Board Manual PHT 2019

BOARD MANUAL
PERUM PERHUTANI
DAFTAR ISI
BAB I PENDAHULUAN ......................................................................................................................... 5
A. Latar Belakang ......................................................................................................................... 5
B. Maksud dan Tujuan ................................................................................................................. 5
C. Dasar Hukum Penyusunan Board Manual ............................................................................ 6
D. Penggunaan Istilah dan Pengertiannya ................................................................................ 8
BAB II DEWAN PENGAWAS ............................................................................................................. 12
A. Fungsi Dewan Pengawas ...................................................................................................... 12
B. Pedoman Umum Pengawasan ............................................................................................. 12
e. Tidak pernah dihukum karena melakukan tindak pidana yang merugikan
keuangan negara. .................................................................................................................. 14
2. Persyaratan Materiil.......................................................................................................... 14
2. Jabatan ............................................................................................................................... 16
3. Pengawas Independen .......................................................................................................... 19
a. Kriteria Jabatan Pengawas Independen ........................................................................ 20
4. Program Pengenalan dan Peningkatan Kapabilitas .......................................................... 20
a. Program Pengenalan ........................................................................................................ 20
b. Program Peningkatan Kapabilitas................................................................................... 22
5. Etika Jabatan Dewan Pengawas .......................................................................................... 22
a. Etika Berkaitan dengan Keteladanan ............................................................................. 22
b. Etika Berkaitan dengan Kepatuhan terhadap Peraturan Perundang-undangan ..... 23
c. Etika Berkaitan dengan Peluang Perusahaan ............................................................... 23
d. Etika Berkaitan dengan Keterbukaan dan Kerahasiaan Informasi ............................ 23
e. Etika Berkaitan dengan Benturan Kepentingan ........................................................... 23
f. Etika Berkaitan dengan Keuntungan Pribadi ................................................................ 25
g. Etika Berusaha dan Anti Korupsi .................................................................................... 25
6. Tugas, Tanggung Jawab dan Kewajiban............................................................................ 26
a. Kebijakan Umum............................................................................................................... 26
b. Terkait dengan Evaluasi Kinerja Dewan Pengawas dan Direksi ................................ 28
c. Terkait dengan Pengawasan Penerapan Manajemen Risiko ...................................... 28
d. Terkait dengan Etika Berusaha dan Anti Korupsi ........................................................ 29
e. Terkait dengan Sistem Pengendalian Internal ............................................................. 29
1
f. Terkait dengan Keterbukaan dan Kerahasiaan Informasi .......................................... 29
g. Terkait Pelaksanaan Pengawasan dan Pemberian Nasihat Oleh Dewan Pengawas
30
7. Wewenang Dewan Pengawas .............................................................................................. 31
a. Wewenang ......................................................................................................................... 31
c. Wewenang Dewan Pengawas Memberikan Tanggapan Tertulis.............................. 34
Perbuatan Direksi yang memerlukan tanggapan tertulis dari Dewan Pengawas dan
persetujuan tertulis/pengesahan dari Pemilik Modal, yaitu ; .......................................... 34
d. Hak ........................................................................................................................................... 35
e. Rapat Dewan Pengawas ....................................................................................................... 36
1) Kebijakan Umum dan Etika Rapat.................................................................................. 36
2) Prosedur Rapat Dewan Pengawas. ................................................................................ 36
3) Mekanisme Kehadiran dan Keabsahan Rapat .............................................................. 39
4) Prosedur Pembahasan Masalah dan Pengambilan Keputusan................................... 40
5) Pembahasan/telaah atas arahan/usulan dan/atau tindak lanjut pelaksanaan atas
keputusan Dewan Pengawas terkait dengan usulan Direksi. ........................................ 41
6) Risalah Rapat..................................................................................................................... 41
f. Komunikasi Dewan Pengawas ............................................................................................. 43
g. Evaluasi Kinerja Dewan Pengawas ...................................................................................... 43
1. Kebijakan Umum............................................................................................................... 43
2. Kriteria Evaluasi Kinerja Dewan Pengawas ................................................................... 44
h. Organ Pendukung .................................................................................................................. 44
1. Komite-Komite Dewan Pengawas .................................................................................. 44
2. Sekretaris Dewan Pengawas ........................................................................................... 46
BAB III DIREKSI ................................................................................................................................ 48
A. Fungsi Direksi ......................................................................................................................... 48
B. Persyaratan Direksi ................................................................................................................ 48
2. Persyaratan Materiil.......................................................................................................... 48
C. Keanggotaan Direksi ............................................................................................................. 49
1. Keanggotaan dan Komposisi ........................................................................................... 49
2. Jabatan ............................................................................................................................... 49
D. Program Pengenalan dan Peningkatan Kapabilitas .......................................................... 51
2
1. Program Pengenalan ........................................................................................................ 51
2. Program Peningkatan Kapabilitas................................................................................... 52
1. Etika Berkaitan dengan Keteladanan ............................................................................. 53
2. Etika Berkaitan dengan Kepatuhan terhadap Peraturan Perundang-undangan ..... 54
3. Etika Berkaitan dengan Peluang Perusahaan ............................................................... 54
4. Etika Berkaitan dengan Keterbukaan dan Kerahasiaan Informasi ............................ 54
5. Etika Berkaitan dengan Benturan Kepentingan ........................................................... 54
7. Etika Berusaha dan Anti Korupsi .................................................................................... 56
F. Tugas, Tanggung Jawab dan Kewajiban............................................................................ 56
1. Kebijakan Umum............................................................................................................... 56
2. Terkait dengan Etika Berusaha dan Anti Korupsi ........................................................ 58
3. Terkait dengan Sistem Pengendalian Internal ............................................................. 58
4. Terkait dengan Keterbukaan dan Kerahasiaan Informasi .......................................... 60
5. Terkait dengan Strategi dan Rencana Kerja ................................................................. 60
6. Terkait dengan Manajemen Risiko ................................................................................. 61
7. Terkait hubungan dengan Stakeholders ....................................................................... 62
8. Terkait Sistem Akuntansi dan Pembukuan ................................................................... 62
G. Wewenang Direksi ................................................................................................................. 63
H. Hak ........................................................................................................................................... 66
I. Rapat Direksi .......................................................................................................................... 66
1. Kebijakan Umum dan Etika Rapat.................................................................................. 66
2. Prosedur Rapat ................................................................................................................. 67
3. Mekanisme Kehadiran dan Keabsahan Rapat .............................................................. 69
4. Proses Pembahasan dan Pengambilan Keputusan ...................................................... 69
5. Risalah Rapat..................................................................................................................... 71
a. Risalah Rapat Direksi harus dibuat untuk setiap Rapat Direksi dan dalam risalah
rapat tersebut harus dicantumkan pula pendapat yang berbeda (dissenting opinion)
dengan apa yang diputuskan dalam Rapat Direksi (bila ada); ....................................... 71
b. Risalah Rapat harus menggambarkan dinamika rapat, yaitu berisi hal-hal yang
dibicarakan (termasuk pernyataan ketidaksetujuan anggota Direksi jika ada) dan hal-
hal yang diputuskan. Hal ini penting untuk dapat melihat proses pengambilan
keputusan dan sekaligus dapat menjadi dokumen hukum untuk menentukan
3
akuntabilitas dari hasil suatu keputusan rapat. Untuk itu Risalah Rapat harus
mencantumkan: ..................................................................................................................... 71
J. Evaluasi Kinerja Direksi ......................................................................................................... 72
1. Kebijakan Umum............................................................................................................... 72
Kriteria evaluasi kinerja Direksi dituangkan dalam Key Performance Indicator (KPI).
KPI Direksi sekurang-kurangnya mencakup:..................................................................... 73
a. Efektivitas Produk dan Proses; ....................................................................................... 73
b. Fokus Pelanggan; ............................................................................................................. 73
c. Keuangan dan Pasar; ....................................................................................................... 73
d. Fokus Tenaga Kerja; ........................................................................................................ 73
e. Kepemimpinan, Tata Kelola dan Tanggung Jawab Kemasyarakatan. ...................... 73
K. Organ Pendukung Direksi ..................................................................................................... 74
1. Sekretaris Perusahaan ..................................................................................................... 74
2. Satuan Pengawasan Intern (SPI) ................................................................................... 75
BAB IV KEGIATAN ANTAR ORGAN PERUSAHAAN ........................................................................ 76
A. Rapat Dewan Pengawas dan Direksi (Rapat Gabungan) ................................................. 76
1. Kebijakan Umum............................................................................................................... 76
2. Prosedur Rapat ................................................................................................................. 76
3. Mekanisme Kehadiran dan Keabsahan Rapat .............................................................. 77
4. Prosedur Pembahasan Masalah dan Pengambilan Keputusan................................... 78
5. Risalah Rapat..................................................................................................................... 78
B. Rapat Pemilik Modal, Dewan Pengawas dan Direksi ........................................................ 80
1. Kebijakan Umum............................................................................................................... 80
3. Risalah Rapat Pembahasan Bersama ............................................................................ 81
4. Kewenangan Pemilik Modal............................................................................................. 83
4
BAB I
PENDAHULUAN
A. Latar Belakang
1. Penyusunan Board Manual merupakan salah satu wujud komitmen Perusahaan Umum
(Perum) Kehutanan Negara (Perum Perhutani selanjutnya disebut Perusahaan) dalam
mengimplementasikan Good Corporate Governance (GCG) secara konsisten dalam
rangka pengelolaan Perusahaan untuk menjalankan misi dan mencapai visi yang telah
ditetapkan.
2. Penerapan GCG di Perusahaan tidak hanya untuk memenuhi peraturan perundang-
undangan, namun harus mampu mewujudkan prinsip-prinsip GCG yaitu transparansi,
akuntabilitas, pertanggungjawaban, kemandirian dan kewajaran, di dalam kegiatan
Perusahaan secara konsisten.
3. Penerapan GCG di Perusahaan dapat meningkatkan keyakinan Pemilik Modal dan
pemangku kepentingan (Stakeholders) lainnya terhadap kemampuan mengelola dan
meningkatkan nilai Perusahaan.
4. Board Manual ini berisi pedoman praktis bagi Dewan Pengawas dan Direksi dalam
penerapan GCG di Perusahaan.
B. Maksud dan Tujuan
Dewan Pengawas dan Direksi sebagai bagian dari Organ Perusahaan, harus menjadi suri
tauladan yang baik (role model) bagi seluruh Insan Perhutani. Pelaksanaan tugas dan fungsi
organ Perusahaan ini harus dilaksanakan dengan itikad baik, penuh tanggung jawab dan
dedikasi yang tinggi untuk kemajuan Perusahaan.
Board Manual berisikan kompilasi dari prinsip-prinsip hukum korporasi, peraturan
perundang-undangan, arahan Pemilik Modal dan ketentuan Anggaran Dasar (sebagaimana
tercantum dalam Bab III, Peraturan Pemerintah Republik Indonesia No. 72 tahun 2010
tentang Perusahaan Umum (Perum) Kehutanan Negara) yang mengatur tata kerja Dewan
Pengawas dan Direksi. Board Manual juga merupakan hasil kompilasi dari berbagai
5
peraturan yang berlaku bagi Perusahaan dan praktik-praktik terbaik (best practices) prinsip-
prinsip GCG.
Tujuan Board Manual adalah memberikan pedoman kepada Dewan Pengawas dan Direksi
dalam memahami peraturan-peraturan yang terkait dengan tata kerja Dewan Pengawas dan
Direksi. Mengingat Board Manual merupakan kompilasi dari prinsip-prinsip hukum korporasi,
maka dalam pelaksanaannya harus tetap mengacu kepada peraturan perundang-undangan.
Berbagai ketentuan rinci yang terdapat dalam Anggaran Dasar dan arahan Pemilik Modal,
serta berbagai ketentuan hukum lainnya tetap mengikat walaupun tidak secara spesifik
diuraikan dalam Board Manual ini.
Prinsip itikad baik, penuh tanggung jawab, fiduciary duties, dan skill and care yang melekat
pada pemegang jabatan Dewan Pengawas dan Direksi adalah prinsip umum yang harus
tetap dihormati oleh Organ Perusahaan yang bertugas mengawasi dan mengurus
Perusahaan.
C. Dasar Hukum Penyusunan Board Manual
1. Undang-undang Republik Indonesia Nomor 28 Tahun 1999 Tentang Penyelenggaraan

Negara yang Bersih dan Bebas dari Korupsi, Kolusi dan Nepotisme
2. Undang-undang Republik Indonesia Nomor 20 Tahun 2001 Tentang perubahan atas
Undang-undang Nomor 31 Tahun 1999 tentang Pemberantasan Tindak Pidana Korupsi;
3. Undang-Undang Republik Indonesi Nomor 19 Tahun 2003 tentang Badan Usaha Milik
Negara (BUMN);
4. Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 40 Tahun 2007 Tentang Perseroan Terbatas
5. Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 11 Tahun 2008 tentang Informasi dan
Transaksi Elektronik;
6. Undang-undang Nomor 14 Tahun 2008 tentang Keterbukaan Informasi Publik;
7. Peraturan Pemerintah Nomor 45 Tahun 2005 tentang Pendirian, Pengurusan,
Pengawasan, dan Pembubaran BUMN;
8. Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 72 Tahun 2010 tentang Perusahaan
Umum (Perum) Kehutanan Negara;
6
9. Peraturan Menteri Negara BUMN Nomor PER-05/MBU/2008 tentang Pengadaan Barang
dan Jasa di BUMN sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Menteri BUMN Nomor
Per-15/MBU/2012;
10. Peraturan Menteri Negara BUMN Nomor: PER-02/MBU/2010 tentang Tata Cara
Penghapusbukuan dan Pemindah tanganan Aktiva Tetap Badan Usaha Milik Negara
sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Menteri Negara BUMN Nomor: PER-
06/MBU/2010 dan Peraturan Menteri Negara BUMN Nomor: PER-22/MBU/12/2014;
11. Peraturan Menteri Negara BUMN Nomor : Per – 01/MBU/2011 tentang Penerapan Tata
Kelola yang Baik (Good Corporate Governance) pada Badan Usaha Milik Negara jo
Peraturan Menteri Negara BUMN Nomor : Per – 09/MBU/2012
12. Peraturan Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara Nomor PER-12/MBU/2012 tentang
Organ Pendukung Dewan Komisaris/Dewan Pengawas Badan Usaha Milik Negara;
13. Peraturan Menteri Negara BUMN Nomor PER-04/MBU/2014 tentang Pedoman
Penetapan Penghasilan Direksi, Dewan Komisaris, dan Dewan Pengawas BUMN;
14. Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara Nomor PER-02/MBU/02/2015 Tentang
Persyaratan Dan Tata Cara Pengangkatan Dan Pemberhentian Anggota Dewan
Komisaris Dan Dewan Pengawas Badan Usaha Milik Negara
15. Peraturan Menteri BUMN Nomor PER-03/MBU/02/2015 tentang Persyaratan, Tata Cara
Pengangkatan dan Pemberhentian Anggota Direksi BUMN;
16. Keputusan Menteri Badan Usaha Milik Negara Nomor Kep-100/MBU/2002 tentang
Penilaian Tingkat Kesehatan BUMN;
Penyusunan Rencana Kerja Anggaran Perusahaan (RKAP);
Penyusunan Rencana Jangka Panjang (RJP);
19. Surat Edaran Menteri Negara BUMN Nomor S-375/MBU.Wk/2011 tentang Kebijakan
Menteri Negara BUMN dalam Pengurusan dan Pengawasan BUMN;
20. Surat Menteri Negara BUMN Nomor S-492/MBU/2012 tentang Tindak lanjut SK Menteri
BUMN SK 223/MBU/2012;
7
21. Pedoman Umum Good Corporate Governance Indonesia yang dikeluarkan oleh Komite
Nasional Kebijakan Governance Tahun 2006 (Pedoman GCG. KNKG.2006)
D. Penggunaan Istilah dan Pengertiannya
Istilah-istilah yang digunakan dalam Board Manual ini, kecuali disebutkan lain, mengandung
pengertian sebagai berikut :
1. Perusahaan Umum (Perum) Kehutanan Negara, yang selanjutnya disebut Perusahaan,
adalah badan usaha milik negara yang seluruh modalnya dimiliki negara berupa
kekayaan negara yang dipisahkan dan tidak terbagi atas saham.1
2. Pengelolaan Hutan adalah kegiatan yang meliputi tata hutan dan penyusunan rencana
pengelolaan hutan, pemanfaatan hutan, rehabilitasi dan reklamasi hutan, serta
perlindungan hutan dan konservasi alam.2
3. Pemilik Modal adalah Menteri yang ditunjuk dan/atau diberi kuasa untuk mewakili
Pemerintah selaku pemilik modal pada Perusahaan sesuai dengan ketentuan peraturan
perundang-undangan.
4. Menteri adalah menteri yang ditunjuk dan/atau diberi kuasa untuk mewakili Pemerintah
selaku pemilik modal pada Perusahaan sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-
undangan.3
5. Menteri Teknis adalah menteri yang menyelenggarakan urusan pemerintahan di bidang
kehutanan.4
6. Organ Perusahaan adalah Pemilik Modal, Dewan Pengawas dan Direksi.
7. Dewan Pengawas adalah keseluruhan anggota Dewan Pengawas yang berlaku sebagai
suatu kesatuan majelis atau dewan (Board) yang bertugas melakukan Pengawasan dan
memberikan nasihat kepada Direksi dalam menjalankan kegiatan kepengurusan
Perusahaan.
8. Anggota Dewan Pengawas, adalah anggota dari Dewan Pengawas yang merujuk
kepada individu (bukan Board).
1
Pasal 1 ayat 1 Peraturan Pemerintah Nomor 72 tentang Perusahaan Umum Kehutanan Negara
2
3
4
8
9. Pengawas Independen adalah anggota Dewan Pengawas yang tidak memiliki hubungan
keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham dan/atau hubungan keluarga dengan
anggota Dewan Pengawas lainnya, anggota Direksi dan/atau Pemilik Modal atau
hubungan dengan BUMN yang bersangkutan, yang dapat mempengaruhi
kemampuannya untuk bertindak independen.
10. Direksi adalah Organ yang bertanggung jawab penuh atas pengurusan Perseroan untuk
kepentingan dan tujuan Perseroan serta mewakili Perseroan baik di dalam maupun di
luar pengadilan sesuai ketentuan Anggaran Dasar.5
11. Komite Audit adalah komite yang dibentuk oleh Dewan Pengawas dalam rangka
membantu pelaksanaan tugas dan fungsi Dewan Pengawas untuk mengkaji guna
memastikan efektivitas sistem pengendalian internal, efektivitas pelaksanaan tugas
auditor internal dan eksternal, serta memastikan telah terdapat prosedur review
terhadap segala informasi yang dikeluarkan Perusahaan.
12. Komite Manajemen Risiko adalah organ pendukung Dewan Pengawas yang bertugas
melakukan penilaian secara berkala dan memberikan rekomendasi tentang risiko usaha
dan investasi sesuai prinsip-prinsip GCG.
13. Sekretaris Dewan Pengawas, adalah Sekretaris yang diangkat oleh Dewan Pengawas,
yang bertugas menjalankan tugas-tugas administrasi dan kesekretariatan yang
berkaitan dengan seluruh kegiatan Dewan Pengawas.
14. Auditor Eksternal, adalah Akuntan Publik yang ditunjuk oleh Pemilik Modal untuk
melakukan audit atas Laporan Keuangan Perusahaan, dan Badan Pemeriksa Keuangan
(BPK).
15. Auditor Internal, adalah Satuan Pengawasan Intern, yang merupakan satuan unit kerja
di lingkungan Perusahaan, yang bertugas membantu Direktur Utama dalam
melaksanakan pemeriksaan operasional dan keuangan perusahaan, menilai
pengendalian, pengelolaan dan pelaksanaannya pada perusahaan, serta memberikan
saran perbaikannya.
16. Sekretaris Perusahaan, adalah satuan unit kerja yang bertugas untuk memastikan
bahwa perusahaan mematuhi peraturan tentang persyaratan keterbukaan sejalan
5
Undang – Undang Republik Indonesia Nomor 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas
9
dengan penerapan prinsip-prinsip GCG, sebagai penghubung (liaison officer) antara
Pemilik Modal, Dewan Pengawas, Direksi, Satuan Unit Kerja dan Stakeholders,
menatausahakan serta menyimpan dokumen perusahaan termasuk tetapi tidak terbatas
Daftar Pemegang Saham, Daftar Khusus dan risalah rapat Direksi, Rapat Gabungan
antara Dewan Pengawas dan Direksi, dan Rapat Pembahasan Bersama.
17. Manajemen Perusahaan adalah Direksi beserta pejabat di bawah Direksi yang
membantu pengurusan dan pengelolaan Perusahaan.
18. Karyawan adalah pekerja Perusahaan yang pengangkatan, pemberhentian, hak dan
kewajibannya ditetapkan oleh Direksi berdasarkan perjanjian kerja bersama sesuai
dengan ketentuan peraturan di bidang ketenagakerjaan.6
19. Para Pemangku Kepentingan (Stakeholders), adalah setiap pihak yang memiliki
kepentingan baik secara langsung maupun tidak langsung, baik finansial maupun non
finansial terhadap Perusahaan dan memiliki pengaruh secara langsung maupun tidak
langsung terhadap kelangsungan hidup Perusahaan, termasuk didalamnya Pemilik
Modal, Karyawan, Pemerintah, Pelanggan, Pemasok, Kreditur dan Masyarakat.
20. Benturan Kepentingan, adalah situasi atau kondisi yang memungkinkan Organ Utama
dan Karyawan Perusahaan memanfaatkan kedudukan dan wewenang yang dimilikinya
dalam Perusahaan untuk kepentingan pribadi, keluarga atau golongan, sehingga tugas
yang diamanatkan tidak dapat dilakukan secara obyektif.
21. Ekuitas Perusahaan, adalah nilai harta kekayaan bersih (nilai aktiva dikurangi dengan
seluruh kewajiban keuangan) Perusahaan yang dihitung berdasarkan laporan keuangan
terakhir/terkini sebagai berikut:
i. Laporan keuangan tahunan yang telah diaudit;
22. Hari yang dimaksud dalam dokumen ini adalah hari kalender bukan hari kerja efektif.
23. Kuorum, adalah apabila jumlah suara dari peserta hadir atau diwakili dalam rapat telah
memenuhi jumlah mínimum yang ditetapkan sehingga rapat dinilai sah dan berhak
mengambil keputusan yang mengikat.
6
Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 72 Tahun 2010 tentang Perusahaan Umum (Perum) Kehutanan Negara Pasal 97
ayat (1)
10
24. Daftar Khusus adalah daftar yang memuat keterangan mengenai saham anggota
Direksi dan Dewan Pengawas beserta keluarganya dalam perseroan atau pada
perseroan lain serta tanggal saham itu diperoleh.
11
BAB II
DEWAN PENGAWAS
A. Fungsi Dewan Pengawas
Dewan Pengawas adalah organ Perusahaan yang bertugas melakukan Pengawasan dan
memberikan nasihat kepada Direksi dalam menjalankan kegiatan kepengurusan
Perusahaan7.
Dewan Pengawas merupakan Organ Perusahaan yang berfungsi untuk melakukan
pengawasan secara umum dan/atau khusus sesuai Anggaran Dasar serta memberikan
nasihat kepada Direksi dalam menjalankan kepengurusan Perusahaan. Dewan Pengawas
juga memiliki tugas untuk melakukan pemantauan dan memastikan efektivitas praktik GCG
yang diterapkan di Perusahaan secara berkelanjutan.8
2 (dua) Tingkatan Fungsi Pengawasan Dewan Pengawas :
1. Level Performance, yaitu fungsi Dewan Pengawas melakukan pengawasan dengan
memberikan pengarahan dan petunjuk kepada Direksi serta memberikan masukan
kepada Pemilik Modal.
2. Level Conformance, yaitu berupa pelaksanaan kegiatan pengawasan pada tahap
selanjutnya untuk memastikan nasihat telah dijalankan serta dipenuhinya ketentuan
dalam peraturan perundang-undangan dan Anggaran Dasar yang berlaku.
B. Pedoman Umum Pengawasan
1. Pengawasan dilakukan oleh Dewan Pengawas terhadap kebijakan pengurusan, jalannya

pengurusan pada umumnya, baik mengenai Perusahaan maupun usaha Perusahaan dan
memberi nasihat kepada Direksi.9
2. Dalam melakukan pengawasan, Dewan Pengawas bertindak sebagai dewan atau majelis
dan tidak dapat bertindak sendiri-sendiri melainkan berdasarkan keputusan Dewan
Pengawas.10
7
Peraturan Pemerintah Nomor 72 Tahun 2010 Pasal 1 angka 10
8
Peraturan Menteri BUMN No.Per-01/M-MBU/2011 tentang Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik (GCG) Pada BUMN Pasal
12 Ayat (7)
9
12
3. Pengawasan tidak boleh berubah menjadi pelaksanaan tugas-tugas eksekutif yang
merupakan kewenangan Direksi.
4. Pengawasan harus dilaksanakan kepada keputusan-keputusan yang sudah diambil (ex
post facto) dan/atau terhadap putusan-putusan yang akan diambil dalam hal terdapat
indikasi benturan kepentingan (preventive basis).
5. Pengawasan dilakukan bukan hanya dengan menerima informasi dari Direksi dan Pemilik
Modal, tetapi juga dapat dilakukan dengan mengambil tindakan – tindakan lain sesuai
informasi dari sumber lain, dimana tindakan tersebut harus dilakukan secara kolektif.
6. Pengawasan dilakukan tidak hanya dengan sekedar menyetujui atau tidak menyetujui
terhadap tindakan-tindakan yang memerlukan persetujuan Dewan Pengawas, tetapi
pengawasan dilakukan dengan mencakup semua aspek bisnis dan aspek korporat dari
Perusahaan.
7 Memastikan bahwa Laporan Tahunan Perusahaan telah memuat informasi mengenai
identitas, pekerjaan-pekerjaan utamanya, jabatan Dewan Pengawas di perusahaan lain,
termasuk rapat-rapat yang dilakukan dalam satu tahun buku (rapat Dewan Pengawas
maupun rapat gabungan dengan Direksi), serta honorarium, fasilitas, dan/atau
tunjangan lain yang diterima dari Perusahaan yang bersangkutan.11
C. Persyaratan Dewan Pengawas
Terdapat 3 (tiga) persyaratan yang harus dipenuhi oleh seorang anggota Dewan
Pengawas. Persyaratan tersebut mencakup persyaratan formal, persyaratan materiil dan
persyaratan lain.12
1. Persyaratan Formal
a. Orang perseorangan;
b. Mampu melaksanakan perbuatan hukum;
c. Tidak pernah dinyatakan pailit;
10
13 ayat (2)
11
12 Ayat (8)
12
Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara No.PER-02/MBU/02/2015
13
d. Tidak pernah menjadi anggota Direksi atau anggota Dewan Komisaris/Dewan
Pengawas yang dinyatakan bersalah menyebabkan suatu Perseroan/Perum
dinyatakan pailit; dan
e. Tidak pernah dihukum karena melakukan tindak pidana yang merugikan keuangan
negara.
2. Persyaratan Materiil
a. Integritas;
b. Dedikasi;
c. Memahami masalah-masalah manajemen perusahaan yang berkaitan dengan salah
satu fungsi manajemen;
d. Memiliki pengetahuan yang memadai di bidang usaha Persero/Perum dimana yang
bersangkutan dicalonkan; dan
e. Dapat menyediakan waktu yang cukup untuk melaksanakan tugasnya.
3. Persyaratan Lain
a. Bukan pengurus Partai Politik dan/atau calon anggota legislatif dan/atau anggota
legislatif. Calon anggota legislatif atau anggota legislatif terdiri dan calon/anggota
DPR, DPD, DPRD Provinsi/Kota/Kabupaten;
b. Bukan calon Kepala/Wakil Kepala Daerah dan/atau Kepala/Wakil Kepala Daerah;
c. Tdak menjabat sebagai anggota Dewan Komisaris/Dewan Pengawas pada BUMN
yang bersangkutan selama 2 (dua) periode berturut-turut;
d. Sehat jasmani dan rohani (tidak sedang menderita suatu penyakit yang dapat
menghambat pelaksanaan tugas sebagai anggota Dewan Komisaris / Dewan
Pengawas), yang dibuktikan dengan surat keterangan sehat dari Dokter;
e. Bagi bakal calon dari Kementerian Teknis atau Instansi Pemerintah lain, harus
berdasarkan surat usulan dan instansi yang bersangkutan.
14
D. Keanggotaan Dewan Pengawas
1. Keanggotaan dan Komposisi
a. Jumlah anggota Dewan Pengawas ditetapkan oleh Menteri sesuai dengan
kebutuhan. Dalam hal anggota Dewan Pengawas lebih dari 1 (satu) orang,
salah seorang anggota Dewan Pengawas diangkat sebagai Ketua Dewan
Pengawas;13
b. Paling sedikit 20% (dua puluh persen) merupakan anggota Dewan Pengawas
Independen yang ditetapkan dalam keputusan pengangkatannya.14
c. Pembagian kerja diantara para anggota Dewan Pengawas diatur oleh mereka
sendiri, yang meliputi namun tidak terbatas pada bidang :
1) Perencanaan dan Pengembangan Analisa Penggunaan Kawasan dan
Monitoring, Perencanaan Sumber Daya Hutan;
2) Pemasaran, Pemasaran kayu log & hasil industri kayu, Pemasaran hasil
hutan non kayu & hasil industri non kayu, e – commerce, CRM &
Penjualan hasil industri kayu dan industri non kayu;
3) Pembinaan Anak Perusahaan dan Sinergi Bisnis
4) Pengelolaan Sumber Daya Hutan, Produksi dan Industri, Ecotourism &
Agroforestry, PMU Revitalisasi Industri Kayu, PMU Perhutanan Sosial, PMU
Pengembangan Tanaman Biomassa
5) Sumber Daya Manusia, Umum dan IT, Pelayanan Sumber Daya Manusia
dan Hubungan Industrial, Perencanaan dan Pengembangan Sumber Daya
Manusia, Umum, Kearsiapan dan Sarpra, Manajemen Aset;
6) Hukum dan Kepatuhan, Informasi dan Teknologi, PMU ERP dan Bussiness
Process Re-engineering, Unit Layanan Pengadaan;
7) Keuangan, Pengendalian Kinerja dan Biaya, Manajemen Risiko
13
14
13 ayat (1)
15
2. Jabatan
a. Anggota Dewan Pengawas diangkat oleh Menteri untuk masa jabatan 5 (lima) tahun
dan dapat diangkat kembali untuk 1 (satu) kali masa jabatan.15
b. Anggota Dewan Pengawas dapat terdiri dari unsur unsur pejabat di bawah Menteri
Teknis, Menteri Keuangan, Menteri, dan pimpinan kementerian/lembaga pemerintah
non kementerian yang kegiatannya berhubungan langsung dengan Perusahaan.16
c. Terhadap individu yang dicalonkan sebagai calon anggota Dewan Pengawas, maka
kepada yang bersangkutan dilakukan proses penilaian kemampuan dan kepatutan
(fit and propertest) oleh atau atas permintaan Pemilik Modal.
d. Dalam hal terjadi kekosongan jabatan anggota Dewan Pengawas, diatur ketentuan
sebagai berikut :17
1) Menteri dalam waktu paling lama 30 (tiga puluh) hari terhitung sejak tanggal
terjadi kekosongan jabatan sudah harus mengangkat anggota Dewan Pengawas
untuk mengisi kekosongan jabatan tersebut;
2) Dalam hal kekosongan jabatan anggota Dewan Pengawas disebabkan karena
berakhirnya masa jabatan dan Menteri belum mengangkat anggota Dewan
Pengawas baru, anggota Dewan Pengawas yang berakhir masa jabatan tersebut
dapat diangkat oleh Menteri sebagai pelaksana tugas anggota Dewan Pengawas
untuk sementara menjalankan tugas anggota Dewan Pengawas yang kosong
tersebut dengan kewajiban dan kewenangan yang sama sampai dengan
diangkatnya anggota DewanPengawas yang definitif; dan
3) Pelaksana tugas anggota Dewan Pengawas diberikan honorarium dan tunjangan
atau fasilitas yang sama dengan anggota Dewan Pengawas yang kosong
tersebut, tidak termasuk santunan purna jabatan.
e. Dalam hal jabatan seluruh anggota Dewan Pengawas kosong, diatur ketentuan
sebagai berikut :18
15
ayat (1)
16
ayat (2)
17
ayat (1)
16
1) Menteri dalam waktu paling lama 30 (tiga puluh) hari terhitung sejak tanggal
terjadi kekosongan sudah harus mengangkat anggota Dewan Pengawas untuk
mengisi kekosongan tersebut;
2) Selama jabatan Dewan Pengawas kosong dan Menteri belum mengisi jabatan
Dewan Pengawas yang kosong, Menteri mengangkat seorang atau beberapa
orang sebagai pelaksana tugas anggota Dewan Pengawas untuk sementara
melaksanakan tugas Dewan Pengawas dengan tugas, kewenangan, dan
kewajiban yang sama;
3) Dalam hal seluruh jabatan Dewan Pengawas kosong karena berakhirnya masa
jabatan dan Menteri belum mengangkat penggantinya, semua anggota Dewan
Pengawas yang telah berakhir masa jabatannya tersebut dapat diangkat oleh
Menteri sebagai pelaksana tugas anggota Dewan Pengawas untuk menjalankan
pekerjaannya sebagai anggota Dewan Pengawas dengan tugas, kewenangan,
dan kewajiban yang sama; dan
4) Pelaksana tugas anggota Dewan Pengawas memperoleh honorarium dan
tunjangan dan/atau fasilitas sebagai anggota Dewan Pengawas, tidak termasuk
santunan purna jabatan.
f. Jabatan anggota Dewan Pengawas akan berakhir apabila :19
1) Meninggal dunia;
2) Masa jabatannya berakhir;
3) Diberhentikan berdasarkan keputusan Menteri; dan/atau
4) Tidak lagi memenuhi persyaratan sebagai anggota Dewan Pengawas berdasarkan
Anggaran Dasar dan ketentuan perundang-undangan lainnya;
5) Mengundurkan diri dengan memberitahukan secara tertulis mengenai niat
pengunduran dirinya kepada Menteri dengan tembusan kepada Dewan Pengawas
dan Direksi sekurang-kurangnya 30 (tiga puluh) hari sebelum tanggal
pengunduran dirinya. Dalam hal pengunduran diri, tanggal efektif kurang dari 30
18
ayat (2)
19
ayat (1)
17
(tiga puluh) hari dari tanggal surat diterima, tanggal efektif pengunduran diri
dihitung 30 (tiga puluh) hari sejak tanggal surat diterima Menteri. Dalam hal
pengunduran diri, tanggal efektif pengunduran diri, anggota Dewan Pengawas
tersebut berhenti dengan sendirinya terhitung 30 (tiga puluh) hari sejak tanggal
diterimanya surat pengunduran diri. Apabila Menteri tidak memberikan keputusan
sampai dengan 30 (tiga puluh) hari atau sampai dengan tanggal efektif yang
diminta, anggota Dewan Pengawas yang mengundurkan diri tersebut berhenti
dengan sendirinya pada hari ke-30 (tiga puluh) terhitung sejak tanggal surat
pengunduran diri diterima oleh Menteri;20
6) Anggota Dewan Pengawas yang berhenti/mengundurkan diri tetap dimintakan
pertanggungjawabannya sejak pengangkatannya sampai tanggal efektif
pengunduran dirinya.21
g. Anggota Dewan Pengawas dapat diberhentikan sebelum masa jabatannya berakhir
oleh Menteri jika anggota Dewan Pengawas tersebut tidak dapat melaksanakan
tugas dengan baik, bertindak bertentangan dengan Anggaran Dasar, terlibat dalam
tindakan yang merugikan Perusahaan dan/atau Negara, melakukan tindakan yang
melanggar etika dan/atau kepatutan yang seharusnya dihormati sebagai anggota
Dewan Pengawas BUMN, dinyatakan bersalah dengan putusan pengadilan yang
mempunyai kekuatan hukum tetap, dan/atau mengundurkan diri dengan ketentuan
sebagai berikut :22
1) Pemberhentian berdasarkan keputusan Menteri dengan menyebutkan alasannya;
2) Selain alasan pemberhentian anggota Dewan Pengawas sebagaimana dimaksud
diatas, anggota Dewan Pengawas dapat diberhentikan oleh Menteri berdasarkan
alasan lainnya yang dinilai tepat oleh Menteri demi kepentingan dan tujuan
Perusahaan;
20
21
ayat (3)
22
18
3) Rencana pemberhentian anggota Dewan Pengawas diberitahukan kepada
anggota Dewan Pengawas yang bersangkutan secara lisan atau tertulis oleh
Menteri atau pejabat yang ditunjuk;
4) Keputusan pemberhentian karena alasan sebagaimana dimaksud diatas diambil
setelah yang bersangkutan diberi kesempatan membela diri;23
5) Pembelaan diri disampaikan secara tertulis kepada Menteri atau pejabat yang
ditunjuk oleh Menteri dalam waktu paling lama 14 (empat belas) hari terhitung
sejak tanggal anggota Dewan Pengawas yang bersangkutan diberitahu;
6) Dalam hal anggota Dewan Pengawas yang diberhentikan telah melakukan
pembelaan diri atau menyatakan tidak keberatan atas rencana
pemberhentiannya pada saat diberitahukan, ketentuan mengenai waktu
sebagaimana dimaksud di atas;
7) Selama rencana pemberhentian masih dalam proses, anggota Dewan Pengawas
yang bersangkutan wajib melaksanakan tugasnya sebagaimana mestinya.
h. Menteri dapat mengangkat orang lain untuk mengisi jabatan seorang Dewan
Pengawas yang diberhentikan dari jabatannya dan Menteri dapat mengangkat
seseorang sebagai anggota Dewan Pengawas untuk mengisi suatu kekosongan. Masa
jabatan seseorang yang diangkat untuk menggantikan anggota Dewan Pengawas
yang diberhentikan atau untuk mengisi kekosongan tersebut adalah sisa masa
jabatan Anggota Dewan Pengawas yang digantikan;24
i. Pengangkatan Anggota Dewan Pengawas tidak bersamaan dengan pengangkatan
Anggota Direksi.25
3. Pengawas Independen
Komposisi Dewan Pengawas Perusahaan harus sedemikian rupa sehingga memungkinkan

pengambilan keputusan yang efektif, tepat dan cepat. Selain itu, Dewan Pengawas wajib
melaksanakan tugas dan tanggung jawab secara independen, dalam arti dapat
23
Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 72 Tahun 2010 tentang Perusahaan Umum Kehutanan Negara Pasal 25 ayat (5)
24
ayat (2)
25
ayat (2)
19
melaksanakan tugas secara obyektif dan bebas dari tekanan dan kepentingan dari pihak
manapun, termasuk dalam hubungan satu sama lain maupun hubungan terhadap Direksi.
a. Kriteria Jabatan Pengawas Independen

Untuk dapat diangkat menjadi Pengawas Independen harus memenuhi kriteria sebagai
berikut:
i. Anggota Dewan Pengawas yang tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan,
kepemilikan saham dan/atau hubungan keluarga dengan anggota Dewan Pengawas
lainnya, anggota Direksi dan/atau pemegang saham pengendali atau hubungan
dengan BUMN yang bersangkutan, yang dapat mempengaruhi kemampuanya untuk
bertindak independen.
ii. Memahami peraturan perundang-undangan di bidang Perusahaan Umum.
iii. Memahami peraturan perundang-undangan terutama terkait dengan Core Business
Perusahaan.
iv. Tidak menjadi pemasok dan pelanggan signifikan atau menduduki jabatan eksekutif
dan Dewan Pengawas perusahaan pemasok dan pelanggan signifikan dari
Perusahaan atau perusahaan afiliasinya.
v. Mantan anggota Direksi dapat menjadi anggota Dewan Pengawas setelah tidak
menjabat sebagai anggota Direksi sekurang-kurangnya 1 (satu) tahun26
vi. Bukan merupakan penasihat profesional Perusahaan atau perusahaan lainnya yang
satu kelompok usaha dengan Perusahaan.
4. Program Pengenalan dan Peningkatan Kapabilitas
a. Program Pengenalan
Dengan latar belakang anggota Dewan Pengawas yang berasal dari beberapa pihak
yang merepresentasikan Pemilik Modal, maka keberadaan Program Pengenalan sangat
penting untuk dilaksanakan. Hal ini dilakukan agar para anggota Dewan Pengawas
dapat saling mengenal dan menjalin kerjasama sebagai satu tim yang kompak,
komprehensif dan efektif.
26
Peraturan Menteri BUMN No.Per-01/MBU/2011 tentang Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik (GCG) Pada BUMN Pasal 12
Ayat (10)
20
Ketentuan tentang program pengenalan meliputi hal-hal sebagai berikut :
i. Untuk anggota Dewan Pengawas yang baru diangkat, wajib diberikan Program
Pengenalan mengenai kondisi Perusahaan secara umum;27
ii. Tanggung jawab untuk mengadakan program pengenalan tersebut berada pada
Sekretaris Perusahaan atau siapapun yang menjalankan fungsi sebagai Sekretaris
Perusahaan;28
iii. Program pengenalan meliputi :29
- Pelaksanaan prinsip-prinsip Good Corporate Governance di Perusahaan;
- Gambaran mengenai Perusahaan berkaitan dengan tujuan, sifat, dan lingkup
kegiatan, kinerja keuangan dan operasi, strategi, rencana usaha jangka pendek
dan jangka panjang, posisi kompetitif, risiko, pengendalian internal dan masalah-
masalah strategis lainnya;
- Keterangan berkaitan dengan kewenangan yang didelegasikan, audit internal dan
eksternal, sistem dan kebijakan pengendalian internal serta Komite Audit;
- Keterangan mengenai kewajiban, tugas, tanggung jawab dan hak-hak Dewan
Pengawas dan Direksi serta hal-hal yang tidak diperbolehkan;
- Pemahaman terkait dengan prinsip etika dan norma yang berlaku di lingkungan
Perusahaan serta masyarakat setempat;
iv. Program pengenalan dapat berupa presentasi, pertemuan, kunjungan ke fasilitas
Perusahaan, kunjungan ke kantor-kantor unit, pengkajian dokumen Perusahaan,
team building atau program lainnya yang dianggap sesuai dengan kebutuhan.30
v. Sekretaris Perusahaan mendokumentasikan program pengenalan tersebut dengan
baik.
27
Peraturan Menteri BUMN No. Per-01/M-MBU/2011 tentang Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik (GCG) Pada BUMN Pasal
43 ayat (1)
28
43 Ayat (2)
29
43 Ayat (3)
30
43 Ayat (4)
21
b. Program Peningkatan Kapabilitas
Peningkatan kapabilitas dinilai penting agar Dewan Pengawas dapat selalu
memperbaharui informasi tentang perkembangan terkini dari core business Perusahaan.
Anggaran peningkatan kapabilitas dimasukan dalam RKAP.
Ketentuan-ketentuan tentang Program Peningkatan Kapabilitas bagi Dewan Pengawas
adalah sebagai berikut:
i. Program Peningkatan Kapabilitas dilaksanakan dalam rangka meningkatakan
efektivitas kerja Dewan Pengawas.
ii. Rencana untuk melaksanakan Program Peningkatan Kapabilitas harus dimasukkan
dalam Rencana Kerja dan Anggaran Dewan Pengawas.
iii. Setiap Anggota Dewan Pengawas yang mengikuti Program Peningkatan Kapabilitas
seperti seminar dan/atau pelatihan diminta untuk menyajikan presentasi kepada
Anggota Dewan Pengawas lainnya dalam rangka berbagi informasi dan pengetahuan
(sharing knowledge).
iv. Anggota Dewan Pengawas yang bersangkutan bertanggung jawab untuk membuat
laporan tentang pelaksanaan Program Peningkatan Kapabilitas. Laporan tersebut
disampaikan kepada Ketua Dewan Pengawas.
Program Peningkatan Kapabilitas antara lain:
i. Pengetahuan terkait dengan prinsip-prinsip hukum korporasi dan updating peraturan
perundang-undangan yang berhubungan dengan kegiatan usaha Perusahaan, serta
sistem pengendalian internal.
ii. Pengetahuan berkaitan dengan manajemen strategis dan formulasinya.
iii. Pengetahuan berkaitan dengan manajemen risiko.
iv. Pengetahuan terkait dengan pelaporan keuangan yang berkualitas.
5. Etika Jabatan Dewan Pengawas
a. Etika Berkaitan dengan Keteladanan

Dewan Pengawas harus mendorong terciptanya perilaku etis dan menjunjung the
highest ethical standard di Perusahaan, salah satu caranya adalah dengan menjadikan
dirinya sebagai teladan yang baik bagi Direksi dan Karyawan Perusahaan.
22
b. Etika Berkaitan dengan Kepatuhan terhadap Peraturan Perundang-undangan
Dewan Pengawas wajib mematuhi peraturan perundang-undangan yang berlaku,
Anggaran Dasar, dan Pedoman Good Corporate Governance serta kebijakan-kebijakan
Perusahaan yang telah ditetapkan.
c. Etika Berkaitan dengan Peluang Perusahaan

Selama menjabat, Dewan Pengawas tidak diperkenankan untuk:
1) Mengambil peluang bisnis Perusahaan untuk kepentingan dirinya sendiri, keluarga,
kelompok usahanya dan/atau pihak lain.
2) Menggunakan aset Perusahaan, informasi Perusahaan atau jabatannya selaku
anggota Dewan Pengawas untuk kepentingan pribadi ataupun orang lain, yang
bertentangan dengan ketentuan peraturan perundang-undangan serta kebijakan
Perusahaan yang berlaku.
3) Berkompetisi dengan Perusahaan yaitu menggunakan pengetahuan/informasi dari
dalam (inside information) untuk mendapatkan keuntungan bagi kepentingan selain
kepentingan Perusahaan.
d. Etika Berkaitan dengan Keterbukaan dan Kerahasiaan Informasi

Dewan Pengawas harus mengungkapkan informasi sesuai dengan ketentuan peraturan
perundang-undangan dan selalu menjaga kerahasiaan informasi - informasi Perusahaan
yang bersifat rahasia yang dipercayakan kepadanya sesuai ketentuan peraturan
perundang-undangan serta kebijakan Perusahaan.
e. Etika Berkaitan dengan Benturan Kepentingan

Definisi benturan kepentingan adalah suatu kondisi tertentu dimana kepentingan
anggota Dewan Pengawas bertentangan dengan kepentingan Perusahaan untuk meraih
laba, meningkatkan nilai, mencapai visi dan menjalankan misi serta arahan Menteri,
yang pada akhirnya dapat merugikan Perusahaan. Atas hal tersebut maka anggota
Dewan Pengawas hendaknya senantiasa :
1) Menghindari terjadinya benturan kepentingan;
23
2) Mengisi Daftar Khusus yang berisikan kepemilikan sahamnya dan atau keluarganya
pada perusahaan lain, termasuk bila tidak memiliki kepemilikan saham, serta secara
berkala setiap akhir tahun melakukan pembaharuan (updating) dan wajib
memberitahukan Perusahaan bila ada perubahan data, sesuai dengan peraturan
perundangan;
3) Antar anggota Dewan Pengawas dan antara anggota Dewan Pengawas dengan
anggota Direksi dilarang memiliki hubungan keluarga sedarah atau hubungan karena
perkawinan sampai dengan derajat ketiga, baik menurut garis lurus maupun garis ke
samping;31
4) Tidak memanfaatkan jabatan bagi kepentingan pribadi atau bagi kepentingan orang
atau pihak lain yang bertentangan dengan kepentingan Perusahaan;
5) Menghindari setiap aktivitas yang dapat mempengaruhi independensinya dalam
melaksanakan tugas;
6) Melakukan pengungkapan dalam hal terjadi benturan kepentingan, dan anggota
Dewan Pengawas yang bersangkutan tidak boleh melibatkan diri dalam proses
pengambilan keputusan Perusahaan yang berkaitan dengan hal tersebut;
7) Anggota Dewan Pengawas Independen dilarang memangku rangkap jabatan sebagai
:32
i. Anggota Direksi pada badan usaha milik negara, badan usaha milik daerah,
badan usaha milik swasta;
ii. Jabatan lainnya sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan;
dan/atau
iii. Jabatan lain yang dapat menimbulkan benturan kepentingan;
Anggota Dewan Pengawas yang merangkap jabatan, masa jabatannya sebagai
anggota Dewan Pengawas berakhir terhitung sejak terjadinya perangkapan jabatan;
Dalam hal seseorang yang menduduki jabatan yang dilarang untuk dirangkap
dengan jabatan anggota Dewan Pengawas, diangkat sebagai anggota Dewan
Pengawas, yang bersangkutan harus mengundurkan diri dari jabatan lama tersebut
31
32
24
paling lama 30 (tiga puluh) hari sejak pengangkatannya sebagai anggota Dewan
Pengawas;
Anggota Dewan Pengawas yang tidak mengundurkan diri dari jabatannya semula
sebagaimana dimaksud di atas, jabatannya sebagai anggota Dewan Pengawas
berakhir dengan lewatnya 30 (tiga puluh) hari.
8) Tidak menanggapi permintaan dari pihak manapun dan dengan alasan apapun, baik
permintaan secara langsung dari pihak-pihak tertentu termasuk dan tidak terbatas
pada Pejabat/Karyawan di lingkungan instansi Pemerintah dan partai politik yang
berkaitan dengan permintaan sumbangan, termasuk yang berkaitan dengan
pengadaan barang dan jasa di Perusahaan;
9) Mematuhi peraturan perundang-undangan, termasuk tidak menyebarluaskan
informasi yang bersifat rahasia.
f. Etika Berkaitan dengan Keuntungan Pribadi

Anggota Dewan Pengawas dilarang mengambil keuntungan pribadi dari kegiatan
Perusahaan, selain gaji dan fasilitas yang diterimanya sebagai anggota Dewan
Pengawas, yang ditentukan oleh Menteri.
g. Etika Berusaha dan Anti Korupsi

Anggota Dewan Pengawas dilarang untuk memberikan atau menawarkan, atau
menerima baik langsung ataupun tidak langsung sesuatu yang berharga kepada
Pelanggan atau seorang Pejabat Pemerintah untuk mempengaruhi atau sebagai imbalan
atas yang telah dilakukannya dan tindakan lainnya sesuai peraturan perundang-
undangan.33
33
40 Ayat (1)
25
6. Tugas, Tanggung Jawab dan Kewajiban
a. Kebijakan Umum
Berkaitan dengan pelaksanaan fungsi pengawasan dan pemberian nasihat kepada
Direksi, Dewan Pengawas mempunyai tugas dan/atau kewajiban untuk :34
1) Tunduk pada ketentuan peraturan perundang-undangan, Anggaran Dasar
Perusahaan dan keputusan Menteri;
2) Beritikad baik dan dengan penuh tanggung jawab menjalankan tugas untuk
kepentingan usaha Perusahaan;
3) Melakukan Pengawasan terhadap kebijakan Pengurusan dan jalannya Pengurusan
pada umumnya baik mengenai Perusahaan maupun usaha Perusahaan yang
dilakukan oleh Direksi;
4) Mengikuti perkembangan kegiatan Perusahaan, memberikan pendapat dan saran
kepada Menteri mengenai setiap masalah yang dianggap penting bagi kepengurusan
Perusahaan;
5) Melaporkan dengan segera kepada Menteri apabila terjadi gejala menurunnya
kinerja atau hal-hal/ kejadian luar biasa pada Perusahaan dan mengambil langkah-
langkah perbaikan sesuai dengan kewenangan;
6) Memberikan pendapat dan saran kepada Direksi berkaitan dengan pengurusan
Perusahaan;
7) Menandatangani Laporan Tahunan yang disiapkan oleh Direksi;
8) Memberikan pendapat dan saran serta menyetujui RKAP dan RJPP yang diusulkan
oleh Direksi;
9) Meneliti, mengkaji serta menandatangani RKAP yang disiapkan Direksi, sesuai
dengan ketentuan Anggaran Dasar;
10) Meneliti dan menelaah laporan triwulanan pelaksanaan RKAP yang disiapkan oleh
Direksi serta memberi saran/rekomendasi yang diperlukan;
11) Memberikan pendapat dan saran kepada Direksi berkaitan dengan penyusunan visi,
misi serta rencana-rencana strategis lain yang diatur dalam Anggaran Dasar;
34
Pasal 59 Peraturan Pemerintah Nomor 72 Tahun 2010 tentang Perusahaan Umum Kehutanan Negara
26
12) Memberikan nasihat kepada Direksi termasuk Pengawasan terhadap pelaksanaan
Rencana Jangka Panjang Perusahaan (RJPP), Rencana Kerja dan Anggaran
Perusahaan (RKAP), Anggaran Dasar, Keputusan Menteri, dan ketentuan peraturan
perundang- undangan untuk kepentingan Perusahaan sesuai dengan maksud dan
tujuan Perusahaan;35
13) Melakukan penelitian dan penelaahan atas laporan-laporan dari Direksi dan segenap
jajarannya, terutama yang berkaitan dengan tugas-tugas spesifik yang telah
diputuskan bersama;
14) Meneliti dan menelaah laporan-laporan dari komite-komite yang ada di bawah
Dewan Pengawas;
15) Membuat risalah rapat Dewan Pengawas dan menyimpan salinannya;
16) Memantau efektivitas praktik GCG yang diterapkan Perusahaan;
17) Memantau proses keterbukaan dan efektifitas komunikasi dalam Perusahaan;
18) Mengikuti perkembangan kegiatan Perusahaan, baik dari informasi-informasi internal
yang disediakan oleh Perusahaan maupun dari informasi-informasi eksternal yang
berasal dari media maupun dari sumber-sumber lainnya;
19) Bila dipandang perlu, dapat menghadiri rapat-rapat kerja/koordinasi dengan Direksi
dan segenap jajarannya;
20) Melakukan usaha-usaha untuk memastikan bahwa Direksi dan jajarannya telah
mematuhi ketentuan perundang-undangan serta peraturan-peraturan lainnya dalam
mengelola Perusahaan;
21) Mengevaluasi dan memutuskan permohonan Direksi yang berkaitan dengan
transaksi- transaksi yang memerlukan persetujuan Dewan Pengawas dan
kewenangan yang diberikan oleh Menteri kepada Dewan Pengawas;
22) Menyusun program kerja tahunan dan dimasukkan dalam RKAP;
23) Melakukan self assesment atas kinerja Dewan Pengawas secara periodik;
24) Memonitor dan mengatasi masalah benturan kepentingan pada tingkat manajemen,
anggota Dewan Pengawas dan anggota Direksi, termasuk penyalahgunaan aset
Perusahaan dan manipulasi transaksi Perusahaan;
35
27
25) Melaksanakan kewajiban lainnya dalam rangka tugas Pengawasan dan pemberian
nasihat, sepanjang tidak bertentangan dengan ketentuan peraturan perundang-
undangan, Anggaran Dasar, dan/atau keputusan Menteri.36
b. Terkait dengan Evaluasi Kinerja Dewan Pengawas dan Direksi

Dewan Pengawas berkewajiban untuk:
1) Mengusulkan sistem evaluasi kinerja Dewan dan individu Dewan Pengawas dan
Direksi kepada Menteri;
2) Merekomendasikan sistem kompensasi serta manfaat lainnya dalam hal terjadi
pengurangan Karyawan di Perusahaan.
Dalam menjalankan kewajiban ini, Dewan Pengawas dapat dibantu oleh Komite yang
ditugaskan untuk menjalankan fungsi ini.
c. Terkait dengan Pengawasan Penerapan Manajemen Risiko

Dewan Pengawas mempunyai kewajiban untuk melakukan penilaian secara berkala dan
memberikan rekomendasi tentang risiko usaha dan jenis serta jumlah asuransi yang
ditutup oleh Perusahaan dalam hubungannya dengan risiko usaha dengan penerapan
manajemen risiko secara menyeluruh di Perusahaan. Dalam menjalankan kewajiban ini,
Dewan Pengawas dibantu oleh Komite Manajemen Risiko . Dewan Pengawas melakukan
peran aktif dalam pengawasan penerapan Manajemen Risiko yang dilakukan oleh
Direksi. Selain itu Dewan Pengawas juga didorong untuk melaksanakan fungsi sebagai
berikut :
1) Memonitor risiko-risiko penting yang dihadapi Perusahaan dan memberi saran
mengenai perumusan kebijakan di bidang Manajemen Risiko;
2) Melakukan pengawasan penerapan manajemen risiko dan memberi arahan kepada
Direksi;
3) Memastikan bahwa penyusunan RJPP dan RKAP telah memperhatikan aspek
manajemen risiko;
4) Melakukan kajian berkala atas efektivitas sistem manajemen risiko dan
melaporkannya kepada Menteri.
36
28
d. Terkait dengan Etika Berusaha dan Anti Korupsi
Dewan Pengawas mendukung upaya-upaya pemberantasan korupsi yang telah
dicanangkan oleh Pemerintah. Sehubungan dengan hal tersebut, maka anggota Dewan
Pengawas dilarang menerima, memberikan atau menawarkan baik langsung ataupun
tidak langsung sesuatu yang berharga kepada dan/atau dari pejabat pemerintah
dan/atau pihak-pihak lain yang dapat mempengaruhi atau sebagai imbalan atas apa
yang telah dilakukannya dan tindakan lainnya sesuai peraturan perundang-undangan
yang berlaku.37
e. Terkait dengan Sistem Pengendalian Internal

Dewan Pengawas dengan dibantu oleh Komite Audit mempunyai kewajiban untuk :
1) Memastikan efektifitas sistem pengendalian internal, meliputi: sub-bab sistem
pengorganisasian, kebijaksanaan pelaksanaan, rencana kerja, pencatatan/akuntansi,
pelaporan, pembinaan personil serta sub-bab sistem internal review dengan menilai
kompetensi dan jumlah sumber daya, ruang lingkup tugas dan kewenangan serta
independensi dari Auditor Internal;
2) Memastikan efektivitas pelaksanaan tugas Auditor Internal dan Auditor Eksternal,
dengan menilai Kompetensi, Independensi serta ruang lingkup tugas Auditor Internal
dan Auditor Eksternal;
3) Memastikan Auditor Internal, Auditor Eksternal dan Komite Audit memiliki akses
terhadap informasi mengenai Perusahaan yang diperlukan untuk melaksanakan
tugasnya;
4) Melakukan penilaian atas akurasi informasi yang disiapkan untuk pihak lain,
khususnya dalam Laporan Keuangan dan Non-Keuangan Tahunan serta Laporan
Tahunan.
f. Terkait dengan Keterbukaan dan Kerahasiaan Informasi

1) Dewan Pengawas melakukan pengawasan agar Perusahaan mengungkapkan
informasi penting dalam Laporan Tahunan (termasuk Laporan Keuangan) kepada
37
Peraturan Menteri BUMN No.Kep-01/M-MBU/2011 tentang Penerapan Praktek GCG Pada BUMN Pasal 40
29
pihak lain sesuai peraturan perundang-undangan yang berlaku secara tepat waktu,
akurat, jelas dan obyektif;38
2) Dewan Pengawas bertanggung jawab kepada Perusahaan untuk menjaga
kerahasiaan data dan/atau informasi Perusahaan;
3) Informasi yang bersifat rahasia yang diperoleh sewaktu menjabat sebagai anggota
Dewan Pengawas harus tetap dirahasiakan setelah tidak lagi menjabat, sesuai
dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku;
4) Dewan Pengawas memastikan agar Perusahaan mengungkapkan pelaksanaan
prinsip- prinsip GCG dalam Laporan Tahunan.
g. Terkait Pelaksanaan Pengawasan dan Pemberian Nasihat Oleh Dewan

Pengawas
1) Prinsip-prinsip dasar pelaksanaan tugas pengawasan dan pemberian nasihat oleh
Dewan Pengawas meliputi:
i. Komposisi Dewan Pengawas harus memungkinkan pengambilan keputusan
secara efektif, tepat dan cepat, serta dapat bertindak independen;
ii. Anggota Dewan Pengawas harus profesional, yaitu berintegritas dan memiliki
kemampuan sehingga dapat menjalankan fungsinya dengan baik termasuk
memastikan bahwa Direksi telah memperhatikan kepentingan semua pemangku
kepentingan (Stakeholders);
iii. Fungsi pengawasan dan pemberian nasihat Dewan Pengawas mencakup
tindakan pencegahan, perbaikan, sampai pada pemberhentian sementara.
2) Pelaksanaan pengawasan dan pemberian nasihat oleh Dewan Pengawas antara lain
dilakukan dengan cara:
i. Meminta keterangan secara tertulis kepada Direksi tentang suatu permasalahan
yang terjadi;
ii. Memberikan pendapat atau arahan dalam rapat Dewan Pengawas dengan Direksi
atau rapat-rapat lain yang dihadiri oleh Dewan Pengawas;
iii. Memberikan tanggapan atas laporan berkala yang disampaikan oleh Direksi;
38
34
30
iv. Kunjungan ke wilayah kerja Perusahaan, dalam rangka memastikan pelaksanaan
operasional Perusahaan seperti sumber daya manusia (SDM), teknis, operasi,
keuangan dan lainnya berjalan secara efektif.39
Dalam hal Dewan Pengawas akan melakukan kunjungan kerja ke wilayah kerja
Perusahaan, prosedur yang harus dilakukan adalah sebagai berikut :
i. Dewan Pengawas menyampaikan rencana kunjungan kerja secara tertulis kepada
Direksi dengan mencantumkan maksud dan tujuan, lokasi serta waktu kunjungan
kerja yang akan dilakukan;
ii. Direksi mempersiapkan kunjungan kerja tersebut termasuk menyediakan
fasilitas-fasilitas yang diperlukan sesuai ketentuan tentang perjalanan dinas
Dewan Pengawas;
iii. Dalam hal kunjungan kerja dilakukan bersama-sama dengan Direksi, prosedur
tersebut di atas tidak diperlukan.
7. Wewenang Dewan Pengawas
a. Wewenang
1) menyetujui perbuatan Direksi untuk mengagunkan aktiva tetap untuk penarikan
kredit jangka pendek40
2) menyetujui perbuatan Direksi untuk mengadakan kerjasama dengan badan usaha
atau pihak lain berupa kerjasama lisensi, kontrak manajemen, menyewakan aset,
Kerja Sama Operasi (KSO), Bangun Guna Serah (Build Operate Transfer/BOT),
Bangun Milik Serah (Build Own Transfer/BOwT), Bangun Serah Guna (Build Transfer
Operate/BTO), dan kerjasama lainnya dengan nilai atau jangka waktu tertentu yang
ditetapkan oleh Menteri;
3) menyetujui perbuatan Direksi menerima atau memberikan pinjaman jangka
menengah atau jangka panjang, kecuali pinjaman (utang atau piutang) yang timbul
karena transaksi bisnis, dan pinjaman yang diberikan kepada anak perusahaan
39
Ayat (1)
40
31
dengan ketentuan pinjaman kepada anak perusahaan dilaporkan kepada Dewan
Pengawas;
4) menyetujui perbuatan Direksi untuk menghapuskan dari pembukuan piutang macet
dan persediaan barang mati;
5) menyetujui perbuatan Direksi untuk melepaskan aktiva tetap bergerak dengan umur
ekonomis yang lazim berlaku dalam industri pada umumnya sampai dengan 5 (lima)
tahun;
6) menyetujui perbuatan Direksi untuk menetapkan struktur organisasi 1 (satu) tingkat
di bawah Direksi;41
7) melihat buku, surat serta dokumen lainnya, memeriksa kas untuk keperluan verifikasi
dan lain-lain surat berharga, dan memeriksa kekayaan Perusahaan42
43
8) memasuki pekarangan, gedung, dan kantor yang dipergunakan oleh Perusahaan;
9) meminta penjelasan dari Direksi dan/atau pejabat lainnya mengenai segala persoalan
44
yang menyangkut pengelolaan Perusahaan;
10) mengetahui segala kebijakan dan tindakan yang telah dan akan dijalankan oleh
Direksi;45
11) meminta Direksi dan/atau pejabat lainnya di bawah Direksi dengan sepengetahuan
Direksi untuk menghadiri rapat Dewan Pengawas;46
12) mengangkat dan memberhentikan sekretaris Dewan Pengawas, jika dianggap perlu;47
13) memberhentikan sementara anggota Direksi sesuai dengan ketentuan peraturan
perundang-undangan;48
41
Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 72 Tahuun 2010 tentang Perusahaan Umum (Perum) Kehutanan Negara pasal
58
42
58 huruf a
43
58 huruf b
44
58 huruf c
45
58 huruf d
46
58 huruf e
47
58 huruf f
48
58 huruf g
32
14) membentuk komite lain selain komite audit, jika dianggap perlu dengan
memperhatikan kemampuan Perusahaan;49
15) menggunakan tenaga ahli untuk hal tertentu dan dalam jangka waktu tertentu atas
50
beban Perusahaan, jika dianggap perlu;
16) melakukan tindakan Pengurusan Perusahaan dalam keadaan tertentu untuk jangka
waktu tertentu sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan;
17) menghadiri rapat Direksi dan memberikan pandangan terhadap hal-hal yang
dibicarakan; dan
18) melaksanakan kewenangan Pengawasan lainnya sepanjang tidak bertentangan
dengan ketentuan peraturan perundang-undangan, Anggaran Dasar, dan/atau
keputusan Menteri.
b. Wewenang yang Dilimpahkan oleh Pemilik Modal kepada Dewan Pengawas
Dewan Pengawas memiliki dan menjalankan kewenangan yang dilimpahkan oleh Pemilik
Modal, yaitu :
1) Memberikan persetujuan kerjasama dengan Badan Usaha atau pihak lain berupa
kerjasama lisensi, kontrak manajemen, menyewakan aset, kerjasama operasi (KSO),
Bangun Guna Serah (Built Operate Transfer/BOT), Bangun Milik Serah (Built Own
Transfer/BOwT), Bangun Serah Guna (Built Transfer Operate/BTO) dan kerjasama
lainnya sebagaimana dimaksud dalam pasal 33 ayat (1) huruf b dan pasal 34 ayat
(1) huruf g PP Nomor 72 Tahun 2010 dengan nilai diatas Rp 10 miliar s/d Rp 50
miliar dengan jangka waktu diatas 2 s/d 5 tahun51
2) Memberikan persetujuan kerjasama perhutanan sosial52.
49
58 huruf h
50
58 huruf i
51
Surat Menteri Badan Usaha Milik Negara Nomor: S-492/MBU/2012
52
Surat Menteri Badan Usaha Milik Negara Nomor S-57/MBU/01/2018 tanggal 27 Januari 2018 Perihal Pengesahan Rencana Kerja
dan Anggaran Perusahaan(RKAP) dan RKA Program Kemitraan dan Bina Lingkungan (RKA-PKBL) Perum Kehutanan Negara Tahun
2018
33
c. Wewenang Dewan Pengawas Memberikan Tanggapan Tertulis
Perbuatan Direksi yang memerlukan tanggapan tertulis dari Dewan Pengawas dan
persetujuan tertulis/pengesahan dari Pemilik Modal, yaitu ;53
1) Memberi tanggapan dan rekomendasi atas pengagunan aktiva tetap untuk penarikan
kredit jangka menengah atau jangka panjang;
2) Memberi tanggapan atas untuk tidak menagih lagi piutang macet yang telah
dihapusbukukan;
3) Memberi tanggapan atas pelepasan dan penghapusan aktiva tetap Perusahaan,
kecuali aktiva tetap bergerak dengan umur ekonomis yang lazim berlaku dalam
industri pada umumnya sampai dengan 5 (lima) tahun;
4) Mengkaji serta menandatangani Rencana Jangka Panjang (RJP);54
5) Mengkaji serta menandatangani Laporan Tahunan serta usulan penggunaan laba
bersih;
6) Mengkaji dan menandatangani Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan (RKAP)
dan perubahannya);55
7) Mengkaji dan merekomendasikan tindakan-tindakan Direksi yang belum ditetapkan
dalam RKAP pada RKAP yang disetujui oleh Pemilik Modal;
8) Mengkaji dan merekomendasikan alokasi dana PKBL per provinsi;
9) Mengkaji dan merekomendasikan Laporan Tahunan PKBL;
10) Mengkaji dan memberikan tanggapan tertulis atas usulan Direksi berkenaan dengan
pengusulan wakil perusahaan untuk menjadi calon anggota Direksi dan Dewan
Komisaris pada perusahaan patungan dan/atau anak perusahaan yang memberikan
kontribusi signifikan kepada perusahaan dan/atau bernilai strategis;
11) Mengadakan kerjasama berupa kerjasama lisensi, kontrak manajemen,
menyewakan aset, kerjasama operasi (KSO), Bangun Guna Serah (Built Operate
Transfer/BOT), Bangun Milik Serah (Built Own Transfer/BOwT), Bangun Serah Guna
53
Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 72 Tahun 2010 tentang Perusahaan Umum (Perum) Kehutanan Negara pasal 34
54
55
ayat (2) dan Keputusan Menteri Badan Usaha Milik Negara Nomor Kep-101/MBU/2002 tentang Penyusunan RKAP Badan Usaha
Milik Negara pasal 11 ayat (4)
34
(Built Transfer Operate/BTO) dan kerjasama lainnya diatas 5 tahun Mengusulkan
Auditor Eksternal berdasarkan usulan dari Komite Audit;
12) Penerbitan obligasi dan surat utang lainnya oleh Perusahaan.56
d. Hak
1) Dewan Pengawas bersama-sama maupun sendiri-sendiri setiap waktu dalam jam kerja
kantor Perusahaan berhak memasuki bangunan dan halaman atau tempat lain yang
dipergunakan atau yang dikuasai oleh Perusahaan dan berhak menerima semua
pembukuan, surat dan alat bukti lainnya, memeriksa dan mencocokan keadaan uang
kas dan lain-lain serta berhak untuk mengetahui segala kebijakan, tindakan yang telah
dijalankan oleh Direksi;57
2) Memperoleh akses atas informasi Perusahaan secara tepat waktu dan lengkap;
3) Mendapat penjelasan tentang segala hal yang ditanyakan atau yang diminta dari Direksi
dan setiap anggota Direksi;
4) Setiap Anggota Dewan Pengawas berhak untuk menerima honorarium dan
tunjangan/fasilitas termasuk santunan purna jabatan yang jenis dan jumlahnya
ditetapkan oleh Menteri dengan memperhatikan ketentuan peraturan perundang-
undangan;
5) Meminta Direksi dan/atau pejabat lainnya di bawah Direksi dengan sepengetahuan
Direksi untuk menghadiri rapat Dewan Pengawas;58
6) Mengangkat dan memberhentikan sekretaris Dewan Pengawas, jika dianggap perlu;59
7) Membentuk komite lain selain komite audit, jika dianggap perlu dengan memperhatikan
peraturan perundang-undangan dan kemampuan Perusahaan;
8) Menghadiri rapat Direksi dan memberikan pandangan terhadap hal-hal yang
dibicarakan.60
56
Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 72 Tahun 2010 tentang Perusahaan Umum (Perum) Kehutanan Negara pasal
57
Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 72 Tahun 2010 tentang Perusahaan Umum (Perum) Kehutanan Negara pasal 58 huruf b
58
Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 72 Tahun 2010 tentang Perusahaan Umum Kehutanan Negara Pasal 58 huruf e
59
Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 72 Tahun 2010 tentang Perusahaan Umum Kehutanan Negara pasal 58 huruf f
60
Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 72 Tahun 2010 tentang Perusahaan Umum Kehutanan Negara pasal 58 huruf k
35
e. Rapat Dewan Pengawas
1) Kebijakan Umum dan Etika Rapat

i. Rapat Dewan Pengawas adalah rapat yang diselenggarakan oleh Dewan Pengawas;
ii. Rapat Dewan Pengawas adalah rapat yang hanya dihadiri oleh anggota Dewan
Pengawas. Dalam rapat tersebut Dewan Pengawas dapat mengundang Direksi dan
Pejabat Perusahaan dengan seizin Direksi;
iii. Rapat Dewan Pengawas diadakan ditempat kedudukan Perusahaan, di tempat
kegiatan usaha Perusahaan, atau di tempat lain di wilayah negara Republik Indonesia
yang ditetapkan oleh Dewan Pengawas;61
iv. Rapat Dewan Pengawas diadakan minimal 1 (satu) kali dalam sebulan62
v. Rapat Dewan Pengawas dapat juga dilakukan melalui media telekonferensi atau
melalui sarana media elektronik lainnya yang memungkinkan semua peserta Rapat
Dewan Pengawas mendengar suara langsung serta berpartisipasi dalam Rapat Dewan
Pengawas, dibuktikan dengan rekaman, video, voice recorder dan pencatatan secara
tertulis.
vi. Dalam rapat Dewan Pengawas, peserta rapat menggunakan pakaian dinas harian
atau pakaian sopan dan rapi.
vii. Dalam rapat Dewan Pengawas, peserta rapat dilarang memotong pembicaraan
peserta rapat atau peserta rapat menyampaikan pendapat setelah mendapatkan
kesempatan dari pimpinan rapat.
viii. Dalam rapat Dewan Pengawas dilarang membahas isu-isu yang mengandung SARA.
ix. Setiap peserta rapat menjaga kondusifitas jalan rapat.
2) Prosedur Rapat Dewan Pengawas.

i. Sekretaris Dewan Pengawas menyiapkan agenda rapat dan menyampaikan kepada
anggota Dewan Pengawas untuk mendapat masukan;
61
ayat (3)
62
ayat (1)
36
ii. Sekretaris Dewan Pengawas dengan memperhatikan masukan dari anggota Dewan
Pengawas, menyiapkan dan menyampaikan undangan/panggilan rapat beserta
bahan rapat sesuai agenda yang telah disetujui oleh anggota Dewan Pengawas;
Anggota Dewan Pengawas menerima, membaca dan mempelajari agenda rapat
beserta bahan-bahannya;
iii. Sekretaris Dewan Pengawas menerima bahan-bahan / dokumen / laporan
manajemen dari Direksi Perusahaan sebagai bahan rapat Dewan Pengawas;
iv. Sekretaris Dewan Pengawas mendokumentasikan bahan-bahan / laporan / dokumen
yang diterima sesuai prosedur administrasi surat yang ada;
v. Panggilan Rapat Dewan Pengawas dilakukan secara tertulis oleh Ketua Dewan
Pengawas atau oleh Anggota Dewan Pengawas yang ditunjuk oleh Ketua Dewan
Pengawas63
vi. Panggilan Rapat Dewan Pengawas disampaikan kepada setiap anggota Dewan
Pengawas dengan pemberitahuan tertulis paling lambat 3 (tiga) hari sebelum rapat
diadakan atau dalam waktu yang lebih singkat jika dalam keadaaan mendesak,
tidak termasuk tanggal panggilan dan tanggal rapat64
vii. Panggilan rapat itu harus mencantumkan acara, tanggal, waktu dan tempat rapat,
serta agenda rapat65
viii. Panggilan Rapat Dewan Pengawas tidak disyaratkan apabila semua Anggota Dewan
Pengawas hadir dalam rapat;66
ix. Dewan Pengawas dapat mengadakan rapat sewaktu-waktu apabila dianggap perlu
oleh Ketua Dewan Pengawas;67
- Permintaan 1/3 (satu per tiga) dari jumlah anggota Dewan Pengawas;
63
ayat (1)
64
ayat (1)
65
ayat (2)
66
ayat (3)
67
ayat (2)
37
- Permintaan tertulis dari Menteri dengan menyebutkan hal-hal yang akan
dibicarakan.
- Panggilan Rapat ini tidak harus dilakukan secara tertulis sepanjang rapat tersebut
dihadiri oleh seluruh peserta.
x. Sekretaris Dewan Pengawas membuat surat undangan rapat setelah menerima
semua masukan yang ada dari Anggota Dewan Pengawas;
xi. Dalam surat undangan tersebut, Sekretaris Dewan Pengawas menyusun butir-butir
masalah yang akan dibicarakan dalam rapat;
xii. Jika rapat tersebut mengundang pihak lain antara lain Direksi dan Komite dibawah
Dewan Pengawas, Sekretaris Dewan Pengawas bertugas untuk membuat surat
undangan kepada pihak yang dimaksud. Dalam hal pihak lain tersebut berasal dari
Manajemen yaitu pejabat 1 (satu) tingkat dan/atau 2 (dua) tingkat di bawah
Direksi, maka untuk maksud tersebut harus sepengetahuan Direksi;
xiii. Peserta rapat menerima undangan dan bahan-bahan rapat;
xiv. Sebelum rapat dilangsungkan, Sekretaris Dewan Pengawas terlebih dahulu
mengedarkan agenda rapat untuk mendapatkan masukan dari para anggota Dewan
Pengawas mengenai agenda tersebut. Masukan tersebut dapat berupa
penambahan/pengurangan atau penajaman agenda rapat
xv. Dalam hal Rapat Dewan Pengawas dapat diselenggarakan dengan cara
telekonferensi berlaku ketentuan sebagai berikut :
- Setiap Anggota Dewan Pengawas yang ikut serta akan dianggap hadir dalam
Rapat untuk menentukan terpenuhinya persyaratan kuorum kehadiran dan
keputusan Rapat Dewan Pengawas;
- Tempat dimana Ketua Rapat ikut serta akan dianggap sebagai tempat
dilangsungkannya Rapat Dewan Pengawas;
- Risalah Rapat harus disampaikan dan ditandatangani oleh seluruh Anggota
Dewan Pengawas baik yang ikut maupun yang tidak ikut serta dalam Rapat.
38
3) Mekanisme Kehadiran dan Keabsahan Rapat
a. Rapat Dewan Pengawas dipimpin oleh Ketua Dewan Pengawas;68
b. Dalam hal Ketua Dewan Pengawas tidak dapat hadir atau berhalangan, maka rapat
akan dipimpin oleh seorang anggota Dewan Pengawas yang khusus ditunjuk oleh
Ketua Dewan Pengawas;69
c. Dalam hal Ketua Dewan Pengawas tidak melakukan penunjukkan, maka anggota
Dewan Pengawas yang paling lama menjabat bertindak sebagai Ketua Rapat. Dalam
hal anggota Dewan Pengawas yang paling lama menjabat lebih dari 1 (satu) orang,
maka anggota Dewan Pengawas yang tertua dalam usia bertindak sebagai Ketua
Rapat70
d. Seorang anggota Dewan Pengawas dapat diwakili dalam Rapat Dewan Pengawas
hanya oleh anggota Dewan Pengawas lainnya berdasarkan surat kuasa;71
e. Seorang anggota Dewan Pengawas hanya dapat mewakili satu anggota Dewan
Pengawas lainnya yang tidak hadir.
f. Rapat Dewan Pengawas adalah sah dan berhak mengambil keputusan yang
mengikat apabila dihadiri oleh lebih dari ½ (satu per dua) jumlah anggota Dewan
Pengawas atau wakilnya72
g. Rapat Dewan Pengawas dihadiri oleh anggota Dewan Pengawas, Sekretaris Dewan
Pengawas atau pejabat lain yang ditugaskan oleh Ketua Dewan Pengawas, kecuali
untuk rapat-rapat khusus yang hanya boleh dihadiri oleh anggota Dewan Pengawas;
h. Dalam mata acara lain-lain, Rapat Dewan Pengawas tidak berhak mengambil
keputusan kecuali semua anggota Dewan Pengawas atau wakilnya yang sah, hadir
dan menyetujui agenda rapat yang menjadi mata acara lain-lain73
68
ayat (1)
69 Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 72 Tahun 2010 tentang Perusahaan Umum (Perum) Kehutanan Negara Pasal
69 ayat (2)
69 ayat (4) dan (5)
68 ayat (1)
67 ayat (4)
67 ayat (6)
39
4) Prosedur Pembahasan Masalah dan Pengambilan Keputusan
a. Semua keputusan Rapat Dewan Pengawas harus berdasarkan itikad baik,
pertimbangan rasional dan telah melalui investigasi mendalam terhadap berbagai hal
yang relevan, informasi yang cukup dan bebas dari benturan kepentingan serta
dibuat secara independen oleh masing-masing anggota Dewan Pengawas;
b. Pengambilan keputusan oleh Dewan Pengawas dilakukan melalui Rapat Dewan
Pengawas;
c. Para Anggota Dewan Pengawas diperkenankan memiliki pendapat yang berbeda
walaupun secara keseluruhan jumlah suara yang setuju lebih banyak. Dalam hal
seperti ini maka pendapat yang berbeda tersebut harus dicatat dalam risalah rapat
sebagai bentuk dari dissenting opinión;
d. Dalam hal keputusan tidak dapat diambil dengan musyawarah mufakat,
keputusan diambil dengan suara terbanyak biasa;
e. Untuk menjaga independensi dan objektivitas, setiap anggota Dewan Pengawas
yang memiliki benturan kepentingan diharuskan untuk tidak ikut serta dalam
pemberian suara untuk pengambilan keputusan. Hal tersebut harus dicatat dalam
risalah rapat;
f. Setiap anggota Dewan Pengawas berhak mengeluarkan 1 (satu) suara dan
tambahan 1 (satu) suara untuk setiap anggota Dewan Pengawas lain yang
diwakilinya;74
g. Suara blanko atau abstain dianggap menyetujui usul yang diajukan dalam rapat75
h. Suara yang tidak sah dianggap tidak ada dan tidak dihitung dalam menentukan
jumlah suara yang dikeluarkan dalam rapat;76
i. Apabila jumlah suara yang setuju dan yang tidak setuju sama banyaknya,
keputusan rapat adalah yang sesuai dengan pendapat ketua rapat dengan
tetap memperhatikan ketentuan mengenai tanggung jawab;77
74
ayat (3)
75
ayat (5)
76
ayat (6)
40
j. Keputusan-keputusan yang menyangkut aspek-aspek strategis harus dilakukan
melalui mekanisme Rapat Dewan Pengawas. Aspek-aspek strategis tersebut antara
lain meliputi semua perbuatan Direksi yang harus mendapatkan persetujuan Menteri
setelah mendapatkan rekomendasi tertulis Dewan Pengawas serta semua perbuatan
Direksi yang harus mendapatkan persetujuan tertulis Dewan Pengawas;
k. Dewan Pengawas dapat juga mengambil keputusan yang sah tanpa mengadakan
Rapat Dewan Pengawas dengan ketentuan semua anggota Dewan Pengawas telah
diberitahu secara tertulis dan semua anggota Dewan Pengawas memberikan
persetujuan mengenai usul yang diajukan secara tertulis dengan menandatangani
persetujuan tersebut. Keputusan yang diambil dengan cara demikian mempunyai
kekuatan hukum yang sama dengan keputusan yang diambil dengan sah dalam
Rapat Dewan Pengawas.
5) Pembahasan/telaah atas arahan/usulan dan/atau tindak lanjut pelaksanaan

atas keputusan Dewan Pengawas terkait dengan usulan Direksi.
Dalam Rapat Dewan Pengawas dilaksanakan evaluasi pembahasan atas arahan/usulan
dan atau tindak lanjut pelaksanaan atas keputusan Dewan Pengawas terkait dengan
usulan Direksi. Bahan Rapat Dewan Pengawas diberikan Direksi kepada Dewan
Pengawas Pada setiap rapat Dewan Pengawas. Agenda rapat dewan pengawas disusun
oleh Sekretaris Dewan Pengawas dan disetujui Ketua Dewan Pengawas, yang kemudian
dicantumkan sebagai salah satu agenda Rapat Dewan Pengawas.
6) Risalah Rapat
a. Dalam setiap Rapat Dewan Pengawas harus dibuat Risalah Rapat;
b. Risalah Rapat Dewan Pengawas harus mencerminkan dinamika rapat yaitu hal-hal
yang dibicarakan (termasuk pendapat berbeda/dissenting opinion anggota Dewan
Pengawas, jika ada) dan hal-hal yang diputuskan. Hal ini penting untuk dapat
melihat proses pengambilan keputusan dan sekaligus menjadi dokumen hukum dan
alat bukti yang sah untuk menentukan akuntabilitas dari hasil suatu keputusan;
77
ayat (4) dan 61 ayat (2)
41
Untuk itu Risalah Rapat harus mencantumkan:
i. Tempat, tanggal dan waktu rapat diadakan;
ii. Agenda yang dibahas;
iii. Daftar hadir yang ditandatangani oleh setiap peserta rapat;
iv. Lamanya rapat berlangsung;
v. Berbagai pendapat yang terdapat dalam rapat;
vi. Siapa yang mengemukakan pendapat;
vii. Proses pengambilan keputusan;
viii. Keputusan yang diambil;
ix. Pernyataan keberatan terhadap keputusan rapat apabila tidak terjadi kebulatan
pendapat.
c. Risalah Rapat ditandatangani oleh Ketua Rapat dan seluruh anggota Dewan
Pengawas yang hadir dalam Rapat;
d. Risalah Rapat harus dilampiri surat kuasa yang diberikan khusus oleh anggota
Dewan Pengawas yang tidak hadir kepada Anggota Dewan Pengawas lainnya;
e. Sekretaris Dewan Pengawas atau pejabat lain yang ditunjuk oleh Dewan Pengawas
dan/atau Ketua Rapat bertanggung jawab untuk membuat, mengadministrasikan
serta mendistribusikan Risalah Rapat;
f. Dalam hal Rapat tidak diikuti Sekretaris Dewan Pengawas atau pejabat lain yang
ditunjuk oleh Ketua Dewan Pengawas, risalah rapat dibuat oleh salah seorang
anggota Dewan Pengawas yang ditunjuk dari antara mereka yang hadir;
g. Setiap anggota Dewan Pengawas berhak menerima salinan Risalah Rapat Dewan
Pengawas, terlepas apakah anggota Dewan Pengawas yang bersangkutan hadir atau
tidak hadir dalam Rapat Pengawas;
h. Salinan Risalah Rapat Dewan Pengawas harus disampaikan kepada seluruh anggota
Dewan Pengawas paling lambat 7 (tujuh) hari setelah Rapat dilaksanakan;
i. Dalam jangka waktu 14 (empat belas) hari terhitung sejak tanggal pengiriman
Risalah Rapat tersebut, setiap anggota Dewan Pengawas yang hadir dan/atau
diwakili dalam Rapat Dewan Pengawas yang bersangkutan harus menyampaikan
persetujuan atau keberatannya dan/atau usul perbaikannya, bila ada, atas apa yang
42
tercantum dalam Risalah Rapat Pengawas kepada pimpinan Rapat Dewan Pengawas
tersebut;
j. Jika keberatan dan/atau usul perbaikan tidak diterima dalam jangka waktu tersebut,
maka disimpulkan tidak ada keberatan dan/atau perbaikan terhadap Risalah Rapat
yang bersangkutan;
k. Risalah Rapat yang telah direvisi (bila ada) dan ditandatangani oleh seluruh anggota
Dewan Pengawas yang menghadiri Rapat, harus disampaikan kepada seluruh
anggota Dewan Pengawas paling lambat 7 (tujuh) hari setelah revisi Risalah Rapat
ditandatangani;
l. Asli Risalah Rapat Dewan Pengawas disampaikan kepada Direksi untuk disimpan dan
dipelihara, sedangkan Dewan Pengawas menyimpan salinannya.78
f. Komunikasi Dewan Pengawas
1. Selain Rapat Dewan Pengawas, Komunikasi diantara anggota Dewan Pengawas dapat
dilakukan secara tertulis melalui: surat, memo, email atau dokumen lainnya yang dapat
dipertanggungjawabkan;
2. Komunikasi yang dimaksud pada poin 1 adalah komunikasi yang berkaitan dengan tugas
pengawasan Dewan Pengawas terhadap jalannya Perusahaan;
3. Dokumentasi dilakukan oleh Sekretaris Dewan Pengawas.
g. Evaluasi Kinerja Dewan Pengawas
1. Kebijakan Umum
Kinerja Dewan Pengawas dan anggota Dewan Pengawas akan dievaluasi oleh Pemilik
Modal. Secara umum, kinerja Dewan Pengawas ditentukan berdasarkan tugas kewajiban
yang tercantum dalam peraturan perundang-undangan dan Anggaran Dasar Perusahaan
maupun amanat Pemilik Modal. Kriteria evaluasi formal disampaikan secara terbuka
kepada anggota Dewan Pengawas sejak tanggal pengangkatannya.
78
Peraturan Pemerintah Nomor 72 Tahun 2010 tentang Perusahaan Umum Kehutanan Negara pasal 30 huruf dan Peraturan
Menteri BUMN nomor 1 Tahun 2011 Pasal 29 ayat (4)
43
Hasil evaluasi terhadap kinerja Dewan Pengawas secara keseluruhan dan kinerja
masing- masing anggota Dewan Pengawas secara individual akan merupakan bagian tak
terpisahkan dalam skema kompensasi dan pemberian insentif bagi anggota Dewan
Pengawas. Hasil evaluasi kinerja masing-masing anggota Dewan Pengawas secara
individual merupakan salah satu dasar pertimbangan bagi Pemilik Modal untuk
memberhentikan atau menunjuk kembali Anggota Dewan Pengawas yang bersangkutan
untuk jabatan periode kedua. Hasil evaluasi kinerja tersebut merupakan sarana penilaian
serta peningkatan efektivitas Dewan Pengawas.
2. Kriteria Evaluasi Kinerja Dewan Pengawas

Kriteria evaluasi kinerja yang dituangkan dalam bentuk Key Performance Indicators
(KPI) Dewan Pengawas dan individu anggota Dewan Pengawas diajukan oleh Dewan
Pengawas. KPI tersebut kemudian diajukan kepada Pemilik modal untuk disetujui. KPI
Dewan Pengawas sekurang-kurangnya mencakup:
a. Tingkat kehadirannya dalam Rapat Dewan Pengawas, Rapat Koordinasi, maupun
rapat dengan komite-komite yang ada;
b. Kontribusinya dalam proses pengawasan Perusahaan;
c. Keterlibatannya dalam penugasan-penugasan tertentu;
d. Komitmennya dalam memajukan kepentingan Perusahaan;
e. Ketaatan terhadap peraturan perundang-undangan yang berlaku, Anggaran Dasar,
ketentuan Menteri, serta kebijakan Perusahaan.
h. Organ Pendukung
1. Komite-Komite Dewan Pengawas

Dalam menjalankan tugas pengawasan dan fungsi pemberian nasehat, Dewan
Pengawas wajib membentuk Komite Audit. Dewan Pengawas dapat membentuk komite
lainnya sesuai dengan perkembangan peraturan perundangan dan/atau sesuai dengan
kebutuhan Perusahaan. Komite-komite yang dibentuk mempunyai tugas yang berkaitan
dengan fungsi pengawasan Dewan Pengawas antara lain namun tidak terbatas pada
aspek sistem pengendalian internal, fungsi nominasi dan remunerasi bagi Direksi dan
44
Dewan Pengawas, penerapan manajemen risiko dan penerapan prinsip-prinsip good
corporate governance sesuai peraturan. Penjelasan lebih lanjut tentang tugas, tanggung
jawab dan ruang lingkup komite-komite yang dibentuk oleh Dewan Pengawas diatur
dalam Piagam (Charter) masing-masing komite dan menjadi bagian yang tidak
terpisahkan dengan Board Manual ini.
Pembentukan Komite-komite pada level Dewan Pengawas disahkan dengan Surat
Keputusan Dewan Pengawas. Pembentukan komite tambahan dapat dilakukan sesuai
dengan kebutuhan dan disahkan dengan Surat Keputusan Dewan Pengawas serta
dilaporkan kepada Pemilik Modal.
a. Komite Audit
Komite Audit bertanggungjawab kepada Dewan Pengawas dalam membantu dan
mendukung fungsi pengawasan dan pengendalian yang merupakan tanggung jawab
Dewan Pengawas.79
Komite audit bertugas untuk :80
1) Membantu Dewan Pengawas dalam memastikan efektivitas sistem
pengendalian intern dan efektivitas pelaksanaan tugas auditor eksternal dan
auditor internal;
2) Menilai pelaksanaan kegiatan serta hasil audit yang dilaksanakan oleh Satuan
Pengawasan Intern maupun auditor eksternal;
3) Memberikan rekomendasi mengenai penyempurnaan sistem pengendalian
manajemen serta pelaksanaannya;
4) Memastikan telah terdapat prosedur review yang memuaskan terhadap segala
informasi yang dikeluarkan Perusahaan;
5) Melakukan identifikasi hal-hal yang memerlukan perhatian Dewan Pengawas
serta tugas Dewan Pengawas lainnya; dan
6) Melakukan tugas lain sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan
dan/atau yang ditetapkan oleh Dewan Pengawas
79
Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara Nomor : PER-12/MBU/2012 tentang Organ Pendukung Dewan Komisaris/Dewan
Pengawas Badan Usaha Milik Negara Pasal 12 ayat (1)
80
Pengawas Badan Usaha Milik Negara Pasal 13 ayat (1)
45
b. Organ Pendukung Dewan Pengawas
Organ Pendukung Dewan Pengawas, dapat terdiri dari:
a. Sekretariat Dewan Pengawas, jika diperlukan;
b. Komite Audit;
c. Satu komite lain, jika diperlukan.
Seorang atau lebih anggota komite berasal dari anggota Dewan Pengawas.
Anggota Komite Audit dan komite lain yang bukan berasal dari anggota Dewan
Pengawas, maksimal berjumlah 2 (dua) orang.
Dewan Pengawas dapat membentuk komite lain lebih dari satu dan/atau
menetapkan jumlah anggota komite yang bukan berasal dari anggota Dewan
Pengawas lebih dari 2 (dua) orang, apabila:
a. diwajibkan berdasarkan peraturan perundang-undangan; atau
b. disetujui oleh Menteri berdasarkan kompleksitas dan beban yang dihadapi Dewan
Pengawas dalam menjalankan tugas di BUMN yang bersangkutan.
2. Sekretaris Dewan Pengawas

Untuk membantu kelancaran pelaksanaan tugasnya di bidang kesekretariatan, Dewan
Pengawas berhak mendapatkan bantuan Sekretaris Dewan Pengawas atas biaya
Perusahaan. Secara umum, fungsi, tugas dan tanggung jawab Sekretaris Dewan
Pengawas, antara lain :81
a. Mempersiapkan rapat, termasuk bahan rapat (briefing sheet) Dewan
Pengawas;
b. Membuat risalah rapat Dewan Pengawas sesuai ketentuan anggaran dasar
Perusahaan;
c. Mengadministrasikan dokumen Dewan Pengawas, baik surat masuk, surat keluar,
risalah rapat maupun dokumen lainnya;
d. Menyusun Rancangan Rencana Kerja dan Anggaran Dewan Pengawas;
e. Menyusun Rancangan Laporan-Laporan Dewan Pengawas;
f. Melaksanakan tugas lain dari Dewan Pengawas;
81
Pengawas Badan Usaha Milik Negara Pasal 4 ayat (1) dan (2)
46
g. Memastikan bahwa Dewan Pengawas mematuhi peraturan perundang- undangan
serta menerapkan prinsip-prinsip GCG;
h. Memberikan informasi yang dibutuhkan oleh Dewan Pengawas secara berkala
dan/atau sewaktu-waktu apabila diminta;
i. Mengkoordinasikan anggota Komite, jika diperlukan dalam rangka memperlancar
tugas Dewan Pengawas;
j. Sebagai penghubung (liaison officer) Dewan Pengawas dengan pihak lain.
k. Pengaturan lebih lanjut terkait fungsi, tugas, tanggung jawab dan wewenang
Sekretaris Dewan Pengawas ditetapkan oleh Dewan Pengawas dalam dokumen
tersendiri dengan memperhatikan ketentuan tentang Sekretaris Dewan Pengawas
dalam Board Manual.
47
BAB III
DIREKSI
A. Fungsi Direksi
Direksi merupakan organ Perusahaan yang bertanggung jawab penuh atas pengurusan
Perusahaan untuk kepentingan dan tujuan Perusahaan serta mewakili Perusahaan baik di
dalam maupun di luar pengadilan.82
B. Persyaratan Direksi
Terdapat 3 (tiga) persyaratan yang harus dipenuhi oleh seorang anggota Direksi.
Persyaratan tersebut mencakup persyaratan formal, persyaratan materiil dan persyaratan
lain.83
1. Persyaratan Formal
a. Orang perseorangan;
b. Mampu melaksanakan perbuatan hukum;
c. Tidak pernah dinyatakan pailit;
d. Tidak pernah menjadi anggota Direksi atau anggota Dewan Komisaris / Dewan
Pengawas yang dinyatakan bersalah menyebabkan suatu BUMN dan / atau
Perusahaan dinyatakan pailit; dan
e. Tidak pernah dihukum karena melakukan tindak pidana yang merugikan keuangan
negara, BUMN dan/atau Perusahaan.
2. Persyaratan Materiil
a. Keahlian
b. Integritas;
c. Kepemimpinan;
d. Pengalaman
e. Jujur;
82
83
Peraturan Menteri Negara BUMN No. PER-03/MBU/02/2015
48
f. Perilaku yang baik;dan
g. Dedikasi yang tinggi untuk memajukan dan mengembangkan perusahaan;
3. Persyaratan Lain
a. Bukan pengurus Partai Politik dan/atau calon anggota legislatif dan/atau anggota
legislatif. Calon anggota legislatif atau anggota legislatif terdiri dan calon/anggota
DPR, DPD, DPRD Provinsi/Kota/Kabupaten ;
b. Bukan calon Kepala/Wakil Kepala Daerah dan/atau Kepala/Wakil Kepala Daerah;
c. Bidak menjabat sebagai anggota Direksi pada BUMN yang bersangkutan selama 2
(dua) periode berturut-turut;
d. Memiliki dedikasi dan menyediakan waktu sepenuhnya untuk melakukan tugasnya;
dan
e. Sehat jasmani dan rohani (tidak sedang menderita suatu penyakit yang dapat
menghambat pelaksanaan tugas sebagai Direksi BUMN), yang dibuktikan dengan
surat keterangan sehat dari Dokter;
C. Keanggotaan Direksi
1. Keanggotaan dan Komposisi

a. Jumlah Direksi ditetapkan oleh Menteri disesuaikan dengan kebutuhan, tingkat
kompleksitas, dan rencana strategis Perusahaan, dalam hal anggota Direksi lebih dari
1 (satu) orang, salah seorang diantaranya diangkat menjadi Direktur Utama;84
b. Komposisi Direksi merupakan perpaduan profesional-profesional yang memiliki
pengetahuan dan pengalaman yang dibutuhkan Perusahaan sehingga memungkinkan
dilakukannya proses pengambilan putusan yang efektif, efisien dan segera;
c. Pembagian tugas dan kewenangan anggota Direksi ditetapkan oleh Menteri dan
Menteri dapat mendelegasikan kewenangan kepada Dewan Pengawas.85
2. Jabatan
a. Anggota Direksi diangkat oleh Menteri untuk jangka waktu 5 (lima) tahun dengan
tidak mengurangi hak Menteri untuk memberhentikan sewaktu waktu;
84
85
49
b. Terhadap individu yang dicalonkan sebagai calon anggota Direksi, maka kepada
yang bersangkutan dilakukan proses penilaian kemampuan dan kepatutan (fit and
proper test)86oleh tim dan/atau lembaga profesional yang dibentuk dan/atau
ditunjuk oleh Menteri;87
c. Para calon anggota Direksi yang telah mengikuti uji kemampuan dan kelayakan serta
dipilih untuk diusulkan akan ditetapkan dan diangkat oleh Menteri;
d. Bagi anggota Direksi yang dinilai mampu melaksanakan tugas dengan baik selama
masa jabatannya dapat diangkat kembali untuk 1 (satu) kali masa jabatan tanpa
melalui uji kelayakan dan kepatutan;
e. Calon anggota Direksi yang telah dinyatakan lulus uji kelayakan dan kepatutan dan
anggota Direksi yang diangkat kembali wajib menandatangani kontrak manajemen
sebelum ditetapkan pengangkatannya sebagai anggota Direksi;
f. Jabatan masing-masing Anggota Direksi adalah terhitung sejak tanggal Keputusan
Menteri yang mengangkatnya, dengan tidak mengurangi hak Menteri untuk
memberhentikan Anggota Direksi sewaktu-waktu sebelum masa jabatannya
berakhir.
g. Pemberhentian Anggota Direksi sebelum masa jabatannya berakhir harus
menyebutkan alasannya, antara lain jika anggota Direksi tersebut tidak dapat
melaksanakan tugasnya dengan baik, tidak melaksanakan peraturan perundang-
undangan dan/atau ketentuan anggaran dasar, terlibat dalam tindakan yang
merugikan Perusahaan dan/atau Negara yang disebabkan kelalaian atau kesalahan
oleh anggota Direksi yang bersangkutan, dinyatakan bersalah dengan putusan
pengadilan yang telah mempunyai kekuatan hukum tetap, dan/atau mengundurkan
diri.
h. Menteri dalam waktu paling lama 30 (tiga puluh) hari terhitung sejak tanggal
terjadi kekosongan jabatan sudah harus mengangkat Anggota Direksi untuk mengisi
kekosongan jabatan tersebut;
86
Undang-undang No. 19 Tahun 2003 tentang Badan Usaha Milik Negara Pasal 45 ayat (3)
87
Lampiran Peraturan Menteri BUMN Nomor 03 /MBU/02/2015 tentang Persyaratan, Tata Cara Pengangkatan, dan Pemberhentian
Anggota Direksi Badan Usaha Milik Negara
50
i. Selama jabatan anggota Direksi kosong dan Menteri belum mengisi jabatan
anggota Direksi yang kosong, Dewan Pengawas menunjuk salah seorang anggota
Direksi lainnya atau Menteri dapat menunjuk pihak lain untuk sementara
menjalankan tugas Anggota Direksi yang kosong tersebut sebagai pelaksana
tugas anggota Direksi dengan tugas, kewenangan, dan kewajiban yang sama88
j. Dalam hal kekosongan jabatan anggota Direksi disebabkan karena berakhirnya masa
jabatan dan Menteri belum mengangkat anggota Direksi baru, anggota Direksi yang
berakhir masa jabatan tersebut dapat diangkat oleh Menteri sebagai pelaksana tugas
anggota Direksi untuk sementara menjalankan tugas anggota Direksi yang kosong
tersebut dengan kewajiban dan kewenangan yang sama sampai dengan diangkatnya
anggota Direksi yang definitive;89
k. Masa jabatan Anggota Direksi akan berakhir dengan sendirinya apabila Anggota
Direksi tersebut:90
1) Meninggal dunia;
2) Masa jabatannya berakhir;
3) Diberhentikan berdasarkan keputusan Menteri; dan/atau
4) Tidak lagi memenuhi persyaratan sebagai anggota Direksi berdasbarkan
Peraturan Pemerintah ini dan ketentuan peraturan perundang-undangan lainnya.
D. Program Pengenalan dan Peningkatan Kapabilitas
1. Program Pengenalan
Ketentuan tentang program pengenalan meliputi hal-hal sebagai berikut :
a. Untuk Anggota Direksi yang baru diangkat, wajib diberikan Program Pengenalan
mengenai kondisi Perusahaan secara umum;
88
ayat (1) huruf b
89
ayat (1) huruf c
90
ayat (1) huruf (a) (b) (c) (d)
51
b. Tanggung jawab untuk mengadakan program pengenalan berada pada Sekretaris
Perusahaan atau siapapun yang menjalankan fungsi sebagai Sekretaris
Perusahaan;91
c. Program pengenalan meliputi :
1) Pelaksanaan prinsip-prinsip Good Corporate Governance di Perusahaan;
2) Gambaran mengenai Perusahaan berkaitan dengan tujuan, sifat, dan lingkup
kegiatan, kinerja keuangan dan operasi, strategi, rencana usaha jangka
pendek dan jangka panjang, posisi kompetitif, risiko, pengedalian internal
dan masalah- masalah strategis lainnya;
3) Keterangan berkaitan dengan kewenangan yang didelegasikan, audit internal
dan eksternal, sistem dan kebijakan pengendalian internal di Perusahaan;
4) Keterangan mengenai kewajiban, tugas, tanggung jawab dan hak-hak Direksi
dan Dewan Pengawas;
5) Pemahaman terkait dengan prinsip etika dan norma yang berlaku di
lingkungan Perusahaan serta masyarakat setempat;
d. Program pengenalan dapat berupa presentasi, pertemuan, kunjungan ke satuan unit
organisasi, ke aset Perusahaan, pengkajian dokumen Perusahaan, team building
atau program lainnya yang dianggap sesuai dengan kebutuhan.
2. Program Peningkatan Kapabilitas

Peningkatan kapabilitas dinilai penting agar Direksi dapat selalu memperbaharui
informasi tentang perkembangan terkini dari bisnis utama (core business) dan bisnis lain
Perusahaan, mengantisipasi masalah yang timbul di kemudian hari bagi
keberlangsungan dan kemajuan Perusahaan. Anggaran peningkatan kapabilitas
dimasukkan dalam RKAP.
Ketentuan-ketentuan tentang Program Peningkatan Kapabilitas bagi Direksi adalah
sebagai berikut:
a. Program Peningkatan Kapabilitas dilaksanakan dalam rangka meningkatakan
efektivitas kerja Direksi;
91
43 Ayat (2)
52
b. Rencana untuk melaksanakan Program Peningkatan Kapabilitas harus dimasukkan
dalam Rencana Kerja dan Anggaran Direksi;92
c. Setiap Anggota Direksi yang telah mengikuti Program Peningkatan Kapabilitas
seperti seminar dan/atau pelatihan wajib untuk menyajikan presentasi kepada
Anggota Direksi yang lainnya dalam rangka berbagi informasi dan pengetahuan
(sharing knowledge);
d. Anggota Direksi yang bersangkutan bertanggung jawab untuk membuat laporan
tentang pelaksanaan Program Peningkatan Kapabilitas. Laporan tersebut
disampaikan kepada Direksi dan Dewan Pengawas.
Program Peningkatan Kapabilitas dapat berupa:
a. Pengetahuan terkait dengan prinsip-prinsip hukum korporasi dan mengikuti
perkembangan peraturan perundang-undangan yang berhubungan dengan kegiatan
usaha Perusahaan, serta teknologi informasi;
b. Pengetahuan berkaitan dengan manajemen strategis dan formulasinya;
c. Pengembangan kemampuan dalam membangun hubungan yang harmonis dengan
seluruh pemangku kepentingan untuk menimbulkan sense of supporting para
pemangku kepentingan terhadap eksistensi Perusahaan dalam jangka panjang;
d. Pengembangan kemampuan terkait dengan kepemimpinan yang efektif dalam
pengelolaan sumber daya manusia;
e. Pengetahuan terkait dengan manajemen perubahan yang dapat membawa
Perusahaan menuju visi dan misi yang hendak diwujudkan;
f. Pengetahuan terkait dengan tanggung jawab sosial Perusahaan; dan
g. Pengetahuan terkait dengan pelaporan keuangan yang berkualitas.
E. Etika Jabatan
1. Etika Berkaitan dengan Keteladanan
Direksi harus mendorong terciptanya perilaku etis dengan mentaati Pedoman Perilaku
Perusahaan (Code of Conduct). Salah satu caranya adalah dengan menjadikan dirinya
sebagai teladan yang baik bagi Karyawan.
92
Keputusan Sekretaris Kementerian Badan Usaha Milik Negara Nomor : SK-16/S.MBU/2012 tentang Indikator/Parameter Penilaian
dan Evaluasi Atas Penerapan Tata Kelola Perusahaan Yang Baik (GCG) pada Badan Usaha Milik Negara
53
2. Etika Berkaitan dengan Kepatuhan terhadap Peraturan Perundang-undangan
Direksi harus mematuhi peraturan perundang-undangan, Anggaran Dasar, dan Panduan
Tata Kelola Perusahaan (Good Corporate Governance) serta kebijakan Perusahaan yang
telah ditetapkan.
3. Etika Berkaitan dengan Peluang Perusahaan

Direksi dilarang untuk:
a. Mengambil peluang bisnis Perusahaan untuk kepentingan dirinya sendiri, keluarga,
kelompok usaha dan/atau pihak lain;
b. Menggunakan aset Perusahaan, informasi Perusahaan atau jabatannya selaku
Direksi untuk kepentingan pribadi;
c. Berkompetisi dengan Perusahaan yaitu menggunakan pengetahuan/informasi
perusahaan untuk mendapatkan keuntungan pribadi dan/atau pihak lain selain
kepentingan Perusahaan.
4. Etika Berkaitan dengan Keterbukaan dan Kerahasiaan Informasi

a. Direksi wajib mengungkapkan informasi penting dalam Laporan Tahunan dan
Laporan Keuangan Perusahaan sesuai dengan peraturan perundang-undangan
secara tepat waktu,akurat, jelas dan obyektif
b. Direksi bertanggung jawab kepada perusahaan untuk menjaga kerahasiaan
informasi perusahaan
c. Direksi dalam mengungkapkan informasi harus sesuai dengan ketentuan
peraturan perundang- undangan dan selalu menjaga kerahasiaan informasi
perusahaan sesuai ketentuan peraturan perundang-undangan dan/atau
ketentuan Perusahaan.
5. Etika Berkaitan dengan Benturan Kepentingan

a. Direksi harus menghindari terjadinya benturan kepentingan sesuai peraturan
perundang-undangan;
54
b. Direksi dilarang memanfaatkan jabatan untuk kepentingan pribadi atau untuk
kepentingan orang atau pihak lain yang bertentangan dengan kepentingan
Perusahaan;
c. Direksi wajib mengisi Daftar Khusus yang berisikan kepemilikan sahamnya dan/atau
keluarganya pada Perusahaan lain, termasuk bila tidak memiliki kepemilikan saham,
serta secara berkala setiap akhir tahun melakukan pembaharuan (updating) dan
wajib memberitahukan Perusahaan bila ada perubahan data, sesuai dengan
peraturan perundangan yang berlaku;93
d. Apabila terjadi benturan kepentingan, maka harus diungkapkan, dan anggota Direksi
yang bersangkutan tidak boleh melibatkan diri dalam proses pengambilan keputusan
Perusahaan yang berkaitan dengan kasus tersebut;
e. Antar anggota Direksi dilarang memiliki hubungan keluarga sampai derajat ketiga
baik menurut garis lurus maupun garis ke samping, termasuk hubungan yang timbul
karena perkawinan;94
f. Menghindari setiap aktivitas yang dapat mempengaruhi independensinya dalam
melaksanakan tugas;
g. Direksi dilarang memiliki jabatan rangkap pada waktu yang bersamaan menjadi
Direksi atau anggota Dewan Pengawas/Komisaris pada anak perusahaan atau
perusahaan lain dalam jenis usaha bersangkutan yang sama, memiliki keterkaitan
erat dalam bidang dan/atau jenis usaha serta secara bersama dapat menguasai
pangsa pasar barang dan/atau jasa tertentu yang dapat mengakibatkan terjadinya
praktek monopoli dan/atau persaingan usaha tidak sehat;95
h. Tidak menanggapi permintaan dari pihak manapun dan dengan alasan apapun, baik
permintaan secara langsung dari pihak-pihak tertentu termasuk dan tidak terbatas
pada pejabat/Karyawan di lingkungan instansi Pemerintah dan partai politik yang
berkaitan dengan permintaan sumbangan, termasuk yang berkaitan dengan
pengadaan barang dan jasa di Perusahaan;
93
12 Ayat (9)
94
Peraturan Pemerintah Nomor 45 Tahun 2005 tentang Pendirian, Pengurusan, Pengawasan, dan Pembubaran BUMN Pasal 20 ayat
(1)
95
Undang-Undang Nomor 5 Tahun 1999 tentang Larangan Praktek Monopoli dan Persaingan Usaha Tidak Sehat Pasal 26
55
i. Mematuhi peraturan perundang-undangan, termasuk dengan tidak melibatkan diri
pada perdagangan orang dalam (insider trading) untuk memperoleh keuntungan
pribadi.
6. Etika Berkaitan dengan Keuntungan Pribadi
Direksi dilarang mengambil keuntungan pribadi dari kegiatan Perusahaan, selain gaji
dan fasilitas yang diterimanya sebagai anggota Direksi Perusahaan, yang ditentukan
oleh Menteri.96
7. Etika Berusaha dan Anti Korupsi

Anggota Direksi dilarang untuk memberikan atau menawarkan, atau menerima baik
langsung ataupun tidak langsung sesuatu yang berharga kepada pelanggan atau
seorang pejabat pemerintah untuk mempengaruhi atau sebagai imbalan atas apa yang
telah dilakukannya dan tindakan lainnya sesuai peraturan perundang-undangan yang
berlaku.97
F. Tugas, Tanggung Jawab dan Kewajiban
1. Kebijakan Umum
98
Tugas dan Kewajiban Direksi dalam mengurus Perusahaan adalah :
a. Memimpin dan mengurus Perusahaan sesuai dengan maksud dan tujuan Perusahaan
dan senantiasa berusaha meningkatkan efisiensi dan efektifitas Perusahaan;
b. Memelihara dan mengurus kekayaan Perusahaan;
c. Direksi bertanggung jawab penuh dalam melaksanakan tugasnya untuk kepentingan
Perusahaan dalam mencapai maksud dan tujuannya;
d. Dengan itikad baik dan penuh tanggung jawab melaksanakan tugasnya untuk
kepentingan dan usaha Perusahaan dengan mengindahkan peraturan perundang-
undangan;99
96
Undang-Undang Nomor 19 Tahun 2003 Tentang Badan Usaha Milik Negara Pasal 7 dan Peraturan Pemerintah Nomor 72 tahun
2010 Tentang Perusahaan Umum (Perum) Kehutanan Negara Pasal 102 ayat (4)
97
Peraturan Menteri Negara BUMN Per-01/MBU/2011 tentang Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik (GCG) pada BUMN
Pasal 40 ayat (1)
98
Peraturan Pemerintah Nomor 72 Tahun 2010 Tentang Perusahaan Umum Kehutanan Negara pasal 30
99
ayat (1)
56
e. Mengadakan dan memelihara pembukuan dan administrasi Perusahaan sesuai
dengan kelaziman yang berlaku bagi suatu Perusahaan;
f. Menyimpan di tempat kedudukan Perusahaan, risalah Rapat Gabungan Dewan
Pengawas dan Direksi, risalah Rapat Direksi, laporan tahunan, dokumen keuangan,
dan dokumen lain;
g. Menyusun sistem akuntansi sesuai Standar Akuntansi Keuangan dan berdasarkan
prinsip-prinsip pengendalian intern, terutama fungsi pengurusan, pencatatan,
penyimpanan dan pengawasan;
h. Menyiapkan susunan organisasi Perusahaan lengkap dengan perincian tugasnya;
i. Menerapkan good corporate governance secara konsisten;
j. Setiap anggota Direksi bertanggung jawab penuh secara pribadi apabila yang
bersangkutan bersalah atau lalai menjalankan tugasnya untuk kepentingan dan
usaha Perusahaan;100
k. Anggota Direksi tidak dapat dipertanggungjawabkan atas kerugian Perusahaan,
apabila yang bersangkutan dapat membuktikan bahwa :101
1) kerugian tersebut bukan karena kesalahan atau kelalaiannya;
2) telah melakukan pengurusan dengan itikad baik dan kehati-hatian untuk
kepentingan dan sesuai dengan maksud dan tujuan Perusahaan;
3) tidak mempunyai benturan kepentingan baik langsung maupun tidak langsung
atas tindakan pengurusan yang mengakibatkan kerugian; dan
4) telah mengambil tindakan untuk mencegah berlanjutnya kerugian tersebut.
l. Tindakan yang dilakukan oleh anggota Direksi di luar yang diputuskan oleh
rapat Direksi menjadi tanggung jawab pribadi yang bersangkutan sampai dengan
tindakan dimaksud disetujui oleh rapat Direksi;
m. Memberikan laporan berkala menurut cara dan waktu sesuai dengan ketentuan
yang berlaku, serta laporan lainnya setiap kali diminta oleh Dewan Pengawas
dan/atau Menteri;
100
Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 72 Tahun 2010 tentang Perusahaan Umum (Perum) Kehutanan Negara Pasal
32 ayat (2)
101
32 ayat (3)
57
n. Memberikan penjelasan tentang segala hal yang ditanyakan atau yang diminta
anggota Dewan Pengawas dan Menteri.
2. Terkait dengan Etika Berusaha dan Anti Korupsi

a. Direksi berkewajiban untuk mengembangkan dan memimpin penerapan Pedoman
Good Corporate Governance;
b. Anggota Direksi dilarang untuk memberikan atau menawarkan atau menerima baik
langsung ataupun tidak langsung sesuatu yang berharga kepada dan/atau dari
pejabat pemerintah dan/atau pihak-pihak lain yang mempengaruhi atau sebagai
imbalan atas yang telah dilakukannya dan tindakan lainnya sesuai peraturan
perundang-undangan yang berlaku.102
3. Terkait dengan Sistem Pengendalian Internal

a. Direksi wajib menetapkan kebijakan tentang Sistem Pengendalian Internal yang
efektif untuk mengamankan investasi, kegiatan usaha dan aset Perusahaan103
b. Sistem Pengendalian Internal merupakan suatu sistem yang wajib disusun/dibangun
oleh Direksi sehingga mampu mengarahkan dan membimbing bawahan dalam
pelaksanaan tugasnya untuk mencapai tujuan dan sasaran organisasi yang telah
ditetapkan, serta mampu mencegah terjadinya penyimpangan, kebocoran dan
pemborosan keuangan organisasi, bahkan mampu mencegah terjadinya Korupsi,
Kolusi dan Nepotisme (KKN);104
c. Untuk memastikan sistem pengendalian internal yang efektif, Direktur Utama secara
struktural dibantu oleh seluruh Pejabat Struktural sampai dengan tingkat Kepala
Departemen;
d. Penjabaran lebih lanjut tugas dan fungsi Satuan Pengawasan Intern diatur dalam
Piagam Satuan Pengawasan Intern yang telah ditetapkan dengan Keputusan Direksi;
102
Undang-Undang Nomor 19 Tahun 2003 Tentang BUMN Pasal 89, Undang-Undang Nomor 20 Tahun 2001 tentang
Pemberantasan Tindak Pidana Korupsi & Peraturan Menteri Negara BUMN No.Per-01/M-MBU/2011 tentang Penerapan Tata Kelola
Perusahaan yang Baik (GCG) Pada BUMN Pasal 40 Ayat (1)
103
Peraturan Menteri Negara BUMN No.Per-01/M-MBU/2011 tentang Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik (GCG) Pada
BUMN Pasal 26 ayat (1)
104
Undang-Undang Nomor 20 Tahun 2001 tentang Pemberantasan Tindak Pidana Korupsi
58
e. Sistem Pengendalian Internal mencakuplingkungan pengendalian internal dalam
Perusahaan yang disiplin dan terstruktur, terdiri dari:105
1) Integritas, nilai etika dan kompetensi Karyawan;
2) Filosofi dan gaya manajemen;
3) Cara yang ditempuh manajemen dalam melaksanakan kewenangan dan
tanggung jawab;
4) Pengorganisasian dan pengembangan sumber daya manusia;
5) Perhatian dan arahan yang dilakukan oleh Direksi.
f. Pengkajian dan pengelolaan risiko yaitu suatu proses untuk mengidentifikasi,
menganalisis, menilai dan mengelola risiko yang relevan;
g. Aktivitas pengendalian yaitu tindakan-tindakan yang dilakukan dalam suatu proses
pengendalian terhadap kegiatan Perusahaan pada setiap tingkat dan unit dalam
struktur organisasi Perusahaan, antara lain mengenai kewenangan, otorisasi,
verifikasi, rekonsiliasi, penilaian atas prestasi kerja, pembagian tugas dan keamanan
terhadap aset Perusahaan;
h. Sistem informasi dan komunikasi yaitu suatu proses penyajian laporan mengenai
kegiatan operasional, finansial, dan ketaatan atas ketentuan dan peraturan yang
berlaku bagi Perusahaan;
i. Monitoring yaitu proses penilaian terhadap kualitas sistem pengendalian internal
termasuk fungsi internal audit pada setiap tingkat dan unit Perusahaan, sehingga
dapat dilaksanakan secara optimal, dengan ketentuan bahwa penyimpangan yang
terjadi dilaporkan kepada Direksi dan tembusannya disampaikan kepada Dewan
Pengawas;
j. Masing-masing butir di atas dibuatkan Prosedur Kerja (PK) yang mendukung fungsi
masing-masing;
k. Pembuatan Prosedur Kerja (PK) disesuaikan dengan kebutuhan Perusahaan.
105
BUMN Pasal 26 Ayat (2)
59
4. Terkait dengan Keterbukaan dan Kerahasiaan Informasi
a. Direksi wajib membuat, mengungkapkan informasi penting dalam Laporan Tahunan
dan Laporan Keuangan kepada pihak lain, sesuai peraturan perundang-undangan
secara tepat waktu, akurat, jelas dan obyektif;
b. Direksi harus mengungkapkan sejauh mana pelaksanaan prinsip Good Corporate
Governance;
c. Informasi rahasia yang diperoleh sewaktu menjabat sebagai Anggota Direksi
Perusahaan harus tetap dirahasiakan sesuai dengan peraturan perundang-undangan
yang berlaku;
d. Dalam hal menjaga kerahasiaan informasi Perusahaan, Direksi dituntut untuk
mengutamakan kepentingan Perusahaan daripada kepentingan individu atau
kelompok.
5. Terkait dengan Strategi dan Rencana Kerja

a. Menyiapkan visi, misi, tujuan, strategi dan budaya Perusahaan;
b. Masing-masing butir di atas dibuatkan Prosedur Kerja (PK) yang mendukung fungsi
masing-masing;
c. Mengusahakan dan menjamin terlaksananya usaha dan kegiatan Perusahaan sesuai
dengan maksud dan tujuan serta kegiatan usaha;106
d. Menyiapkan pada waktunya rencana pengembangan Perusahaan, Rencana Kerja dan
Anggaran Perusahaan, termasuk rencana-rencana lainnya yang berhubungan
dengan pelaksanaan usaha dan kegiatan Perusahaan dan menyampaikannya kepada
Dewan Pengawas dan Menteri guna mendapatkan pengesahaan;107
e. Rancangan Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan yang telah ditandatangani
bersama dengan Dewan Pengawas diajukan kepada Menteri paling lama 60 (enam
puluh) hari sebelum tahun anggaran dimulai untuk memperoleh pengesahan;108
f. Rancangan Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan disahkan oleh Menteri paling
lama 30 (tiga puluh)hari setelah tahun anggaran berjalan.109
106
Pasal 30 butir a Peraturan Pemerintah Nomor 72 Tahun 2010 tentang Perusahaan Umum Kehutanan Negara
107
Pasal 30 butir b Peraturan Pemerintah Nomor 72 Tahun 2010 tentang Perusahaan Umum Kehutanan Negara
108
Pasal 73 ayat (2) Peraturan Pemerintah Nomor 72 Tahun 2010 tentang Perusahaan Umum Kehutanan Negara
109
Pasal 73 ayat (3) Peraturan Pemerintah Nomor 72 Tahun 2010 tentang Perusahaan Umum Kehutanan Negara
60
g. Menyiapkan rancangan Rencana Jangka Panjang Perusahaan (RJPP) yang
merupakan rencana strategis yang memuat sasaran dan tujuan Persero yang hendak
dicapai dalam jangka waktu 5 (lima) tahun;110
h. Mengupayakan tercapainya sasaran-sasaran jangka panjang yang tercantum dalam
RJPP;
i. Mengupayakan tercapainya target-target jangka pendek yang tercantum dalam
RKAP;
j. Apabila Perusahaan dinyatakan sehat selama 2 (dua) tahun berturu-turut,
kewenangan Menteri untuk mengesahkan Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan
dapat dikuasakan kepada Dewan Pengawas.
6. Terkait dengan Manajemen Risiko

Direksi mengembangkan sistem manajemen risiko dan melaksanakannya secara
konsisten. Sistem manajemen risiko yang dikembangkan terdiri dari tahapan sebagai
berikut :
a. Identifikasi Risiko, yaitu proses untuk mengenali jenis-jenis risiko yang relevan dan
berpotensi terjadi;
b. Pengukuran Risiko, yaitu proses untuk mengukur besaran dampak dan probabilitas
dari hasil identifikasi risiko;
c. Penyusunan Profil Risiko, yaitu proses untuk mendeskripsikan besaran dampak dan
probabilitas tiap jenis risiko, berdasarkan hasil pengukuran risiko;
d. Penanganan Risiko, yaitu proses untuk menetapkan upaya-upaya yang dapat
dilakukan untuk menangani risiko potensial;
e. Pemantauan Risiko, yaitu proses untuk melakukan pemantauan terhadap berbagai
faktor yang diduga dapat mengarahkan kemunculan risiko;
f. Evaluasi, yaitu proses kajian terhadap kecukupan keseluruhan aktivitas manajemen
risiko yang dilakukan di dalam Perusahaan;
110
Undang-Undang Nomor 19 Tahun 2003 tentang Badan Usaha Milik Negara Pasal 21 Ayat (1) dan (2)
61
g. Pelaporan dan Pengungkapan, yaitu proses untuk melaporkan sistem manajemen
risiko yang dilaksanakan oleh Perusahaan beserta pengungkapannya pada pihak-
pihak yang terkait sesuai ketentuan yang berlaku.
7. Terkait hubungan dengan Stakeholders

a. Memastikan terjaminnya hak-hak stakeholders yang timbul berdasarkan peraturan
perundang-undangan yang berlaku dan/atau perjanjian yang dibuat oleh Perusahaan
dengan Karyawan, Pengguna Jasa, Pemasok dan stakeholders lainnya;
b. Memastikan Perusahaan melakukan tanggung jawab sosialnya.
8. Terkait Sistem Akuntansi dan Pembukuan

a. Menyusun laporan keuangan berdasarkan Standar Akuntansi Keuangan dan
menyerahkan kepada Akuntan Publik untuk diaudit;111
b. Menyusun sistem akuntansi berdasarkan prinsip-prinsip pengendalian intern,
terutama pemisahan fungsi pengurusan, pencatatan, penyimpanan, dan
112
pengawasan;
c. Mengadakan dan memelihara pembukuan dan administrasi Perusahaan untuk
menghasilkan penyelenggaraan pembukuan yang tertib, kecukupan modal kerja
dengan biaya modal yang efisien, struktur neraca yang baik dan kokoh, penyajian
laporan dan analisa keuangan tepat waktu dan akurat serta prinsip-prinsip lain
sesuai dengan kelaziman yang berlaku bagi suatu Perusahaan.
9. Terkait dengan Tugas dan Kewajiban Lain
Menjalankan kewajiban-kewajiban lainnya sesuai dengan ketentuan-ketentuan yang
diatur dalam Anggaran Dasar ini atau yang ditetapkan oleh Menteri dan peraturan
perundang- undangan.113
111
Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 72 Tahun 2010 tentang Perusahaan Umum (Perum) Kehutanan Negara pasal
30 huruf (f)
112
30 huruf (k)
113
20 huruf (p)
62
G. Wewenang Direksi
1. Wewenang Direksi :114

a. Menetapkan kebijakan kepengurusan Perusahaan;
b. Mengatur penyerahan kekuasaan Direksi kepada seorang atau beberapa orang

anggota Direksi untuk mengambil keputusan atas nama Direksi atau mewakili
Perusahaan di dalam dan di luar pengadilan;
c. Mengatur penyerahan kekuasaan Direksi kepada seorang atau beberapa orang
pekerja Perusahaan baik sendirisendiri maupun bersama-sama atau kepada orang
lain, untuk mewakili Perusahaan di dalam dan di luar pengadilan;
d. Mengatur ketentuan tentang ketenagakerjaan Perusahaan termasuk penetapan gaji,
pensiun atau jaminan hari tua dan penghasilan lain bagi pekerja Perusahaan
berdasarkan ketentuan peraturan perundang-undangan, dengan ketentuan
penetapan gaji, pensiun atau jaminan hari tua, dan penghasilan lain bagi pekerja
yang melampaui kewajiban yang ditetapkan peraturan perundang-undangan harus
mendapat persetujuan terlebih dahulu dari Menteri;
e. Mengangkat dan memberhentikan pekerja Perusahaan berdasarkan peraturan
ketenagakerjaan Perusahaan dan ketentuan peraturan perundang-undangan;
f. Mengangkat dan memberhentikan sekretaris Perusahaan;
g. Melakukan segala tindakan dan perbuatan lainnya mengenai Pengurusan dan
pemilikan kekayaan Perusahaan, mengikat Perusahaan dengan pihak lain dan/atau
pihak lain dengan Perusahaan, serta mewakili Perusahaan di dalam dan di luar
pengadilan tentang segala hal dan segala kejadian, dengan pembatasan
sebagaimana diatur dalam ketentuan peraturan perundang-undangan, Anggaran
Dasar, dan/atau peraturan Menteri yang ditetapkan berdasarkan ketentuan
peraturan perundang-undangan;
h. Memberikan persetujuan kerjasama dengan Badan Usaha atau pihak lain berupa
kerjasama lisensi, kontrak manajemen, menyewakan asset, kerjasama operasi (KSO)
Bangun Serah Guna (Built Operate Transfer/BOT), Bangun Milik Serah (Built Own
114
29
63
Transfer/BowT), Bangun Serah Guna (Built Transfer Operate/BTO) dan kerjasama
lainnya dengan nilai sampai dengan Rp 10 Milyar dengan jangka waktu sampai dengan
2 (dua) tahun.115
2. Wewenang yang Memerlukan Persetujuan Dewan Pengawas116
a. Mengagunkan aktiva tetap untuk penarikan kredit jangka pendek;
b. Mengadakan kerjasama dengan badan usaha atau pihak lain berupa kerja sama
lisensi, kontrak manajemen, menyewakan aset, Kerja Sama Operasi (KSO), Bangun
Guna Serah (Build Operate Transfer/BOT), Bangun Milik Serah (Build Own
Transfer/BOwT), Bangun Serah Guna (Build Transfer Operate/BTO), dan kerjasama
lainnya dengan nilai diatas Rp 10 miliar s/d Rp 50 miliar dengan jangka waktu diatas
2 s/d 5 tahun;117
c. Menerima atau memberikan pinjaman jangka menengah atau jangka panjang,
kecuali pinjaman (utang atau piutang) yang timbul karena transaksi bisnis, dan
pinjaman yang diberikan kepada anak perusahaan dengan ketentuan pinjaman
kepada anak perusahaan dilaporkan kepada Dewan Pengawas;
d. Menghapuskan dari pembukuan piutang macet dan persediaan barang mati;
e. Melepaskan aktiva tetap bergerak dengan umur ekonomis yang lazim berlaku dalam
industri pada umumnya sampai dengan 5 (lima) tahun; dan/atau
f. Menetapkan struktur organisasi 1 (satu) tingkat di bawah Direksi.
Setiap usulan Direksi yang memerlukan persetujuan Dewan Pengawas wajib disertai
antara lain : Kajian Bisnis, Kajian Risiko dan Mitigasi, Kajian Hukum.
3. Memerlukan Persetujuan Pemilik Modal dengan disertai Tanggapan Tertulis
Dewan Pengawas118
a. Mengagunkan aktiva tetap untuk penarikan kredit jangka menengah atau jangka
panjang;
b. Melakukan penyertaan modal pada perusahaan lain;
c. Mendirikan anak perusahaan dan/atau perusahaan patungan;
115
Surat Menteri Badan Usaha Milik Negara Nomor : S-492/MBU/2012
116
Peraturan Pemerintah Nomor 72 Tahun 2010 tentang Perusahaan Umum Kehutanan Negara pasal 33
117
Surat Menteri Badan Usaha Milik Negara Nomor : S-492/MBU/2012
118
Pasal 33 butir (a) Peraturan Pemerintah Nomor 72 Tahun 2010 tentang Perusahaan Umum Kehutanan Negara
64
d. Melepaskan penyertaan modal pada anak perusahaan dan/atau perusahaan
patungan;
e. Tidak menagih lagi piutang macet yang telah dihapusbukukan;
f. Melepaskan dan menghapuskan aktiva tetap Perusahaan, kecuali aktiva tetap
bergerak dengan umur ekonomis yang lazim berlaku dalam industri pada umumnya
sampai dengan 5 (lima) tahun;
g. Mengadakan kerjasama dengan badan usaha atau pihak lain berupa kerjasama
lisensi, kontrak manajemen, menyewakan aset, Kerja Sama Operasi (KSO), Bangun
Guna Serah (Build Operate Transfer/BOT), Bangun Milik Serah (Build Own Transfer/
BOwT), Bangun Serah Guna (Build Transfer Operate /BTO) dan kerjasama lainnya
dengan nilai diatas Rp 50 Milyar dengan jangka waktu diatas 5 Tahun;
h. Melepaskan dan menghapuskan aktiva tetap Perusahaan, kecuali aktiva tetap
bergerak dengan umur ekonomis yang lazim berlaku dalam industri pada umumnya
sampai dengan 5 (lima) tahun;
g. Menyusun Rencana Jangka Panjang (RJP);
h. Membuat Laporan Tahunan serta mengusulkan penggunaan laba bersih;
i. Mengikat perusahaan sebagai penjamin (borg atau avalist)
j. Menetapkan blue print organisasi Perusahaan;
k. Menetapkan dan mengubah logo Perusahaan;
l. Melakukan tindakan lain dan tindakan sebagaimana dimaksud dalam yang belum
ditetapkan dalam Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan;
m. Membentuk yayasan, organisasi, dan/atau perkumpulan baik yang berkaitan
langsung maupun tidak langsung dengan Perusahaan yang dapat berdampak
bagi Perusahaan;
n. Pembebanan biaya Perusahaan yang bersifat tetap dan rutin untuk yayasan,
organisasi dan/atau perkumpulan baik yang berkaitan langsung maupun tidak
langsung dengan Perusahaan; dan/atau
o. Pengusulan wakil dari Perusahaan untuk menjadi calon anggota Direksi
dan/atau Dewan Komisaris pada perusahaan patungan dan/atau anak perusahaan
65
yang memberikan kontribusi signifikan kepada Perusahaan dan/atau bernilai
strategis yang ditetapkan Menteri.
Setiap usulan Direksi yang memerlukan tanggapan tertulis dari Dewan Pengawas wajib
disertai antara lain : Kajian Bisnis, Kajian Risiko dan Mitigasi, Kajian Hukum.
H. Hak
1. Anggota Direksi berhak mendapatkan penghasilan meliputi gaji/honorarium, tunjangan,

fasilitas dan tantiem/insentif kinerja.
2. Direksi untuk perbuatan tertentu berhak pula mengangkat seorang atau lebih sebagai
wakil kuasanya dengan memberikan kepadanya kekuasaan yang diatur dalam surat
kuasa.119
3. Setiap anggota Direksi berhak untuk mengeluarkan 1 (satu) suara dan tambahan 1
(satu) suara untuk anggota Direksi yang diwakilinya.
4. Anggota Direksi berhak membuktikan bahwa kerugian Perusahaan/kepailitan bukan
karena kesalahan atau kelalaiannya.
5. Setiap anggota Direksi berhak mengundurkan diri dari jabatannya dengan
memberitahukan secara tertulis kepada Menteri dan tembusan kepada Dewan Pengawas
dan anggota Direksi lainnya.
6. Anggota Direksi berhak melakukan pembelaan diri apabila yang bersangkutan
diberhentikan dari jabatannya sebelum masa jabatannya berakhir.120
I. Rapat Direksi
1. Kebijakan Umum dan Etika Rapat

a. Rapat Direksi adalah rapat yang diselenggarakan oleh Direksi;
b. Rapat Direksi hanya dihadiri oleh Direksi. Dalam rapat tersebut Direksi dapat
mengundang Anggota Dewan Pengawas dan Pejabat Perusahaan serta Narasumber;
c. Rapat Direksi sekurang - kurangnya sekali dalam sebulan;121
119
37
120
25 ayat (2)
66
d. Rapat Direksi diadakan di tempat kedudukan Perusahaan, tempat kegiatan usaha
Perusahaan, atau di tempat lain di wilayah negara Republik Indonesia yang
ditetapkan oleh Direksi;
e. Rapat Direksi dapat juga dilakukan melalui media telekonferensi atau melalui sarana
media elektronik lainnya yang memungkinkan semua peserta Rapat Direksi
mendengar secara langsung serta berpartisipasi dalam Rapat Direksi, dibuktikan
dengan rekaman, video, voice recorder dan pencatatan secara tertulis.
f. Dalam rapat Direksi, peserta rapat menggunakan pakaian dinas harian atau pakaian
sopan dan rapi.
g. Dalam rapat Direksi, peserta rapat dilarang memotong pembicaraan peserta
rapat/peserta rapat menyampaikan pendapat setelah mendapatkan kesempatan dari
Direktur Utama /pimpinan rapat.
h. Dalam rapat Direksi dilarang membahas isu-isu yang mengandung SARA.
i. Setiap peserta rapat menjaga kondusifitas jalan rapat.
2. Prosedur Rapat
a. Pemanggilan Rapat Direksi dilakukan oleh anggota Direksi yang berhak mewakili
Direksi menurut ketentuan yang berlaku
b. Pemanggilan Rapat Direksi harus disampaikan dengan pemberitahuan tertulis yang
disampaikan kepada setiap anggota Direksi selambatnya 3 (tiga) hari kerja sebelum
rapat diadakan, dengan tidak memperhitungkan tanggal panggilan dan tanggal rapat
c. Panggilan Rapat direksi harus mencantumkan acara, tanggal, waktu dan tempat
rapat
d. Panggilan Rapat Direksi tidak harus dilakukan secara tertulis.
e. Rapat Direksi dapat diadakan setiap waktu apabila dipandang perlu oleh seorang
atau lebih anggota Direksi atau atas permintaan tertulis dari seorang atau lebih
anggota Dewan Pengawas atau Menteri. Panggilan Rapat ini tidak harus dilakukan
secara tertulis sepanjang rapat tersebut dihadiri oleh seluruh peserta yang diundang.
121
24 Ayat (1)
67
f. Rapat Direksi adalah sah dan berhak mengambil keputusan yang mengikat apabila
dihadiri oleh lebih dari 1/2 (satu perdua) jumlah anggota Direksi atau wakilnya.
g. Materi rapat disiapkan oleh Sekretaris Perusahaan. Materi rapat disampaikan
bersamaan dengan penyampaian undangan.
h. Sekretaris Perusahaan mempersiapkan bahan-bahan / dokumen / laporan
manajemen tersebut akan digunakan sebagai bahan rapat Direksi. Sekretaris
Perusahaan mendokumentasikan bahan-bahan / laporan / dokumen yang diterima
sesuai prosedur administrasi surat yang ada;
i. Sekretaris Perusahaan menyampaikan bahan-bahan / dokumen / laporan tersebut
kepada Direktur Utama;
j. Direktur Utama mempelajari bahan-bahan tersebut dan memberikan arahan kepada
Sekretaris Perusahaan untuk ditindaklanjuti;
k. Jika arahan tersebut harus ditindaklanjuti dengan rapat, Sekretaris Perusahaan
segera menyusun agenda rapat;
l. Sekretaris Perusahaan mengedarkan agenda rapat beserta bahan-bahan / dokumen
/ laporan yang akan dirapatkan kepada para direksi untuk mendapatkan masukan-
masukan atas agenda tersebut;
m. Direksi menerima, membaca dan mempelajari agenda rapat beserta bahan-
bahannya. Setelah selesai, agenda tersebut dikirimkan kembali kepada Sekretaris
Perusahaan beserta masukan-masukan dari Anggota Direksi yang bersangkutan dan
membubuhkan paraf atau tanda tangan sebagai tanda menyetujui agenda rapat
tersebut;
n. Sekretaris Perusahaan membuat surat undangan rapat setelah menerima semua
masukan yang ada dari Anggota Direksi;
o. Dalam surat undangan tersebut, Sekretaris Perusahaan menyusun butir-butir
masalah yang akan dibicarakan dalam rapat;
p. Jika rapat tersebut mengundang pihak lain, Sekretaris Perusahaan bertugas untuk
membuat surat undangan kepada pihak yang dimaksud.
q. Peserta rapat menerima undangan dan bahan-bahan rapat;
68
r. Dalam hal Rapat Direksi dapat diselenggarakan dengan cara konferensi berlaku
ketentuan sebagai berikut :
i. Setiap Anggota Direksi yang ikut serta akan dianggap hadir dalam Rapat untuk
menentukan terpenuhinya persyaratan kuorum kehadiran dan keputusan Rapat
Direksi;
ii. Tempat dimana Ketua Rapat ikut serta akan dianggap sebagai tempat
dilangsungkannya Rapat Direksi;
iii. Risalah Rapat harus disampaikan dan ditandatangani oleh seluruh Anggota
Direksi baik yang ikut maupun yang tidak ikut serta dalam Rapat.
3. Mekanisme Kehadiran dan Keabsahan Rapat

a. Rapat Direksi dipimpin oleh Direktur Utama. Dalam hal Direktur Utama tidak dapat
hadir atau berhalangan hal mana tidak perlu dibuktikan kepada pihak ketiga dan
tidak melakukan penujukkan pemimpin rapat, maka Rapat Direksi akan dipimpin
oleh seorang anggota Direksi yang dipilih oleh dan dari anggota Direksi yang hadir
b. Seorang anggota Direksi dapat diwakili dalam Rapat Direksi hanya oleh seorang
anggota Direksi lainnya berdasarkan surat kuasa
c. Rapat Direksi adalah sah dan berhak mengambil keputusan yang mengikat apabila
lebih dari ½ (satu per dua) bagian dari jumlah anggota Direksi hadir atau diwakili
dalam Rapat;
d. Rapat Direksi dihadiri oleh anggota Direksi, kecuali apabila diperlukan dapat juga
dihadiri oleh Pejabat Satu Level di bawah Direksi atau pejabat lain yang ditugaskan
oleh Direktur Utama.
4. Proses Pembahasan dan Pengambilan Keputusan

a. Semua keputusan Direksi harus berdasarkan itikad baik, pertimbangan rasional dan
telah melalui investigasi mendalam terhadap berbagai hal yang relevan, informasi
yang cukup dan bebas dari benturan kepentingan serta dibuat secara independen
oleh masing-masing Direktur;
b. Keputusan Rapat Direksi harus diambil berdasarkan musyawarah untuk mufakat.
Dalam hal keputusan berdasarkan musyawarah untuk mufakat tidak tercapai maka
69
keputusan diambil dengan pemungutan suara berdasarkan suara setuju lebih dari ½
(satu per dua) bagian dari jumlah suara yang sah dikeluarkan dalam rapat;
c. Apabila suara yang setuju dan yang tidak setuju berimbang maka Ketua Rapat
Direksi yang akan menentukan;
d. Untuk menjaga independensi dan objektivitas, setiap anggota Direksi yang memiliki
benturan kepentingan dalam suatu transaksi, kontrak atau kontrak yang diusulkan,
dimana Perusahaan menjadi salah satu pihaknya diharuskan untuk mengungkapkan
hal tersebut dan tidak ikut serta dalam pemberian suara untuk pengambilan
keputusan. Kenyataan tersebut harus dicatat dalam risalah rapat;
e. Setiap Anggota Direksi yang hadir berhak mengeluarkan 1 (satu) suara dan
tambahan 1 (satu) suara untuk setiap anggota Direksi lain yang diwakilinya;
f. Suara blanko atau abstain dianggap setuju terhadap usul yang diajukan dalam
Rapat.
g. Suara yang tidak sah dianggap tidak ada dan tidak dihitung dalam menentukan
jumlah suara yang dikeluarkan dalam Rapat.
h. Direksi dapat juga mengambil keputusan yang sah tanpa mengadakan Rapat Direksi,
dengan ketentuan semua anggota Direksi telah diberi tahu secara tertulis dan semua
anggota Direksi memberikan persetujuan mengenai usul yang diajukan secara
tertulis serta menandatangani persetujuan tersebut.
i. Keputusan yang diambil dengan cara demikian mempunyai kekuatan yang sama
dengan keputusan yang diambil dengan sah dalam Rapat Direksi;
j. Keputusan yang menyangkut aspek strategis harus dilakukan melalui mekanisme
Rapat Direksi. Aspek strategis tersebut antara lain meliputi semua perbuatan Direksi
yang harus mendapatkan persetujuan Menteri setelah mendapatkan tanggapan
tertulis dari Dewan Pengawas serta semua perbuatan Direksi yang harus
mendapatkan persetujuan tertulis Dewan Pengawas.
k. Direksi harus mengambil keputusan paling lambat 7 (tujuh) hari setelah diterima
usulan atau menindaklanjuti isu-isu yang harus segera diputuskan.
70
l. Dalam jangka waktu 7 (tujuh) hari terhitung sejak tanggal keputusan Direksi, maka
keputusan Direksi tersebut, harus disampaikan kepada pejabat satu tingkat di bawah
Direksi yang terkait;
5. Risalah Rapat
a. Risalah Rapat Direksi harus dibuat untuk setiap Rapat Direksi dan dalam risalah
rapat tersebut harus dicantumkan pula pendapat yang berbeda (dissenting opinion)
dengan apa yang diputuskan dalam Rapat Direksi (bila ada);122
b. Risalah Rapat harus menggambarkan dinamika rapat, yaitu berisi hal-hal yang
dibicarakan (termasuk pernyataan ketidaksetujuan anggota Direksi jika ada) dan hal-
hal yang diputuskan. Hal ini penting untuk dapat melihat proses pengambilan
keputusan dan sekaligus dapat menjadi dokumen hukum untuk menentukan
akuntabilitas dari hasil suatu keputusan rapat. Untuk itu Risalah Rapat harus
mencantumkan:
1) Tempat, tanggal dan waktu rapat diadakan
2) Agenda yang dibahas
3) Daftar hadir
4) Pimpinan Rapat
5) Lamanya rapat berlangsung
6) Berbagai pendapat yang terdapat dalam rapat
7) Siapa yang mengemukakan pendapat
8) Proses pengambilan keputusan
9) Keputusan yang diambil
10) Pernyataan keberatan terhadap keputusan rapat apabila tidak terjadi kebulatan
pendapat (dissenting opinion).
c. Risalah rapat harus dibuat oleh seorang Anggota Direksi yang hadir dalam rapat dan
ditunjuk oleh Pimpinan Rapat, harus ditandatangani oleh seluruh peserta Rapat yang
hadir;
122
24 ayat (3)
71
d. Risalah Rapat Direksi dibuat dan didokumentasikan oleh Direksi yang
pelaksanaannya dapat dibantu oleh Sekretaris Perusahaan termasuk menyimpan dan
mendistribusikan kepada peserta rapat serta disampaikan kepada Dewan Pengawas;
e. Risalah Rapat harus dilampiri surat kuasa yang diberikan khusus oleh anggota
Direksi yang tidak hadir kepada Direktur lainnya (jika ada);
f. Setiap anggota Direksi berhak menerima salinan risalah Rapat Direksi, termasuk
anggota Direksi yang tidak hadir dalam Rapat Direksi tersebut;123
g. Salinan Risalah Rapat Direksi harus disampaikan kepada seluruh Direksi dan Dewan
Pengawas paling lambat 7 (tujuh) hari setelah Rapat dilaksanakan;
h. Dalam jangka waktu 14 (empat belas) hari terhitung sejak tanggal pengiriman
risalah rapat tersebut, setiap anggota Direksi yang hadir dan/atau diwakili dalam
Rapat Direksi yang bersangkutan harus menyampaikan persetujuan atau
keberatannya dan/atau usul perbaikannya, (bila ada), atas materi yang tercantum
dalam Risalah Rapat tersebut;
i. Jika keberatan dan/atau usulan perbaikan atas risalah rapat tidak diterima dalam
jangka waktu tersebut pada butir h, maka dapat disimpulkan bahwa tidak ada
keberatan dan/atau perbaikan terhadap Risalah Rapat tersebut;
j. Risalah Rapat yang telah direvisi (bila ada) dan ditandatangani oleh seluruh anggota
Direksi yang menghadiri Rapat, harus disampaikan kepada seluruh Direksi dan
Dewan Pengawas paling lambat 7 (tujuh) hari setelah revisi Risalah Rapat
ditandatangani;
k. Asli Risalah Rapat Direksi disimpan dan dipelihara oleh Sekretaris Perusahaan.
J. Evaluasi Kinerja Direksi
1. Kebijakan Umum
Kinerja Direksi dievaluasi oleh Pemilik Modal. Secara umum, kinerja Direksi ditentukan
berdasarkan tugas kewajiban yang tercantum dalam peraturan perundang-undangan dan
123
72
Anggaran Dasar Perusahaan maupun amanat Menteri. Kriteria evaluasi formal disampaikan
secara terbuka kepada anggota Direksi sejak tanggal pengangkatannya.
Hasil evaluasi terhadap kinerja Direksi secara keseluruhan dan kinerja masing-masing
anggota Direksi secara individual, merupakan bagian tak terpisahkan dalam skema
kompensasi dan pemberian insentif bagi anggota Direksi.
Hasil evaluasi kinerja masing-masing anggota Direksi secara individual merupakan salah
satu dasar pertimbangan bagi Menteri untuk pemberhentian dan/atau menunjuk kembali
anggota Direksi yang bersangkutan. Hasil evaluasi kinerja tersebut merupakan salah satu
dasar penilaian serta peningkatan efektivitas Direksi.
2. Kriteria Evaluasi Kinerja Direksi
Kriteria evaluasi kinerja Direksi dituangkan dalam Key Performance Indicator (KPI). KPI
Direksi sekurang-kurangnya mencakup:124
a. Efektivitas Produk dan Proses;
b. Fokus Pelanggan;
c. Keuangan dan Pasar;
d. Fokus Tenaga Kerja;
e. Kepemimpinan, Tata Kelola dan Tanggung Jawab Kemasyarakatan.
Direksi menuangkan KPI, target-target kinerja untuk tahun yang direncanakan serta
informasi penting relevan lainya ke dalam Format Kontrak Manajemen. Sistematika
dokumen Kontrak Manajemen sekurang-kurangnya meliputi :
a. Pendahuluan;
b. Sasaran dan strategi;
c. Key Performance Indicators dan target-targetnya;
d. Proyeksi laporan keuangan;
e. Arahan Pemegang Saham & Aspirasi Key Stakeholder lainnya;
f. Kesepakatan Kinerja.
Dokumen Kontrak Manajemen disampaikan kepada Dewan Pengawas bersamaan
dengan rancangan RKAP untuk memperoleh persetujuan atas Kontrak Manajemen
124
Surat Sekretaris Kementerian Badan Usaha Milik Negara Nomor : S-08/S.MBU/2013 tentang Penyampaian Pedoman Penentuan
KPI dan Kriteria KPKU pada Badan Usaha Milik Negara
73
dimaksud. Untuk keperluan penelaahan, Dewan Pengawas dapat meminta Direksi untuk
memberikan penjelasan atas Dokumen Kontrak Manajemen serta memberikan saran
perbaikan.
Dewan Pengawas memberikan pendapat dan saran terhadap dokumen Kontrak
manajemen dimaksud serta menyampaikan kepada Pemilik Modal Paling lambat 60
(enam puluh) hari sebelum memasuki tahun anggaran yang direncanakan, untuk bahan
pertimbangan keputusan Pemilik Modal mengesahkan dokumen Kontrak Manajemen
tersebut.
Dokumen Kontrak Manajemen yang telah ditandatangani bersama dengan Dewan
Pengawas, diajukan kepada Menteri BUMN selambat-lambatnya 60 (enam puluh) hari
sebelum tahun anggaran yang direncanakan dimulai, untuk memperoleh pengesahan.
K. Organ Pendukung Direksi
1. Sekretaris Perusahaan
Fungsi sekretaris perusahaan adalah :125
a. Memastikan bahwa BUMN mematuhi peraturan tentang persyaratan keterbukaan
sejalan dengan penerapan prinsip-prinsip GCG;
b. Memberikan informasi yang dibutuhkan oleh Direksi dan Dewan Komisaris/Dewan
Pengawas secara berkala dan/atau sewaktu-waktu apabila diminta;
c. Sebagai penghubung (liaison officer); dan
d. Menatausahakan serta menyimpan dokumen perusahaan, termasuk tetapi tidak
terbatas pada Daftar Pemegang Saham, Daftar Khusus dan risalah rapat Direksi,
rapat Dewan Pengawas dan Rapat bersama Pemilik Modal.
e. Melaksanakan dan mengkoordinasikan kegiatan tata persuratan termasuk tetapi
tidak terbatas pada menyiapkan panggilan rapat dan kearsipan di Direksi.
Wewenang, Tugas dan Tanggung Jawab serta Kewajiban Sekretaris Perusahaan
akan ditetapkan oleh Surat Keputusan Direksi.
125
74
2. Satuan Pengawasan Intern (SPI)
Direksi wajib menyelenggarakan pengawasan intern. Pengawasan intern sebagaimana
dimaksud dilakukan dengan membentuk Satuan Pengawasan Intern dan membuat
Piagam Pengawasan Intern. Satuan Pengawasan Intern dipimpin oleh seorang kepala
yang diangkat dan diberhentikan oleh Direktur Utama berdasarkan mekanisme internal
perusahaan dengan persetujuan Dewan Pengawas.126
Fungsi pengawasan intern adalah:
a. Evaluasi atas efektifitas pelaksanaan pengendalian intern, manajemen risiko, dan
proses tata kelola perusahaan, sesuai dengan peraturan perundang-undangan dan
kebijakan perusahaan;
b. Pemeriksaan dan penilaian atas efisiensi dan efektifitas di bidang keuangan,
operasional, sumber daya manusia, teknologi informasi, dan kegiatan lainnya.
Tugas dan Tanggung Jawab SPI
SPI mempunyai tugas dan tanggung jawab antara lain :
a. Membantu Direksi, Unit Manajemen dan Satuan Kerja Lingkup Perusahaan dengan
memonitor kecukupan dan efektifitas sistem pengendalian manajemen, dengan
memberikan keyakinan (assurance) bahwa risiko yang diidentifikasi telah dimitigasi
melalui pengelolaan risiko dan internal kontrol yang efektif dan konsisten.
b. Meningkatkan upaya terwujudnya GCG terutama dengan mendorong efektifitas
organisasi, efektifitas proses pengendalian manajemen, manajemen risiko,
implementasi etika bisnis dan pencapaian target yang telah ditetapkan.
c. Menyampaikan laporan hasil audit yang berkaitan dengan proses pengendalian
keuangan dan pengendalian manajemen operasional.
d. Berkoordinasi dengan institusi pengendalian eksternal dalam kaitan tugas-tugas
pengawasan di Perusahaan.
126
75
BAB IV
KEGIATAN ANTAR ORGAN PERUSAHAAN
A. Rapat Dewan Pengawas dan Direksi (Rapat Gabungan)
1. Kebijakan Umum
a. Rapat Gabungan merupakan Rapat Dewan Pengawas dan Direksi. Rapat gabungan
tidak harus merupakan proses pengambilan keputusan, namun dapat sebagai bentuk
koordinasi dalam rangka membahas laporan-laporan periodik Direksi dan membahas
kondisi dan prospek usaha serta kebijakan nasional yang berdampak pada kinerja
Perusahaan dan memberikan tanggapan, catatan dan nasihat yang dituangkan
dalam Risalah Rapat;
b. Rapat Gabungan dihadiri oleh Anggota Dewan Pengawas, Anggota Direksi,
Sekretaris Dewan Pengawas dan Sekretaris Perusahaan. Dalam rapat tersebut dapat
mengundang pejabat lain yang ditugaskan oleh Ketua Dewan Pengawas dan/atau
Direktur dan dapat mengundang narasumber dari dalam maupun luar Perusahaan
atas persetujuan kedua belah pihak, kecuali untuk rapat- rapat khusus hanya boleh
dihadiri oleh Anggota Dewan Pengawas dan Anggota Direksi;
c. Rapat Gabungan dapat diusulkan dan diselenggarakan oleh Dewan Pengawas
maupun Direksi;
d. Rapat Gabungan diselenggarakan sekurang-kurangnya 1 (satu) kali dalam 1 (satu)
bulan.
2. Prosedur Rapat
a. Panggilan rapat dilakukan secara tertulis oleh Ketua Dewan Pengawas atau oleh
Anggota Dewan Pengawas yang ditunjuk oleh Ketua Dewan Pengawas.
b. Undangan dan Agenda Rapat Gabungan disampaikan oleh Sekretaris Dewan
Pengawas kepada Dewan Pengawas dan Direksi minimal 3 (tiga) hari kerja sebelum
rapat diadakan.
76
c. Rapat Gabungan juga dapat dilakukan atas inisiatif Direksi dengan menyampaikan
Undangan dan Agenda Rapat Gabungan oleh Sekretaris Perusahaan kepada Dewan
Pengawas dan Direksi minimal 3 (tiga) hari kerja sebelum rapat diadakan
d. Materi Rapat Gabungan disiapkan oleh Sekretaris Perusahaan atau pejabat
Perusahaan yang ditunjuk oleh Direksi dan disampaikan minimal 3 (tiga) hari kerja
sebelum Rapat Gabungan.
3. Mekanisme Kehadiran dan Keabsahan Rapat

a. Rapat Gabungan dipimpin oleh Ketua Dewan Pengawas
b. Dalam hal Ketua Dewan Pengawas tidak dapat hadir atau berhalangan, maka rapat
akan dipimpin oleh seorang Anggota Dewan Pengawas yang khusus ditunjuk oleh
Ketua Dewan Pengawas;
c. Dalam hal Ketua Dewan Pengawas tidak melakukan penunjukkan, maka Anggota
Dewan Pengawas yang paling lama menjabat bertindak sebagai Ketua Rapat
Gabungan. Dalam hal Anggota Dewan Pengawas yang paling lama menjabat lebih
dari 1 (satu) orang, maka Anggota Dewan Pengawas yang tertua dalam usia
bertindak sebagai Ketua Rapat Gabungan;
d. Anggota Dewan Pengawas hanya dapat diwakili oleh Anggota Dewan Pengawas
lainnya berdasarkan surat kuasa dan Anggota Direksi hanya dapat diwakili oleh
Anggota Direksi lainnya berdasarkan surat kuasa;
e. Seorang anggota Dewan Pengawas hanya dapat mewakili seorang anggota Dewan
Pengawas lainnya yang tidak hadir;
f. Seorang anggota Direksi hanya dapat mewakili seorang anggota Direksi lainnya yang
tidak hadir;
g. Rapat Gabungan adalah sah dan berhak mengambil keputusan yang mengikat
apabila lebih dari ½ (satu per dua) bagian dari jumlah Anggota Dewan
Pengawas/Direksi hadir atau diwakili dalam Rapat Gabungan;
h. Rapat Gabungan dihadiri oleh Anggota Dewan Pengawas, Anggota Direksi,
Sekretaris Dewan Pengawas, Sekretaris Perusahaan. Dalam rapat tersebut dapat
mengundang pejabat lain yang ditugaskan oleh Ketua Dewan Pengawas dan/atau
77
Direktur dan dapat mengundang narasumber dari dalam maupun luar Perusahaan
Utama atas persetujuan kedua belah pihak, kecuali untuk rapat-rapat khusus hanya
boleh dihadiri oleh Anggota Dewan Pengawas dan Anggota Direksi;
i. Dalam mata acara lain-lain, Rapat Gabungan tidak berhak mengambil keputusan
kecuali semua Anggota Dewan Pengawas dan Direksi atau wakilnya yang sah, hadir
dan menyetujui penambahan mata acara/agenda rapat.
4. Prosedur Pembahasan Masalah dan Pengambilan Keputusan

a. Semua pembahasan dalam Rapat Gabungan harus berdasarkan itikad baik,
pertimbangan rasional dan telah melalui investigasi mendalam terhadap berbagai hal
yang relevan, informasi yang akurat, memadai dan bebas dari benturan kepentingan
serta disampaikan secara independen oleh masing-masing Anggota Dewan
Pengawas dan Anggota Direksi;
b. Hasil Rapat Gabungan dapat berupa: keputusan, saran, rekomendasi serta dapat
menjadi bahan masukan/pertimbangan bagi Dewan Pengawas dan Direksi untuk
melakukan tindakan sesuai dengan batas kewenangannya masing-masing.
c. Keputusan-keputusan yang menyangkut aspek strategis harus tetap dilakukan
melalui mekanisme Rapat Dewan Pengawas. Aspek strategis tersebut antara lain
meliputi semua perbuatan Direksi yang harus mendapatkan persetujuan Menteri
setelah mendapat rekomendasi tertulis Dewan Pengawas serta semua perbuatan
Direksi yang harus mendapat persetujuan tertulis Dewan Pengawas.
5. Risalah Rapat
a. Sekretaris Dewan Pengawas atau pejabat lain yang ditunjuk oleh Ketua Dewan
Pengawas bersama Sekretaris Perusahaan dan/atau pejabat yang ditunjuk oleh
Direktur Utama, bertanggung jawab untuk membuat dan mengadministrasikan serta
mendistribusikan Risalah Rapat Gabungan;
b. Dalam hal Rapat Gabungan hanya dihadiri oleh Anggota Dewan Pengawas dan
Direksi, Risalah Rapat dibuat oleh salah seorang Anggota Dewan Pengawas atau
Anggota Direksi yang ditunjuk dari antara mereka yang hadir;
78
c. Risalah Rapat Gabungan harus ditandatangani oleh seluruh Anggota Dewan
Pengawas dan Direksi yang hadir dalam Rapat;
d. Risalah Rapat harus menggambarkan jalannya Rapat. Hal ini penting untuk dapat
alat bukti yang sah untuk menentukan akuntabilitas dari hasil/keputusan rapat;
1) Tempat, tanggal dan waktu rapat diadakan;
2) Agenda yang dibahas;
3) Daftar hadir yang ditandatangani oleh setiap peserta rapat yang hadir;
4) Pimpinan Rapat;
5) Lamanya rapat berlangsung;
6) Berbagai pendapat yang terdapat dalam rapat;
7) Siapa yang mengemukakan pendapat;
8) Proses pengambilan keputusan;
9) Keputusan yang diambil;
pendapat.
e. Risalah Rapat harus dilampiri surat kuasa yang diberikan khusus oleh Anggota
Dewan Pengawas/Direksi yang tidak hadir kepada Anggota Dewan Pengawas/Direksi
lainnya;
f. Setiap Anggota Dewan Pengawas dan Anggota Direksi berhak menerima salinan
Risalah Rapat Gabungan, meskipun yang bersangkutan tidak hadir dalam Rapat
tersebut;
g. Risalah Rapat Gabungan harus disampaikan kepada seluruh Anggota Dewan
Pengawas dan Anggota Direksi paling lambat 7 (tujuh) hari setelah Rapat
dilaksanakan;
h. Perbaikan Risalah Rapat Gabungan dimungkinkan dalam jangka waktu 14 (empat
belas) hari terhitung sejak tanggal diterimanya Risalah Rapat;
79
i. Setiap Anggota Dewan Pengawas yang hadir dan/atau yang diwakilinya serta
Anggota Direksi yang hadir dan/atau yang diwakilinya dapat menyampaikan
keberatannya dan/atau usul perbaikannya, bila ada, atas Risalah Rapat tersebut;
j. Jika keberatan dan/atau usul perbaikan tidak diterima dalam jangka waktu tersebut,
maka disimpulkan tidak ada keberatan dan/atau perbaikan terhadap Risalah Rapat
yang bersangkutan;
k. Keberatan dan/atau usul perbaikan harus disampaikan kepada Sekretaris Dewan
Pengawas untuk mendapat tanggapan seluruh Anggota Dewan Pengawas dan
Anggota Direksi dalam jangka waktu 7 (tujuh) hari;
l. Risalah Rapat Gabungan yang telah direvisi (bila ada) dan ditandatangani oleh
seluruh Anggota Dewan Pengawas dan Anggota Direksi yang menghadiri Rapat,
harus disampaikan kepada seluruh Anggota Dewan Pengawas dan Anggota Direksi,
paling lambat 7 (tujuh) hari setelah revisi Risalah Rapat ditanda-tangani;
m. Risalah Rapat asli diadministrasikan secara baik dan harus disimpan sebagaimana
layaknya dokumen Perusahaan oleh Direksi atau Sekretaris Perusahaan dan
salinannya oleh Sekretaris Dewan Pengawas.
B. Rapat Pemilik Modal, Dewan Pengawas dan Direksi
1. Kebijakan Umum
a. Direksi wajib menyelenggarakan Rapat dengan Dewan Pengawas dan Pemilik Modal
sesuai ketentuan peraturan perundang-undangan;
b. Direksi wajib menyimpan dokumen-dokumen Rapat dengan Dewan Pengawas dan
Pemilik Modal sesuai ketentuan peraturan perundang-undangan;
c. Direksi wajib menyiapkan rancangan Rencana Jangka Panjang yang telah
ditandatangani bersama oleh Direksi dengan Dewan Pengawas disampaikan kepada
Menteri untuk disahkan menjadi Rencana Jangka Panjang;
d. Direksi wajib menyiapkan rancangan Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan yang
telah ditandatangani bersama dengan Dewan Pengawas dan disahkan oleh
Menteri;
80
e. Direksi memberikan pertanggungjawaban pengurusan Perusahaan dan segala
keterangan tentang keadaan dan jalannya Perusahaan berupa Laporan Tahunan
termasuk Laporan Keuangan pada Menteri;
f. Direksi memberikan laporan berkala menurut cara dan waktu sesuai dengan
ketentuan perundang-undangan serta laporan lainnya setiap diminta oleh Menteri
dengan tembusan kepada Dewan Pengawas;
g. Direksi menyusun dan menyampaikan Laporan Tahunan termasuk laporan keuangan
yang telah diaudit dan ditelaah serta ditandatangani oleh semua anggota Direksi dan
Dewan Pengawas kepada Menteri dalam jangka waktu paling lama 5 (lima) bulan
setelah tahun buku Perusahaan berakhir sesuai ketentuan peraturan perundang-
undangan yang berlaku untuk diajukan dalam Rapat. Laporan Tahunan tersebut
harus sudah disediakan di kantor Perusahaan selambat-lambatnya 14 (empat belas)
hari sebelum tanggal Rapat diadakan dan dapat diperoleh untuk diperiksa oleh
Menteri dengan permintaan tertulis;127
h. Dalam hal ada anggota Direksi atau anggota Dewan Pengawas tidak
menandatangani laporan tahunan sebagaimana dimaksud butir (g) di atas, harus
disebutkan alasannya secara tertulis.128
2. Prosedur Rapat
a. Direksi mengundang Pemilik Modal dan Dewas Pengawas untuk menghadiri Rapat
Pembahasan Bersama Pengesahan RKAP, RJP, Laporan Tahunan dan/atau Rapat
Luar Biasa;
b. Sebelum Rapat dilaksanakan, Direksi wajib menyampaikan terlebih dahulu undangan
Rapat dan bahan Rapat tersebut selambat-lambatnya 3 (tiga) hari kerja.
3. Risalah Rapat Pembahasan Bersama

a. Sekretaris Perusahaan atau pejabat lain yang ditunjuk oleh Direktur Utama,
bertanggung jawab untuk membuat dan mendokumentasikan serta mendistribusikan
Risalah Rapat;
127
Peraturan Pemerintah Nomor 72 Tahun 2010 tentang Perusahaan Umum (Perum) Kehutanan Negara Pasal 78
128
Undang-Undang Nomor 19 Tahun 2003 Tentang BUMN Pasal 23 Ayat (3) dan Peraturan Pemerintah Nomor 72 Tahun 2010 Pasal 78 ayat (3)
81
b. Dalam hal Rapat hanya dihadiri oleh Pemilik Modal atau pejabat yang mewakilinya,
anggota Dewan Pengawas dan Direksi, maka Risalah Rapat dibuat oleh salah
seorang anggota Direksi yang ditunjuk antara mereka yang hadir;
c. Risalah Rapat ditandatangani oleh Pemilik Modal atau pejabat yang mewakilinya,
Anggota Dewan Pengawas dan Direksi yang hadir dalam Rapat;
d. Risalah Rapat harus menggambarkan jalannya Rapat. Hal ini penting untuk dapat
alat bukti yang sah untuk menentukan akuntabilitas dari hasil suatu keputusan
rapat;
1) Tempat, tanggal dan waktu rapat diadakan;
2) Agenda yang dibahas;
3) Daftar hadir yang ditandatangani oleh peserta rapat yang hadir;
4) Pimpinan Rapat;
5) Lamanya rapat berlangsung;
6) Berbagai pendapat yang terdapat dalam rapat;
7) Siapa yang mengemukakan pendapat;
8) Proses pengambilan keputusan;
9) Keputusan yang diambil;
pendapat.
e. Risalah Rapat harus dilampiri surat kuasa yang diberikan oleh anggota Dewan
Pengawas/Direksi yang tidak hadir kepada anggota Dewan Pengawas/Direksi
lainnya;
f. Setiap anggota Dewan Pengawas dan anggota Direksi berhak menerima salinan
Risalah Rapat, meskipun yang bersangkutan tidak hadir dalam rapat tersebut;
g. Risalah Rapat harus disampaikan kepada Pemilik Modal atau pejabat yang
mewakilinya serta seluruh anggota Dewan Pengawas dan anggota Direksi paling
lambat 7 (tujuh) hari setelah Rapat dilaksanakan;
82
h. Perbaikan Risalah Rapat dimungkinkan dalam jangka waktu 14 (empat belas) hari
terhitung sejak tanggal pengiriman;
i. Setiap peserta Rapat yang hadir dapat menyampaikan keberatannya dan/atau usul
perbaikannya, bila ada, atas Risalah Rapat tersebut;
j. Jika keberatan atau usul perbaikan atau keberatan dan usulan perbaikan tidak
diterima dalam jangka waktu tersebut, maka disimpulkan tidak ada keberatan
dan/atau perbaikan terhadap Risalah Rapat yang bersangkutan;
k. Risalah rapat yang telah direvisi (bila ada) dan ditandatangani oleh Pemilik Modal
atau pejabat yang mewakilinya serta seluruh anggota Dewan Pengawas dan anggota
Direksi yang menghadiri rapat, harus disampaikan kepada Pemilik Modal atau
pejabat yang mewakilinya serta seluruh Anggota Dewan Pengawas dan anggota
Direksi, paling lambat 7 (tujuh) hari setelah revisi Risalah Rapat ditandatangani;
l. Risalah Rapat tidak diperlukan apabila Menteri secara langsung menerbitkan
Keputusan Menteri selaku Pemilik Modal sebagai tindak lanjut pembahasan Rapat;
m. Risalah Rapat asli didokumentasikan secara baik dan harus disimpan sebagaimana
layaknya dokumen Perusahaan oleh Direksi atau Sekretaris Perusahaan dan
salinannya dapat disimpan oleh Sekretaris Dewan Pengawas.
4. Kewenangan Pemilik Modal

a. Menetapkan dan melaksanakan sistem uji kelayakan dan kepatutan (fit and profer
test) dalam rangka pengangkatan Dewan Pengawas dan Direksi;
b. Memberitahukan rencana pemberhentian dan menerima pembelaan diri anggota
Direksi dan Dewan Pengawas yang akan diberhentikan sewaktu-waktu;
c. Mengangkat dan memberhentikan anggota Dewan Pengawas dan Direksi;
d. Menetapkan jumlah dan komposisi Dewan Pengawas dan Direksi sesuai dengan
peraturan perundang-undangan yang berlaku;
e. Menetapkan jabatan-jabatan yang tidak boleh dirangkap oleh anggota Dewan
Pengawas dan Direksi;
83
f. Menetapkan pembagian tugas dan wewenang anggota Direksi;129
g. Menetapkan dan melaksanakan sistim penentuan gaji, tunjangan, dan insentif untuk
Dewan Pengawas dan Direksi;
h. Melakukan pembinaan terhadap Perusahaan;130
i. Menyetujui transaksi penting;131
j. Menetapkan kebijakan pengembangan usaha yang diusulkan Perusahaan;
k. Mengesahkan Rencana Jangka Panjang (RJP);132
l. Mengesahkan Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan (RKAP) dan perubahannya,
RKA PKBL apabila tingkat kesehatan Perusahaan 2 (dua) tahun berturut-turut tidak
mencapai kategori sehat (AA) (Dalam setiap keputusan pengesahan RKAP
Perusahaan, dicantumkan klausul pemberian kuasa kepada Dewan Pengawas untuk
mengesahkan perubahan RKAP
m. Pengesahan Rencana Kerja dan Anggaran (RKA) PKBL Perusahaan ;133
n. Menetapkan dan melakukan penilaian kinerja Dewan Pengawas dan Direksi, baik
secara kolegial maupun individual;
o. Menetapkan Auditor Eksternal dari calon yang ditunjuk oleh Dewan Pengawas
berdasarkan usulan dari Komite Audit;
p. Menyetujui Laporan Tahunan dan mengesahkan Perhitungan Tahunan yang telah
diaudit oleh Auditor Eksternal;
q. Menyetujui dan Mengesahkan Laporan Tahunan PKBL;
r. Menetapkan rencana penyaluran dana Program Kemitraan setiap BUMN Pembina
pada masing-masing Provinsi berdasarkan usulan masing-masing BUMN Pembina;134
s. Memutuskan penggunaan laba bersih termasuk penentuan jumlah penyisihan untuk
dana cadangan;
129
15
130
Peraturan Pemerintah Nomor 41 Tahun 2003 tentang Pelimpahan Kedudukan,Tugas dan Kewenangan Menteri Keuangan pada
Perusahaan Perseroan (Persero), Perusahaan Umum (Perum) dan Perusahaan Jawatan (Perjan) Kepada Menteri BUMN Pasal 1 Jo
Perturan Menteri BUMN Nomor PER 06/MBU/2014 tentang Organisasi dan Tata Kerja Kementerian BUMN Pasal 2
131
Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 72 Tahun 2010 tentang Perusahaan Umum (Perum) Kehutanan Negara
132
Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 72 Tahun 2010 tentang Perusahaan Umum (Perum) Kehutanan Negara Pasal71
133
73
134
Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara Nomor : PER-07/MBU/05/2015 tentang Program Kemitraan Badan Usaha Milik
Negara dengan Usaha Kecil dan Program Bina Lingkungan Pasal 10 ayat (1) huruf b
84
t. Mengusulkan perubahan anggaran dasar kepada Presiden dengan disertai kajian
yang dilakukan bersama Menteri Teknis atau Menteri lain maupun dengan Pihak
Ketiga;135
u. Mengalihkan atau menjadikan jaminan utang aktiva tetap Perusahaan yang lebih dari
50% (lima puluh persen) dari jumlah kekayaan bersih Perusahaan dalam 1 (satu)
transaksi atau lebih dalam 1 (satu) tahun, baik yang berkaitan satu sama lain
maupun tidak;
v. Pengalihan atau menjadikan jaminan utang aktiva tetap Perusahaan yang nilainya di
atas Rp 500.000.000.000,00 (lima ratus miliar rupiah) dalam 1 (satu) transaksi atau
lebih dalam 1(satu) tahun, baik yang berkaitan satu sama lain maupun tidak;
w. Persetujuan penyertaan modal pada perusahaan lain, pendirian anak
perusahaan/perusahaan patungan, dan pelepasan penyertaan modal pada anak
perusahaan/perusahaan patungan, dengan nilai penyertaan diatas Rp
500.000.000.000,00 (lima ratus miliar rupiah);
x. Persetujuan untuk melakukan penggabungan, peleburan, pengambilalihan,
pemisahan, dan pembubaran anak perusahaan dan/atau perusahaan patungan;
y. Persetujuan untuk melakukan kerja sama dengan nilai diatas Rp 50 Miliar dan jangka
waktu di atas 5 (lima) tahun {berupa kerjasama lisensi, kontrak manajemen,
menyewakan aset, Kerja Sama Operasi (KSO), Bangun Guna Serah (Build
OperateTransfer / BOT), Bangun Milik Serah (Build Own Transfer / BOwT), Bangun
Serah Guna (Build Transfer Operate / BTO} (Sebelum menetapkan persetujuan kerja
sama dimaksud, Deputi Teknis berkoordinasi dengan Deputi Bidang Restrukturisasi
dan Perencanaan Strategis BUMN);136
z. Penunjukkan likuidator Perusahaan.
135
Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 45 Tahun 2005 tentang Pendirian,Pengurusan, Pengawasan, dan Pembubaran
Badan Usaha Milik Negara Pasal 10
136
Surat Menteri Badan Usaha Milik Negara Nomor: S-492/MBU/2012
85

Board Manual PHT 2019

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Judul Asli

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

Board Manual PHT 2019

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

BOARD MANUAL

B. Maksud dan Tujuan

C. Dasar Hukum Penyusunan Board Manual

1. Undang-undang Republik Indonesia Nomor 28 Tahun 1999 Tentang Penyelenggaraan

D. Penggunaan Istilah dan Pengertiannya

A. Fungsi Dewan Pengawas

B. Pedoman Umum Pengawasan

1. Pengawasan dilakukan oleh Dewan Pengawas terhadap kebijakan pengurusan, jalannya

Komposisi Dewan Pengawas Perusahaan harus sedemikian rupa sehingga memungkinkan

a. Kriteria Jabatan Pengawas Independen

4. Program Pengenalan dan Peningkatan Kapabilitas

5. Etika Jabatan Dewan Pengawas

a. Etika Berkaitan dengan Keteladanan

c. Etika Berkaitan dengan Peluang Perusahaan

d. Etika Berkaitan dengan Keterbukaan dan Kerahasiaan Informasi

e. Etika Berkaitan dengan Benturan Kepentingan

f. Etika Berkaitan dengan Keuntungan Pribadi

g. Etika Berusaha dan Anti Korupsi

b. Terkait dengan Evaluasi Kinerja Dewan Pengawas dan Direksi

c. Terkait dengan Pengawasan Penerapan Manajemen Risiko

e. Terkait dengan Sistem Pengendalian Internal

f. Terkait dengan Keterbukaan dan Kerahasiaan Informasi

g. Terkait Pelaksanaan Pengawasan dan Pemberian Nasihat Oleh Dewan

7. Wewenang Dewan Pengawas

1) Kebijakan Umum dan Etika Rapat

2) Prosedur Rapat Dewan Pengawas.

5) Pembahasan/telaah atas arahan/usulan dan/atau tindak lanjut pelaksanaan

f. Komunikasi Dewan Pengawas

g. Evaluasi Kinerja Dewan Pengawas

2. Kriteria Evaluasi Kinerja Dewan Pengawas

1. Komite-Komite Dewan Pengawas

2. Sekretaris Dewan Pengawas

1. Keanggotaan dan Komposisi

D. Program Pengenalan dan Peningkatan Kapabilitas

2. Program Peningkatan Kapabilitas

3. Etika Berkaitan dengan Peluang Perusahaan

4. Etika Berkaitan dengan Keterbukaan dan Kerahasiaan Informasi

5. Etika Berkaitan dengan Benturan Kepentingan

7. Etika Berusaha dan Anti Korupsi

F. Tugas, Tanggung Jawab dan Kewajiban

2. Terkait dengan Etika Berusaha dan Anti Korupsi

3. Terkait dengan Sistem Pengendalian Internal

5. Terkait dengan Strategi dan Rencana Kerja

6. Terkait dengan Manajemen Risiko

7. Terkait hubungan dengan Stakeholders

8. Terkait Sistem Akuntansi dan Pembukuan

1. Wewenang Direksi :114

b. Mengatur penyerahan kekuasaan Direksi kepada seorang atau beberapa orang

1. Anggota Direksi berhak mendapatkan penghasilan meliputi gaji/honorarium, tunjangan,

1. Kebijakan Umum dan Etika Rapat

3. Mekanisme Kehadiran dan Keabsahan Rapat

4. Proses Pembahasan dan Pengambilan Keputusan

J. Evaluasi Kinerja Direksi

K. Organ Pendukung Direksi

A. Rapat Dewan Pengawas dan Direksi (Rapat Gabungan)

3. Mekanisme Kehadiran dan Keabsahan Rapat

4. Prosedur Pembahasan Masalah dan Pengambilan Keputusan

B. Rapat Pemilik Modal, Dewan Pengawas dan Direksi

3. Risalah Rapat Pembahasan Bersama

4. Kewenangan Pemilik Modal

Anda mungkin juga menyukai