BERITA ACARA PEMERIKSAAN UANG KAS

Nama Perusahaan : PT. SUGUS

Dilakukan pada tanggal : 5 Januari 2019
Pemegang kas sdr/i : Sabrina

A. SISA UANG KAS MENURUT BUKU KAS

1. Sisa menurut buku kas pada tanggal 31/12/18 Rp 2,000,000
2. Mutasi dari tanggal
Jumlah debit Rp
Jumlah kredit Rp
3. Sisa buku kas pada tanggal
4. Pemasukan yang belum dibukukan
5. Pengeluaran yang belum dibukukan
Jumlah sisa uang kas menurut buku Rp 2,000,000

B. UANG DALAM KAS

1. Uang tunai
a. Uang kertas
Lembar @ Rp 100,000 = Rp -
12 Lembar @ Rp 50,000 = Rp 600,000
18 Lembar @ Rp 20,000 = Rp 360,000
23 Lembar @ Rp 10,000 = Rp 230,000
65 Lembar @ Rp 5,000 = Rp 325,000
Lembar @ Rp 2,000 = Rp -
Rp 1,515,000
b. Uang logam
13 Keping @ Rp 1,000 = Rp 13,000
4 Keping @ Rp 500 = Rp 2,000
Rp 15,000
Jumlah uang tunai Rp 1,530,000
2. Surat-surat berharga Rp 120,000
3. Lain-lain (bon yang belum di perhitungkan) Rp 150,000
Jumlah uang dalam kas Rp 1,800,000

C. SELISIH UANG KAS (Kelebihan/kekurangan) Rp 200,000

Sub Supporting Schedule - Bank CBA
Jurnal Koreksi

a. Setoran kliring dengan kode transaksi 885701 belum dicatat oleh perusahaan namun sudah di catat oleh pihak
bank setoran kliring tersebut sebesar Rp 10,600,000
b. Perusahaan belum melakukan pencatatan atas pendapatan bunga yang diberikan oleh CBA sebesar Rp 156,000
c. Perusahaan belum melakukan pencatatan terhadap pembayaran biaya administrasi sebesar Rp 25,000
d. Perusahaan belum melakukan pencatatan atas tolakan kliring masuk dengan kode transaksi 1526751 kliring
tersebut masuk sebesar Rp 2,200,000
e. adanya salah pencatatan sebesar Rp 990,000

Klien Dibuat Oleh : Diperiksa Oleh : Indeks

PT SUGUS LITA DIMJATI C3
Skedul : Tanggal : Tanggal : Periode
Bank CBA 14/12/2018 14/12/2018 31/12/2018
catat oleh pihak

besar Rp 156,000
p 25,000
526751 kliring
Sub Supporting Schedule - Bank CBA
Saldo menurut rekening koran Rp 4,391,410 Saldo menurut pembukuan Rp 5,849,910
Ditambah : Ditambah :
Deposit In Transit Rp 20,000,000 Setoran Kliring Rp 10,600,000
Jasa Giro Rp 156,500
Dikurangi : Dikurangi :
Outstanding Check Rp 11,000,000 Biaya Admin Rp 25,000
Tolakan Kliring Rp 2,200,000
Salah pencatatan Rp 990,000
Total Rp 13,391,410 Total Rp 13,391,410

Klien Dibuat Oleh : Diperiksa Oleh ; Indeks

PT SUGUS LITA DIMJATI C31
Skedul Tanggal : Tanggal : Periode
Bank CBA 14/12/2018 14/12/2018 31/12/2018