20:58 22 January, 2022

FANI FUSPITASARI_07SAKE003

Laba Rugi
December 2020

Saldo
Pendapatan IDR
Pendapatan Usaha
4100-00-010 Penjualan # 1 136.902.000.00
4100-00-040 Potongan Penjualan -1.766.438.60
Total Pendapatan Usaha 135.135.561.40

Pendapatan Lain
4900-00-010 Pendapatan Lain 1.000.000.00
4900-00-020 Pendapatan Pengiriman 1.250.000.00
Total Pendapatan Lain 2.250.000.00

Total Pendapatan 137.385.561.40

Beban Atas Pendapatan

Beban atas Pendapatan
5100-00-010 Harga Pokok Penjualan # 1 81.980.400.00
5100-00-040 Penyesuaian Persediaan 2.098.800.00
5100-00-050 Beban Pengiriman 1.100.000.00
Total Beban atas Pendapatan 85.179.200.00

Total Beban Atas Pendapatan 85.179.200.00

Laba/Rugi Kotor 52.206.361.40

Beban Operasional
Beban Pemasaran Dan Penjualan
6100-00-030 Beban Piutang Tak Tertagih 671.499.00
Total Beban Pemasaran Dan Penjualan 671.499.00

Beban Administrasi Dan Umum

6200-00-010 Beban Gaji & Upah 21.500.000.00
6200-00-040 Beban Perlengkapan 222.000.00
Total Beban Administrasi Dan Umum 21.722.000.00

Total Beban Operasional 22.393.499.00

Laba/Rugi Operasi 29.812.862.40

Beban Non Operasional

Beban Penyusutan
7100-00-020 Beban Penyusutan Bangunan 2.355.200.00
7100-00-030 Beban Penyusutan Mesin & Peralatan 2.415.000.00
7100-00-040 Beban Penyusutan Kendaraan 1.572.708.33
Total Beban Penyusutan 6.342.908.33

Total Beban Non Operasional 6.342.908.33

Laba/Rugi Operasi 23.469.954.07

Pendapatan Lain
Total Pendapatan Lain 0.00

Halaman : 1
20:58 22 January, 2022

Saldo
Beban Lain
Total Beban Lain 0.00

Laba/Rugi Bersih 23.469.954.07

Halaman : 2
21:00 22 January, 2022

FANI FUSPITASARI_07SAKE003

Neraca - Perbandingan 2 Kolom

1 USD = 10.000,00 IDR

November 2020 December 2020

Harta USD USD
Kas
1100-00-01 Kas Kecil 500.00 500.00
0
1100-00-02 Kas 3.000.00 3.000.00
0
Total Kas 3.500.00 3.500.00

Bank
1200-00-01 Bank 5.424.05 20.407.44
0
Total Bank 5.424.05 20.407.44

Piutang Usaha
1300-00-01 Piutang Dagang 20.143.61 13.349.33
0
Total Piutang Usaha 20.143.61 13.349.33

Piutang Lain
1300-00-99 Piutang Lain 140.00 140.00
0
1300-00-99 Cadangan Kerugian Piutang -805.74 -805.74
9
Total Piutang Lain -665.74 -665.74

Persediaan Barang
1400-00-01 Persediaan Barang Dagang 28.816.80 24.924.72
0
Total Persediaan Barang 28.816.80 24.924.72

Pajak Dibayar Dimuka

1500-00-21 PPN Masukan 656.72 1.108.31
1
1500-00-21 Pajak Dibayar Dimuka 3.137.86 3.137.86
2
Total Pajak Dibayar Dimuka 3.794.58 4.246.17

Harta Tetap Berwujud

1700-00-01 Tanah 19.250.00 19.250.00
0
1700-00-02 Gedung 76.800.00 76.800.00
0
1700-00-03 Mesin & Peralatan 22.080.00 22.080.00
0
1700-00-04 Kendaraan 25.800.00 25.800.00
0
Total Harta Tetap Berwujud 143.930.00 143.930.00

Akumulasi Penyusutan Harta Tetap

1700-00-12 Akumulasi Penyusutan Gedung -11.776.00 -12.011.52
0
1700-00-13 Akumulasi Penyusutan Mesin & Peralatan -7.728.00 -7.969.50
0
1700-00-14 Akumulasi Penyusutan Kendaraan -9.436.25 -9.593.52
0
Total Akumulasi Penyusutan Harta Tetap -28.940.25 -29.574.54

Harta Tetap Tidak Berwujud

1800-00-03 Perlengkapan Kantor 35.20 13.00
1
Total Harta Tetap Tidak Berwujud 35.20 13.00

Total Harta 176.038.24 180.130.37

Kewajiban
Utang Usaha
2100-00-01 Utang Dagang 21.593.71 21.969.82
0
Total Utang Usaha 21.593.71 21.969.82

Utang Lain
2100-00-94 Utang Gaji & Upah 2.150.00 2.150.00
0

Halaman : 1
21:00 22 January, 2022

November 2020 December 2020

Kewajiban
Utang Lain
Total Utang Lain 2.150.00 2.150.00

Utang Pajak
2300-00-01 PPN Keluaran 1.094.53 2.463.55
1
Total Utang Pajak 1.094.53 2.463.55

Utang Jangka Panjang

2500-00-01 Utang Bank 16.200.00 16.200.00
0
Total Utang Jangka Panjang 16.200.00 16.200.00

Total Kewajiban 41.038.25 42.783.38

Modal
Modal
3100-00-01 Modal Disetor 85.000.00 85.000.00
0
3100-00-02 Modal Saham 50.000.00 50.000.00
0
Total Modal 135.000.00 135.000.00

Laba
3200-00-02 Laba Tahun Berjalan 0.00 2.347.00
0
Total Laba 0.00 2.347.00

Total Modal 135.000.00 137.347.00

Total Kewajiban dan Modal 176.038.24 180.130.37

Halaman : 2
21:01 22 January, 2022

FANI FUSPITASARI_07SAKE003
Buku Besar - Mutasi
Tuesday, 01 December 2020 - Thursday, 31 December 2020

1200-00-010 Bank
Tanggal Tp No. Ref. Keterangan Debet Kredit Saldo
Saldo Awal : 54.240.512.00
01/12/202 CD CD000001 Pengeluaran Pembayaran Gaji Karyawan, 21.500.000.00 32.740.512.00
0 Karyawan_Fani Fuspitasari
02/12/202 CR CR000001 Penerimaan Piutang Dagang atas Penjualan Kredit dari 86.555.491.40 119.296.003.40
0 Toko Mawar
07/12/202 SJ 00000001 Penjualan Tunai, Toko Cendana 75.791.500.00 195.087.503.40
0
18/12/202 CD CD000002 47.013.120.00 148.074.383.40
Pembayaran kepada Toko Agung
0
22/12/202 CR CR000002 51.000.011.00 199.074.394.40
Penerimaan dari Toko Sejahtera
0
24/12/202 SA SA000001 5.000.000.00 204.074.394.40
Uang Muka Penjualan, Toko Melati
0
Saldo Awal : 54.240.512.00 Total : 218.347.002.40 68.513.120.00
Saldo Akhir : 204.074.394.40 Mutasi : 149.833.882.40

1300-00-010 Piutang Dagang

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan Debet Kredit Saldo
Saldo Awal : 201.436.060.00
02/12/202 SD SD000001 Potongan Penjualan, Toko Mawar 1.766.438.60 199.669.621.40
0 CR CR000001 86.555.491.40 113.114.130.00
Penerimaan Piutang Dagang atas Penjualan Kredit dari
Toko Mawar
22/12/202 CR CR000002 Penerimaan dari Toko Sejahtera 51.000.011.00 62.114.119.00
0
24/12/202 SJ 00000002 77.050.700.00 139.164.819.00
Penjualan, Toko Melati
0 CR CR000003 5.000.000.00 134.164.819.00
Uang Muka Penjualan, Toko Melati
30/12/202 GJ GJ000004 Penghapusan Piutang Usaha, Inv. No. : INV-001 671.499.00 133.493.320.00
0
Saldo Awal : 201.436.060.00 Total : 77.050.700.00 144.993.440.00
Saldo Akhir : 133.493.320.00 Mutasi : -67.942.740.00

1400-00-010 Persediaan Barang Dagang

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan Debet Kredit Saldo
Saldo Awal : 288.168.000.00
07/12/202 SJ 00000001 Penyesuaian persediaan, untuk 00000001 40.659.000.00 247.509.000.00
0
10/12/202 PJ 00000001 10.494.000.00 258.003.000.00
Pembelian, Toko Agung
0
15/12/202 IJ IJ000001 2.098.800.00 255.904.200.00
Penyesuaian Persediaan
0
21/12/202 PJ 00000002 34.664.400.00 290.568.600.00
Pembelian, Toko Rinjani
0
24/12/202 SJ 00000002 41.321.400.00 249.247.200.00
Penyesuaian persediaan, untuk 00000002
0
Saldo Awal : 288.168.000.00 Total : 45.158.400.00 84.079.200.00
Saldo Akhir : 249.247.200.00 Mutasi : -38.920.800.00

1500-00-211 PPN Masukan

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan Debet Kredit Saldo
Saldo Awal : 6.567.220.00
10/12/202 PJ 00000001 Pembelian, Toko Agung 1.049.400.00 7.616.620.00
0
21/12/202 PJ 00000002 3.466.440.00 11.083.060.00
Pembelian, Toko Rinjani
0

Halaman : 1
21:01 22 January, 2022

1500-00-211 PPN Masukan

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan Debet Kredit Saldo

Saldo Awal : 6.567.220.00 Total : 4.515.840.00

Saldo Akhir : 11.083.060.00 Mutasi : 4.515.840.00

1700-00-120 Akumulasi Penyusutan Gedung

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan Debet Kredit Saldo
Saldo Awal : -117.760.000.00
31/12/202 GJ GJ000005 Penyusutan Bulan December 2020 2.355.200.00 -120.115.200.00
0
Saldo Awal : -117.760.000.00 Total : 2.355.200.00
Saldo Akhir : -120.115.200.00 Mutasi : -2.355.200.00

1700-00-130 Akumulasi Penyusutan Mesin & Peralatan

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan Debet Kredit Saldo
Saldo Awal : -77.280.000.00
31/12/202 GJ GJ000005 Penyusutan Bulan December 2020 2.415.000.00 -79.695.000.00
0
Saldo Awal : -77.280.000.00 Total : 2.415.000.00
Saldo Akhir : -79.695.000.00 Mutasi : -2.415.000.00

1700-00-140 Akumulasi Penyusutan Kendaraan

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan Debet Kredit Saldo
Saldo Awal : -94.362.500.00
31/12/202 GJ GJ000005 Penyusutan Bulan December 2020 1.572.708.33 -95.935.208.33
0
Saldo Awal : -94.362.500.00 Total : 1.572.708.33
Saldo Akhir : -95.935.208.33 Mutasi : -1.572.708.33

1800-00-031 Perlengkapan Kantor

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan Debet Kredit Saldo
Saldo Awal : 352.000.00
31/12/202 GJ GJ000002 Jurnal Umum 222.000.00 130.000.00
0
Saldo Awal : 352.000.00 Total : 222.000.00
Saldo Akhir : 130.000.00 Mutasi : -222.000.00

2100-00-010 Utang Dagang

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan Debet Kredit Saldo
Saldo Awal : 215.937.120.00
10/12/202 PJ 00000001 Pembelian, Toko Agung 11.943.400.00 227.880.520.00
0
18/12/202 CD CD000002 47.013.120.00 180.867.400.00
Pembayaran kepada Toko Agung
0
21/12/202 PJ 00000002 38.830.840.00 219.698.240.00
Pembelian, Toko Rinjani
0
Saldo Awal : 215.937.120.00 Total : 47.013.120.00 50.774.240.00
Saldo Akhir : 219.698.240.00 Mutasi : 3.761.120.00

2200-00-110 Uang Muka Penjualan

Halaman : 2
21:01 22 January, 2022

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan Debet Kredit Saldo

Saldo Awal :
24/12/202 SA SA000001 Uang Muka Penjualan, Toko Melati 5.000.000.00 5.000.000.00
0 CR CR000003 5.000.000.00
Uang Muka Penjualan, Toko Melati
Saldo Awal : Total : 5.000.000.00 5.000.000.00
Saldo Akhir : Mutasi :

2300-00-011 PPN Keluaran

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan Debet Kredit Saldo
Saldo Awal : 10.945.330.00
07/12/202 SJ 00000001 Penjualan Tunai, Toko Cendana 6.776.500.00 17.721.830.00
0
24/12/202 SJ 00000002 6.913.700.00 24.635.530.00
Penjualan, Toko Melati
0
Saldo Awal : 10.945.330.00 Total : 13.690.200.00
Saldo Akhir : 24.635.530.00 Mutasi : 13.690.200.00

4100-00-010 Penjualan # 1
Tanggal Tp No. Ref. Keterangan Debet Kredit Saldo
Saldo Awal :
07/12/202 SJ 00000001 Penjualan Tunai, Toko Cendana 67.765.000.00 67.765.000.00
0
24/12/202 SJ 00000002 69.137.000.00 136.902.000.00
Penjualan, Toko Melati
0
Saldo Awal : Total : 136.902.000.00
Saldo Akhir : 136.902.000.00 Mutasi : 136.902.000.00

4100-00-040 Potongan Penjualan

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan Debet Kredit Saldo
Saldo Awal :
02/12/202 SD SD000001 Potongan Penjualan, Toko Mawar 1.766.438.60 -1.766.438.60
0
Saldo Awal : Total : 1.766.438.60
Saldo Akhir : -1.766.438.60 Mutasi : -1.766.438.60

4900-00-010 Pendapatan Lain

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan Debet Kredit Saldo
Saldo Awal :
24/12/202 SJ 00000002 Penjualan, Toko Melati 1.000.000.00 1.000.000.00
0
Saldo Awal : Total : 1.000.000.00
Saldo Akhir : 1.000.000.00 Mutasi : 1.000.000.00

4900-00-020 Pendapatan Pengiriman

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan Debet Kredit Saldo
Saldo Awal :
07/12/202 SJ 00000001 Penjualan Tunai, Toko Cendana 1.250.000.00 1.250.000.00
0
Saldo Awal : Total : 1.250.000.00
Saldo Akhir : 1.250.000.00 Mutasi : 1.250.000.00

5100-00-010 Harga Pokok Penjualan # 1

Halaman : 3
21:01 22 January, 2022

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan Debet Kredit Saldo

Saldo Awal :
07/12/202 SJ 00000001 Penyesuaian persediaan, untuk 00000001 40.659.000.00 40.659.000.00
0
24/12/202 SJ 00000002 41.321.400.00 81.980.400.00
Penyesuaian persediaan, untuk 00000002
0
Saldo Awal : Total : 81.980.400.00
Saldo Akhir : 81.980.400.00 Mutasi : 81.980.400.00

5100-00-040 Penyesuaian Persediaan

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan Debet Kredit Saldo
Saldo Awal :
15/12/202 IJ IJ000001 Penyesuaian Persediaan 2.098.800.00 2.098.800.00
0
Saldo Awal : Total : 2.098.800.00
Saldo Akhir : 2.098.800.00 Mutasi : 2.098.800.00

5100-00-050 Beban Pengiriman

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan Debet Kredit Saldo
Saldo Awal :
10/12/202 PJ 00000001 Pembelian, Toko Agung 400.000.00 400.000.00
0
21/12/202 PJ 00000002 700.000.00 1.100.000.00
Pembelian, Toko Rinjani
0
Saldo Awal : Total : 1.100.000.00
Saldo Akhir : 1.100.000.00 Mutasi : 1.100.000.00

6100-00-030 Beban Piutang Tak Tertagih

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan Debet Kredit Saldo
Saldo Awal :
30/12/202 GJ GJ000004 Penghapusan Piutang Usaha, Inv. No. : INV-001 671.499.00 671.499.00
0
Saldo Awal : Total : 671.499.00
Saldo Akhir : 671.499.00 Mutasi : 671.499.00

6200-00-010 Beban Gaji & Upah

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan Debet Kredit Saldo
Saldo Awal :
01/12/202 CD CD000001 Pengeluaran Pembayaran Gaji Karyawan, 21.500.000.00 21.500.000.00
0 Karyawan_Fani Fuspitasari
Saldo Awal : Total : 21.500.000.00
Saldo Akhir : 21.500.000.00 Mutasi : 21.500.000.00

6200-00-040 Beban Perlengkapan

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan Debet Kredit Saldo
Saldo Awal :
31/12/202 GJ GJ000002 Jurnal Umum 222.000.00 222.000.00
0
Saldo Awal : Total : 222.000.00
Saldo Akhir : 222.000.00 Mutasi : 222.000.00

7100-00-020 Beban Penyusutan Bangunan

Halaman : 4
21:01 22 January, 2022

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan Debet Kredit Saldo

Saldo Awal :
31/12/202 GJ GJ000005 Penyusutan Bulan December 2020 2.355.200.00 2.355.200.00
0
Saldo Awal : Total : 2.355.200.00
Saldo Akhir : 2.355.200.00 Mutasi : 2.355.200.00

7100-00-030 Beban Penyusutan Mesin & Peralatan

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan Debet Kredit Saldo
Saldo Awal :
31/12/202 GJ GJ000005 Penyusutan Bulan December 2020 2.415.000.00 2.415.000.00
0
Saldo Awal : Total : 2.415.000.00
Saldo Akhir : 2.415.000.00 Mutasi : 2.415.000.00

7100-00-040 Beban Penyusutan Kendaraan

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan Debet Kredit Saldo
Saldo Awal :
31/12/202 GJ GJ000005 Penyusutan Bulan December 2020 1.572.708.33 1.572.708.33
0
Saldo Awal : Total : 1.572.708.33
Saldo Akhir : 1.572.708.33 Mutasi : 1.572.708.33

Halaman : 5
21:05 22 January, 2022

FANI FUSPITASARI_07SAKE003
Mutasi Hutang - Mata Uang Dasar
Tuesday, 01 December 2020 - Thursday, 31 December 2020

General - Saldo Awal Debit Credit Saldo Akhir

Toko Rinjani IDR 168.924.000.00 38.830.840.00 207.754.840.00

Toko Agung IDR 47.013.120.00 47.013.120.00 11.943.400.00 11.943.400.00

Total - General : IDR 215.937.120.00 47.013.120.00 50.774.240.00 219.698.240.00

Total Seluruh Pemasok : IDR 215.937.120.00 47.013.120.00 50.774.240.00 219.698.240.00

Halaman : 1
21:06 22 January, 2022

FANI FUSPITASARI_07SAKE003
Mutasi Piutang - Mata Uang Dasar
Tuesday, 01 December 2020 - Thursday, 31 December 2020

General - Saldo Awal Debet Kredit Saldo Akhir

Toko Sejahtera IDR 51.671.510.00 51.671.510.00 0.00

Toko Mawar IDR 88.321.930.00 88.321.930.00 0.00
Toko Melati IDR 61.442.620.00 77.050.700.00 5.000.000.00 133.493.320.00
Toko Cendana IDR 0.00 0.00

Total : IDR 201.436.060.00 77.050.700.00 144.993.440.00 133.493.320.00

Total : IDR 201.436.060.00 77.050.700.00 144.993.440.00 133.493.320.00

Halaman : 1
21:07 22 January, 2022

FANI FUSPITASARI_07SAKE003
Mutasi Barang - Umum
Tuesday, 01 December 2020 - Thursday, 31 December 2020

Barang Dagang

Kode Barang Nama Barang Unit Stok Awal Stok Masuk Stok Keluar Stok Akhir Saldo Awal Nilai Masuk Nilai Keluar Saldo Akhir

K-001 Samsung 2 Pintu Unit 35.00 5.00 9.00 31.00 157.479.000.00 22.497.000.00 40.494.600.00 139.481.400.00
K-002 SHARP 2 Pintu Unit 45.00 7.00 13.00 39.00 78.219.000.00 12.167.400.00 22.596.600.00 67.789.800.00
K-003 Sanyo 1 Pintu Unit 50.00 10.00 20.00 40.00 52.470.000.00 10.494.000.00 20.988.000.00 41.976.000.00

Total Barang Dagang : 288.168.000.00 45.158.400.00 84.079.200.00 249.247.200.00

TOTAL GENERAL : 288.168.000.00 45.158.400.00 84.079.200.00 249.247.200.00

Halaman : 1
 UNIVERSITAS PAMULANG
DATA PEMBAYARAN SEMESTER GANJIL 2021/2022

FAKULTAS / PRODI : EKONOMI DAN BISNIS / AKUNTANSI S1

NAMA MAHASISWA : FANI FUSPITASARI

NIM : 181011200145

SHIFT : REGULER C

DATA PEMBAYARAN TAGIHAN UANG KULIAH

NO NOMOR TAGIHAN NO URUT PEMBAYARAN JML BAYAR STATUS BAYAR TGL BAYAR CHANNEL TEMPAT BAYAR

2021-08-06
1 2110113647502201 1 Registrasi 350000 LUNAS TELLER Bank DKI
13:30:30.000000
2021-08-06
2 2110113647502301 2 ANGSURAN KE-2 300000 LUNAS TELLER Bank DKI
13:30:51.000000
2021-10-01
3 2110113647502401 3 ANGSURAN KE-3 300000 LUNAS TELLER Bank DKI
13:12:51.000000
2021-10-01
4 2110113647500501 4 UTS 350000 LUNAS TELLER Bank DKI
13:13:05.000000
2021-11-08
5 2110113647502501 5 ANGSURAN KE-4 300000 LUNAS TELLER Bank DKI
11:22:36.000000
2021-11-08
6 2110113647502601 6 ANGSURAN KE-5 300000 LUNAS TELLER Bank DKI
11:22:49.000000
2021-11-24
7 2110113647502701 7 ANGSURAN KE-6 300000 LUNAS TELLER Bank DKI
13:32:31.000000
2021-11-24
8 2110113647500601 8 UAS 350000 LUNAS TELLER Bank DKI
13:32:58.000000

DATA PEMBAYARAN TAGIHAN LAINNYA

NO NOMOR TAGIHAN NO URUT PEMBAYARAN JML BAYAR STATUS BAYAR TGL BAYAR CHANNEL TEMPAT BAYAR

2021-10-01
1 211080007899 998 150000 LUNAS TELLER Bank DKI
13:16:15.387000