PT.

MAKMUR SEJAHTERA
NERACA SALDO
Per 31 Desember 2021

No.
Nama Akun Debit Kredit
Akun
1-1100 Kas Ditangan 25.000.000
1-1200 Kas Bank 75.500.000
1-1300 Piutang Usaha 1.500.000
1-1310 Piutang Karyawan 1.500.000
1-1400 Persediaan Bahan Baku 10.535.000
1-1410 Persediaan Bahan Pembantu 350.000
1-1501 Persediaan Barang Dalam Proses
1-1502 Persediaan Produk Jadi 16.800.000
1-1503 Perlengkapan Pabrik 350.000
1-1504 Perlengkapan Kantor
1-2100 Tanah 90.000.000
1-2210 Bangunan 70.000.000
1-2220 Akum Penyusutan Bangunan 250.000
1-2300 Kendaraan 19.000.000
1-2310 Akum Penyusutan Kendaraan 8.500.000
1-2400 Peralatan 19.500.000
1-2410 Akum Penyusutan Peralatan 11.250.000
2-1100 Utang Usaha
2-1200 Utang Gaji Dan Upah 3.000.000
2-1300 Utang Beban 500.000
2-1400 Utang Pajak
3-1100 Modal Tn. Setiawan 216.195.000
3-1200 Prive Tn. Setiawan 310.000
4-1000 Penjualan 537.600.000
5-1000 Harga Pokok Penjualan 448.000.000
5-1111 Biaya Bahan Baku
5-1112 Biaya Tenaga Kerja Langsung
5-1113 Biaya Overhead Pabrik (sesungguhnya)
5-1114 Biaya Overhead Pabrik (dibebankan)
6-1100 Beban Pajak
6-1200 Beban Gaji Administrasi
6-1300 Beban Pemeliharaan Kendaraan 750.000
6-1400 Beban Perlengkapan Kantor
6-1500 Beban Telepon, Listrik & Air
8-1100 Beban Adm. Bank
9-1100 Pendapatan Bunga 1.200.000
9-1200 Pendapatan Lain-lain 600.000
JUMLAH 779.095.000 779.095.000

PT. MAKMUR SEJAHTERA

 DAFTAR PERSEDIAAN
Per 31 Desember 2021

Cost/Unit
Kode Nama Item Kuantitas Satuan Jumlah (Rp) Tipe Persediaan
(Rp)
P001 TEMPE 5600 PCS 3000 16.800.000 Persediaan Produk Jadi
P002 KEDELAI 1400 KG 7500 10.500.000 Persediaan Bahan Baku
P003 RAGI 14 BTG 2500 35.000 Persediaan Bahan Baku
P004 PLASTIK 35 PAK 9000 315.000 Persediaan Bahan Pembantu
P005 LIDI 7 IKT 2000 14.000 Persediaan Bahan Pembantu
P006 PEWARNA 14 PAK 1500 21.000 Persediaan Bahan Pembantu

PT. MAKMUR SEJAHTERA

DAFTAR SALDO PIUTANG
Per 31 Desember 2021
Jumlah
No Nama Alamat Telepon No. Tanggal (Rp)
Faktur
C001 Tn. Antoni Jl. Tirtayasa No.22 Jakarta 022-623 0197 FO8 -25 25/12/2021 550.000
C002 Tn. Tio Jl. Cileunyi Raya No. 70 022-723 5454 FO8 -30 30/12/2021 200.000
Jakarta
C003 Tn. Ilyas Jl. Sukasari No. 12 Jakarta 022-621 0164 FO8 -28 28/12/2021 450.000
C004 Tn. Yuli Jl. Jend. Sudirman No. 35 022-622 1234 FO8 -29 29/12/2021 300.000
Jakarta

PT. MAKMUR SEJAHTERA

DAFTAR SALDO AWAL HUTANG
Per 31 Desember 2021

No Nama Alamat Telepon No. Tanggal Jumlah

Faktur (Rp)
S001 Tn. H. Amin Jl. Setu No. 12 Jakarta 022-630 3334 FB12-15 24/12/2021 900.000
S002 Tn. Ridwan Jl. Raya condet No. 31 022-380 2900 FB12-17 29/12/2021 500.000
Jakarta