...…………..... Ø


6e 3,750,000

7. FASILITAS PENANAMAN MODAL BERUPA PENGURANGAN PENGHASILAN NETO:


TAHUN KE - (Diisi dari Lampiran Khusus 4A Angka 5b) Ø
7b 0

8. PENGHASILAN NETO FISKAL (3 - 4 + 5m - 6e - 7b) ..…………...………….....…………..


8 3,358,250,000

CATATAN : Pindahkan jumlah Angka 8 ke Formulir 1771 Huruf A Angka 1.

D.1.1.32.31
TAHUN PAJAK
LAMPIRAN - II
1771 - II 2 0 1 4
FORMULIR

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN


DEPARTEMEN KEUANGAN RI
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
PERINCIAN HARGA POKOK PENJUALAN, BIAYA USAHA LAINNYA DAN BIAYA DARI LUAR USAHA

0 1 9 3 9 8 0 8 0 4 0 1 0 0 0 B H A K T I P E R S A D A
IDENTITAS

NPWP : NAMA WAJIB PAJAK :

0 1 1 4 s.d. 1 2 1 4
PERIODE PEMBUKUAN :

HARGA POKOK PENJUALAN BIAYA USAHA LAINNYA BIAYA DARI LUAR USAHA JUMLAH
NO. PERINCIAN
(Rupiah) (Rupiah) (Rupiah) (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) = (3) + (4) + (5)

1. PEMBELIAN BAHAN/BARANG DAGANGAN 10,250,000,000 0 0 10,250,000,000

2. GAJI, UPAH, BONUS, GRATIFIKASI, 0 2,000,000,000 0 2,000,000,000


HONORARIUM, THR, DSB

3. BIAYA TRANSPORTASI 0 0 0 0

4. BIAYA PENYUSUTAN DAN AMORTISASI 0 145,000,000 0 145,000,000

5. BIAYA SEWA 0 400,000,000 0 400,000,000

6. BIAYA BUNGA PINJAMAN 0 0 0 0

7. BIAYA SEHUBUNGAN DENGAN JASA 0 0 0 0

8. BIAYA PIUTANG TAK TERTAGIH 0 0 0 0

9. BIAYA ROYALTI 0 0 0 0

10. BIAYA PEMASARAN/PROMOSI 0 655,000,000 0 655,000,000

11. BIAYA LAINNYA 0 925,000,000 0 925,000,000

12. PERSEDIAAN AWAL 500,000,000 0 0 500,000,000

13. PERSEDIAAN AKHIR (-/-)


750,000,000 0 0 750,000,000

14 JUMLAH 1 S.D. 12 DIKURANGI 13 10,000,000,000 4,125,000,000 - 14,125,000,000

Catatan :
• Nomor 1 untuk Perusahaan Dagang diisi pembelian barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi pembelian bahan baku, bahan penolong dan barang jadi.
• Nomor 7 termasuk management fee, technical assistance fee, dan jasa lainnya
• Nomor 11 diisi dengan total biaya yang tidak tertampung dalam perincian 1 s.d. 10.
• Nomor 12 dan 13 untuk perusahaan dagang diisi total persediaan awal dan akhir barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi total persediaan
awal/akhir bahan baku/bahan penolong ditambah barang setengah jadi ditambah barang jadi.

D.1.1.32.54
LAMPIRAN - III
1771 - III

TAHUN PAJAK
FORMULIR

DEPARTEMEN KEUANGAN RI
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN 2 0 1 4
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK KREDIT PAJAK DALAM NEGERI

0 1 9 3 9 8 0 8 0 4 0 1 0 0 0 NAMA WAJIB PAJAK : B H A K T I P E R S A D A


IDENTITAS

NPWP :

0 1 1 4 s.d. 1 2 1 4
PERIODE PEMBUKUAN :

NO. NAMA DAN NPWP OBJEK PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN PAJAK PENGHASILAN BUKTI PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN/SSP/SSPCP
PEMOTONG / PEMUNGUT PAJAK JENIS PENGHASILAN / YANG DIPOTONG / DIPUNGUT
(Rupiah) NOMOR TANGGAL
TRANSAKSI (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
1. DEPARTEMEN KEHAKIMAN PENJUALAN BARANG 100,000,000 1,500,000 DIK/005/PPh22-2011 18-Jan-11

02.222.333.4.555.000

2 DEPARTEMEN PERTAHANAN PENJUALAN BARANG 250,000,000 3,750,000 Dephan/210-2011 15-Dec-11

02.333.444.5.666.000

14.
dst

JUMLAH JML 350,000,000 5,250,000

Catatan :
• Diisi dengan rincian per Bukti Pemotongan / Pemungutan Pajak.
• Pindahkan hasil penjumlahan PPh Pasal 22 dan PPh Pasal 23 Kolom (5) ke Formulir 1771 Huruf C Angka 8.a.

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran-III

D.1.1.32.32
TAHUN PAJAK
LAMPIRAN - IV
FORMULIR
1771 - IV SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN 2 0 1 4
DEPARTEMEN KEUANGAN RI
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK PPh FINAL DAN PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK

NPWP :
0 1 9 3 9 8 0 8 0 4 0 1 0 0 0
IDENTITAS

NAMA WAJIB PAJAK :


B H A K T I P E R S A D A

PERIODE PEMBUKUAN
0 1 1 4 s.d. 1 2 1 4
:

BAGIAN A : PPh FINAL


DASAR PENGENAAN PAJAK TARIF PPh TERUTANG
NO. JENIS PENGHASILAN
(Rupiah) (%) (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5)

1. BUNGA DEPOSITO / TABUNGAN, 50,000,000 20% 10,000,000


DAN DISKONTO SBI / SPN

2. BUNGA / DISKONTO OBLIGASI


YANG DIPERDAGANGKAN / DILAPORKAN
- -
PERDAGANGANNYA DI BURSA EFEK

3. PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM - -


YANG DIPERDAGANGKAN DI BURSA EFEK

4. PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM - -


MILIK PERUSAHAAN MODAL VENTURA
5. PENGHASILAN USAHA :
a. PENYALUR / DEALER / AGEN
PRODUK BBM
- -

b. PENYALUR / DISTRIBUTOR ROKOK - -

6. PENGHASILAN PENGALIHAN HAK ATAS - -


TANAH / BANGUNAN (Yayasan / Org. Sejenis)

7. PENGHASILAN PERSEWAAN ATAS 100,000,000 10% 10,000,000


TANAH / BANGUNAN
8. IMBALAN JASA KONSTRUKSI :
a. PELAKSANA KONSTRUKSI
- -

b. PERENCANA KONSTRUKSI - -

c. PENGAWAS KONSTRUKSI
- -
9. PERWAKILAN DAGANG ASING - -

10. PELAYARAN / PENERBANGAN ASING - -

11. PELAYARAN DALAM NEGERI - -

12. PENILAIAN KEMBALI AKTIVA TETAP - -


13.
dst ……………………………………………………………

JUMLAH BAGIAN A JBA 20,000,000


Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir a
BAGIAN B : PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK
PENGHASILAN BRUTO
NO JENIS PENGHASILAN
(Rupiah)
(1) (2) (3)

1. BANTUAN / SUMBANGAN -

2. HIBAH -
3. DIVIDEN / BAGIAN LABA DARI PENYERTAAN MODAL
-
PADA BADAN USAHA DI INDONESIA (Pasal 4 Ayat (3) Huruf f UU PPh)

4. IURAN DAN PENGHASILAN TERTENTU YANG DITERIMA DANA PENSIUN -

5. BUNGA / DISKONTO OBLIGASI YANG DITERIMA REKSADANA -


6. BAGIAN LABA YANG DITERIMA PERUSAHAAN MODAL VENTURA
-
DARI BADAN PASANGAN USAHA

7.
-
dst. …………………………………………………….…………

JUMLAH BAGIAN B JBB NIHIL


Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir b
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran-IV
D.1.1.32.34
LAMPIRAN - V
FORMULIR
1771 - V

TAHUN PAJAK
DEPARTEMEN KEUANGAN RI
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
• DAFTAR PEMEGANG SAHAM/PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN
2 0 1 4
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK • DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS

NPWP : 0 1 9 3 9 8 0 8 0 4 0 1 0 0 0
IDENTITAS

NAMA WAJIB PAJAK : B H A K T I P E R S A D A

PERIODE PEMBUKUAN :
0 1 1 4 s.d. 1 2 1 4

BAGIAN A : DAFTAR PEMEGANG SAHAM / PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN
JUMLAH MODAL DISETOR DIVIDEN
NO NAMA DAN ALAMAT NPWP
(Rupiah) % (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1. DR. H. AWALI PRIYONO 04.232.333.7.021.000 500,000,000 50% 0

Jl. PAUS No.35 CILEGON

2 Hj. RITHMA YANITHA, SH 04.433.321.3.044.000 250,000,000 25 % 0

Jl. KAKAP No.17 CILEGON

3 Hj. ITA SAPTARITA 04.324.876.8.044.000 250,000,000 25% 0

Jl. HIU No. 19 CILEGON

JUMLAH JBA 1,000,000,000 100% 0

BAGIAN B : DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS

NO NAMA DAN ALAMAT NPWP JABATAN

(1) (2) (3) (4)

1. DR. H. AWALI PRIYONO 04.232.333.7.021.000 KOMISARIS

Jl. PAUS No.35 CILEGON

2 Ir. TOMMY G 04.488.321.3.021.000 DIREKTUR UTAMA

Jl. MANYAR No. 20 CILEGON

3 Dr. LICKE. B 04.588.222.3.021.000 DIREKTUR

Jl. ANGGREK No. 11 CILEGON

dst

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran-V
D.1.1.32.35
LAMPIRAN - VI
1771 - VI

TAHUN PAJAK
FORMULIR

DEPARTEMEN KEUANGAN RI
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
• DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI
2 0 1 4
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK • DAFTAR PINJAMAN (UTANG) DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
• DAFTAR PINJAMAN (PIUTANG) KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

NPWP : 0 1 9 3 9 8 0 8 0 4 0 1 0 0 0
IDENTITAS

NAMA WAJIB PAJAK : B H A K T I P E R S A D A

PERIODE PEMBUKUAN :
0 1 1 4 s.d. 1 2 1 4

BAGIAN A : DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI


JUMLAH PENYERTAAN MODAL
NO NAMA DAN ALAMAT NPWP
(Rupiah) %
(1) (2) (3) (4) (5)

1. - - NIHIL

2.

3.

4.

5.

dst

JUMLAH JBA NIHIL


BAGIAN B : DAFTAR PINJAMAN (UTANG) DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
JUMLAH PINJAMAN BUNGA/TH
NO NAMA NPWP TAHUN
(Rupiah) %
(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1. - - NIHIL
2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

10.

11.

12.

dst

BAGIAN C : DAFTAR PINJAMAN (PIUTANG) KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
JUMLAH PINJAMAN BUNGA/TH
NO NAMA NPWP TAHUN
(Rupiah) %
(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1. - - NIHIL
2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

10.

11.

12.

dst

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran-VI

D.1.1.32.36
FASILITAS PENGURANGAN TARIF 50%,BERDASARKAN UU PPH NO.36

1. APABILA OMZET > 50 MILYAR, MAKA TIDAK MEMPEROLEH FASILITAS

PPH TERUTANG = 28% X PKP

2. APABILA OMZET S.D 50 M, MEMPEROLEH FASILITAS PENURUNAN TA

CONTOH :
APABILA OMZET 48 MILYAR, DENGAN PKP 10 MILYAR
MAKA :
a. FASILITAS :
OMZET MAKSIMUM
TOTAL PEREDARAN BRUTO/OMZET

4,8 MILYAR
X 10,000,000 =
48 MILYAR

b. PPH TERUTANG
50% X 28% X 1 MILYAR = 140,000,000
28% X (10 MILYAR - 1 MILYAR) 2,520,000,000
PPH TERUTANG 2,660,000,000

3. APABILA OMZET S.D 4,8 M, MEMPEROLEH FASILITAS PENURUNAN T

CONTOH :
PEREDARAN BRUTO 4,5 MILYAR, PKP 1 MILYAR
MAKA PPH = 28% X 50% X 1 MILYAR
= 140,000,000
N UU PPH NO.36/2008 PASAL 31E...

OLEH FASILITAS

PENURUNAN TARIF 50% SEBAGIAN

X PKP

1 MILYAR

PENURUNAN TARIF 50% SELURUH NYA