UNI

VERSI
TASSANGGABUANAYPKP
Jl
.PHH.MustopaNo.68Bandung-40124
Tel
p7275489-email
:inf
o@usbypkp.
ac.i
dat
ausi
a@usby
pkp.
ac.
id

UJI
ANTENGAHSEMESTER(
UTS)GASALTAHUNAKADEMI
K2021/
2022
MataKuli
ah(Kode/Kl
s):ALMA&CostPr ici
ng(AKP1504A) Semester :V(Li
ma)
SKS :3(Tiga)Sks Har
i/
tanggal : Sel
asa, 23 Nov
ember
2021
DosenPembi na :H.DadangSaefulHi
day
at,
SE,
MM Wakt
u : 110
(Ser
atusSepuluh)meni
t
Progr
am Studi :KeuangandanPerbankanD3 Pukul :15.
20 s.
d.17.
10
WIB
Fakul
tas :VokasiUSBYPKP Si
fat :
Tut
upBuku*
)

I
. INFORMASIAKADEMI KDANPETUNJUKUJI AN :
1.Uj i
anAkhirSemester(UAS)SemesterGasal2021/2022dil
aksanakanpadaTanggal17Januari–22
Januar
i2022(RegulerPagi
)danTanggal15Januar i–22Januari2022(RegulerSor
edanWeekend)!
2.Yangbel um menyelesai
kankewaji
bankeuangan,tidakbi
samengi kut
iPerkul
i
ahan,Uji
an,dan t
idak
bi
samelihatNi
lai
di webhtt
p://
sia.
usbypkp.
ac.i
d/.

I
I.SOAL(
Pil
i
hdanKer
jakan6soaldar
isemuasoalt
eer
sebutdiat
as:
1.ApaiuAssetLi
t abil
ityManagement( ALMA)danapaFungsidanTugasALMA?
2.Apa Risi
ko-r
isi
ko y ang timbuldal am ALMA dan kemukakan Ker angka Pr oses ALMA untuk
meminimali
sasi Ri
siko-ri
sikotersebut?
3.Ada2( dua)organisasidal am ALMAy ai
tuALCO danASG,apasaj a TanggungJawabdangFungsi
dar
ikeduaor ganisasi t
ersebut?
4.Adaber apapendekat andalam ALMA t er
sebut,sebutkanmasi ng-
masing,Jelaskancukup2saj a?
5.Ada5Fungsi -Fungsi ALMA,sebutdanJel askanmasi ng-masing!
6.JelaskansecaraSi ngkatManaj emenModal sepert
iyangtelahsaudarakaji!
7.Apasaj ayangmenj adiSumberDanaBankdanunt ukapaDanat er
sebutdigunakandalam suat
uBank?
8.Jelaskansecarasi ngkattetangManaj emenLikuidi
tasdalam BankUmum Konv ensional!
9.KenapaPer ananManaj emenPer kr
edit
ansangatpent i
ngdalam pengimplentasi
anALMA&CPi ni?

Ker
jakanUj
iansecar
amandi
ri!
!!

LEMBARJAWABAN
UJI
ANTENGAHSEMESTERGASALONLI
NET.
A.2021/
2022
MataKul
i
ah :
ALMA
NamaLengkapMahasi
swa :
ElsaFi
tr
iyani
NomorPokokMahasi
swa :
1011191006
 DosenPembinaMat a :
H.DadangSaef ul
Hiday
at,
SE,
MM
Kuli
ah
Hari
,TanggalUj
i
an :
Sel
asa, 23November2021
Jam MulaiUj
i
ans.d.sel
esai :
Jam 15.25.s.
d.
TandaTangan El
saFi
tr
iyani

PERNYATAAN:
“SAYAMENGERJAKANSOALUTSMATAKULI
AHDIATASI
NISECARAMANDI
RI”

BANDUNG, 22Nov ember2021

TANDATANGANDANNAMAJELAS;
Waji
bdi
tandatanganiunt
ukdini
lai

ElsaFitr
iyani
(
..
..
..
..
..
..
..
..
..
..
..
..
..
..
..
..
..
..
..
..
..
..
..
..
..
..
..
..
..
..
..
.)

Jawaban:
1.AssetandLi abil
it
yManagement(ALMA)adal ahsuat uusahaunt ukmengopt i
mumkanst rukt ur
neracabanksedemi kianr upaagardi perolehlabamaksi maldansekal i
gusmembat asiresiko
menj adisekeci lmungki n.
ALMA mer upakansuat upengel ol
aanner acakeuanganper bankanber upapengel ol
aansumber
dana masy ar akatber bentuk DPK dan pengel olaan investasike dal am bentuk asetunt uk
mengopt i
mumkanst rukturner acabankgunaper olah maksi masil abasekaliguspengel olaan
ri
siko-risi
koy angmungki nterj
adi.
FungsiALMA
Fungsi ALMA adal ah mengkoor di
nasikan por tofol
io asset -
li
abili
tas bank dal am r angka
memaksi mal kanpr of
itbagibankdanhasi lyangdi bagikankepadapar apemegangsaham dal am
j
angka panj ang dengan memper hati
kan kebut uhan likuidi
tas dan kehat i
-hati
an.Sel aini t u,
manaj emenassetdanl i
abili
tasmempuny aifungsidankebi j
akandal am menjalankanst r
at egi
penent uan har ga,baik dal am bidang fundi ng maupun f i
nancing,memaksi malkan profitdan
memi nimalkanr esi
ko.
TugasALMA
TugasALMA adal ahmemaksi mumkanl aba,memi ni
mumkanr i
siko,danmenj ami ntersediany a
l
ikuiditasyangcukup.

2.1.Risi
kodibi dangkredit
.
2.Risi
kodibi dangLiquidi
tas(bankt i
dakdapatmembay arkewajibanpadawakt
uny
aat
auhany
a
dapatmembay ardenganmel akukanpi njamandar uratat
aumenj ualakt
iva)
.
3.Risi
kotingkatsukubunga(Resi koakibatperubahansukubunga)
4.Risi
konilaivalut
aasing(ker ugianakibatperubahankurs)
5.Risi
kodibi dangkontinj
en(resikoakibattransaksikonti
njensi
)

3.TanggungjawabALCO, yaitumenetapkantuj
uan,membuatkeput usanALMA,memant au
kegi
atandanmenel aahhasilkebj
akanALMA
TanggungjawabASGadal ahmengumpul kandat
ainter
naldaneksternal
,menyusunanali
sis,
mengembangkanst rat
egidanskenario,membuatlaporan,
mengajukansaran-
saranuntukr apat
ALCOdanmemant aupelaksanaannya.

AdapunfungsiALCOadal
ahsebagaiberi
kut:
1.Me-r
eviewlapor
antent
angri
sikol
ikui
dit
as,r
isi
kopasardanmanaj
emenper
modal
an.
2.Mengidentifi
kasii
su-
isudal
am manajemenner acay angdapatmempengaruhikinerj
abank.
3.Untukmel akukanrev
iewatasstrat
egipenet
apanekspekt asiDPKdanekspektasikeunt
ungan
darisi
siKredit.
4.Untukmel akukanrev
iewatasrencanakonti
jensibank.

FungsiASGadalahsebagaiberi
kut:
ASGber t
ugasmembant uALCOdanber t
anggungj
awabmengumpul kandat
ainternaldan
ekst
ernal,
menyusunanali
sis,mengembangkanst
rategidanskenari
o,membuatlaporan,
mengajukansar
an-sar
anunt ukALCOdanmemant aupelaksanaannya

4.Terdapatbeber apapendekatanALMAy angdapatdi

terapkanpadabankUmum danBank
Syari
’
ah, diantaranyaadalah:
1.Commer cialLoanTheoryatauRealBi
llsDoctri
ne
Doctri
neDi karenakandanay angber
hasildihi
mpunmasy ar
akatdalam bentukDPKpadaumunya
berj
angkapendek, pendekat
aninimenekankanpeny al
urandanadal am bentukKr
edi
tdil
akukan
hanyadal am jangkapendeksajagunamenj agati
ngkatli
kuidi
tas.

2.TheShiftabi
li
tyTheory
Pendekataninimenekankanaset-
asetyangdi
mili
kidi
transfor
masikankepasarsekunderdalam
bentuksurat-
suratber
hargayangsangatli
kui
d.Bi
lali
kuidi
tasdiper
lukan,
makaasset-asseti
ni
denganmudahdapatdi jual
.

3.ThePoolofFundsAppr oach
Pendekat
aniniber t
ujuanuntukmemast i
kankeuntunganmeski pundalam j
angkapendek.
Pendekat
aninimenekankanagarber bagaijeni
sDPKy angmasukdi kumpulkanter
lebihdahul
u.
Kemudiandialokasi
kankedal am pos-posmenur uturutanti
ngkatkepenti
ngannyasepereti
memenuhicadanganwaj ib,
memper kuatbasiscadangansekunderat auinvest
asij
angkapendek
yangti
ngkatli
kuidit
asnyacukuptinggi.Jikakebutuhandanaj angkapendeksudaht er
penuhi,
makadanadi gunakanunt ukmembel isurat
-sur
atber hargaj
angkapanjangdengant uj
uanuntuk
mendapatkankeunt ungan.

4.TheAnt ici
pat edIncomeTheor y
Pendekatani nimel i
hatbagaimanamemper lakukanpembiay aansebagaisumberl ikuidi
tasyang
ter
sedia.Jadi, denganmelihatkapansipeminjam akanmengembal i
kanpi nj
amanny a,merupakan
basisl
ikuidit
aspadasaaty angsama.Denganmet odesepertii niakant er
jadial
ir
andanasecar a
konti
nuy angdapatmenj aminlikui
dit
as.Bi
laterj
adikri
sisl
ikuiditas,bankdapatmenj ual
pembiayaanunt ukmemper olehcashdipasarsekunder.Carai nimenghendakikesamaanant ar
a
pembiayaany angjatuhtempodanpi njaman-pi
njamanjangkapendeky angmembi ay aii
nventor
y.

5.Conv ersi
onofFundAppr oach
Pendekat aninimemper l
akukanset iapsumberpembi ayaansecarai
ndiv
idualdikarenakanadanya
perbedaankar akt
eri
stikperi
laku,biay apadamasi ng-masing.
Sumberdanadancadanganr esminy a.Dana-danajangkapanjangakandialokasi
kankepi nj
aman
j
angkapanj ang.Demikianjugadengansumber -
sumberjangkapendekakandi salurkanke
pembiay aanjangkapendek.Jadi ,
set iaputangdicocokkandenganassety angsesuaiperil
aku,
bi
ay a,dancadanganr esminya.

5.Fungsi
-f
ungsiALMA
ManajemenLikuidi
tas
Manajemenli
kuidit
asadal
ahkemampuanmanaj
emenbankdal
am meny
edi
akandanay
angcukup
untukmemenuhisemuakewaj
iban-
kewaj
ibanmaupunkomi
tmeny
angt
elahdi
kel
uar
kankepada
nasabahny
aseti
apsaat
.

Manaj emenGap( Mismat chManagement )

Manaj emenGAPadal ah:
“upay a-upayauntukmengel oladanmengendal ikankesenjangan(GAP)ant araassetdan
l
iabiti
espadasuat uperi
odey angsama, meli
putikesenjangandalam halj
uml ahdana, sukubunga,
saatjatuht empo( matur
ity)atauperpaduanant araketi
gany a(kesenj
angant er
campurat aumix
mat ch).Ataudengankat alainmanaj emenGAPadal ahupay auntukmengat asiperbedaan
(mismat ch)ant ar
aassetsensi t
ift
erhadapbunga( Rat
eSensi t
iveAssets/RSA)danpasi v
ayang
sensiti
v eterhadapbunga( RateSensiti
veLiabil
it
ies/RSL).

Manaj emenVal ut
aAsing
Manaj emenVal ut
aAsing( val
as/forex)adal
ahcarabagaimanamengel olaForeignExchangeasset
danliabil
it
yy angbaikdengant uj
uanmengopt i
mumkanpendapat andanmemi nimalkanr i
siko,
di
kaitkandenganper gerakanExchangeRat edanInt
erestRatey angrel
ati
fsuli
tdi perki
rakan.
Tujuandar imanajemenv al
asadal ahuntukmembatasiposisieksposurmasing-masi ngmat a
uang( for
eignexchange)ser t
amemoni t
orkegi
atanjualbel
ivalassupayaposisinyaterkendali.

ManajemenPer kr
edit
an
Manajemenper kr
edit
anadalahpengelolaankr
edityangdij
alankanolehbankmeliput
i
perencanaan,
pengorgani
sasian,
pelaksanaan,pengawasan, sehi
nggakredi
tter
sebutber
jal
an
denganbaiksesuaidengankesepakatanantar
abankdengandebi t
ur.

Manaj emenprinci
ng
Manaj emenprici
ngadalahsuatukegi
atanbankuntukmenent
ukantingkatsukubungadariproduk
-produkyangditawarkanbank,
baikdisi
siasetmaupunl
iabi
li
tyt
ujuanutamamanaj emen
pressingadal
ahunt ukmendukungdant akt
isAl
mabankmencapaitujuanoperasi
onall
ainnyadan
mencapait uj
uanpenghasil
anbank

7.Sumber -SumberDanaBankUmum Konv ensionalt

erdi
ridar
i:
1.DanaPi hakI/ModalBank, Modal/equi
tyyait
udanay angberasaldar
ipemi
li
k(pemegang
saham)bank.ModalBankdi bagidalam 2bagian:
1)ModalI nti(Pr
imaryCapital)
,terdi
ridar
i
Modaldi setor
Cadangan- Cadangan
SisaLabat ahunlal
u
Sisalabatahunber j
alan
AgioSaham
LabaDi t
ahan
Bagiankekay aanBersihanakper usahaanbanky bs

Add.1)ModalI nti(Pri
mar yCapi t
al),t
erdir
idar i
Modaldi setor,yait
udanay angbenar -benart el
ahefekti
fdiset
orolehpemegangsaham kedal am
bankunt ukmodalusaha.Modaldi setoradal ahsel
isi
hantaramodaldasardenganmodaly ang
belum disetorolehpemi l
ikbank.
Cadangan- Cadangan, yai
t ubagiankeunt unganbanky angdisi
sihkanunt ukmemper kuatmodal
gunamembi ayaaikegiat
an- kegi
atant ert
ent uatauuntukmenut upikebutuhanbanky angbersi
fat
khususseper t
iu/pembangunanGedung, hartatet
ap,pengembangan2
SisaLabat ahunl alu,
yait
usi sal
abat ahunl aluyangkarenaalasan-alasantt
tbelum dibagi
kanatau
dibebankanker ekeni
ngl ain,sepertir
ekeni ngcadangan.
Sisal abat ahunber j
al an, yaitul abay angdi per olehbankdal am kegi atanusahany apadat ahun
bukuber jalan.
Agi oSaham, yaitusel i
sihant arahar gaj ualsaham dengannomi nalny a.
LabaDi tahan, y aitul abay angt i
dakdi bagi kankepemi li
kyangdi t
ahansebel um efekti
fdibagikan
kepadapemi likbankset elahdi put uskandal am RUPS.
Bagi ankekay aanBer sihanakper usahaany angl aporankeuanganny adikonsolidasi(di
gabungkan)
denganl apor ankeuanganbanky bs.
2)ModalPel engkap, terdi r
idar i
CadanganRev aluasiAkt i
v aTet ap, yaitusel i
sihpeni l
aiankembal iaktivatetapdenganni lai
per olehanset elahdi pot ongPaj ak
CadanganPenghapusanAkt i
v aPr odukt if,yaitucadangany angdi si
sihkanbankunt ukakt ivayang
kual i
tasny adal am per hat iankhusus, kur angl ancar ,
diragukandanmacet .
ModalKuasi( Hy bridCapi tal),yaitumodaly angdi dukungol ehinst r
umenat auwar katyang
memi l
ikisi fatseper timodalat auhut angy angmemi l
ikici
ri
-cir
i:
Tidakdi j
ami nol ehbanky bs, diper samakandenganmodal
Ti dakdapatdi lunasi /ditarikat asi nisiat ifpemi l
ikt anpa persetujuanBI
Mempuny aikedudukany angsamadenganmodaldal am halmengal amiker ugianbank.
Pembay ar anbungadapatdi t
angguhkanapabi labank dal
am keadaanr ugiataulabany a
ti
dak mendukungunt ukmembay arbungat ersebut .
(4) Pi njamanSubor di nation, yaitupi nj amanbanky angmemenuhisy arat-
syaratsebagaiber i
kut:
a.Adany aper j
anj iant ert
ul i
s;
b..Mendapatper set ujuanBI ;
c.Ti dakdi jami nol ehbanky bsdant elahdi terimasecar apenuh;
d.Jangkawakt upi njamanmi nimalt el ahber jalan5t ahun;
e.Pel unasanpi njamansebel um j atuht empohar usmendapat kanper setuj
uanBIdandengan
pelunasant sbbankadadal am keadaansehat .

2.DanaPi
hakI
I/
DanaPi
njaman/
DanaLai
nny
a.

1)Pi
njaman/
Kredi
tLikui
dit
asBankI ndonesi
a
1.
1.Fasi
li
tasDiskont
oI
1.
2.Fasi
li
tasDiskont
oI I

2)Pi
njamandariBankLai
n
2.1CallMoney
2.2Commer ci
alLoan
2.3Medium &LongTerm Loan

3)Pi
njamandariLembaga
KeuanganLai n
3.1DanaPensi un
3.2Per usahaanAsur
ansi
3.3LembagaKeuanganI nter
nasi
onaldl
l

3.DanaPi hakIII/
DanaMasy arakat
.
1)Gi ro,adalahsimpanany angpenar i
kannyadapatdi l
akukansetiapsaatdenganmenggunakan
cek, bil
yetgiro,saranaper i
ntahpembay aranlai
nny aataudenganpemi ndahbukuan”
Gir
oser ingseringdisebutj ugademanddeposi t/CheckingAccount /CurrentAccount,karena
dalam pel aksanaanny aditatausahakan/dibukukanbankdal am suaturekeni
ngberjal
anat au
setiapsaatdapatdi tar
ik/disetorol
ehpemegangr ekeni
ngnya.
Pemegangr ekeningkor anbisaperorangan, at asnamabadanusahaat aulembaga/dinas

Kar
enasi
fat
nyay
angl
abi
l,
makabankdal
am pengel
olaanny
ahar
usbenar
-benar
memper
hit
ungkandanmenatacadanganl
ikui
dit
assecarahat
i-
hatidanbankhar
usdapat
memper
hati
kanpri
lakudansi
kapmasing-
masingnasabahgir
onyaberdasar
kanpengal
amandar
i
wakt
ukewaktu.

Pemegangr ekeninggir
odi ber
ikanjasaber upajasagi
roy angberdasarkansal
dohar i
anyang
j
uml ahny
ar el
ati
fkecil(ber
biayamur ah),namunsemaki nbesardanagi rodibank,makabiay
a
dananyasemaki nbesar
Walaupundanay angmengendapl abilnamundapatdi pasti
kanadany asejumlahdanayangsel
alu
ter
sediayangtidakdipergunakanolehpemi l
ikny
aberupadanai nti(
core/I
ronfund)
.

Dengantersedi
anyadanai ntii
ni,
makadapatdisal
urkanunt
uktuj
uanj angkapendekdan
menengah.
Danaintermasukdal am kat
agoriDanaMurah/Ti
dakberbi
aya
2)Deposit
oadalah“si mpananyangpenari
kannyahanyadapatdi
lakukanpadawaktuter
tent
u
ber
dasarkanperjanj
ianantaranasabahpenyi
mpandanbank” .

Deposi
todisebutj
ugasebagaiTi
meDeposi
ts,
kar
enasi
mpanani
niber
jangkawakt
u(1,
3,6,
12,
18,24bul
an)

Jasayangdiberi
kanunt ukdepositoiniberupabungadepositoyangrelat
ifmahal,
bahkanser
ing
di
sebutdanamahal .
Fasi
li
tasdayatari
kdeposi toyangbisadiberikanbaginasabahnyaberupa:
(1)Perpanj
anganwakt usecaraotomat isji
kajangkawaktunyahabis(
automati
crol
l
over
/ARO)
(2)Sukubungay angdi beri
kanrelati
fkompet i
tif
.
(3)Dapatdij
adikanjami nankredit
;
(4)Member i
kanpel ayanankhusus/ homeser vi
ce;
(5)Denominasidapatber uparupiah/valas;dl
l.

KeunggulanDeposito:
1) Sumberdanar elati
fstabil
,
2) Pengat uranli
kui di
tasnyamudahdi per
hit
ungkan,dl
l
3)Tabunganadalah/“ simpanany angpenari
kannyahanyadapatdil
akukanmenurutsyar
att
tt
yangdisepakat
i,t
etapit i
dakdapatditar
ikdengancek,bil
yetGi
ro,
dan/ataubent
uklainny
ayang
dapatdiper
samakandengani t
u”.

Tabunganmerupakanj
enisdanayangsaldony
arelat
ifst
abi
ldi
bandingkangi
ro,
karena
basi
s/cust
omerbasepenabungnyapal
ingluas,
sedangkanbiay
anyar
elat
ifmoderat
/sedang.

Fl
ukt
uasi
danar
elat
ifst
abi
ldanl
ebi
hmudahdi
ant
isi
pasidi
bandi
ngkandengandanagi
ro.

Perhit
unganbungat abungansaati nimenggunakanmet odesal dohar i
an.
4) Obligasi/
bond, adal
ahj enissuratber hargasebagaibukt iutangdar iemi t
eny angdi j
amin
denganagunanber upakekay aanemi teny angbersangkutandan/ ataupihakket i
gay angberjanj
i
menanggung, bai kpembay aranbunga/ kuponmaupunpel unasanpokokpi nj
amany angakan
dil
akukanpadat anggalj
atuht empo( duedat e)
Jangkawakt uobligasipadaumumny aber j
angkawakt upanj ang(5–10t ahun)danada
yangber j
angkawakt upendekdanmenengah( 1-3t ahun)
Karenakebany akanber jangkawakt upanjang, makakupon/ bungay angdi beri
kanbi asanya
l
ebihbesardar ipadabungadeposi to,denganpenet apanbunga/ kuponaday angt etap( Fi
xedRate)
danaday angmengambang( Floati
ngRat e)
Biasanyabanky angmener bit
kanobl i
gasidengant ujuanuntukmemper baikistruktur
pendanaanny a, dimanabankt ersebutkur angmemi l
ikidanajangkapanj ang, sedangkandana
j
angkapendeky
angsudahdi
himpunr
elat
ifbany
ak.

Danajangkapanjangter
sebutdigunakanunt
ukmembiayaikr
editunt
ukproyek-
proyek
j
angkapanj
angunt uktujuani
nvest
asi,
diberi
kanuntukkr
edi
tperumahan,kr
edi
tinv
estasi,
dll
5)Set
oranJaminan

Danayangmasukber asaldarisetorandalam rangkapengaj uan/per

mi nt
aanbankgar ansi
(JaminanBank)ataupembukaanLet terofcredi
t(L/
C) .Untukkeduaj asabankt er
sebutbi asanya
bankmensy arat
kannasabahunt ukmeny et
orsejumlahdanat ttsebagaibagiandarinilaibank
garansiat
auL/ Cyangdiaj
ukanny a.Besarnyadanayangdi setorkansetiapbankber v
ariasi,
tergant
ungpadat i
ngkatkepercayaanbanky angbersangkut anterhadapmasi ng-masing
nasabahnya.
Sumberdanai nit
idakberbi
aya,sehinggadapatmengunt ungkanbank, apalagij
ikawakt u
engendaandanany acukuplama.

“Sel
amatMenger
jakanSoaldanSemogaSukses”