UJIAN TENGAH SEMESTER

Hari / Tanggal : Kamis, 07 April 2022

Mata Kuliah : Praktikum Komputer PERPAJAKAN
Jam : 14.00 - 15.30 WIB
Kelas : APD6A, APD6B, A , B, C, D, E, F, J
Dosen : Clara Yully DE., SE., M.Acc dan Sutikni, , SE., M.Ak., BKP
Pengerjaan : Individu

Instruksi :

1. Silakan dikerjakan pada file yang baru, bisa download ulang dari file efaktur
dummy atau copy dari master efaktur dummy.
2. Formulir induk 1111 pada nama direktur, silakan diberi Nama dan NIM
3. File yang dikumpulkan berupa :
- file pdf SPT masa PPN induk dan lampiran,
- efaktur pajak
4. Kerjakan secara teliti.

PT. SINCAN merupakan perusahaan yang Bergerak dibidang Usaha Dagang Perabot dari
bahan kayu
1. Identitas Pengusaha Kena Pajak
Nama : PT. SINCAN
NPWP : 01.003.444.1.541.000
Alamat : Jalan Pahlawan Bertopeng Blok Matahari, No.11, RT. 001 RW.014
Jakarta
Nomor Telepon : 021 – 555555
KLU : 53300
Range Faktur dari kantor pajak
No Faktur Pajak Awal 800.21.00000001
No Faktur Pajak Akhir 800.21.00000020

bulan Januari 2021 melakukan transaksi penjualan baik di dalan negeri maupun di luar
negeri dan transaksi pembelian, semua penjualan dibuat faktur pajak dan semua pembelian
menerima faktur pajak masukan,
Penjualan / Penyerahan :
1. Di ekspor ke Atlanta Company, Jl. Atlanta, Amerika Serikat
No. Dokumen ekspor : 000123/PEB/Januari2021
Tanggal : 05 Januari 2021
 Kode Barang : ALK – 01
Nama Barang : Almari Kayu
Harga satuan : Rp. 10.000.000
Jumlah Unit : 200 Buah ( Jumlah nilai ekspor Rp 2.000.000.000)
Ekspor terutang PPN 0%
2. Di jual kepada PT. Cahaya Indah
NPWP : 01.303.015.0-025.000
Alamat : Jalan Cayaha Blok C No.111 RT:011 RW:001 Kel.Cahaya, Kec.Cahaya,
Kota/Kab.Bekasi JaBar 12345
No. Faktur Pajak : 010.800.21.00000001
Tanggal : 06 Januari 2021
Kode Barang : MTK – 02
Nama Barang : Meja Tamu Kayu
Harga satuan : Rp. 3.000.000
Jumlah Unit : 200 Buah
DPP : Rp 600.000.000
PPN : Rp 60.000.000
3. Di jual kepada CV. SRI KANDI
NPWP : 02.323.556.7-508.000
Alamat : Jalan Kandi Blok K No.222 RT:012 RW:002 Kel.Kandi Kec.Kandi
Kota/Kab.Semarang JATENG 12345
No. Faktur Pajak : 010.800.21.00000002
Tanggal : 07 Januari 2021

Kode Barang : KTK – 03

Nama Barang : Kursi Tamu Kayu
Harga satuan : Rp. 2.000.000
Jumlah Unit : 100 Buah
DPP : Rp 200.000.000
PPN : Rp 20.000.000

4. Di jual kepada SENO MAHARDIKA

NPWP : 08.815.430.7-518.000
Alamat : Jalan Mahardika Blok M No.333 RT:013 RW:003 Kel.Mahardika Kec.
 Mahardika Kota/Kab.Semarang JATENG 12345
No. Faktur Pajak : 010.800.21.00000003
Tanggal : 08 Januari 2021
Kode Barang : RBK – 04
Nama Barang : Rak Buku Kayu
Harga satuan : Rp. 2.000.000
Jumlah Unit : 50 Buah
DPP : Rp 100.000.000
PPN : Rp 10.000.000
5. Di jual eceran secara tunai kepada bukan wajib pajak
Tanggal : 09 Januari 2021
Kode Barang : ALK – 01
Nama Barang : Almari Kayu
Harga satuan : Rp. 10.000.000
Jumlah Unit : 1 Buah
DPP : Rp 10.000.000
PPN : Rp 1.000.000
6. Terima Retur dari SENO MAHARDIKA
NPWP : 08.815.430.7-518.000
Alamat : Jalan Mahardika Blok M No.333 RT:013 RW:003 Kel.Mahardika Kec.
Mahardika, Kota/Kab.Semarang JATENG 12345
No. Faktur Pajak yang di retur : 010.800.21.00000003
No retur : NR/011/jan21
Tanggal : 10 Januari 2021
Kode Barang : RBK – 04
Nama Barang : Rak Buku Kayu
Harga satuan : Rp. 2.000.000
Jumlah Unit : 10 Buah
DPP : Rp 20.000.000
PPN : Rp 2.000.000

Pembelian / Perolehan :
1. Di Beli dari PT. UNTUNG SELALU
NPWP : 01.695.170.9-543.000
 Alamat : Jalan Untung Blok U No.123 RT:010 RW:010 Kel. Untung Kec. Untung
Kota/Kab.Jogjakarta JATENG 12345
No. Faktur Pajak : 010.800.21.00000025
Tanggal : 03 Januari 2021
Nama Barang : Almari Kayu
DPP : Rp 225.000.000
PPN : Rp 22.500.000

2. Di Beli dari PT. KASIH SAYANG

NPWP : 01.695.555.1-541.000
Alamat : Jalan Kasih, Blok K No.122 RT:002 RW:002 Kel. Kasih, Kec. Kasih,
Kota/Kab.Jogjakarta JATENG 12345
No. Faktur Pajak : 010.800.21.00000040
Tanggal : 04 Januari 2021
Nama Barang : Meja Tamu
DPP : Rp 100.000.000
PPN : Rp 10.000.000
3. Di retur ke PT. UNTUNG SELALU
NPWP : 01.695.170.9-543.000
Alamat : Jalan Untung Blok U No.133 RT:003 RW:003 Kel. Untung Kec. Untung
Kota/Kab.Jogjakarta JATENG 12345
No. Faktur Pajak yang di retur : 010.800.21.00000025
No retur : NoRet/001/jan21
Tanggal : 06 Januari 2021
Nama Barang : Almari Kayu
DPP : Rp 75.000.000
PPN : Rp 7.500.000

4. Di Impor dari Beijing Jl. Beijing, Cina

No. Dokumen Impor : 000456/PIB/Januari2021
Tanggal : 06 Januari 2021
Nama Barang : Alat untuk Mengangkut Barang
DPP : Rp 60.000.000
PPN : Rp 6.000.000
5. Di Beli dari PT. INDIVIDU AGUNG RAYA
NPWP : 01.345.695.9-512.000
Alamat : Jalan Agung Raya, Blok A No.223 RT:012 RW:010 Kel. Agung Raya,
Kec. Agung Raya, Kota/Kab.Semarang JATENG 12345
No. Faktur Pajak : 010.800.21.00000017
Tanggal : 04 Januari 2021
Nama Barang : Mobil Sedan (Tidak ada kaitannya dengan kegiatan usaha)
DPP : Rp 250.000.000
PPN : Rp 25.000.000

Transaksi bulan Desember 2020 di laporan SPT masa PPN terdapat lebih bayar sebesar
Rp. 3.000.000

===========================selamat mengerjakan======================