Anda di halaman 1dari 10

CV.

ANGKASA
DAFTAR SALDO

No.Akun Nama Akun


1101 Kas
1102 Piutang Dagang
1103 Asuransi Dibayar Dimuka
1104 Iklan Dibayar Dimuka
1105 Perlengkapan Kantor
1201 Tanah
1202 Gedung
1203 Akumulasi Penyusutan Gedung
2101 Utang Usaha
2102 Utang Wesel
2103 Utang Gaji dan Komisi
3101 Modal Raihan
3102 Prive Raihan
4101 Pendapatan Jasa
5101 Biaya Gaji dan Komisi
5102 Biaya Sewa
5103 Biaya Iklan
5104 Biaya Kendaraan
5105 Biaya Lainnya
5106 Biaya Pendapatan Kantor
5107 Biaya Penyusutan Gedung
5108 Biaya Asuransi
CV ANGKASA
Neraca Saldo Per 30 November 2016

Saldo
No.Akun Nama Akun
Debet
1101 Kas Rp 18,000,000.00
1102 Piutang Dagang Rp 16,000,000.00
1103 Asuransi Dibayar Dimuka Rp 750,000.00
1104 Iklan Dibayar Dimuka
1105 Perlengkapan Kantor Rp 350,000.00
1201 Tanah
1202 Gedung Rp 10,000,000.00
1203 Akumulasi Penyusutan Gedung
2101 Utang Usaha
2102 Utang Wesel
2103 Utang Gaji dan Komisi
3101 Modal Raihan
3102 Prive Raihan Rp 2,500,000.00
4101 Pendapatan Jasa
5101 Biaya Gaji dan Komisi Rp 35,000,000.00
5102 Biaya Sewa Rp 4,000,000.00
5103 Biaya Iklan Rp 3,400,000.00
5104 Biaya Kendaraan Rp 3,250,000.00
5105 Biaya Lainnya Rp 1,750,000.00
5106 Biaya Pendapatan Kantor
5107 Biaya Penyusutan Gedung
5108 Biaya Asuransi
Jumlah Rp 95,000,000.00
CV ANGKASA
Neraca Saldo Per 30 November 2016

Saldo
Kredit

Rp 1,500,000.00
Rp 1,500,000.00

Rp 35,000,000.00

Rp 57,000,000.00

Rp 95,000,000.00
Tanggal Akun No.Akun Debet Kredit
12/1/2016 Biaya sewa 5102 Rp 500,000.00
12/1/2016 Kas 1101 Rp 500,000.00
12/2/2016 Perlengkapan kanto 1105 Rp 150,000.00
12/4/2016 Utang usaha 2101 Rp 150,000.00
12/4/2016 Tanah 1201 Rp 12,500,000.00
12/4/2016 Kas 1101 Rp 2,500,000.00
12/4/2016 Utang wesel 2102 Rp 10,000,000.00
12/8/2016 Kas 1101 Rp 12,000,000.00
12/8/2016 Piutang dagang 1102 Rp 12,000,000.00
12/11/2016 Piutang dagang 1102 Rp 950,000.00
12/11/2016 Pendapatan jasa 4101 Rp 950,000.00
12/15/2016 Biaya gaji dan komis 5101 Rp 3,700,000.00
12/15/2016 Kas 1101 Rp 3,700,000.00
12/20/2016 Kas 1101 Rp 4,500,000.00
12/20/2016 Piutang dagang 1102 Rp 4,500,000.00
12/30/2016 Biaya lainnya 5105 Rp 155,000.00
12/30/2016 Kas 1101 Rp 155,000.00
12/30/2016 Biaya gaji dan komis 5101 Rp 5,000,000.00
12/30/2016 Kas 1101 Rp 5,000,000.00
12/30/2016 Prive raihan 3102 Rp 2,500,000.00
12/30/2016 Kas 1101 Rp 2,500,000.00
Rp 41,955,000.00 Rp 41,955,000.00
CV ANGKASA
Buku Besar
No.Akun
1101
Kas
Tanggal Akun No.Akun Debet Kredit Saldo
No.Akun Nama Akun DEBET KREDIT
1101 Kas Rp 20,145,000.00
1102 Piutang Dagang Rp 450,000.00
1103 Asuransi Dibayar Dimuka Rp 750,000.00
1104 Iklan Dibayar Dimuka Rp -
1105 Perlengkapan Kantor Rp 500,000.00
1201 Tanah Rp 12,500,000.00
1202 Gedung Rp 10,000,000.00
1203 Akumulasi Penyusutan Gedung Rp 1,500,000.00
2101 Utang Usaha Rp 11,650,000.00
2102 Utang Wesel Rp 10,000,000.00
2103 Utang Gaji dan Komisi Rp -
3101 Modal Raihan Rp 25,000,000.00
3102 Prive Raihan Rp 5,000,000.00
4101 Pendapatan Jasa Rp 57,950,000.00
5101 Biaya Gaji dan Komisi Rp 43,700,000.00
5102 Biaya Sewa Rp 4,500,000.00
5103 Biaya Iklan Rp 3,400,000.00
CV ANGKASA
JURNAL PENYESUAIAN
Per 31 Desember 2016

Tanggal No.Akun Akun Debet Kredit


12/31/2016 5106 Biaya Pendapatan Kantor Rp 200,000
12/31/2016 1105 Perlengkapan Kantor Rp 200,000
12/31/2016 1104 Iklan Dibayar Dimuka Rp 1,500,000
12/31/2016 5103 Biaya Iklan Rp 1,500,000
12/31/2016 5107 Biaya Penyusutan Gedung Rp 1,000,000
12/31/2016 1203 Akumulasi Penyusutan Gedung Rp 1,000,000
12/31/2016 5108 Biaya Asuransi Rp 375,000
12/31/2016 1103 Asuransi Dibayar Dimuka Rp 375,000
12/31/2016 5101 Biaya Gaji dan Komisi Rp 250,000
12/31/2016 2103 Utang Gaji dan Komisi Rp 250,000
JUMLAH Rp 3,325,000 Rp 3,325,000
NERACA SALDO PENYESUAIAN
No.Akun Akun
Debet Kredit Debet
1101 Kas Rp 20,145,000.00 Rp - Rp -
1102 Piutang Dagang Rp 450,000.00 Rp - Rp -
1103 Asuransi Dibayar Dimuka Rp 750,000.00 Rp - Rp -
1104 Iklan Dibayar Dimuka Rp - Rp - Rp 1,500,000.00
1105 Perlengkapan Kantor Rp 500,000.00 Rp - Rp -
1201 Tanah Rp 12,500,000.00 Rp - Rp -
1202 Gedung Rp 10,000,000.00 Rp - Rp -
1203 Akumulasi Penyusutan Gedung Rp - Rp 1,500,000.00 Rp -
2101 Utang Usaha Rp - Rp 11,650,000.00 Rp -
2102 Utang Wesel Rp - Rp 10,000,000.00 Rp -
2103 Utang Gaji dan Komisi Rp - Rp - Rp -
3101 Modal Raihan Rp - Rp 25,000,000.00 Rp -
3102 Prive Raihan Rp 5,000,000.00 Rp -
4101 Pendapatan Jasa Rp 57,950,000.00 Rp -
5101 Biaya Gaji dan Komisi Rp 43,700,000.00 Rp - Rp 250,000.00
5102 Biaya Sewa Rp 4,500,000.00 Rp - Rp -
5103 Biaya Iklan Rp 3,400,000.00 Rp - Rp -
5104 Biaya Kendaraan Rp 3,250,000.00 Rp - Rp -
5105 Biaya Lainnya Rp 1,905,000.00 Rp - Rp -
5106 Biaya Perlengkapan Kantor Rp - Rp - Rp 200,000.00
5107 Biaya Penyusutan Gedung Rp - Rp - Rp 1,000,000.00
5108 Biaya Asuransi Rp - Rp - Rp 375,000.00
Rp 106,100,000.00 Rp 106,100,000.00 Rp 3,325,000.00
CV ANGKASA
NERACA LAJUR
Per 31 Desember 2016

PENYESUAIAN NSP LABA/RUGI


Kredit Debet Kredit Debet Kredit
Rp - Rp 20,145,000.00 Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp 450,000.00 Rp - Rp - Rp -
Rp 375,000.00 Rp 375,000.00 Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp 1,500,000.00 Rp - Rp - Rp -
Rp 200,000.00 Rp 300,000.00 Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp 12,500,000.00 Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp 10,000,000.00 Rp - Rp - Rp -
Rp 1,000,000.00 Rp - Rp 2,500,000.00 Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp 11,650,000.00 Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp 10,000,000.00 Rp - Rp -
Rp 250,000.00 Rp - Rp 250,000.00 Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp 25,000,000.00 Rp - Rp -
Rp - Rp 5,000,000.00 Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp 57,950,000.00 Rp - Rp 57,950,000.00
Rp - Rp 43,950,000.00 Rp - Rp 43,700,000.00 Rp -
Rp - Rp 4,500,000.00 Rp - Rp 4,500,000.00 Rp -
Rp 1,500,000.00 Rp 1,900,000.00 Rp - Rp 3,400,000.00 Rp -
Rp - Rp 3,250,000.00 Rp - Rp 3,250,000.00 Rp -
Rp - Rp 1,905,000.00 Rp - Rp 1,905,000.00 Rp -
Rp - Rp 200,000.00 Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp 1,000,000.00 Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp 375,000.00 Rp - Rp - Rp -
Rp 3,325,000.00 Rp 107,350,000.00 Rp - Rp 56,755,000.00 Rp 57,950,000.00
Rp 1,195,000.00 Rp -
NERACA
Debet Kredit

Anda mungkin juga menyukai