44 - Good Corporate Governance

g o o Dk c oo l a r at e s a h a r n a n c e tata e l r P o P e r u g o v e a
Tata Kelola Perusahaan
44
BNI dihadapkan pada realitas bahwa upaya untuk menarik mitra baru, mengembangkan dan mengelola reputasi di pasar global, tidak terlepas dari dukungan yang kuat melalui penerapan prinsip keterbukaan, kesetaraan dan tata kelola yang baik.
Bni confronts the reality of attracting interest from new business partners and building its capital base, while crafting and maintaining a profile and reputation of probity in global markets, through strict adherence to accepted principles of transparency, fair Play and good governance.
g o o D c o r P o r at e g o v e r n a n c e
Segenap Direksi, Komisaris dan pegawai BNI mempunyai komitmen yang tinggi untuk melaksanakan praktek Tata Kelola Perusahaan atau Good Corporate Governance (GCG). Komitmen yang tinggi tersebut diawali dengan ditandatanganinya Pernyataan Komitmen Untuk Menerapkan Good Corporate Governance oleh segenap Direksi, Komisaris dan Pemimpin Divisi pada Rapat Kerja Perusahaan tahun 2006, yang selanjutnya diikuti oleh segenap pegawai di seluruh jenjang organisasi, dan diperbaharui setiap tahun. Tindak lanjut dari penandatanganan komitmen tersebut adalah disusunnya program GCG pada tahun 2007 antara lain program GCG e-Learning. Program GCG e-Learning merupakan salah satu alat sosialisasi GCG untuk menjangkau seluruh pegawai dengan lebih efektif dan efisien. Selain itu telah disusun pula buku Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komisaris dan Direksi BNI serta buku Tuntunan Perilaku Insan BNI yang terdiri dari Nilai-Nilai Budaya Kerja dan Perilaku Utama Insan BNI yang disebut dengan PRINSIP 46. BNI senantiasa berupaya membangun budaya perusahaan menjadi lebih baik yang mencakup nilai-nilai yang terkandung dalam prinsip-prinsip GCG yaitu budaya perusahaan yang menerapkan prinsip Keterbukaan (transparency), Akuntabilitas (accountability), Tanggungjawab (responsibility), Independensi (independency) dan Kesetaraan (fairness) sebagaimana dituangkan dalam PRINSIP 46 yang terdiri dari 4 nilai budaya kerja dan 6 perilaku utama insan BNI. Diharapkan pelaksanaan prinsip-prinsip GCG tersebut tidak hanya dipandang sebagai kewajiban perusahaan untuk memenuhi peraturan, tetapi juga menjadi budaya perusahaan, sehingga dapat membangun BNI menjadi organisasi yang kompetitif dengan sumber daya manusia yang unggul berdasarkan nilai profesionalisme, integritas, orientasi pelanggan dan perbaikan tiada henti. Pada tahun 2007, BNI memperoleh predikat sebagai perusahaan Terpercaya dalam pemeringkatan Corporate Governance Perception Index yang diselenggarakan The Indonesian Institute for Corporate Governance (IICG) dan majalah SWA.
45
Bnis Directors, commissioners and staff are highly committed to implement good corporate governance (gcg) practices throughout the Bank. this high commitment initially began with the signing of the commitment to implement good corporate governance by all of the Directors, commissioners and Division heads within the 2006 corporate meeting that was subsequently followed with the official signing by Bnis entire organizational levels or structure, which is updated annually.
this was subsequently followed by the formulation of a gcg program in 2007 that, among others, included the gcg e-learning program. the gcg e-learning program represents one of the effective and efficient methods to disseminate information on gcg to all employees. in addition to this, a number of corporate guidelines were formulated which included standard operating Procedures for Bnis commissioners and Directors and guidelines on Bnis corporate Behaviour that
comprised Bnis corporate values and main corporate Behaviour, commonly referred to as the Principles of 46 (PrinsiP 46). Bni constantly strives to enhance its corporate culture by instilling values based upon those specified within the gcg principles, such as transparency, accountability, responsibility, independency, and fairness as duly specified within PrinsiP 46, specifying Bnis 4 corporate values and 6 main corporate behaviors standards. the Bank hopes
that the implementation of these gcg principles is not merely viewed as efforts towards fulfilling corporate regulatory requirements, but also as part of its corporate culture that Bni needs to develop into a competitive organization with superior human resource qualities, based on the values of professionalism, integrity, customer orientation and efforts to continuously improve. in 2007, Bni secured the title of a trusted company
tata k e l o l a P e r u s a h a a n
46
Sebagai institusi yang bergerak di bidang perbankan, dalam melakukan implementasi GCG, BNI berpedoman pada Peraturan Bank Indonesia Nomor 8/4/PBI/2006 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance Bagi Bank Umum yang telah diubah dengan Peraturan Bank Indonesia No. 8/14/PBI/2006 tentang Perubahan Atas Peraturan Bank Indonesia No. 8/4/ PBI/2006 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance Bagi Bank Umum. Berdasarkan pedoman pelaksanaan GCG, sebagaimana ditetapkan oleh Bank Indonesia tersebut, berikut ini kami sampaikan Laporan Pelaksanaan Good Corporate Governance di PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk di tahun 2007:
A . P e l A k S A n A A n T u G A S dA n TA n G G u n G JAwA b ko M I S A r I S dA n d I r e k S I
1. komisaris a. Jumlah, komposisi, kriteria dan Independensi komisaris (termasuk komisaris Independen) Anggota Komisaris BNI berjumlah 7 (tujuh) orang, dimana jumlah tersebut tidak melebihi jumlah anggota Direksi sebanyak 9 (sembilan) orang Dari 7 (tujuh) orang Komisaris tersebut, 3 (tiga) orang merupakan Komisaris Independen yaitu Suwarsono, Felia Salim dan Achjar Iljas. Jumlah Komisaris Independen tersebut belum memenuhi ketentuan Pasal 5 ayat (2) Peraturan Bank Indonesia diatas yaitu sekurang-kurangnya 50% dari jumlah anggota Dewan Komisaris adalah Komisaris Independen. Oleh karena itu, pada Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa yang dilaksanakan pada tanggal 30 Juli 2007, Pemegang Saham telah menetapkan penambahan 1 (satu) orang Komisaris Independen. Penambahan Komisaris Independen tersebut telah dimintakan persetujuan dari Bank Indonesia, namun hingga akhir tahun 2007 belum mendapat jawaban dari Bank Indonesia Seluruh anggota Komisaris BNI berdomisili di Indonesia
within the framework of the corporate governance Perception index ratings as conducted by the indonesian institute for corporate governance (iicg) and swa magazine. in the course of implementing gcg, as a bank, Bni adheres to Bank indonesia regulations number 8/4/ PBi/2006 concerning the implementation of good corporate governance for commercial Banks, which was amended through Bank indonesia regulation
number 8/14/PBi/2006 concerning amendments to Bank indonesia regulation number 8/4/PBi/2006, on the implementation of good corporate governance for commercial Banks. on the basis of the gcg guidelines as prescribed by Bank indonesia, we hereby submit Pt Bank negara indonesia (Persero) tbks good corporate governance status report:
A . I M P le M e nTATI o n o f TA S k S A n d
r e S P o n S I b I lIT I e S o f Th e C o M M I SS I o n e r S A n d d I r e CTo r S
1. commissioners a. The Number, Composition, Criteria and Independency of the Commissioners (including Independent Commissioners) are: NIs Board of B commissioners comprise 7 (seven) members which does not exceed the total number of Board of Directors of 9 (nine) members.
f the 7 (seven) O commissioners, 3 (three) comprise independent commissioners, who are: suwarsono, felia salim and achjar iljas. the number of independent commissioners within the Board has not fulfilled the requirements set within article 5, section (2) of the Bank indonesia regulations mentioned above, which prescribed that at least 50% of the members of the Board of commissioners must be independent commissioners. as a
Komisaris BNI per 31 Desember 2007 terdiri dari:

nama name Zaki Baridwan Suwarsono Achjar Iljas Felia Salim Effendi H.M.S Latif Parikesit Suprapto Jabatan Position Komisaris Utama President commissioner Komisaris/Komisaris Independen commissioner/ independent commissioner Komisaris/Komisaris Independen commissioner/ independent commissioner Komisaris/Komisaris Independen commissioner/independent commissioner Komisaris/commissioner Komisaris/commissioner Komisaris/commissioner Tanggal efektif effective Date Pebruari/february 2000 Juli/July 2005 Januari/January 2004 Juli/July 2004 Juli/July 2005 Mei/may 2005 Mei/may 2007
47
Seluruh anggota Komisaris memiliki integritas, kompetensi dan keahlian di bidang keuangan yang memadai serta telah memenuhi persyaratan lulus Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper Test) sesuai ketentuan Bank Indonesia. Seluruh anggota Komisaris telah memenuhi ketentuan mengenai rangkap jabatan sebagaimana diatur dalam Peraturan Bank Indonesia mengenai GCG, kecuali 1 (satu) orang Komisaris yang masih merangkap jabatan sebagai Komisaris PT Jasa Rahardja. Untuk menyelesaikan permasalahan rangkap jabatan tersebut, BNI secara aktif telah melakukan komunikasi tertulis dengan pihak Kementerian Negara BUMN dan Bank Indonesia Seluruh anggota Komisaris tidak memiliki hubungan keluarga sampai dengan derajat kedua dengan sesama anggota Komisaris dan/atau anggota Direksi
result, the extraordinary shareholders general meeting held on the 30th of July 2007 approved the inclusion of 1 (one) additional independent commissioner. the Bank has sought Bank indonesias approval for the inclusion of an additional independent commissioner. however, up to the end of 2007, Bni has yet to receive Bank indonesias approval. he entire membership T of Bnis Board of commissioners reside in
indonesia. NIs Commissioners as of B the 31st of December 2007 are comprised of: (see table above) ll members of the Board A of commisioners possess good integrity, competency and expertise in finance and have undergone the required fit and Proper test in accordance with the requirements set by Bank indonesia. ll of the Commissioners A have fulfilled the requirements regarding
holding concurrent positions with other companies as stipulated within the Bank indonesia regulation concerning gcg with the exception of 1 (one) commissioner, who still holds a position as a commissioner with Pt Jasa rahardja. to resolve this issue regarding concurrent positions, Bni has actively corresponded in writing with the ministry of stateowned enterprises (soe) and Bank indonesia. one of the Commissioners N possess family relations
(down to the second line) with other commissioners and/or Directors. ll of BNIs Independent A commissioners have fulfilled the requirements prescribed by the securities and exchange commission (Bapepam) regulation no. iX.1.5 and as stipulated within the Bapepam chairmans Decree letter no. kep-29/Pm/2004 dated 24/09/2004 which stressed that the independent commissioner be a member of the Board of commissioners who:
48
Seluruh Komisaris Independen BNI telah memenuhi persyaratan sebagaimana ditetapkan dalam peraturan Bapepam No. IX.1.5 tentang Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit sebagaimana tercantum dalam Keputusan Ketua Bapepam No. Kep-29/PM/2004 tanggal 24 September 2004 yang menegaskan bahwa Komisaris Independen adalah anggota Dewan Komisaris yang: i. Berasal dari luar emiten atau perusahaan publik. ii. Tidak mempunyai saham baik langsung maupun langsung pada emiten atau perusahaan publik. iii. Tidak mempunyai afiliasi dengan emiten atau perusahaan publik, Komisaris, Direksi atau pemegang saham utama emiten atau perusahaan publik. iv. Tidak memiliki hubungan usaha, baik langsung maupun tidak langsung yang berkaitan dengan kegiatan usaha emiten atau perusahaan publik. Seluruh Komisaris Independen telah memenuhi ketentuan Peraturan Bank Indonesia yaitu tidak ada yang memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan dan hubungan keluarga dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, Direksi dan/ atau Pemegang Saham Pengendali atau hubungan dengan Bank, yang dapat mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independen. b. Tugas dan Tanggung Jawab komisaris Secara umum tugas Komisaris adalah mengawasi pengurusan Perseroan oleh Direksi. Anggaran Dasar BNI telah mengatur tugas, wewenang dan kewajiban Komisaris secara terperinci. Tugas dan tanggung jawab Komisaris terkait dengan pelaksanaan Good Corporate Governance tertuang dalam Tata Tertib dan Pedoman Kerja Komisaris dan Direksi yang meliputi: omisaris wajib melaksanakan tugas dan tanggung jawab secara independen dan K sesuai prinsip-prinsip GCG.
i. did not originate from the company. ii. did not possess shares, either directly or indirectly, in the company. iii. is not affiliated with the company, commissioners, Directors or controlling shareholders or any publicly-listed company. iv. did not have any business affiliation, either directly or indirectly, with the companys business activities.
ll of the Independent A commissioners have fulfilled the requirements set within Bank indonesias regulations in regard to financial, management, ownership, and family relations with other members of the Board of commissioners, Directors and/or controlling shareholders, or with the Bank, that may hamper their ability to serve independently. b. Tasks and Responsibilities of the
Commissioner the overall task of the commissioner is to supervise the Directors management of the company. Bnis articles of association has specified in detail the task, authority, and responsibility of the commissioners. the task and responsibility of the commissioners, in accordance with the implementation of good corporate governance, is specified within the standard operating Procedures and guidelines of the
commissioners and Directors whereby: he Commissioners are T required to carry out their tasks and responsibilities independently and in accordance with the principles of gcg. he Commissioners T must ensure that gcg is implemented in every business activity that Bni is engaged in as well as in all levels or structure of the organization, or at the very least in respect to the following: i. implementation of the
omisaris wajib memastikan terselenggaranya pelaksanaan GCG dalam setiap K kegiatan usaha BNI pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi, yaitu sekurangkurangnya harus diwujudkan dalam: i. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Komisaris dan Direksi. ii. Kelengkapan dan pelaksanaan tugas komite-komite dan satuan kerja yang menjalankan fungsi pengendalian intern BNI. iii. Penerapan fungsi kepatuhan, auditor internal dan auditor eksternal. iv. Penerapan manajemen risiko, termasuk sistem pengendalian intern. v. Penyediaan dana kepada pihak terkait dan penyediaan dana dalam jumlah besar vi. Rencana strategis BNI. vii. Transparansi kondisi keuangan dan non-keuangan BNI. Komisaris wajib melaksanakan pengawasan terhadap pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi, serta memberikan nasihat kepada Direksi. Dalam melakukan pengawasan sebagaimana dimaksud butir c di atas, Komisaris wajib mengarahkan, memantau, dan mengevaluasi pelaksanaan kebijakan strategis di BNI. Dalam melakukan pengawasan tersebut Komisaris dilarang terlibat dalam pengambilan keputusan kegiatan operasional bank, kecuali: i. Penyediaan dana kepada pihak terkait sebagaimana diatur dalam ketentuan Bank Indonesia tentang Batas Maksimum Pemberian Kredit Bank Umum. ii. Hal-hal lain yang ditetapkan dalam Anggaran Dasar atau peraturan perundangan yang berlaku. Pengambilan keputusan oleh Komisaris tersebut diatas merupakan bagian dari tugas pengawasan Komisaris sehingga tidak meniadakan tanggung jawab Direksi atas pelaksanaan pengurusan perusahaan. Komisaris wajib memastikan bahwa Direksi telah menindaklanjuti temuan audit dan rekomendasi dari Satuan Kerja Audit Intern, auditor eksternal, hasil pengawasan Bank Indonesia dan/atau hasil pengawasan otoritas lain.
49
ii.
iii.
iv.
v.
commissioners and Directors tasks and responsibilities. completeness and implementation of the tasks of the committees and teams entrusted with Bnis internal control. implementation of compliance, internal and external auditor functions. implementation of risk management, including an internal control system. allocation of funds
towards related parties and large scale funds. vi. Bnis strategic plan. vii. transparency in terms of Bnis financial and non-financial conditions. he Commissioners are T required to supervise the Directors tasks and responsibilities as well as providing its advice/ recommendations to the Directors. n implementing its I supervisory tasks as prescribed in point c above, the commissioners
are required to direct, monitor, and evaluate the implementation of Bnis strategic policy. n relation to its supervisory I role, the commissioners are restricted from involvement in decisions relating to the Banks operational activities, with the exception of the following: i. Provision of funds to related parties, as prescribed within Bank indonesias regulations concerning the legal lending limit Provided By commercial Banks.
ii. other aspects, as specified within the articles of association or prevailing rules and regulations. he decisions taken by T the commissioners for the above-mentioned tasks are considered to be part of the commissioners supervisory tasks which therefore does not run counter to the Directors tasks of corporate management. he Commissioners T must ensure that the Directors have followed up on the findings and
50
Komisaris wajib memberitahukan kepada Bank Indonesia paling lambat 7 (tujuh) hari kerja sejak ditemukannya: i. Pelanggaran peraturan perundang-undangan di bidang keuangan dan perbankan ii. Keadaan atau perkiraan keadaan yang dapat membahayakan kelangsungan usaha BNI. Anggota Komisaris wajib mengungkapkan: i. Kepemilikan sahamnya, baik pada BNI maupun pada bank dan perusahaan lain, yang berkedudukan di dalam dan di luar negeri. ii. Hubungan keuangan dan hubungan keluarga dengan anggota Komisaris lain, anggota Direksi dan/atau pemegang saham BNI, dalam laporan pelaksanaan GCG sebagaimana diatur dalam Peraturan Bank Indonesia. Anggota Komisaris dilarang memanfaatkan bank untuk kepentingan pribadi, keluarga, dan/atau pihak lain yang dapat merugikan atau mengurangi keuntungan bank. Anggota Komisaris dilarang mengambil dan/atau menerima keuntungan pribadi dari bank selain remunerasi dan fasilitas lainnya yang ditetapkan oleh Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS). Anggota Komisaris wajib mengungkapkan remunerasi dan fasilitas pada laporan pelaksanaan GCG sebagaimana diatur dalam Peraturan Bank Indonesia. c. rekomendasi komisaris Dewan Komisaris aktif memberikan rekomendasi atas beberapa hal yang disampaikan oleh Direksi misalnya mengenai permohonan pemberian kredit. Namun pemberian rekomendasi tersebut tidak menunjukkan adanya keterlibatan Dewan Komisaris dalam pengambilan keputusan kegiatan operasional Bank. 2. Direksi a. Jumlah, komposisi, kriteria dan Independensi anggota direksi
recommendations of the internal audit team, the external auditors, Bank indonesias supervisory audit and/or the findings of other authorities. h. the commissioners are required to notify Bank indonesia, no later than 7 (seven) working days, upon discovery of findings related to: i. violation of laws related to banking and finance. ii. conditions or indicative conditions that hamper Bnis business activities. i. the commissioners are
required to divulge: i. their shareholdings, either within Bni or other banks and companies that are based either within or outside of indonesia. ii. their financial or family relationships with other commissioners, Directors and/or shareholders of Bni, within the gcg report as prescribed by Bank indonesias regulations. j. the commissioners are restricted from utilizing the bank for personal, family,
and/or the benefit of other parties in any way that might jeopardize or reduce the banks profitability. k. the commissioners are restricted from taking and/ or receiving personal benefit from the bank, apart from remuneration and other facilities as determined by the general shareholders meeting (gsm). l. the commissioners are required to reveal the remuneration and facilities within the gcg report as specified within Bank indonesias regulations.
Jumlah dan komposisi anggota Direksi BNI adalah sebagai berikut:

nama name Sigit Pramono Gatot M. Suwondo I. Supomo Achil R. Djajadiningrat Tjahjana Tjakrawinata*) Kemal Ranadireksa Bien Subiantoro Achmad Baiquni Fero Poerbonegoro Suroto Moehadji Jabatan Position Direktur Utama President Director Wakil Direktur Utama vice President Director Direktur/Director Direktur/Director Direktur/Director Direktur/Director Direktur/Director Direktur/Director Direktur/Director Direktur/Director efektif effective Date 17 Desember/December 2003 19 Mei/may 2005 4 Agustus/august 2003 15 Desember/December 2003 15 Desember/December 2003 15 Desember/December 2003 15 Desember/December 2003 15 Desember/December 2003 17 Desember/December 2003 15 Desember/December 2003
51
* efektif mengundurkan diri efektif pada tanggal 1 Agustus 2007/resign since 1 august 2007
Seluruh anggota Direksi BNI berdomisili di Indonesia. Direktur Utama BNI berasal dari pihak yang independen terhadap pemegang saham pengendali yaitu Negara Republik Indonesia yang dalam hal ini diwakili oleh Menteri Negara BUMN R.I. Sehubungan dengan adanya permintaan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa (RUPSLB) yang diajukan oleh Pemegang Saham mayoritas BNI berdasarkan suratnya No. S-851/MBU/2007 tanggal 17 Desember 2007 dimana agenda RUPSLB tersebut adalah perubahan Direksi dan Komisaris Perseroan, maka Komite Remunerasi dan
c. Commissioners Recommendations the Board of commissioners actively provide recommendations on a number of aspects that are submitted to the Directors such as those related to loan proposals. however, there are no indications that these recommendations provided by the Board of commissioners are in any way perceived as involvement by the commissioners in decisions related to the Banks operational activities.
2. Directors a. The Number, Composition, Criteria and Independency of the Board of Directors are as follows: he number and T composition of Bnis Board of Directors is presented in the table above. ll of BNIs Directors reside A in indonesia. NIs President Director B originate from parties that are deemed independent of the controlling shareholder, which in this case is the republic of indonesia, as
duly represented by the state minister of state owned enterprises of the republic of indonesia. n accordance with I the request of the extraordinary shareholders meeting (esm) that was proposed by the majority shareholders on the basis of its letter no. s-851/mBu/2007 dated 17 December 2007 in which the agenda for this esm included changes to the Directors and commissioners of the company, therefore,
52
Nominasi mengajukan kriteria dan usulan nama-nama calon anggota Direksi kepada Komisaris untuk kemudian disampaikan kepada Pemegang Saham. Mayoritas anggota Direksi telah memiliki pengalaman paling sedikit 5 (lima) tahun di bidang operasional sebagai Pejabat Eksekutif Bank. Sesuai dengan ketentuan Peraturan Bank Indonesia tentang Good Corporate Governance, Direksi BNI tidak memiliki rangkap jabatan sebagai Komisaris, Direksi atau Pejabat Eksekutif pada bank, perusahaan dan atau lembaga lain termasuk menjadi Komisaris pada perusahaan anak BNI. Seluruh anggota Direksi baik secara sendiri-sendiri atau bersama-sama tidak memiliki saham melebihi 25% (dua puluh lima perseratus) dari modal disetor pada suatu perusahaan lain yang dibuktikan dengan penandatanganan Surat Pernyataan tidak memiliki saham melebihi 25% dari modal disetor pada suatu perusahaan. Sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar, seluruh anggota Direksi tidak saling memiliki hubungan keluarga sampai dengan derajat kedua dengan sesama anggota Direksi, dan/atau dengan anggota Dewan Komisaris. Seluruh anggota Direksi telah lulus Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper Test) sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia tentang Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper Test). Selama tahun 2007, Direksi tidak memberikan kuasa umum kepada pihak lain yang mengakibatkan pengalihan tugas dan fungsi Direksi.
b. Tugas dan Tanggung Jawab direksi Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya, Direksi senantiasa berpegang dan berpedoman pada Anggaran Dasar. Tugas-tugas pokok Direksi yang tercantum dalam Anggaran Dasar terdiri dari: Memimpin dan mengelola Perseroan sesuai dengan maksud dan tujuan Perseroan dan senantiasa berusaha meningkatkan efisiensi dan efektifitas. Menguasai dan memelihara dan mengurus kekayaan Perseroan.
the remuneration and nomination committee submitted the criteria and the proposed members of the Board of Directors to the commissioners for submission to the shareholders. he majority of the members T of the Board of Directors have minimum experience of 5 (five) years in the field of operations as an executive official of a Bank. n accordance with I the requirements set within Bank indonesias regulations concerning
good corporate governance, Bnis Directors do not hold positions as commissioner, Director, or in an executive capacity with another bank, company and/ or institution, including as a commissioner in a subsidiary of Bni. one of the Directors, N either individually or collectively, have shares amounting to over 25% (twenty five percent) of paid up capital in a company, as duly verified through the signing of the
acknowledgement letter that indicated that they do not possess shares of over 25% of paid up capital in any company. n accordance with the I requirements set within the articles of association, none of the members of the Board of Directors have family links of up to the second tier with other Directors, and/or with other members of the Board of commissioners. ll of the members of the A Board of Directors have passed the fit and Proper
test, in accordance with the requirements set by Bank indonesia concerning the fit and Proper test. hroughout 2007, the T Directors did not provide any overall delegation of authority to other parties that resulted in the delegation of tasks and functions of the Directors. b. Tasks and Responsibilities of the Directors in the course of performing their tasks and responsibilities, the Directors
Selain itu Direksi bertanggung jawab penuh dalam melaksanakan tugasnya untuk kepentingan Perseroan dalam mencapai maksud dan tujuannya. Direksi juga berhak mewakili Perseroan di dalam dan di luar Pengadilan dan berhak melakukan segala tindakan dengan itikad baik dan penuh tanggung jawab mengenai pengurusan maupun mengenai pemilikan serta mengikat Perseroan dengan pihak lain dan pihak lain dengan Perseroan dengan pembatasan-pembatasan tertentu. Direksi wajib melaksanakan prinsip-prinsip Good Corporate Governance dalam setiap usaha perusahaan di seluruh tingkatan dan jenjang organisasi. Tanggung jawab Direksi terkait dengan pelaksanaan Good Corporate Governance tersebut tertuang dalam Tata Tertib dan Pedoman Kerja Komisaris dan Direksi yang meliputi: Direksi dilarang memanfaatkan BNI untuk keuntungan pribadi, keluarga dan/atau pihak lain yang dapat merugikan atau mengurangi keuntungan BNI. Direksi dilarang mengambil dan/atau menerima keuntungan pribadi dari BNI, selain renumerasi dan fasilitas lainnya yang ditetapkan berdasarkan keputusan RUPS. Direksi senantiasa menindaklanjuti temuan audit dan rekomendasi dari Satuan Pengendalian Intern dan Kantor Akuntan Publik E&Y, hasil pengawasan Bank Indonesia dan/atau hasil pengawasan otoritas lainnya seperti Bapepam, dan lain-lain.
b . k e l e n G k A PA n dA n P e l A k S A n A A n T u G A S ko M IT e - ko M ITe
53
Dalam rangka mendukung efektivitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya, Komisaris BNI membentuk: 1. Komite Audit. 2. Komite Pemantau Risiko. 3. Komite Remunerasi dan Nominasi.
constantly adhere to and are guided by the articles of association. the main tasks of the Directors as specified within the articles of association: ead and manage the L company in accordance with the intent and purposes of the company and constantly strive to improve the companys efficiency and effectiveness. ontrol, maintain, C and manage the companys assets. in addition to this, the
Directors are fully responsible for implementing their task in the interest of achieving the companys intent and purposes. the Directors also have the right to represent the company within and outside a court of law and have the right to implement all necessary action with both good intentions and to be fully responsible for management and ownership, and in respect to binding the company with other parties and other parties with the company with a
certain degree of limitations. the Directors are required to implement the principles of good corporate governance in every business activity and at all organization levels and structure of the company. the Directors responsibilities which are related to the implementation of good corporate governance are specified within the standard operating Procedures of the commissioners and Directors and include: he Directors are restricted T from using Bni for
personal, family and/or any other partys benefit or gain that might potentially hamper or reduce Bnis profitability. he Directors are restricted T from taking and/or gaining personal profit from Bni, other than the remuneration and other facilities determined by the gsm. the Directors constantly strive to act and follow up on the audit findings and recommendations from: the internal audit team and the Public accounting firm
54
1. komite audit a. Struktur, keanggotaan, keahlian dan independensi komite Audit Struktur Komite Audit terdiri dari: 1. Ketua : Suwarsono (Komisaris Independen) 2. Anggota : Effendi (Komisaris) Teuku Radja Sjahnan (pihak independen) Alexander Zulkarnain (pihak independen) Henrajaya (pihak independen) 3. Sekretaris : Hasan Masud (pihak independen) Komite Audit diketuai oleh Komisaris Independen dan anggotanya terdiri dari pihak independen yang memiliki keahlian di bidang keuangan atau akuntansi serta audit. Untuk memenuhi ketentuan Bank Indonesia yang menegaskan bahwa salah satu anggota Komite Audit harus berasal pada pihak independen yang memiliki keahlian di bidang hukum atau perbankan, saat ini Komisaris sedang memproses calon anggota Komite Audit dari pihak independen yang mempunyai keahlian di bidang hukum. Selain itu, anggota Komite Audit juga dinilai memenuhi persyaratan integritas, akhlak dan moral yang baik. Seluruh anggota Komite Audit yang berasal dari pihak independen tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham dan/atau hubungan keluarga dengan Dewan Komisaris, Direksi dan/atau Pemegang Saham Pengendali atau hubungan dengan Bank, yang dapat mempengaruhi kemampuan bertindak independen. Anggota Komite Audit tidak ada yang merangkap sebagai Direksi BNI maupun Direksi pada bank lain serta tidak ada pihak independen yang merupakan mantan Direksi BNI maupun pejabat eksekutif BNI.
of e&Y, Bank indonesias supervisory audit and/or other findings of other authorities such as Bapepam, etc.
b . Th e C o M P leTe n e SS A n d I M P le M e nTATI o n o f T h e C o M M IT Te eS TA S k S
to support the effectiveness of its tasks and responsibilities, Bnis commissioners formed: 1. the audit committee. 2. the risk monitoring committee. 3. the remuneration and nomination committee.
1. the audit committee a. Structure, composition, expertise, and independency of the Audit Committee the audit committees structure is comprised of: 1. chairman: suwarsono (independent commissioner) 2. members: Effendi (Commissioner) euku Radja Sjahnan T (independent member) lexander Zulkarnain A (independent member) enrajaya (Independent H member) 3. secretary: hasan masud (independent)
the audit committee is headed by an independent commissioner and comprises of independent members that possess expertise in finance or accounting as well as audit. in fulfillment of Bank indonesias requirements that stress that one of the members of the audit committee must be one deemed independent, possessing adequate expertise in the field of law or banking, the commissioners are currently processing candidates for the audit committee, including ones who possess legal expertise.
in addition to this, the members of the audit committee are also deemed to possess required integrity, good character and morals. none of the independent members of the audit committee possess relations in terms of financial, management, shareholding and/or family connections with the Board of commissioners, Directors, and/or controlling shareholders or with the Bank, that may affect their ability to act independently.
b. Tugas dan Tanggung Jawab komite Audit Sesuai ketentuan yang berlaku, Komite Audit bertugas untuk memberikan pendapat kepada Dewan Komisaris terhadap laporan atau hal-hal yang disampaikan oleh Direksi kepada Dewan Komisaris, mengidentifikasi hal-hal yang memerlukan perhatian Komisaris dan melaksanakan tugas-tugas lain yang berkaitan dengan tugas Dewan Komisaris, antara lain meliputi: Menelaah informasi keuangan yang akan dikeluarkan perusahaan seperti laporan keuangan, proyeksi dan informasi keuangan lainnya. Menelaah ketaatan perusahaan terhadap peraturan perundang-undangan di bidang Pasar Modal dan peraturan-peraturan lainnya yang berhubungan dengan kegiatan perusahaan. Menelaah pelaksanaan pemeriksaan oleh auditor internal. Melaporkan kepada Komisaris berbagai risiko yang dihadapi perusahaan dan pelaksanaan manajemen risiko oleh Direksi. Menelaah dan melaporkan kepada Komisaris atas pengaduan yang berkaitan dengan Emiten atau perusahaan publik. Menjaga kerahasiaan dokumen, data dan informasi perusahaan. Selain itu Komite Audit juga berwenang mengakses catatan atau informasi tentang karyawan, dana, aset serta sumber daya perusahaan lainnya yang berkaitan dengan pelaksanaan tugasnya. Selain berpedoman pada Piagam Komite Audit yang ditetapkan atas dasar keputusan Komisaris, dalam menjalankan tugasnya, Komite Audit juga melakukan interaksi aktif dengan Direksi dan Satuan Pengawasan Intern (SPI). Pada periode tahun 2007, Komite Audit telah memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris sebagai berikut: Melakukan pemantauan dan mengevaluasi perencanaan dan pelaksanaan audit serta
55
none of the members of the audit committee concurrently serve positions as Directors within Bni or other banks, or formerly served as Directors or executives within Bni. b. Tasks and Responsibilities of the Audit Committe in accordance with prevailing regulations, the audit committee is tasked with providing its recommendations to the Board of Directors towards reports or matters submitted by the Directors to the Board
of commissioners, identifying matters that require the commissioners attention and implement other tasks related to the Board of commissioners tasks which include: assessing financial information issued by the company, such as the financial statement, projection and other financial information. ssess the Companys a adherence or compliance towards capital market and other regulations related to the companys activities.
ssess the audit carried a out by the internal auditor. eport to the r commissioners regarding the various risks that the company faces and the implementation of risk management by the Directors. ssess and report to a the commissioners any complaints related to the share issuer or public company. rotect the confidentiality p of documents, data and corporate infomation
in addition to this, the audit committee is also duly authorized to access notes or information regarding employees, funds, assets as other corporate resources related to its tasks. apart from acting on the basis of what is stipulated within the audit committee charter, passed on the basis of the commissioners decision, in the course of perfoming its task, the audit committee also actively interacts with the Directors and the internal audit team (sPi).
56
memantau tindak lanjut hasil audit dalam rangka menilai kecukupan pengendalian intern termasuk kecukupan proses pelaporan keuangan. Melakukan review: i. Pelaksanaan tugas Satuan Pengawasan Intern (SPI). ii. Kesesuaian pelaksanaan audit oleh Kantor Akuntan Publik (KAP) dengan standar audit yang berlaku. iii. Pelaksanaan tidak lanjut oleh Direksi atas hasil temuan SPI, Akuntan Publik dan hasil pengawasan Bank Indonesia. Memberikan rekomendasi penunjukan Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik (KAP) sesuai ketentuan yang berlaku kepada RUPS melalui Komisaris. c. rapat komite Audit selama tahun 2007
Jumlah kehadiran number of attendances Suwarsono Effendi Teuku Radja Sjahnan Alexander Zulkarnain Henrajaya 32 30 28 29 28 Jumlah rapat number of meetings 36 36 36 36 36
d. realisasi Program kerja komite Audit tahun 2007 Melakukan pemantauan dan evaluasi atas perencanaan dan pelaksanaan audit serta pemantauan atas tindak lanjut hasil audit dalam rangka menilai kecukupan pengendalian intern termasuk kecukupan proses pelaporan keuangan: i. Melakukan evaluasi atas perencanaan audit oleh SPI dan melaporkan kepada Komisaris.
in 2007, the audit committee submitted the following recommendations to the Board of commissioners: Monitor and evaluate audit planning and implementation as well as monitor action or follow up audit findings in respect to evaluating the level of internal control, including the state of financial reporting processing. eview the following: R i. implementation of tasks related to the internal audit team (sPi). ii. verify that the audit
process performed by the extenal auditors is in accordance with prevailing audit standards. iii. the implementation of action or follow up by the Directors on the results and findings submitted by the internal auditors, external auditors, and Bank indonesia. rovide recommendation in P relation to the appointment of a Public accountant or Public accounting firm in accordance with requirements set by the gsm through the Board of
commissioners. c. Audit Committee Meetings convened in 2007 (see table above) d. The Audit Committees accomplishments up to 31 December 2007 onitor and evaluate M audit plan and action as well as monitor response to audit findings, in relation to assessing the appropriateness of internal control including assessing
the financial reporting process: i. evaluation of the internal audit teams audit plan and report to the Board of commissioners. ii. monitor the implementation of the annual Business Plan and report its results on a quarterly basis to the Board of commissioners. iii. monitor the preparation of the Directors and commissioners report concerning main aspects of the audit findings sm ii/2006 and sm i/2007. iv. - ensure that the results of
ii. Memantau pelaksanaan Rencana Kerja Tahunan dan melaporkan hasilnya setiap triwulan kepada Komisaris. iii. Memantau penyiapan laporan Direksi dan Komisaris tentang pokok-pokok hasil audit Semester II/2006 dan Semester I/2007. iv. - Memastikan bahwa hasil pemeriksaan SPI ditindaklanjuti. - Memberikan laporan triwulan kepada Komisaris mengenai hal-hal yang belum diselesaikan sesuai exit meeting. v. Memastikan bahwa hasil pemeriksaan BI ditindaklanjuti sebagaimana mestinya. vi. Memastikan bahwa hasil pemeriksaan BPK ditindaklanjuti sebagaimana mestinya. Mengkaji Laporan Hasil Audit KAP tahun buku 2006. Mengevaluasi efektivitas pelaksanaan audit dari auditor ekstern termasuk menelaah independensi dan obyektivitas auditor ekstern serta menelaah kecukupan pemeriksaan yang dilakukannya untuk memastikan bahwa semua risiko yang penting telah dipertimbangkan. Melakukan penelaahan atas informasi keuangan yang akan dikeluarkan perusahaan seperti laporan keuangan proyeksi dan informasi keuangan lainnya. Menyiapkan laporan kepada Menteri Negara BUMN tentang pelaksanaan pengendalian intern semester I tahun 2007. Membuat laporan tahunan kepada Komisaris mengenai pelaksanaan tugas Komite Audit selama 2006. Kegiatan terkait peningkatan kualitas SDM: i. Mengikuti program pendidikan dan pelatihan. ii. Melakukan identifikasi kebutuhan pendidikan dan pelatihan bagi Komite Audit. iii. Menyampaikan usulan kepada Komisaris mengenai pendidikan dan pelatihan. Review atas pelaksanaan paket kompensasi Komisaris dan Direksi.
57
the internal audit teams findings are followed up - Provide quarterly reports to the Boc, particularly in regard to matters that have not been resolved in accordance with the exit meeting. v. ensure that the findings of Bank indonesias audit are appropriately followed up. vi. ensure that the BPk (government financial audit agency) findings are appropriately followed up. ssess the External A auditors 2006 audit report.
valuate the effectiveness E of the audit carried out by the external auditor, including asssessing the independency and objectivity of the external auditor and the adequacy of the inspection process, to ensure that all major risks have already been considered. ssess the financial A information to be revealed by the company, such as the projected financial statement and other financial information. repare the report to the P
minister of state-owned enterprises concerning internal control in the first half of 2007. repare the annual report P for the Boc regarding the audit committees work throughout 2006 elated activities to improve R hr quality: i. Participate in training and education programs ii. identify the audit committees training and education needs. iii. submit to the Boc the proposed education and training that it seeks to
participate in. eview the implementation R of the Bocs and Directors compensation package 2. risk monitoring committee a. Structure, composition, expertise and independency of the Risk Monitoring Committee the structure of the risk monitoring committee as of 31 December 2007 is comprised of: hairperson: Felia C salim (independent commissioner) Members:
58
2. komite Pemantau risiko a. Struktur, keanggotaan, keahlian dan independensi komite Pemantau risiko Struktur Komite Pemantau Risiko per 31 Desember 2007: Ketua : Felia Salim (Komisaris Independen) Anggota : H.M.S. Latif (Komisaris) Emma S. Tjakradinata (Anggota Independen) Ibrahim Husein (Anggota Independen) Setiawan Boedihardjo (Anggota Independen, efektif sejak 30 Oktober 2007) Sekretaris : Hasan Masud (tidak merangkap sebagai anggota) Anggota Komite Pemantau Risiko: Diangkat dan diberhentikan oleh Direksi berdasarkan keputusan rapat Dewan Komisaris. Tidak merangkap sebagai anggota Komite Audit maupun Komite Remunerasi dan Nominasi. Terdiri atas 1 (satu) orang yang merupakan komisaris dan 3 (tiga) orang dari pihak independen, dan tidak ada yang berasal dari anggota Direksi BNI. Memiliki keahlian di bidang keuangan khususnya bagi sekurang-kurangnya seorang anggota yang berasal dari pihak independen, yaitu Emma S. Tjakradinata, Ibrahim Husein dan Setiawan Boedihardjo. Memiliki keahlian dibidang manajemen risiko khususnya bagi sekurang-kurangnya seorang anggota yang berasal dari pihak independen, yaitu Emma S. Tjakradinata. Memiliki pengetahuan dan pemahaman mengenai prinsip dan proses manajemen risiko secara umum, peraturan perundangan di bidang perbankan, pasar modal, BUMN dan peraturan perundangan lainnya yang berkaitan dengan aktivitas operasional BNI. Memiliki integritas, akhlak dan moral yang baik. Seluruh anggota komite yang merupakan pihak independen tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham dan/atau hubungan keluarga dengan
- h.m.s latif (commissioner) - emma s. tjakradinata (independent member) - ibrahim husein (independent member) - setiawan Boedihardjo (independent member, effective since 30 october 2007) ecretary: Hasan Masud S (not a concurrent member) the risk monitoring committee members: re appointed and A terminated by the Directors on the basis of a Board of
commissioners decision. ay not concurrently M serve as members of the remuneration and nomination committee onsist of 1 (one) C member from the Board of commissioners and 3 (three) members from independent parties and is not a member of Bnis Board of Directors. t least one independent A member possesses financial expertise, fulfilled by emma s. tjakradinata, ibrahim husein and setiawan Boedihardjo.
t least one independent A member possesses risk management expertise, fulfilled by emma s. tjakradinata. ave adequate knowledge H and general understanding in risk management principles and process, banking and capital market regulations and laws, stateowned enterprise and other regulation related to Bnis operational activities. ossess good integrity, P character and morals.
none of the independent members of the committee have financial, managerial, shareholding and/or family links with the Board of commissioners, Board of Directors and/or controlling shareholders or relationships with the Bank that may affect their ability to behave independently. the competency and independency of the members of the risk monitoring committee is in accordance with the requirements set within the risk monitoring
Dewan Komisaris, Direksi, dan/atau pemegang saham pengendali atau hubungan dengan BNI yang dapat mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independen. Kompetensi dan independensi anggota Komite Pemantau Risiko telah sesuai Piagam Komite Pemantau Risiko sebagaimana Surat Keputusan Komisaris No. Kep/07/DK/2006 tanggal 20 Desember 2006. b. Tugas dan Tanggung Jawab komite Pemantau risiko Dalam Piagam Komite Pemantau Risiko dijelaskan bahwa tanggungjawab Komite Pemantau Risiko mencakup: Melakukan evaluasi tentang kesesuaian antara kebijakan manajemen risiko dengan pelaksanaan kebijakan tersebut dan memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai kebijakan manajemen risiko dan implementasinya untuk memastikan bahwa BNI telah mengelola risiko-risiko secara memadai. Melakukan pemantauan dan evaluasi pelaksanaan tugas Komite Manajemen Risiko dan Satuan Kerja Manajemen Risiko, untuk selanjutnya memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris guna peningkatan efektivitas pelaksanaan manajemen risiko BNI. Tugas Komite Pemantau Risiko sesuai dengan lingkup tanggungjawabnya adalah: Melakukan evaluasi atas kebijakan dan strategi manajemen risiko yang disusun oleh manajemen secara tahunan . Melakukan evaluasi terhadap laporan pertanggungjawaban Direksi atas pelaksanaan kebijakan manajemen risiko. Melakukan evaluasi atas Laporan Profil Risiko Triwulanan BNI dan pelaksanaan proses manajemen risiko, untuk selanjutnya memberi masukan kepada Dewan Komisaris atas kondisi risiko yang dihadapi oleh Bank serta usulan langkah-langkah mitigasi atas risiko-risiko tersebut sehingga Dewan Komisaris dapat memberi masukan untuk langkah perbaikan kepada Direksi, apabila diperlukan.
59
committees charter through the commissioners Decree no. kep/07/Dk/2006, dated 20 December 2006. b. Task and Responsibility of the Risk Monitoring Committee the risk monitoring committees charter also emphasizes the responsibility of the risk monitoring committee which includes: valuate the level of E sufficiency between risk management policy and with the policys implementation and provide
recommendations to the commissioners in regard to risk management policy and its implementation, to ensure that Bni has managed the risks accordingly. onitor and evaluate the M implementation of the risk management committees and the risk management working teams tasks and subsequently provide its recommendation to the commissioners, so as to enhance the effectiveness of implementing risk management within Bni.
the tasks of risk monitoring committee: valuate risk management E strategy and policies. formulated by management valuate Directors Report E on risk management policy implementation. valuate Quarterly E risk Profile report and implementation of risk management process, and subsequently provide input to the Board of commissioners on risk environment so that Board of commissioners could submit a recommendation
to the Board of Directors. valuate the Board of E Directors action in fulfilling Bank indonesia regulations and other prevailing regulations with regard to prudential principles of risk management. valuate Directors E monitoring result on the banks business activities. valuate monitoring results E on the banks compliance toward risk management implementation in all agreements and commitments made with Bank indonesia.
60
Mengevaluasi langkah-langkah yang diambil oleh Direksi dalam rangka memenuhi peraturan Bank Indonesia dan peraturan perundang-undangan lain yang berlaku dalam rangka pelaksanaan prinsip kehati-hatian, khususnya yang berkaitan dengan manajemen risiko. Mengevaluasi hasil pemantauan Direksi terhadap kegiatan usaha Bank agar tidak menyimpang dari ketentuan yang berlaku. Mengevaluasi hasil pemantauan atas kepatuhan Bank terkait pelaksanaan manajemen risiko terhadap seluruh perjanjian dan komitmen yang dibuat oleh Direksi kepada Bank Indonesia. Melakukan evaluasi dan memberikan masukan dari segi manajemen risiko kepada Dewan Komisaris terhadap permohonan atau usulan Direksi yang berkaitan dengan transaksi atau kegiatan usaha yang melampaui kewenangan Direksi untuk dapat digunakan oleh Dewan Komisaris sebagai dasar untuk pengambilan keputusan. Melakukan pemantauan dan evaluasi pelaksanaan tugas Komite Manajemen Risiko dan Satuan Kerja Manajemen Risiko, yang mencakup hal-hal sebagai berikut: - melakukan penelaahan atas pelaksanaan masing-masing komponen dari Enterprise Risk Management di dalam perusahaan. - melakukan penelahaan atas informasi yang berkaitan dengan manajemen risiko dalam laporan-laporan yang akan dipublikasikan perusahaan. - memberikan masukan dalam proses pelaksanaan seleksi dan mengusulkan calon konsultan manajemen risiko independen, serta mengawasi pekerjaan konsultan manajemen risiko independen, termasuk mengusulkan pemberhentiannya apabila dalam pelaksanaan tugasnya dianggap tidak memenuhi standar atau ketentuan yang berlaku. Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh Komisaris berdasarkan ketentuan peraturan perundangan yang berlaku. Melakukan self-evaluation terhadap efektivitas pelaksanaan tugas dan memutakhirkan Pedoman Kerja Komite Pemantau Risiko secara periodik.
rovide recommendations P to the Board of commissioner in risk management aspects, with regard to transactions or business activities exceeding the Directors authority limit. onitor and evaluate M implementation of risk monitoring committee and risk management working team duties, which include: - reviewing the implementation of each component of enterprise risk management. - reviewing risk
management aspects of the companys published report. - Provide input in the selection process and propose a candidate for independent risk management consultant, as well as monitor the work of the independent risk management consultant, including suggesting termination of services if their work is considered below the required standard. erform other duties P as required by Board of
commissioners. onduct self-evaluation in C implementation of duties and periodically improve the working guidance of the risk monitoring committee. c. Accomplishment of the Risk Monitoring Committees During 2007, the risk monitoring committee performed the following activities: rovided a report on the Risk P monitoring committees activities in 2006.
c. hal-hal yang dilakukan komite Pemantau risiko Hal-hal yang telah dilakukan Komite Pemantau Risiko selama tahun 2007 sebagai berikut: Membuat Laporan Tahunan Pelaksanaan Program Kerja Komite Pemantau Risiko Tahun 2006. Menyusun Program Kerja Komite Pemantau Risiko Tahun 2007. Mengevaluasi atas kebijakan dan strategi manajemen risiko tahun 2006 dengan penekanan pada sektor Korporasi. Melakukan evaluasi atas kebijakan dan strategi manajemen risiko tahun 2006 dengan penekanan pada sektor Usaha Kecil (USK). Menghadiri business meeting semesteran di Sentra Kredit Menengah (SKM) dan Sentra Kredit Kecil (SKC) dan membuat laporan hasil pelaksanaannya. Melakukan evaluasi atas Laporan Profil Risiko Triwulanan yang disampaikan oleh Direksi ke Bank Indonesia dan memberikan masukan kepada Direksi melalui Dewan Komisaris mengenai upaya peningkatan pengukuran risiko komposit sehingga benarbenar mencerminkan tingkat risiko yang harus dikelola oleh BNI. Memantau dan mengevaluasi pelaksanaan tugas Komite Manajemen Risiko dan Satuan Kerja Manajemen Risiko (Divisi Manajemen Risiko dan Divisi Risiko Kredit). Melakukan evaluasi terhadap laporan pertanggungjawaban Direksi atas pelaksanaan Kebijakan Manajemen Risiko. Memantau program perbaikan NPL. Memantau perkembangan penerapan Central Liability System. Memberi masukan kepada Dewan Komisaris atas konsultasi kredit yang diajukan oleh Direksi. Menganalisa pemberian dan persetujuan kredit kepada pihak terkait. Melakukan evaluasi atas pelaksanaan Arsitektur Manajemen Risiko BNI. Mengevaluasi tingkat kesehatan bank (CAMEL) semesteran. Memberi masukan kepada Dewan Komisaris terkait restrukturisasi kredit dengan pemberian keringanan berupa alternatif pemberian potongan bunga dan pokok pinjaman
61
ormulated an Action F Program of the risk monitoring committee in 2007. valuated the 2006 risk E management policy and strategy with specific focus on the corporate sector. valuated the 2006 risk E management policy and strategy focusing on the small-size loan business. articipated in half-year P Business meetings in medium loan centers and small loan centers and put together a result report. valuated the Quarterly E
risk Profile report submitted by the Board of Directors to Bank indonesia, and provided input to improve composite risk measurement, so that it reflects the risk level to be managed by Bni. onitor and evaluate the M implementation of the risk management committee and risk management working team. valuate the Directors E accountability report in respect to the implementation of risk management policy.
onitor the program to M improve nPl levels onitor the application of M the central liability system. rovide input to the P Board of commissioners in respect to loan consultation. nalyze the loan approval A process to related parties valuate the Risk E management architecture erform an evaluation of P the Banks state of health (camel) every semester. rovide input to the Board P of commissioners with regard to loan restructuring
62
Memberi masukan atas draft Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan (RKAP) BNI tahun 2008. Mengevaluasi pencapaian rencana kerja dan kinerja Komite Pemantau Risiko di tahun 2007. Komite Pemantau Risiko telah memberikan penilaian dan rekomendasi yang independen kepada Dewan Komisaris mengenai aktivitas dan kinerja BNI dari hasil analisa laporan internal dan eksternal serta pembahasan dalam rapat-rapat internal dan dengan manajemen BNI selama tahun 2007. d. rapat komite Pemantau risiko selama tahun 2007 Berdasarkan Piagam Komite Pemantau Risiko dinyatakan bahwa komite wajib mengadakan rapat sekurang-kurangnya satu kali dalam satu bulan. Namun mengingat banyaknya permasalahan yang terkait dengan aspek risiko yang perlu dipantau dan dievaluasi, maka disepakati rapat komite dilakukan satu kali setiap minggu. Rapat Komite Pemantau Risiko selama tahun 2007 dilaksanakan sebanyak 33 kali dengan rincian kehadiran masing-masing anggota komite sebagai berikut:
Jumlah kehadiran number of attendances Felia Salim H.M.S Latif Emma Tjakradinata Ibrahim Husein Setiawan Boedihardjo* 33 14 30 31 8 Jumlah rapat number of meetings 33 33 33 33 33
* Mulai aktif 30 Oktober 2007 menggantikan Sutirta Budiman yang berhenti sebagai anggota komite sejak Juni 2007/effective as of 30 october 2007 replacing sutirta Budiman who resumed his duty since June 2007.
through alternative scenario of haircut on interest payments and principal loans. rovide recommendations P for the companys 2008 Business Plan and Budget; valuate the achievement E of action plan and performance result of risk monitoring committee the risk monitoring committee evaluates and provides independent recommendations to the Board of commissioners with regard to Bni performance
and activities based on its analysis of internal and external reports, along with discussion with Bni management throughout 2007. d. Risk Monitoring Committee Meetings in 2007 Based on the risk monitoring committee charter, the committee should convene a meeting at least once every month. however, considering the numbers of issues related to risk management which need to be monitored and
evaluated, the committee meeting is conducted once every week. During 2007, the risk monitoring committee held 33 meetings with details of attendance presented in the above table. 3. remuneration and nomination committee a. Structure, membership, expertise, and independency of the Committee the establishment of the remuneration and nomination
committee was a culmination of the the minister of stateowned enterprises Decree no. kep-117/m-mBu/2002, dated 31 July 2002, concerning the implementation of good corporate governance Practices for state-owned enterprises (soe). the remuneration and nomination committee was formed on the basis of the commissioners Decree no. kep/01/Dk/2002, dated 2 December 2002. in line with Bank indonesias regulation no. 8/4 PBi/2006, dated 30 January
3. komite remunerasi dan nominasi a. Struktur, keanggotaan, keahlian dan independensi komite Audit Pembentukan Komite Remunerasi dan Nominasi merupakan tindak lanjut dari diterbitkannya Keputusan Menteri BUMN No. Kep-117/M-MBU/2002 tanggal 31 Juli 2002 tentang Penerapan Praktek Good Corporate Governance pada Badan Usaha Milik Negara (BUMN). Komite Remunerasi dan Nominasi dibentuk dengan Surat Keputusan Komisaris No. Kep/01/DK/2002 tanggal 2 Desember 2002. Sejalan dengan Peraturan Bank Indonesia No. 8/4/PBI/2006 tanggal 30 Januari 2006 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance Bagi Bank Umum, yang harus direalisasikan paling lambat akhir Juni 2007, keberadaan Komite Remunerasi dan Nominasi lebih dioptimalkan dengan: Surat Keputusan Komisaris No. Kep/08/DK/2006 tanggal 20 Desember 2006 tentang Penetapan Piagam Komite Remunerasi dan Nominasi PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk. Surat Keputusan Komisaris No. Kep/005/DK/2007 tanggal 29 Agustus 2007 tentang Perubahan Susunan dan Penetapan Anggota Komite Komisaris dan Sekretaris Komite. Susunan keanggotaan Komite Remunerasi dan Nominasi adalah sebagai berikut: Ketua : Achjar Iljas (Komisaris Independen) Anggota : Zaki Baridwan (Komisaris Utama) Suwarsono (Komisaris Independen) Parikesit Soeprapto (Komisaris) Darwin Suzandi (Pemimpin Divisi Sumber Daya Manusia) Idayu Nilawati (Independen) Komite Remunerasi dan Nominasi diketuai oleh Komisaris Independen dan anggotanya terdiri dari Komisaris Utama, Komisaris Independen serta pejabat eksekutif yang
63
2006, concerning the implementation of good corporate governance for commercial Banks which must be applied no later than the end of June 2007, the remuneration and nomination committees existence is further enhanced through: he Commissioners Decree T no. kep/08/Dk/2006 dated 20 December 2006 concerning the establishment of the remuneration and nomination committees guidelines for Pt Bank negara indonesia
(Persero) tbk. he Commissioners Decree T no. kep/005/Dk/2007 dated 29 august 2007 concerning changes to the composition and Determination of members of the commissioners committee and committees secretary. the composition of members of the remuneration and nomination committee is as follows: Chairman: achjar iljas (independent commissioner)
Members: - aki Baridwan (President Z commissioner) - suwarsono (independent commissioner) - Parikesit soeprapto (commissioner) - Darwin suzandi (hrD Division head) - idayu nilawati (independent member) the remuneration and nomination committee is headed by an independent commissioner and its members comprise the President commissioner,
independent commissioner, as well as an executive that is in charge of the human resources Division. as the head of the hrD Division, this executive has the knowledge and insight in regard to rules related to the remuneration and nomination system and/ or succession plan within the Bank. members of the remuneration and nomination committee possess good integrity, character, and morals.
64
merupakan pemimpin Divisi Sumber Daya Manusia. Sebagai pemimpin Divisi SDM, Pejabat Eksekutif tersebut memiliki pengetahuan dan mengetahui ketentuan sistem remunerasi dan/atau nominasi serta succession plan. Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi memiliki integritas, akhlak dan moral yang baik. b. rangkap Jabatan Anggota komite Tidak ada Direksi BNI maupun Direksi bank lain yang menjadi anggota Komite Renumerasi dan Nominasi. Ketua Komite Remunerasi dan Nominasi tidak merangkap sebagai ketua pada Komite Lain. c. Independensi Anggota komite Seluruh Pihak Independen anggota Komite tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham dan/atau hubungan keluarga dengan Dewan Komisaris, Direksi dan/atau Pemegang Saham Pengendali atau hubungan dengan Bank, yang dapat mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independen. Pihak Independen yang menjadi anggota Komite tidak ada yang berasal dari mantan Anggota Direksi atau Pejabat Eksekutif yang berasal dari Bank yang sama. d. Tugas dan Tanggung Jawab komite remunerasi dan nominasi Lingkup tugas Komite ditetapkan dalam Piagam Komite Remunerasi dan Nominasi sesuai Surat Keputusan Komisaris No. Kep/08/DK/2006 tanggal 20 Desember 2006 adalah: Melakukan evaluasi terhadap sistem/kebijakan remunerasi dan nominasi bagi Komisaris, Direksi dan Pejabat Eksekutif serta Pegawai secara keseluruhan. Menyusun dan memberikan rekomendasi kepada Komisaris mengenai sistem kebijakan remunerasi bagi Komisaris dan Direksi. Menyusun dan memberikan rekomendasi kepada Komisaris mengenai sistem dan
b. Concurrent Positions of Members within the Committee here are no Directors of T Bni or Directors of other banks who are members of the remuneration and nomination committee. he Chairman of the T remuneration and nomination committee does not serve any concurrent position as chairman of other committees. c. Independency of the Committee Members one of the Independent N
members of the committee have financial, managerial, sharesholder, and/or family links with the Board of commissioners, Directors and/or the controlling shareholders, or links with the Bank that may affect their ability to act independently. he Independent members T of the committee are not former members of the Board of Directors or executives from the same Bank.
d. Tasks and Responsisbilities of the Remuneration and Nomination Committe the committees scope of work is based on the remuneration and nomination committees charter, in accordance with the commissioners Decree letter, no. kep/08/Dk/2006 dated 20 December 2006 directing it to: valuate the remuneration E and nomination system/policy for the commissioners, Directors and executives as well as
all employees. ormulate and provide F recommendations to the commissioners regarding the remuneration policy system for commissioners and Directors for submission to the general shareholders meeting (gsm). ormulate and provide F recommendations to the commissioners regarding the selection and/or replacement system for the commissioners and Directors. rovide its recommendation P
prosedur pemilihan dan/atau penggantian anggota Komisaris dan Direksi Memberikan rekomendasi kepada Komisaris mengenai calon anggota Komisaris dan/ atau Direksi. Memberikan rekomendasi kepada Komisaris mengenai remunerasi bagi Pejabat Eksekutif dan pegawai secara keseluruhan. Memberikan rekomendasi kepada Komisaris mengenai pihak independen yang akan menjadi anggota Komite Audit dan anggota Komite Pemantau Risiko serta remunerasi bagi Pejabat Eksekutif dan pegawai secara keseluruhan. Melaksanakan tugas lainnya yang diberikan oleh Komisaris.
65
Misi Komite Remunerasi dan Nominasi adalah membantu Komisaris dalam menjalankan tugas pengawasan terhadap Perseroan, khususnya untuk memastikan bahwa sistem/kebijakan remunerasi dan nominasi Perseroan telah disusun dan dilaksanakan berdasarkan asas keadilan dan transparansi serta patuh kepada peraturan perundang-undangan yang berlaku. Pada tahun 2007, Komite Remunerasi dan Nominasi telah melaksanakan hal-hal sebagai berikut: i. Bidang Remunerasi melakukan kajian terhadap sistem Remunerasi Direksi dan Komisaris, serta merekomendasikan perubahan remunerasi Direksi dan Komisaris kepada Komisaris. melakukan kajian terhadap sistem Remunerasi Pegawai BNI, serta merekomendasikan usulan-usulan penyempurnaannya kepada Komisaris. Menyusun dan merekomendasikan Sistem Evaluasi Kinerja Direksi kepada Komisaris. ii. Bidang Nominasi melakukan kajian terhadap Sistem Nominasi Direksi, serta merekomendasikan perbaikannya kepada Komisaris. menyusun database kandidat anggota Direksi dari sumber internal termasuk
to the commissioners regarding potential candidates for commissioners and Directors of the Bank. rovide its recommendation P to the commissioners regarding remuneration for executives and all employees. rovide its recommendation P to the commissioners in regard to independent members who become members of the audit committee and members of the risk management committee as well as
the remuneration of the executives and all of the employees. erform other tasks P provided to them by the commissioners. the remuneration and nomination committees mission is to support the commissioners in their supervisory tasks within the company, particularly in regard to ensuring that the companys remuneration and nomination system/policy has been fairly and transparently formulated and implemented
and in accordance prevailing rules and regulations. in 2007, the remuneration and nomination committee carried out the following: i. remuneration areas ssessed the Directors A and commissioners remuneration, and provided its recommendation to the commissioners in respect to changes to the Directors and commissioners remuneration. ssessed the Remuneration A system for all employees of Bni as well as providing
recommended changes to the commissioners. ormulate and recommend F a Performance evaluation system for the Directors to the commissioners. ii. nomination areas ssessed the Directors A nomination system, as well as recommending changes to the commissioners. ormulated a database of F candidates for members of the Board of Directors, including the selection criteria parameters as well as its recommendations to
66
parameter-parameter untuk kriteria seleksinya serta merekomendasikannya kepada Komisaris. melakukan kajian terhadap Sistem Nominasi Pegawai BNI (Succession Plan) secara keseluruhan, serta merekomendasikan usulan-usulan untuk penyempurnaannya kepada Komisaris. melakukan kajian terhadap Sistem Rekrutmen Tenaga Prohire (PKWT) di BNI dan merekomendasikannya kepada Komisaris. memberikan rekomendasi terhadap pihak independen non-Komisaris yang akan diangkat sebagai anggota Komite Pemantau Risiko. iii. Melaksanakan tugas-tugas lain yang diamanahkan Komisaris. rapat komite remunerasi dan nominasi selama tahun 2007
The Remuneration and Nomination Committee Meetings held in 2007 Posisi/Position Achjar Iljas Zaki Baridwan Suwarsono* Parikesit Suprapto* Darwin Suzandi Idayu Nilawati** Ketua/chairman Anggota/member Anggota/member Anggota/member Anggota/member Anggota/member keterangan/Description Komisaris Independen/ independent commissioner Komisaris Utama/ President commissioner Komisaris Independen/ independent commissioner Komisaris/commissioner Divisi SDM/hrD Division Pihak Independen/ independent member kehadiran/number of attendances 12 6 2 12 12 12
Jumlah rapat/number of meetings
* Anggota sejak akhir Agustus 2007/member since the end of august 2007 ** Pensiunan BNI sejak Oktober 2005 (masa kerja 27 tahun) Advisor Proyek SDM ( 2 tahun)/retired from Bni since october 2005 (served 27 years) advisor for the hrD Project (2 years)
the commissioners. eviewed the Nomination R system for Bnis employees (Bnis succession Plan) in its entirety, as well as provided its recommendations to the commissioners. eviewed the ProfessionalR hire recruitment system within Bni and provided its recommendations to the commissioners. rovided recommendations P in regard to independent members that are not commissioners and are appointed as members
of the risk monitoring committee. iii. Perform other tasks mandated to them by the commissioners. The remuneration and nomination Committee Meetings held throughout 2007 (see table above)
C. I M P le M e nTATI o n o f C o M P lI A n C e f u n CTI o n
the compliance Division was formed as part of Bnis good corporate governance
strategy while, at the same time, fulfilling Bank indonesias regulations on implementing principles of prudent banking. the main function of the compliance Division is to ensure that every unit within the Bank comply with Bank indonesias regulations and other prevailing rules and regulations, as well as the companys policies and procedures; ensure that business activities are conducted well (in respect to loans, funds, and procurement of goods and services); ensure operational activities in every
unit (Branches, regional offices, loan centers and head office) are in compliance through Quality assurance (Qa), implementation of the know Your customer (kYc) program as part of the Banks efforts to deter money laundering, as well as fostering a compliant culture in every business and non-business unit within the Bank. in implementing these functions, the compliance Division assesses the level of compliance of every policy and procedure as well as
C. P e n e r A PA n f u n G S I k e PAT u h A n
67
Divisi Kepatuhan dibentuk sebagai bagian dari strategi untuk tata kelola perusahaan BNI sekaligus untuk memenuhi ketentuan perbankan yang dikeluarkan oleh Bank Indonesia dalam rangka pelaksanaan prinsip kehati-hatian. Fungsi pokok Divisi Kepatuhan adalah untuk memastikan kepatuhan di setiap unit usaha terhadap peraturan Bank Indonesia dan peraturan perundang-undangan yang berlaku, serta kebijakan dan prosedur perusahaan; memastikan pelaksanaan aktivitas usaha yang sehat (kredit, dana, serta pengadaan barang dan jasa); memastikan kepatuhan kegiatan operasional di setiap unit (Kantor Cabang, Kantor Wilayah, Sentra Kredit, dan Kantor Besar) melalui Quality Assurance (QA), penerapan program Prinsip Mengenal Nasabah (PMN) serta mendorong budaya patuh di setiap unit, baik bisnis maupun non bisnis. Dalam melaksanakan fungsinya tersebut, Divisi Kepatuhan melakukan uji kepatuhan atas setiap rancangan kebijakan dan prosedur serta melakukan uji kepatuhan atas setiap proses persetujuan kredit serta pengadaan barang dan jasa di atas nominal tertentu. Terhadap persetujuan kredit serta pengadaan barang dan jasa di atas nominal tertentu, uji kepatuhan dilaksanakan oleh unit yang bersangkutan (self assesment) dengan menggunakan checklist yang dikembangkan oleh Divisi Kepatuhan. Pemeriksaan selanjutnya akan dilaksanakan oleh QA untuk memastikan bahwa uji kepatuhan tersebut telah dilakukan dengan benar. Saat ini Divisi Kepatuhan terus mengembangkan sistem uji kepatuhan khususnya bidang trade finance. Divisi Kepatuhan juga bertanggung jawab atas penerapan PMN sebagai bagian dari aktivitas Anti Pencucian Uang. Hal ini merupakan tantangan yang cukup besar mengingat jaringan distribusi BNI yang sangat luas. Untuk mengatasinya, Divisi Kepatuhan telah mengambil berbagai inisiatif, antara lain mengembangkan sistem yang terintegrasi dengan sistem iCONS untuk mengindentifikasi transaksi keuangan yang mencurigakan, mendeteksi transaksi keuangan tunai dalam jumlah tertentu, serta alert system untuk mengidentifikasi calon nasabah yang dianggap mempunyai risiko tinggi, calon nasabah yang berasal dari negara yang tergolong sebagai negara berisiko tinggi, serta mengidentikasi bisnis berisiko
the level of compliance for every process, within a credit approval and procurement of goods and services that are above a certain value, through a self assessment process by the corresponding unit that uses a checklist developed by the compliance Division. the subsequent assessment will be carried out by Qa to ensure that the compliance test has been appropriately carried out. the compliance Division is currently seeking to develop a compliance evaluation system specifically for trade finance.
the compliance Division is also responsible for the implementation of kYc which serves as part of the activities to deter money laundering. this is indeed a daunting challenge as Bni has a sizeable distribution network. to overcome this, the compliance Division has taken various initiatives, including the development of a system that is integrated with the icons system, used to identify suspect financial transactions, detect financial transactions of a certain scale or amount, as well as an alert
system to identify high risk potential customers, potential customers that originate from countries categorized as being of high risk, as well as identify high risk businesses that may be used to launder money or fund terrorist activities. the compliance Division also constantly analyzes, monitors, and disseminates information on implementing know Your customer and implementing anti money laundering laws that are carried out either through direct contact or through an e-learning program jointly developed by the
compliance Division and the training and human resources Development Division. in addition to this, the compliance Division also assesses the level of compliance of the draft policy incorporated within the companys corporate guidelines (Buku Pedoman Perusahaan or BPP) formulated by the entrusted unit. the compliance Division actively disseminates information regarding Bank indonesia regulations and
68
tinggi yang kemungkinan digunakan dalam aktivitas pencucian uang maupun pembiayaan teroris. Divisi Kepatuhan juga secara terus menerus melakukan penelitian, pemantauan dan sosialisasi atas pelaksanaan Prinsip Mengenal Nasabah dan pelaksanaan Undang-undang Tindak Pidana Pencucian Uang. Sosialisasi dilakukan melalui metode tatap muka maupun melalui program e-Learning PMN yang dipersiapkan oleh Divisi Kepatuhan bekerja sama dengan Divisi Pelatihan dan Pengembangan Sumber Daya Manusia. Selain itu Divisi Kepatuhan juga melakukan pengujian kepatuhan atas rancangan kebijakan yang akan dibakukan dalam Buku Pedoman Perusahaan (BPP) yang dibuat oleh unit pembuat kebijakan. Divisi Kepatuhan secara aktif menginformasikan peraturan Bank Indonesia dan peraturan lainnya yang terkait dengan aktivitas perbankan kepada segenap unit organisasi terkait untuk dilaksanakan sesuai dengan ketentuan yang berlaku. Direktur Kepatuhan telah menyampaikan Laporan Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab setiap bulan kepada Direktur Utama dengan tembusan kepada Dewan Komisaris secara tepat waktu. Direktur Kepatuhan dan Direktur Utama telah menyampaikan Laporan Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direktur Kepatuhan per semester kepada BI secara tepat waktu. Untuk periode semester II 2006 dan semester I 2007, laporan telah disampaikan masingmasing melalui surat No. DIR/009/R tanggal 31 Januari 2007, dan No. DIR/156/R tanggal 31 Juli 2007. Dalam menjalankan fungsinya, Divisi Kepatuhan: Melakukan uji kepatuhan terhadap rancangan kebijakan yang akan dibakukan dalam BPP. Uji kepatuhan dan sertifikasi telah dilakukan terhadap 151 permohonan sertifikasi BPP. Memberikan masukan kepada unit organisasi terkait dalam pembuatan rancangan pedoman, sistem dan prosedur, apabila diperlukan. Menyusun Competency Profiling untuk seluruh jenjang jabatan;
other pertinent regulations that correspond with banking, to the related units within the organization, to ensure that their actions are in accordance with prevailing rules and requirements. the compliance Director has routinely submitted his accountability and Performance report on a monthly basis to the President Director, and forwarded this document to the Board of commissioners.
the compliance Director and the President Director have routinely submitted the compliance Directors accountability and Performance report twice a year to Bi. the report was submitted to those concerned through letter no. Dir/009/r dated 31 January 2007, and no. Dir/156/r dated 31 July 2007, respectively, for the second half of 2006 and the first half of 2007. in performing its functions and tasks, the compliance Division performs the following: Assesses the compliance
of policies that are to be included within the soP. compliance and certification assessments were carried out on 151 proposed certifications for the soP. P rovide input to the concerned unit in formulating draft guidelines, systems and procedures as required. F ormulate Competency Profiling for all positions. E nhance the quality of HR through, among others, the following: Provide training and
courses on banking (on a continuous basis) either through a classical format, workshop and on-the-job training for Bni employees in accordance with their competencies. - send Bni employees to risk management certification exams. - Provide e-learning facilities that are accessible to all Bni employees. the results of these activities and programs carried out by the compliance Division are as follows:
Meningkatkan kualitas SDM antara lain dengan: - memberikan pelatihan terkait aktivitas perbankan secara berkesinambungan baik dalam bentuk klasikal, workshop maupun on-the-job training kepada pegawai BNI sesuai dengan kompetensinya - mengikutsertakan pegawai BNI dalam ujian sertifikasi manajemen risiko - menyediakan sarana e-learning yang dapat diakses oleh segenap pegawai BNI Dari aktivitas dan program-program yang telah dilaksanakan oleh Divisi Kepatuhan maka diperoleh hasil-hasil antara lain: Meningkatnya budaya patuh dan pelaksanaan prinsip kehati-hatian yang terlihat dari meningkatnya kesadaran untuk memahami dan memperhatikan ketentuan yang berlaku sebelum mengeluarkan suatu kebijakan, keputusan, dan aktivitas operasional. Percepatan waktu penyelesaian proses sertifikasi atas rancangan kebijakan dan prosedur. Analisa dampak peraturan ekternal terhadap kebijakan internal Bank dengan sistem dan frekuensi yang lebih baik. Berkurangnya non-compliance issues dalam rancangan keputusan bisnis di tahun 2007 dibandingkan tahun 2006. Penggunaan sistem pengkinian data nasabah yang meningkatkan rasio pengkinian data nasabah. Secara umum pelaksanaan kepatuhan telah berjalan baik, namun masih terdapat beberapa pelanggaran tidak materiil terhadap ketentuan perundang-undangan yang berlaku, seperti kekurangan Giro Wajib Minimum (3 hari), keterlambatan meng-update kolektibilitas debitur serta beberapa kesalahan/keterlambatan laporan dan/atau koreksi laporan bank (LBU/LBBU). Pelaksanaan tugas dan independensi Direktur Kepatuhan dan Divisi Kepatuhan sebagai satuan kerja kepatuhan telah berjalan efektif, yang terbukti antara lain dari pengujian kepatuhan yang telah berjalan dan pemantauan kepatuhan melalui review kepatuhan yang dilakukan di segenap unit organisasi secara harian, berkala, dan mendadak.
69
Foster a culture that is compliant, and implement prudent principles as shown by the increased level of awareness towards the importance of understanding and adherence of prevailing rules and regulations prior to issuing a policy, a decision, and/or executing an operational activity. Faster times needed for processing a certification for a draft policy and procedure. Analyze the impact of external regulations within
the Bank, through an enhanced system and frequency. Reduction in noncompliance issues within the 2007 business plan, as compared to 2006. Utilize a system that updates customer data and enhance the level of updating required for the Banks customer data. the application of compliance within the Bank was deemed generally good. however, there were still a number of immaterial violations
of prevailing rules and regulations such as the lack of statutory reserve (3 days), lateness in updating debtor collectibility along with a number of errors/lateness in reporting and/or corrections to the banks report (lBu/ lBBu). the implementation of the compliance Directors and the compliance Divisions tasks and its independency seemed to be effective as reflected by, among others, the results of compliance assessment performed and the monitoring
through the compliance review applied throughout the organization on either a daily, routine, or spontaneous basis. going forward, the compliance Division is committed to constantly monitor compliance of prevailing rules while instilling realization within all units of the organization of the importance of compliance towards all prevailing rules and regulations.
70
Ke depan, Divisi Kepatuhan berkomitmen untuk terus menerus melakukan pemantauan kepatuhan terhadap ketentuan yang berlaku serta menanamkan pemahaman kepada segenap unit organisasi untuk menjaga kepatuhan terhadap ketentuan yang berlaku.
d. P e n e rA PA n f u n G S I Au d IT I n Te r n
Pelaksanaan pengendalian intern di setiap unit di BNI disesuaikan dengan Pedoman Sistem Pengendalian Intern Bagi Bank Umum sebagaimana diatur dalam SE BI no. 5/22/ DPNP tanggal 29 September 2003 dan pelaksanaan aktivitas setiap operasional dengan mempedomani ketentuan eksternal dan SOP/BPP yang ada. Pelaksanaan fungsi audit intern oleh SPI dilakukan terhadap seluruh kegiatan di BNI dan semua tingkatan manajemen BNI, sesuai dengan ruang lingkup kegiatan SPI pada Internal Audit Charter. Direksi telah berusaha mendorong penyelesaian temuan hasil audit oleh unit-unit yang berkompeten yang dimonitor oleh manajemen lini, Divisi Kepatuhan dan SPI. Progress penyelesaian temuan audit intern disampaikan kepada Direktur Utama dan Komisaris setiap triwulan. Satuan Kerja Audit Iinternal (SKAI) bertanggung jawab melakukan pemeriksaaan secara independen terhadap segenap audit yang dilakukan di BNI. SKAI bekerja berdasarkan suatu rencana audit tahunan yang sebelumnya telah disetujui Direktur Utama dan dikaji oleh Dewan Komisaris. Hasil temuan SKAI dilaporkan langsung kepada Direktur Utama dan Dewan Komisaris dengan tembusan kepada Direktur Kepatuhan. Selanjutnya Dewan Komisaris melalui Komite Audit dan Direksi memantau dan mengkonfirmasi apakah pihak yang diaudit (auditee) telah mengambil langkah-langkah yang memadai atas hasil temuan audit tersebut. Laporan hasil audit dan realisasi kegiatan audit SPI dilaporkan melalui Laporan kaji ulang Business Plan yang disampaikan kepada Dewan Komisaris sebagai wakil pemegang saham. Pelaksanaan audit oleh SPI dilakukan berdasarkan risk based audit, dimana alokasi sumber daya (SDM, waktu & hari audit) dilakukan berdasarkan tingkat risiko dari auditee, dimana
d . I M P le M e nTATI o n o f T h e I nTe r n A l Au d IT f u n CTI o n
the implementation of the internal control function throughout every unit of Bni is in line with the guidelines of the internal control system for commercial Banks, as stipulated within Bis circular letter no. 5/22/DPnP dated 29 september 2003, and implementation of all operational activities on the basis of external requirements and existing soP. the implementation of the internal audit function by the internal
audit team covers all of Bnis activities and all levels of Bnis management and are in accordance with the internal audit teams scope of work as specified within Bnis internal audit charter. the Directors strived to accelerate the resolution of audit findings by the competent units, monitored by line management, the compliance Division and internal control team. the status of resolving the internal audit findings is submitted to the President Director
and commissioners on a quarterly basis. the internal audit team (satuan kerja audit internal or skai) is responsible for independent inspections within Bni in accordance with its audit functions. skai operates on the basis of an annual audit plan that is approved by the President Director and reviewed by the Board of commissioners. skais audit findings are directly reported to the President Director and the Board of commissioners and forwarded
to the compliance Director. the Board of commissioners (through the audit committee and the Directors) subsequently monitors and confirms as to whether the auditee has taken appropriate and sufficient actions towards the audit findings. the audit and status report of sPis audit activities are duly reported within the Business Plan assessment report that is submitted to the Board of commissioners on behalf of the shareholders.
sumber daya SPI akan lebih difokuskan pada auditee yang memiliki risiko tinggi. Penerapan Standar Pelaksanaan Fungsi Audit Intern Bank didasarkan pada: Piagam Audit Intern yang ditanda-tangani oleh Direktur Utama dan Komisaris Utama. Dibentuknya Satuan Pengawasan Intern (SPI) sebagai unit yang berganggung jawab melaksanakan fungsi audit internal. Buku Pedoman Audit Intern, terdiri dari Buku I s.d IV. Struktur organisasi SPI langsung di bawah Direktur Utama dan memiliki jalur komunikasi (dot-line) ke Dewan Komisaris. Sesuai dengan Internal Audit Charter, auditor SPI tidak diperkenankan terlibat atau menjalankan tugas operasional bank. SPI selalu direview secara berkala setiap 3 tahun sekali. Review terakhir dilaksanakan oleh KAP Tasnim Ali Widjanarko & Rekan pada Tahun 2006 dengan hasil pelaksanaan fungsi SPI telah sesuai dengan SPFAIB. Pelaksanaan fungsi pengawasan internal yang berjalan dengan baik tidak terlepas dari kualitas sumber daya yang bertugas melakukan pengawasan tersebut. Oleh karena itu, kualitas pegawai yang melaksanakan pengawasan (auditor) ditetapkan dalam BP Kepegawaian. SPI secara rutin memberikan pelatihan kepada seluruh pegawai SPI mengenai pengetahuan audit dan bisnis perbankan, sesuai dengan rencana pelatihan SPI yang disusun pada setiap awal tahun. Pelaksanaan fungsi Pengawasan pada tahun 2007 Selama tahun 2007, SPI telah melakukan audit umum terhadap 229 auditee atau 112,25 % dari rencana 204 auditee, mencakup kantor cabang, kantor wilayah, sentra kredit dan divisi/biro/unit. Jumlah temuan audit selama tahun 2007 yang perlu ditindaklanjuti sebanyak 708 temuan.
71
the audit performed by sPi is made on the basis of a risk-based audit whereby the allocation of resources (hr, time & date of audit) is made on the basis of the auditees level of risk, in which sPis resources will largely focus on the high risk auditee. application of standards for the Banks internal audit function is based on the following: nternal Audit Charter that I is signed by the President Director and the President commissioner.
stablishment of an Internal E control team (sPi) as a unit that is responsible for implementing the internal supervisory functions. nternal Audit Guidelines I that comprise Books i to iv. in terms of its organizational structure, the sPi reports directly to the President Director and has an informal reporting line (dotted-line) to the Board of commissioners. in accordance with the internal audit charter, sPis auditors are restricted from involvement
or implementation in the operational activities of the bank. sPi is also reviewed routinely once every three years. the last review was conducted by the Public accounting firm of tasnim ali widjanarko & Partners in 2006 with the predicate that the conduct of sPis functions are in accordance with the sPfaiB. the positive conduct of the internal control functions is also due to the quality of human resources it has
at its disposal. as a result, the expected quality for its auditors is stipulated within the Personnel guidelines (BP kepegawaian). sPi routinely provides training on supervision and banking to all its staff, in accodance with its training plan which it formulates at the beginning of each year. implementation of supervisory functions in 2007 throughout 2007, sPi has carried out an overall audit on 229 auditees, or 112.25 % of the planned 204 auditees,
72
Sesuai dengan BPP Audit Intern yang berlaku, pelaksanaan audit oleh SPI dilaksanakan dengan tujuan: Menilai efektivitas dan efisiensi kinerja, baik bisnis maupun layanan. Menilai efektivitas risk management. Menilai kecukupan dan efektivitas pengendalian internal. Laporan hasil audit disampaikan kepada Direktur Utama dan Dewan Komisaris serta tembusan kepada Direktur Kepatuhan, sesuai dengan ketentuan dalam SPFAIB. Secara berkala, masing-masing auditor melakukan pemantauan terhadap perkembangan tindaklanjut perbaikan/hasil audit yang dilakukan oleh auditee dan setiap triwulan dilaporkan kepada Dirut dan Dewan Komisaris. Secara rutin SPI juga melakukan pengkinian dan penyempurnaan sistem, metodologi dan prosedur kerja SPI sesuai dengan perkembangan proses bisnis dan struktur organisasi BNI serta perkembangan profesi Internal Audit.
e . P e n e rA PA n f u n G S I Au d IT e k STe r n
1. hubungan antara Bank, kantor akuntan Publik dan Bank indonesia Berdasarkan ketentuan Bank Indonesia tentang transparansi kondisi keuangan Bank, pelaksanaan audit atas Laporan Keuangan Bank untuk tahun buku 2007 telah sesuai dengan Standar Profesional Akuntan Publik, serta perjanjian kerja dan ruang lingkup audit yang telah ditetapkan. Agar proses audit sesuai dengan Standar Profesional Akuntan serta perjanjian kerja dan ruang lingkup audit yang telah ditetapkan dan selesai sesuai dengan target waktu yang telah ditetapkan, secara rutin dilakukan pertemuan-pertemuan yang membahas beberapa issue penting yang signifikan. BNI selalu berupaya meningkatkan komunikasi antara Kantor Akuntan Publik, Komite Audit
which includes branches, regional offices, loan centers and division/bureau/units. the number of audit findings throughout 2007 that required to be followed up amounted to 708. in accordance with the existing internal audit BPP, the audit carried out by sPi was aimed at achieving the following: o assess performance T effectiveness and efficiency, either in terms of business performance as well as service.
o assess risk management T effectiveness. o assess the level T and effectiveness of internal control. the audit report was submitted to the President Director and Board of commissioners and forwarded to the Director of compliance, in accordance with the requirements set by the sPfaiB. the respective auditors routinely monitor the follow up action carried out by the
auditee in response to the audit recommendations/ findings, and reports to the President Director and Board of commissioners on a quarterly basis. sPi also routinely updates and improves its system, methodology, and work procedures in accordance with the development of Bnis business process and organization structure as well as the development of the internal audit profession.
e . I M P le M e nTATI o n o f Th e e xTe r n A l Au d IT f u n CTI o n
1. the relationship between the Bank, Public accounting firm and Bank indonesia on the basis of Bank indonesias regulations concerning transparency in terms of the Banks financial conditions, the audit of the Banks financial statement for 2007 was made in accordance with the Public accountants Professional standards as well as the audits agreed upon scope of work.
dan manajemen untuk dapat meminimalisir kendala-kendala yang terjadi selama proses audit berlangsung. Dalam memenuhi kewajibannya, Kantor Akuntan Publik telah menyampaikan laporan hasil audit dan Management Letter kepada Bank Indonesia. Selain itu juga wajib memenuhi ketentuan rahasia Bank sebagaimana diatur dalam Undang-Undang No. 7 Tahun 1992 tentang Perbankan sebagaimana telah diubah dengan Undang-Undang No. 10 Tahun 1998. 2. hubungan antara Bank yang melakukan kegiatan usaha berdasarkan prinsip syariah, kantor akuntan Publik, Dewan Pengawas syariah dan Bank indonesia. Dalam menjalankan bisnisnya, Bank memiliki unit yang melakukan usaha berdasarkan prinsip syariah yang dilaksanakan oleh Divisi Usaha Syariah. Sesuai ketentuan transparansi kondisi keuangan Bank, struktur organisasi Divisi Usaha Syariah telah memiliki Dewan Pengawas Bisnis Syariah dan Dewan Pengawas Syariah. Dalam menjalankan fungsinya Dewan Pengawas Syariah telah melakukan hal-hal sebagai berikut: Memberikan nasehat dan saran kepada Dewan Pengawas Bisnis Syariah, Pimpinan BNI Syariah dan Pimpinan Kantor Cabang Syariah agar praktek-praktek perbankan syariah yang dijalankan sesuai dengan prinsip-prinsip perbankan syariah. Menjadi mediator dalam upaya pengembangan produk dan jasa syariah yang memerlukan kajian dan fatwa dari Dewan Syariah Nasional. Memberikan laporan kepatuhan aspek syariah kepada Dewan Syariah Nasional, Bank Indonesia dan Dewan Pengawas Bisnis Syariah. Pelaksanaan audit atas Laporan Keuangan Konsolidasian Bank untuk tahun 2007 telah mencakup audit atas laporan keuangan kegiatan usaha berdasarkan prinsip syariah yang ada di Divisi Usaha Syariah.
73
a number of meetings were routinely held to discuss a number of significant issues so as to ensure that the audit process is carried out in accordance with the accountants Professional standards, the audit agreement, as well as the scope of work, and to ensure that the audit is completed within the given timeframe. the Bank constantly strives to enhance communications between the Public accounting firm, the audit committee and management so as to
minimize obstacles that arise during the course of the audit process. in fulfillment of its obligations, the Public accounting firm has submitted its audit report and management letter to Bank indonesia. in addition to this, the firm is also required to fulfill the requirements related to Bank secrecy as stipulated within law number 7 of 1992 concerning Banking that was amended through law number 10 of 1998.
2. relationship between the Bank that operates based on syariah principles, the Public accounting firm, the syariah supervisory council and Bank indonesia. in the course of implementing its business, the Bank also contains a unit that operates on the basis of the principles of syariah which is known as the syariah Business Division. in accordance with the regulations governing transparency of the financial conditions of the Bank, the organization structure of the syariah Business Division
contains the syariah Business supervisory council and the syariah supervisory council. to fulfill its functions, the syariah supervisory council has implemented the following: Provide advice and recommendations to the syariah Business supervisory council, the management of Bni syariah, and the management of the syariah Branch, so as to ensure that syariah banking practices are implemented
74
f. P e n e r A PA n M A n AJ e M e n r I S I ko dA n S I STe M P e n G e n dA lI A n I n T e r n
Komisaris dan Direksi berkomitmen untuk memastikan bahwa manajemen risiko dan pengendalian intern telah dijalankan dengan baik sehingga visi dan misi Perseroan dapat tercapai. Untuk itu, Perseroan telah membentuk Divisi Manajemen Risiko serta menempatkan dan mengembangkan SDM yang berdedikasi untuk mengelola risiko bank. Secara berkala Dewan Komisaris melakukan rapat yang membahas mengenai: Kinerja keuangan. Evaluasi kebijakan manajemen risiko, penetapan limit risiko pasar, Operational Risk Self Assessment serta implementasinya (antara lain terkait Loan Exposure Limit, Internal Rating System, dan lain-lain). Pemantauan Profil Risiko Bank. Konsultasi Kredit. Isu-isu terkini antara lain produk/jasa dan usulan organisasi. Selain itu, Direksi juga secara berkala melakukan rapat yang membahas berbagai hal mengenai: Kebijakan yang terkait dengan manajemen risiko dan profil risiko. Kajian atas Loan Exposure Limit, Internal Rating System. Kajian atas limit-limit Risiko Pasar, Kredit dan Operasional. Evaluasi dan review Operational Risk Self Assessment (ORSA). Implementasi Risiko Pasar Cabang Luar Negeri. Penerapan PERISKOP tahap 1. Untuk memaksimalkan penerapan manajemen risiko dan pengendalian internal, BNI juga melakukan pengembangan SDM dengan aktif berpartisipasi dalam pelatihan dan seminar baik di dalam maupun di luar negeri serta melakukan studi banding ke lembaga perbankan yang lebih maju dalam penerapan manajemen risiko.
in accordance with the principles of syariah banking. o become the mediator in T efforts to develop syariah products and services requiring the assessment and directive (fatwa) of the national syariah council. Submit a syariah compliance report to the national syariah council, Bank indonesia and the syariah Business council. implement an audit so as to ensure that the Banks 2007 consolidated financial
statement that comprise of the audit of the financial report of the business activity are based on the principles of syariah within the syariah Business Division.
f. I M P le M e nTATI o n o f r I S k M A n AG e M e nT A n d I nTe r n A l C o nT r o l SySTe M
the companys vision and mission. for that purpose, the company has formed a risk management Division as well as placing and developing hr that is dedicated to risk management for banks. the Board of commissioners routinely convenes meetings to discuss the following: Financial performance. valuation of policies E on risk management, establishment of market risks, operational risk assessment as well as its implementation (which
among others involve loan exposure limits, internal rating systems and others). onitoring of Bank M risk Profile. Loan Consultation. urrent issues that include C products/services and the organizations proposals. in addition to this, the Directors also routinely convene meetings to discuss the following: olicies related to risk P management and risk profile.
the commissioners and Directors are committed to ensure that risk management and internal supervision/ control is implemented well in accordance with
G . P e n e rA PA n M A n AJ e M e n r I S I ko dA n S I STe M P e n G e n dA lI A n I nTe r n A l
75
Dalam rangka penerapan manajemen risiko dan sistem pengendalian internal, BNI telah melakukan berbagai hal yang terkait, diantaranya: Manual/SOP/BPP harus terlebih dahulu melalui proses validasi dan sertifikasi oleh Divisi Divisi terkait sebelum diberlakukan ke seluruh unit-unit di BNI. Limit-limit risiko kredit, risiko pasar dan risiko operasional dievaluasi secara periodik (VaR Money Market, VaR Forex, VaR Capital Market, SR Rupiah, SR Valas, Loan Exposure Limit, Financial Covenant). Untuk melakukan identifikasi, pengukuran, pemantauan dan pengendalian risiko secara efektif, BNI telah memiliki sistem informasi manajemen risiko yang memadai, yang mencakup: Membangun Operational Risk Self Assessment (ORSA) untuk memetakan peristiwa risiko operasional BNI di segenap unit. Mengembangkan Perangkat Risiko Operasional PERISKOP. Implementasi risiko pasar Cabang Luar Negeri antara lain pelaporan eksposur/aktivitas Cabang Luar Negeri dibanding limit yang ditetapkan. Melakukan review seluruh Standard Operating Procedure baik yang terkait dengan proses bisnis maupun penunjang. Mengembangkan metodologi dan perangkat Manajemen Risiko antara lain LGD, PD, Aplikasi VaR Cabang Luar Negeri, LED, KRI dan sebagainya. Mengembangkan infrastruktur Risk Management Information System yang mencakup credit risk, market risk, operational risk dan integrasi risiko. Menyusun Time Frame Risk Management Information System. Selain itu, untuk menerapkan sistem pengendalian intern yang menyeluruh dan handal, BNI telah menerapkan: Satuan Kerja Audit Intern yang independen terhadap Divisi/Satuan Kerja yang mengelola Risiko dan terhadap Unit Bisnis (sesuai dengan PBI No.5/8/2003, tanggal 19 Mei 2003). Quality Assurance yang independen terhadap unit dimana staff Quality Assurance ditempatkan.
eview on Loan Exposure R limits, internal rating system. eview on Market Risk, R credit risk and operational risk limits. valuation and review E of operating risk self assessment (orsa). mplementation of Market I risks for overseas Branches pplication of phase 1 of A PeriskoP. to maximize the implementation of risk management and internal
control, Bni also actively develops its human resources through training and seminars both within and outside indonesia, in addition to comparative study trips made to other banking institutions that are more advanced in the implementation of risk management.
G . I M P le M e nTATI o n o f r I S k M A n A G e M e nT A n d I nTe r n A l C o nT r o l Sy STe M
in the course of implementing risk management and internal
control system, Bni has carried out a number of related aspects that include: anual/SOP/BPP which M needs to initially undergo a process of validation and certification by the related Divisions prior to its application by all units within Bni redit risk, market risk, C and operational risk limits are reviewed periodically (var money market, var forex, var capital market, sr rupiah, sr forex, loan exposure limit, financial covenant)
the Bank has an adequate risk management information system to identify, measure, monitor and effectively control risks that encompass: reate Operational Risk C self assessment (orsa) to map out Bnis operational risk events in a number of units. evelop PERISKOP D operational risk tools. mplement market risk for I overseas branches which include exposure/activities reporting for foreign branches in relation to established limits.
76
Pelatihan dan pengembangan untuk meningkatkan kemampuan Quality Assurance dan Audit Intern. Sosialisasi hal-hal yang terkait dengan pengendalian intern. Penyediaan dana kepada Pihak Terkait dan Penyediaan dana besar (large exposure)/Allocation of funds towards Related Parties and Large Exposures
Penyediaan dana funds allocated to 1. Kepada Pihak Terkait*/related Parties* 2. Kepada Debitur Inti/core Debtors: a. Individu/individual b. Group/group 25 25 21,421,794.24 14,461,033.05 Jumlah/amount debitur/Debtor 76 nominal (Jutaan Rupiah) nominal (millions rupiah) 1,021,863.00
* pinjaman kepada afiliasi, Pejabat Eksekutif, Direksi, Komisaris dan keluarga/loans extended to affiliates, executives, Directors, commissioners and family.
h . r e n CA n A STrAT e G I S b A n k
Sistem perencanaan strategis BNI bersifat komprehensif dan terintegrasi yang dilaksanakan oleh segenap tingkatan organisasi dan memiliki jangka waktu yang berbeda-beda. Bank menyusun rencana strategis jangka menengah untuk periode 5 tahun dalam bentuk Rencana Korporasi (Corporate Plan) serta Rencana Strategis jangka pendek 1 tahun (Rencana Bisnis Bank) dengan proyeksi keuangan untuk 3 tahun ke depan. Rencana tersebut mengacu dan mempedomani Rencana Jangka Panjang (Peta Navigasi) yang memuat Visi dan Misi BNI. 1. corporate Plan 20042008 menjelaskan secara detail mengenai sasaran jangka pendek dan jangka panjang dengan perincian sebagai berikut:
eview of all Standard R operating Procedures related to the business or supporting processes. evelop Risk Management D methodology and tools that includes lgD, PD, application of var in overseas branches, leD, kri etc. evelop the infrastructure D for a risk management information system that encompasses credit risk, market risk, operational risk and risk integration. ormulate the Timeframe F for a risk management
information system. in addition to this, to implement a dependable and comprehensive internal control system, Bni has implemented the following: he Internal Audit Team T is independent of the risk management Divisions/ teams and Business units (in accordance with Bi regulations no. 5/8/2003, dated 19 may 2003). uality Assurance is Q independent of units in which the Quality assurance staff is placed.
raining and development T to enhance Quality assurance and internal audit capabilities. isseminate information D on matters pertaining to internal control. Allocation of funds towards related Parties and large exposures (see table above)
h. bAn kS STrATeG IC PlAn
Bnis strategic plan system is both comprehensive and integrated that is carried out
a. Sasaran Jangka Pendek Permodalan Menetapkan target CAR yang relatif lebih stabil dan realistis. Kualitas Aset Mempercepat pencapaian target NPL yang lebih realistis sesuai dengan ketentuan regulator dengan tetap mempertimbangkan perubahan lingkungan yang terjadi. Rentabilitas Target ROE diupayakan terus meningkat sesuai dengan target pertumbuhan laba yang makin tinggi. Demikian juga penetapan target laba, yang disesuaikan dengan kondisi lingkungan terakhir. Likuiditas Mengupayakan peningkatan Loan Deposit Ratio (LDR) diatas 50% dengan mempercepat pertumbuhan kredit dan dana minimal setara dengan pasar bahkan diharapkan melebihi pasar. Hal ini sejalan dengan ketentuan regulator untuk meningkatkan fungsi intermediasi perbankan dalam penyaluran dana tanpa mengurangi prinsip kehati-hatian. Sasaran lainnya Target pertumbuhan aktiva relatif lebih tinggi dibandingkan dengan Corporate Plan 20012005, sejalan dengan pertumbuhan pasar. b. Sasaran Jangka Panjang Sasaran jangka panjang dapat diartikan sebagai visi perusahaan. Perusahaan melakukan perencanaan yang baik untuk dapat mencapai visi tersebut, sebagaimana termuat dalam dokumen perencanaan baik jangka pendek, menengah ataupun panjang. Perubahan visi dan misi dilakukan didorong oleh perubahan lingkungan yang sangat signifikan. Dalam Corporate Plan 20042008, sasaran jangka panjang atau visi perusahaan adalah menjadi Menjadi bank kebanggaan nasional yang unggul dalam layanan dan kinerja.
77
by the entire organization through varying timeframes. the Bank formulates the medium term strategic plan for a 5 year period in the form of a corporate Plan as well as a short term strategic plan lasting within a 1 year period (Banks Business Plan) with 3-year financial projections. this plan adheres to and is based on the long term strategic Plan that incorporates the Banks vision and mission. 1. the 20042008 corporate Plan explains in detail the short
term and long term targets with the following points: a. Short Term Target apital C establishing car targets that are more stable and realistic. sset Quality A accelerate the achievement of a more realistic nPl target in accordance with the requirements set by the regulators and consistently taking into consideration the changes occuring in the environment. Rentability the Bank strives to
increase the roe target in accordance with the increasing profit growth target. the same goes for establishing profit growth which is adjusted to suit prevailing conditions. Liquidity strive to increase the loan Deposit ratio (lDr) to above 50% by accelerating loan and fund growth to, at the very least, in line or exceeding that of the market. this is in line with the regulators requirements of increasing the banking industrys
78
2. strategi baru yang signifikan Perubahan visi sebagai sasaran jangka panjang perusahaan mendorong ditetapkan strategi baru yang signifikan, diantaranya: a. Strategi penyaluran dan penanganan kredit Perusahaan melakukan perubahan strategi dalam penyaluran dan penanganan kredit akibat adanya perubahan fokus terhadap target segmen pasar (refocusing target market). Sedangkan dalam Corporate Plan 2004-2008, perusahaan menerapkan strategi baru dengan menangani secara langsung segmen pasar tertentu sedangkan untuk segmen lainnya, tidak ditangani secara langsung melainkan melalui kerjasama dengan pihak lain yang lebih perpengalaman, diantaranya dengan mengoptimalkan upaya sindikasi, channeling maupun linkage program. b. Strategi percepatan pertumbuhan melalui pembentukan sentra-sentra bisnis dan operasi. Perusahaan melakukan percepatan pembentukan sentra-sentra bisnis maupun operasi, yang diharapkan akan dapat meningkatkan efisiensi dan efektivitas perusahaan dalam menjalankan aktivitasnya. c. Strategi penanganan dan pengendalian fraud Untuk mengendalikan dan mengurangi terjadinya fraud, perusahaan menerapkan Zero Fraud Operation dan Four-eye Principles. Dalam Rencana Bisnis Bank yang telah disampaikan kepada Bank Indonesia, BNI telah menetapkan target Jangka Pendek dan Jangka Menengah sebagai berikut: 3. target Jangka Pendek a. kegiatan bisnis Meningkatkan CAR menjadi 19,60%. Menurunkan tingkat NPL-Gross menjadi 7,50% dan NPL-Net menjadi dibawah 5%.
intermediary functions in channeling funds without ignoring the principles of prudency. ther targets O in line with market growth, asset growth target is relatively higher compared to its 20012005 corporate Plan. b. Long term targets the long term targets are synonymous with the companys vision. as shown by its short term as well as its long term business plans, Bni compreshensively
plans in order to achieve these objectives. changes to its vision and mission are carried out in response to significant changes within the environment. Bni corporate vision as specified within the 20042008 corporate Plan is, to be a bank that is the pride of the nation, leading in service and performance. 2. significant new strategy changes to its vision in correlation with its long term target has resulted in the
formulation of a significant new strategy, which comprise of: a. Strategy of channeling and handling loans the company changed its strategy in respect to channeling and handling of loans as it refocused its target market. in its 2004-2008 corporate Plan, the company applied a new strategy that directly handles a specific market segment while other segments were not directly handled but were, instead, implemented in cooperation with other more experienced parties that is meant to, among others, opti-
Mencapai Rasio Penyisihan Kerugian Aktiva Produktif terhadap NPL sebesar 80,80% Mencapai pertumbuhan pinjaman secara keseluruhan sebesar 20%. Mengupayakan pencapaian Net Interest Margin (NIM) sebesar 5,34%. Mengupayakan efisiensi dengan rasio BOPO sebesar 81,76% dan CIR sebesar 58,6%. Mencapai Loan to Deposit Ratio sebesar 53,3%. Meningkatkan penghimpunan dana sebesar 10%. Mencapai penambahan nasabah baru Dana Pensiun Lembaga Keuangan sebanyak 30.000 peserta. b. kegiatan Penunjang bisnis Meningkatkan layanan dengan target menjadi 5 bank terbaik dalam layanan perbankan menurut penilaian Market Research Indonesia (MRI). Menyempurnakan sistem teknologi informasi. Menambah kantor cabang dan payment point, meningkatkan dan menurunkan status kantor cabang, kantor cabang pembantu, dan kantor kas, serta relokasi Kantor Cabang Pembantu. Membuka outlet non-permanen, mobile e-galery dan e-galery serta penambahan dan relokasi ATM. Menambah Kantor Cabang, Kantor Perwakilan, Office Channeling dan outlet non permanen Syariah. 4. target Jangka menengah Melanjutkan program transformasi yang difokuskan pada pengembangan dan peningkatan bisnis serta perbaikan layanan. Mengoptimalkan unit-unit bisnis yang telah ada serta melanjutkan implementasi jaringan distribusi dalam rangka mendukung pengembangan bisnis. Meningkatkan faktor-faktor layanan utama yaitu kualitas produksi, delivery dan sumber daya manusia. Menurunkan Rasio Pinjaman Tidak Lancar terhadap Total Pinjaman (Gross) secara
79
mize syndications, channeling as well as linkage programs. b. The Strategy to accelerate growth through the formation of business and operation centers. the company sought to accelerate the formation of business as well as operation centers that are expected to enhance efficiency and effectiveness that it needs to carry out its activities. c. Fraud handling and control strategy to control and reduce the
incidences of fraud, the company implemented the Zero Fraud Operation and four-eye Principles. Bni has determined, as specified within its Business Plan submitted to Bank indonesia, its short term and long term targets as follows: 3. short term target a. Business Activity Increase CAR to 19.60% educe the Gross NPL R levels to 7.50% and net nPl to below 5%. chieve Loan Loss Reserve A
ratio to nPl of as much as 80.80% A chieve overall loan growth of 20%. S trive to achieve Net interest margin (nim) of 5.34%. S trive to enhance efficiency through a BoPo ratio of 81.76% and cir of 58.6%. A chieve Loan to Deposit ratio of as much as 53.3% I ncrease third party fund by 10%. I ncrease the number of new Pension fund customers by 30,000 customers.
80
signifikan seiring dengan membaiknya kondisi ekonomi dan peningkatan kualitas asset Mengoptimalkan penerapan Good Corporate Governance dan manajemen risiko melalui optimalisasi Forum Risk & Capital Committee dan tools manajemen risiko. Menyempurnakan sistem pelaksanaan dan pengawasan atas penerapan Prinsip Mengenal Nasabah (PMN) serta kepatuhan terhadap peraturan eksternal (Bank Indonesia) maupun peraturan internal. Meningkatkan Return On Assests (ROA) maupun Return On Equity (ROE) seiring dengan pertumbuhan target laba perusahaan. Memperbaiki tingkat efisiensi Bank yang tercermin dalam Rasio Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO). Meningkatkan tingkat likuiditas seiring dengan pertumbuhan pinjaman yang melampaui pertumbuhan dana.
I . Tr A n S PA rA n S I ko n d I S I k e uA n G A n dA n n o n k e uA n G A n bA n k
1. kondisi keuangan secara komprehensif telah disampaikan dalam laporan keuangan. Untuk menginformasikan produk-produknya kepada masyarakat, BNI telah melakukan promosi melalui berbagai sarana/media promosi, antara lain TV, Radio, Media Nasional dan Daerah, papan pengumuman di Kantor Cabang, layar ATM, leaflet dan sebagainya. Selain itu, BNI juga telah mempunyai ketentuan mengenai prosedur penerimaan, penanganan dan penyelesaian pengaduan nasabah sebagaimana diatur dalam Buku Pedoman Tata Kerja Penyelesaian Pengaduan Nasabah cfm. Instruksi No. IN/0074/LYN tanggal 20 Juli 2005 dan menyampaikan prosedur tersebut ke beberapa Unit, Kantor Wilayah, Cabang maupun Sentra untuk dipedomani. BNI juga telah menyampaikan Laporan Penanganan dan Penyelesaian Pengaduan Nasabah secara triwulanan ke Bank Indonesia.
b. Business Support Activities mprove services by I targetting to become one of the five best banks in terms of banking services on the basis of an assessment carried out by market research indonesia (mri) mprove information I technology system. ncrease branches and I payment point, upgrade and downgrade the status of branches, sub branches, and cash offices, as well as relocating sub branch offices.
pen non-permanent O outlets, mobile e-gallery and e-gallery and relocating atms. ncrease the number I of branch offices, representative offices, channeling offices and nonpermanent syariah outlets. 4. medium term targets ontinue the transformation C program that is focused on developing and improving business as well as banking services. ptimize existing O business units as well as
continue implementing distribution networks in order to support business development. nhance factors dealing E with primary services such as the quality of products, delivery and human resources. ignificantly reduce the S ratio of non-Performing loans to gross loans with improved economic conditions and asset quality. ptimize the application O of good corporate governance and risk
management by optimizing the risk forum & capital committee and risk management tools. mprove the system I of implementing and monitoring of know Your customer (kYc) as well as compliance towards external regulations (Bank indonesia) as well as internal ones. nhance Return On Assets E (roa) as well as return on equity (roe) in line with the company profit growth targets. mprove the Banks level of I
Komplain yang diterima oleh kantor cabang dilaporkan secara online ke Complaint Center yang berada di Kantor Pusat. Rekapitulasi dari komplain tersebut dilaporkan ke Bank Indonesia. 2. kepemilikan saham anggota komisaris dan Direksi yang mencapai 5% kepemilikan Saham/Shareholding
kepemilikan Saham Mencapai 5% atau lebih dari Modal disetor shareholdings that are of 5% or more of Paid up capital Perusahaan lembaga keuangan bank lain bnI lainnya bukan bank other Banks other company non Bank financial institutions
81
nama/name komisaris Commissioners Zaki Baridwan Suwarsono Achjar Iljas Felia Salim Effendi H.M.S Latif Parikesit Suprapto direksi director Sigit Pramono Gatot M. Suwondo I. Supomo Achil R. Djajadiningrat Kemal Ranadireksa Suroto Moehadji Bien Subiantoro Achmad Baiquni Fero Poerbonegoro
keterangan notes
Tidak Ada/none Tidak Ada/none Tidak Ada/none Tidak Ada/none Tidak Ada/none Tidak Ada/none Tidak Ada/none
Tidak Ada/none Tidak Ada/none Tidak Ada/none Tidak Ada/none Tidak Ada/none Tidak Ada/none Tidak Ada/none Tidak Ada/none Tidak Ada/none
efficiency as reflected in its ratio of operating expenses to operating income (BoPo); nhance liquidity level in E line with loan growth that exceeds funding growth.
I . Tr A n S PA r e n Cy o f Th e bA n kS f I n A n C I A l And non-fInAnCIAl C o n d ITI o n S
to the public, the Bank hs carried out promotional efforts through promotional media programs/channels which includes: tv, radio, national and regional media, billboard announcements placed within Branch offices, atm monitors, leaflets, etc. in addition to this, Bni also hs requirements regarding procedures for accepting, handling, and resolving customer complaints that are specified within the standard operating Procedures for handling of customer
complaints according to cfm. instruction no. in/0074/ lYn dated 20 July 2005 and submitted this procedure to various units, regional offices, branches as well as centers that serve as operational guidelines. Bni also has submitted on a quarterly basis, the report for handling and resolving of customer complaints to Bank indonesia. complaints received by the branch offices are reported online to the complaint center
located within the headoffice. a tabulated summary of the complaints are reported to Bi. 2. shareholdings of members of the Board of commissioners and Board of Directors that are more than 5% (see table above) 3. family links or relations in accordance with the requirements specified within the articles of association, therefore, none of the Directors and commissioners have any family links or relations, either in terms of
1. the financial conditions are comprehensively covered within the financial statement. to disseminate information regarding the Banks products
82
3. hubungan keluarga Sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar, antara para anggota Direksi serta Komisaris dan antara anggota Direksi dengan anggota Komisaris tidak ada hubungan keluarga sedarah sampai dengan derajat kedua, baik menurut garis lurus maupun garis ke samping atau hubungan semenda (menantu atau ipar) kecuali salah satu Komisaris mempunyai hubungan keuangan dengan pemegang saham pengendali karena komisaris tersebut merupakan wakil pemegang saham pengendali. rincian hubungan keluarga dan hubungan keuangan
Details of Family and Financial Links hubungan keuangan dengan financial relations with Pemegang Saham Pengendali (Pejabat buMn) controlling shareholder (official of soe) ya Yes Tidak no hubungan keuangan dengan financial relations with Pemegang Saham Pengendali (Pejabat buMn) controlling shareholder (official of soe) ya Yes Tidak no keterangan (bila ada hubungan keluarga dan/ atau hubungan keuangan) notes (if there are any family and /or financial links)
nama/name
commissioner
komisaris
direksi Director
commissioner
komisaris
direksi Director
ya Yes komisaris Commissioners Zaki Baridwan Suwarsono Achjar Iljas Felia Salim Effendi H.M.S Latif
Tidak no
ya Yes
Tidak no
ya Yes
Tidak no
ya Yes
Tidak no
x x x x x x
x x x x x x
x x x x x x
x x x x x x
x x x x x x
x x x x x x Merupakan wakil pemegang saham pengendali a representative of the controlling shareholder
Parikesit Suprapto
direksi director Sigit Pramono Gatot M. Suwondo I. Supomo Achil R. Djajadiningrat Kemal Ranadireksa Suroto Moehadji Bien Subiantoro Achmad Baiquni Fero Poerbonegoro x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x
4. Paket kebijakan renumerasi dan fasilitas lain bagi komisaris dan Direksi Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan dan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa yang diselenggarakan pada tanggal 4 Mei 2004 telah memutuskan untuk melimpahkan kewenangan kepada Komisaris untuk menetapkan fasilitas dan santunan purna jabatan bagi Komisaris dengan terlebih dahulu berkonsultasi dengan Pemegang Saham Seri A Dwiwarna. Pembagian tantiem telah diputus pada Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Tahun buku 2006 yang dilaksanakan pada tanggal 23 Mei 2007 dimana ditetapkan bahwa maksimal 0,95% dari laba bersih tahun 2006 dipergunakan untuk tantiem Komisaris, Direksi dan Sekretaris Komisaris yang menjabat pada tahun buku 2006 sesuai dengan jangka waktu yang bersangkutan menduduki jabatannya masing-masing. Adapun jenis remunerasi dan fasilitas bagi seluruh anggota Dewan Komisaris dan Direksi
Jumlah diterima dalam 1 tahun amount recieved in 1 year Jenis remunerasi & fasilitas lain type of remuneration & other facilities komisaris Board of commissioners orang number of People dalam rp Juta in rp million direksi Board of Directors orang number of People dalam rp Juta in rp million
83
1.
Remunerasi (gaji, uang cuti, tunjangan rutin, tantiem, fasilitas kesehatan dan komunikasi) remuneration (salary, leave benefits, routine benefits, bonuses, health and communication facilities)
6,982
10
24,054.4
2. Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan, transportasi, alat komunikasi asuransi kesehatan dan sebagainya) yang*: other facilities in the form of a specific nature (housing, transportation, communications equipment, health insurance and others) are*: c. dapat dimiliki/could be owned d. tidak dapat dimiliki/could not be owned Total
* dinilai dalam equivalen Rupiah/valued in rupiah equivalent
1 7
12.5 381.6 7,376.1
10 10
20.6 7,367.8 31,442.8
Direksi juga memperoleh kendaraan yang dapat dijadikan hak milik namun nilainya untuk periode 2007 tidak dapat dihitung secara jelas karena kendaraan tersebut telah dipergunakan sejak tahun 2003.
84
5. Paket remunerasi anggota Dewan komisaris dan Direksi

Jumlah remunerasi per orang dalam 1 tahun amount of remuneration per person in 1 year Di atas Rp 2 miliar/above rp 2 billion Di atas Rp 1 miliar s/d Rp 2 miliar above rp 1 billion up to rp 2 billion Di atas Rp 500 juta s/d Rp 1 miliar above rp 500 million up to rp 1 billion Rp 500 juta ke bawah/rp 500 million and below Jumlah direksi number of Directors 9 1 4 2 1 Jumlah komisaris number of commissioners
6. shares option BNI tidak mempunyai program opsi saham. 7. rasio gaji tertinggi dan terendah Gaji adalah hak pegawai yang diterima dan dinyatakan dalam bentuk uang sebagai imbalan dari perusahaan atau pemberi kerja kepada pegawai yang ditetapkan dan dibayarkan menurut suatu perjanjian kerja, kesepakatan atau peraturan perundangundangan, termasuk tunjangan bagi pegawai dan keluarganya atas suatu pekerjaan dan/ atau jasa yang telah dilakukannya. Rasio gaji tertinggi dan terendah a. rasio gaji pegawai yang tertinggi dan terendah = 45x b. rasio gaji Direksi yang tertinggi dan terendah = 1,1x c. rasio gaji Komisaris yang tertinggi dan terendah = 1,1x d. rasio gaji Direksi tertinggi dan pegawai tertinggi = 2,5x
lineage of up to the second generation, either through a horizontal or vertical lineage or in law relations (of either son/daughter in law or parents in law) with the exception of one of the commissioners that have financial links with the controlling shareholder since this commissioner is a representative of the controlling shareholder. details of family and financial links (see table on page 82)
4. Policies concerning remuneration and other facilities provided to the commissioners and Directors the annual general meeting of shareholder & the extraordinary shareholders meeting that was held on the 4th of may 2004 decided to delegate its authority to the commissioners in regards to determining the facility and packages for the commissioners through prior consultations with the Dwiwarna series a shareholders.
the distribution of tantiem or bonuses was made on the basis of the decison of the 2006 annual general shareholders meeting that was conducted on 23 may 2007 whereby it was determined that the maximum amount of 0.95% of net profit in 2006 shall be allocated as tantiem for the commissioners, Directors, and commissioners secretary that served within the 2006 financial year in accordance with their respective length of service and positions.
8. frekuensi rapat komisaris dan Direksi a. rapat komisaris Rapat Komisaris diselenggarakan 1 kali dalam seminggu yaitu setiap hari Rabu. Rapat Komisaris tersebut dapat berupa Rapat Komisaris maupun Rapat Komisaris bersama Direksi. Rapat antara Komisaris dan Direksi dilaksanakan untuk membahas kinerja dan pencapaian BNI serta pelaksanaan konsultasi kredit. daftar kehadiran rapat/Attendance within the Meetings
nama/name rapat komisaris Board of commissioners meeting 32 37 37 28 49 30 8 40 rapat komisaris & direksi Joint Board of commissioners and Board of Directors meeting 45 54 57 42 49 50 9 62
85
Zaki Baridwan Suwarsono Achjar Iljas Felia Salim Effendi H.M.S Latif Parikesit Suprapto* Jumlah Rapat/ number of meetings
* efektif menjabat sejak Mei 2007/tenure effective since may 2007
Data kehadiran dalam Rapat tersebut didasarkan pada kehadiran Komisaris secara fisik karena hingga saat ini, Rapat Komisaris belum memanfaatkan teknologi telekonferensi. b. rapat direksi Sesuai dengan ketentuan Buku Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komisaris dan Direksi,
the types of remuneration and facilities accorded to the Board of commissioners and Directors are as follows: (see table on page 83). the Directors also received official cars that they may choose to acquire. however, its value as of the 2007 period cannot be clearly ascertained as the vehicles have been in use since 2003. 5. remuneration packages for members of the Board of commisioners and Directors (see table on the left page).
6. shares option Bni does not have a shares option program. 7. ratio of the highest to the lowest salary the salary is the employees right that he/she receives and is in the form of cash as payment from the company to the employee whose payment is made on the basis of work contract, agreement or in line with regulations, including that pertaining to benefits accorded to employees and their dependents for work and/or services rendered.
the ratio of the highest to the lowest salary is as follows: a. ratio of the highest and lowest employee salary = 45x b. ratio of the highest and lowest Directors salary = 1.1x c. ratio of the highest and lowest commissioners salary = 1.1x d. ratio of the highest Directors salary and the highest employee = 2.5x 8. frequency of commissioners and Directors meetings
86
Rapat Direksi diselenggarakan 2 (dua) kali dalam seminggu yaitu setiap hari Senin dan Rabu, namun tidak tertutup kemungkinan Direksi mengadakan Rapat Direksi diluar jadwal yang ditentukan tersebut. daftar kehadiran rapat/Attendances of the Meetings
nama/name Sigit Pramono Gatot M. Suwondo I. Supomo Achil Ridwan Djajadiningrat Kemal Ranadireksa Suroto Moehadji Tjahjana Tjakrawinata* Bien Subiantoro Achmad Baiquni Fero Poerbonegoro Jumlah Rapat/Total rapat direksi Board of Directors meetings 86 71 78 72 31 82 65 80 64 70 93
* efektif mengundurkan diri sejak 31 Juli 2007/effectively resigned as of 31 July 2007
c. Penyimpangan internal Penyimpangan Internal adalah penyimpangan/kecurangan yang dilakukan oleh pengurus, pegawai tetap dan tidak tetap (honorer dan outsourcing) terkait dengan proses kerja dan kegiatan operasional Perusahaan yang mempengaruhi kondisi keuangan Bank secara signifikan yaitu apabila apabila dampak penyimpangannya lebih dari Rp 100.000.000 (seratus juta rupiah).
a. Commissioners Meetings the commissioners meetings are held once a week every wednesday. the commissioners meetings can either be in the form of Board of commissioners meeting or a Joint Board of commissioners and Board of Directors meeting. the Joint Board of commissioners and Board of Directors meetings are convened to discuss matters pertaining to Bnis performance and progress as well as the implementation of loan consultations.
Attendance of the Meetings (see table on page 85) the meetings attendance data is based on the commissioners physical appearance within the meetings since, as of this time, the Board of commissioners meetings have not utilized teleconferencing technology to conduct the meetings. b. Directors Meetings in accordance with the requirements set within the commissioners and
Directors standard operating Procedures, the Board of Directors meetings are conducted 2 (two) times per week, specifically on monday and wednesday. however, the Directors may chooose to convene a meeting beyond outside of these specified days. Attendances within the Meetings (see table above) c. Internal Fraud internal fraud is the violation/ fraud carried out by a member
Pada periode JanuariDesember 2007, dari penyimpangan yang terjadi, jumlah kerugian terendah adalah Rp 130.869.000 sedangkan jumlah kerugian terbesar senilai Rp 43.750.000.000. Jumlah penyimpangan internal tercantum pada tabel berikut:
Jumlah kasus yang dilakukan number of cases involving Pengurus management Pegawai Tetap Permanent employee Pegawai Tidak Tetap non-Permanent employee
87
Internal fraud dalam 1 tahun internal fraud occuring within 1 year
Tahun Tahun Tahun Tahun Tahun Tahun berjalan berjalan berjalan sebelumnya sebelumnya sebelumnya current current current Previous year Previous year Previous year Year Year Year Total fraud Telah diselesaikan resolved Dalam proses penyelesaian di intern Bank in the process of resolution internally within the Bank Belum diupayakan penyelesaiannya have not begun process of resolution Telah ditindaklanjuti melalui proses hukum taken legal process to resolve issue 5 9 -
88
d. Permasalahan hukum Permasalahan hukum adalah masalah hukum perdata dan pidana yang dihadapi BNI selama periode tahun laporan dan telah diajukan melalui proses hukum. Permasalahan hukum yang terjadi di BNI untuk periode JanuariDesember 2007 dapat dilihat pada tabel.
Permasalahan hukum legal issues Telah selesai (telah mempunyai kekuatan hukum yang tetap) resolved (possess strong legal basis) Dalam proses penyelesaian in the process of resolution Total Jumlah kasus/number of cases Perdata Pidana/criminal
11
341 352
101 110
e. Transaksi yang mengandung benturan kepentingan Sesuai Peraturan Bapepam Nomor IX.E.1 tentang Benturan Kepentingan Transaksi Tertentu, benturan kepentingan adalah perbedaan antara kepentingan ekonomis Bank dengan kepentingan ekonomis pribadi pemilik, anggota Komisaris, anggota Direksi, Pejabat Eksekutif, dan/atau pihak terkait dengan Bank. Terkait dengan persetujuan atas permohonan kredit oleh Debitur, BNI telah memiliki kebijakan internal mengenai pengaturan benturan kepentingan yang mengikat setiap pengurus dan pegawai Bank sebagaimana dimuat dalam CPC-04/2007 tanggal 5 Juni 2007 mengenai Pemberian Kredit kepada calon Debitur yang memiliki
of management, permanent and contractual (honorary and outsourcing) employee in line with the Banks work process and operational activity that significantly affects the Banks financial conditions whereby the impact of the violation exceeds rp 100,000,000 (one hundred million rupiah). of the number of fraud violations that occurred within JanuaryDecember 2007, the lowest amount of loss amounted to rp 130,869,000 while the highest loss that resulted amounted to
rp. 43,750,000,000. the number of internal fraud recorded is shown in the table on the previous page. d. Legal Issues legal issues pertains to the criminal or civil cases that Bni faced within the specified period of the annual report and are within the process of legal proceedings. the legal cases that Bni faced throughout the period of JanuaryDecember 2007 is detailed in the table above.
e. Transactions that are deemed to be of conflict of interest in accordance with Bapepam regulations number iX.e.1 concerning specific conflict of interest transactions, conflict of interest refers to the difference between the economic interest of the Bank with the economic interest of the personnel of the Bank, the member of the Board of commissioners, the member of the Board of Directors, executive, and/or related party of the Bank.
hubungan keluarga maupun yang mengandung benturan kepentingan dengan pemroses dan/atau pemutus kredit. Selain itu, BNI sudah mempunyai ketentuan mengenai benturan kepentingan sebagaimana tercantum dalam Code of Conduct sebagai berikut: Menghindari terjadinya konflik kepentingan pribadi. Menghindarkan diri dari penyuapan. Tidak memanfaatkan posisi untuk kepentingan pribadi (insider trading) Tidak menerima imbalan atau cindera mata. Pada tahun 2008 akan disusun kebijakan mengenai benturan kepentingan yang terkait dengan pengadaan barang dan jasa. Bank telah mengungkapkan adanya benturan kepentingan dalam setiap keputusan khususnya yang terkait dengan persetujuan kredit serta terdokumentasi dengan baik. Komisaris, Direksi dan pegawai Bank berusaha semaksimal mungkin untuk mengurangi atau menghindari adanya benturan kepentingan dalam menjalankan operasional perbankan sehingga untuk periode JanuariDesember 2007, BNI tidak melakukan transaksi yang mengandung benturan kepentingan. f. Buy back saham dan buy back obligasi Buy back saham atau buy back obligasi adalah upaya mengurangi jumlah saham atau obligasi yang telah diterbitkan Bank dengan cara membeli kembali saham atau obligasi tersebut, yang tatacara pembayarannya dilaksanakan sesuai dengan ketentuan yang berlaku.
89
in relation to loan approvals for loan proposals submitted by the Debtor, Bni already has an internal policy concerning conflicts of interest that is binding upon every member of the Banks management and staff as specified within cPc04/2007 dated 5 June 2007 regarding granting loans to Debtors that possess family links or conflicts of interest with the processing and/or approval of loans. in addition to this, Bni already has regulations concerning conflicts of interest as
specified within the code of conduct which stresses the following points: Avoid conflicts of interest. void involvement with A acceptance of bribes. o not misuse ones D position for personal gain (ie. insider trading). o not accept gifts or any D forms of gratuity. a policy will be formulated in 2008 regarding conflicts of interest in relation to procurement of goods and services.
the Bank has revealed the presence of conflicts of interest in every decision specifically pertaining to loan approvals as well as its proper documentation. the commissioners, Directors, and the Banks employees have strived wholeheartedly to minimize or avoid instances that potentially lead to conflicts of interest in the course of the Banks operations throughout the period of JanuaryDecember 2007 whereby Bni did not undertake transactions that are
90
Untuk periode JanuariDesember 2007, BNI tidak melakukan transaksi buy back saham namun melakukan buy back obligasi. Adapun buy back obligasi yang dilakukan adalah: i. Kebijakan dalam melakukan buy back Obligasi Pada tahun 2002 melakukan penerbitan Obligasi Subordinasi senilai USD 150 juta dengan call option pada November 2007. BNI melakukan pelunasan (call option) atas Obligasi subordinasi tersebut dengan pertimbangan: bligasi yang diterbitkan tersebut memiliki tingkat suku bunga (coupon) tetap O sebesar 7,50%. Namun jika pada ulang tahun ke 5 (lima) yang jatuh pada tanggal 15 November 2007, BNI tidak menggunakan hak/exercise terhadap opsi yang ada maka secara otomatis Obligasi tersebut memiliki kupon baru (step-up coupon) dengan formula US Treasury 5 Tahun + 11,10% atau setara dengan 16.20%. Dengan demikian berdasarkan perhitungan, Obligasi tersebut lebih baik dilunasi sebelum jatuh tempo agar BNI terhindar dari pembayaran bunga yang sangat tinggi. alam melaksanakan pelunasan tersebut, BNI telah melakukan pengkajian dari D aspek risiko yaitu risiko permodalan, risiko pasar, risiko likuiditas serta risiko hukum ii. Nilai obligasi yang dibeli kembali: 100%. iii. Harga pembelian kembali per lembar obligasi: 100 (at par). iv. Peningkatan laba obligasi: tidak ada. g. Pemberian dana untuk kegiatan sosial dan kegiatan politik Selama JanuariDesember 2007, BNI telah melakukan pemberian dana untuk kegiatan sosial terkait dengan program Corporate Social Responsibility. Sesuai ketentuan Pasal 19 ayat (3) Undang-undang Nomor 31 tahun 2002 tentang Partai Politik yang menegaskan bahwa partai politik dilarang meminta atau menerima dana dari BUMN, maka sepanjang tahun 2007, BNI tidak pernah memberikan dana kepada partai politik. Pemberian dana untuk kegiatan sosial dapat dilihat pada tabel sebagai berikut:
deemed conflict of interest. f. Share Buy back and bonds buy back share buy back or bond buy backs are aimed at reducing the number of shares or bonds that have been issued by the Bank by acquiring back these shares and bonds whereby payment is carried out in accordance with prevailing rules and regulations. for the period of January December 2007, Bni did not carry out a shares buy back. however, it did implement a
bonds buy back that comprise of the following: i. Policies involving Bonds Buy Back in 2002, subordinated Bonds were issued valued at usD 150 million with a call option which takes effect in november 2007. Bni exercised the call option on this subordinated Bonds on the basis of the following: he Bonds issued have a T fixed coupon rate of 7.50%. however, within the fifth year, which falls on 15 november 2007, if Bni
did not exercise its rights on the options therefore, the bonds automatically applied a new coupon rate (step-up coupon) with the formula of us treasury 5 year + 11.10% which is currently equivalent to 16.20%. as a result, based on these calculations, the Bonds are best paid prior to its maturity date so that Bni itself would not have to resort to paying such high levels of interest. n relation to its decision to I buy back the bonds, Bni had already initialy carried
Jenis kegiatan/type of activity 1. Program BUMN Peduli Bumn Peduli (soe cares) Program 2. Bantuan Korban Bencana Alam Disaster relief 3. Bantuan Pendidikan dan Pelatihan assistance for education and training 4. Bantuan peningkatan kesehatan assistance for health improvement 5. Bantuan pengembangan prasarana & sarana umum support for infrastructure development and public facilities 6. Bantuan Sarana Ibadah support towards the Development of religious facilities 7. Bantuan Pelestarian Alam support towards environmental conservation Total dana/Total fund J . S e k r e TA r I S P e r u S A h A A n
Jumlah (rp juta) amount (in million rp) 1,216.43 943.17 8,872.34 6,319.01 14,437.13
91
2,789.74 193.29 34,771.13
Seketaris Perusahaan di BNI dijabat oleh Pemimpin Divisi Komunikasi Perusahaan yang mengemban misi untuk mendukung terciptanya citra perusahaan yang baik secara konsisten dan berkesinambungan melalui pengelolaan program komunikasi yang efektif kepada segenap pemangkukepentingan. Sekretaris Perusahaan berfungsi sebagai penghubung antara BNI dengan otoritas pasar modal, komunitas pemodal, dan masyarakat umum serta bertanggung jawab untuk
out extensive research and analysis on the matter from a funding risk, market risk, liquidity risk as well as legal risk perspective. ii. the value of the Bonds Buy Back: 100%. iii. the price of Bonds Buy Bank per Bond issued: 100 (at par). iv. increase in income derived from the Bonds: none. g. Allocation of funds for social and political activities Bni had, throughout the period of JanuaryDecember
2007, provided funds for social activities in line with its corporate social responsibility program. in accordance with article 19 section (3) of law number 31 of 2002 concerning Political Parties that stressed that political parties are restricted from soliciting or receiving funds from stateowned enterprises (soe), therefore, throughout 2007, Bni did not provide funds to political parties. the allocation of funds for social activities can be seen in
the table above.

J . C o r P o rATe S e C r eTA ry
the corporate secretary (cs) serves as the chief liaison officer between the Bank and the capital market authorities, the investment community, and the general public. cs is responsible for the preparation and dissemination of information of materiality on the progress of the Bank for public consumption as well as for investor relations.
92
menyediakan dan menyampaikan informasi yang penting mengenai BNI kepada masyarakat umum maupun untuk kepentingan pemegang saham/investor. Dalam menjalankan fungsi dan perannya, Sekretaris Perusahaan dibantu oleh Kelompok Komunikasi Investor, Kelompok Hukum dan Pemantauan GCG, Kelompok Komunikasi Eksternal, Kelompok Komunikasi Internal dan unit Komunikasi Pemasaran dalam berhubungan dengan pihak eksternal dan internal (pegawai). Hubungan dengan pihak eksternal dipelihara dengan baik, khususnya dalam rangka pemenuhan kewajiban yang harus dilakukan oleh BNI sebagai perusahaan publik termasuk untuk memberikan keterangan mengenai kinerja, kegiatan operasional serta hal-hal lainnya seputar BNI. Selain itu, mengingat pegawai merupakan salah satu elemen penting dalam penciptaan citra perusahaan, Sekretaris Perusahaan juga memiliki tugas menyebarluaskan informasi mengenai BNI kepada segenap pegawai, termasuk menyampaikan program dan kebijakan manajemen. Informasi tersebut disampaikan melalui media internal antara lain: Sinergi 46, newsletter, intranet, temu karyawan, serta sosialisasi ke kantor wilayah dan cabang. Fungsi dan peran Sekretaris Perusahaan serta segenap unit pendukung telah diatur dalam SOP Organisasi dan Uraian Jabatan Divisi Komunikasi Perusahaan tanggal 16 Juni 2006. Sebagai acuan dalam mengoptimalkan fungsi dan peran tersebut, telah disusun Buku Pedoman Perusahaan yang mengatur berbagai aktivitas antara lain: pengelolaan reputasi, pengelolaan Corporate Social Responsibility, pengelolaan komunikasi dalam krisis, pengelolaan hubungan media, pengelolaan hubungan Kelembagaan, serta pengelolaan hubungan investor dan otoritas pasar modal. Hubungan dengan pemegang saham dilakukan melalui kegiatan temu analis, paparan publik, penerbitan buletin kinerja keuangan triwulanan, penerbitan laporan keuangan triwulanan,
in discharging its function and rule, cs is assited by the investor relations group, legal and gcg monitoring group, external communication group, internal communication group, and marketing communication unit in the relation of both internal and external parties.
description of company performance, operational activities and other related matters. the dissemination of information regarding managements programmes to the entire organisation is carried out by the internal communications unit by means of the internal media, which include: sinergi 46, newsletter, socialisation to regional and branch offices, seminars, employee gathering, and the electronic media.
relation with external is managed properly, especially in the fulfillment of Bnis obligation as public company including providing the
the function and roles of corporate secretary and entire supporting unit is in accordance with soP of corporate communication Division date 16 June 2006. the banks policy and soP have been established for various activities: reputation management, crisis management, media relation, institutional relation, investor relation and capital market authorities relation. relations with shareholders has been enhanced through regular analyst meetings,
public exposes, publication of quarterly bulletins on financial results, in addition to quarterly, half-yearly and annual financial statements. investors and other stakeholders also have access to information about Bni and its activities through its official website at www.bni.co.id.
k . G e n e rA l S u M M A ry o f Th e r e S u lTS o f T h e S e lf A SS e SS M e nT o n G CG I M P le M e nTATI o n wITh I n Th e bA n k
tengah-tahunan dan tahunan. Pemegang saham dan pemangkukepentingan lainnya juga dapat mengakses informasi mengenai BNI dan kegiatannya di situs www.bni.co.id.
k . k e S I M P u l A n u M u M h A S I l S e lf A S S e S M e n T ATA S P e l A k S A n A A n G o o d C o r P o rATe G ove r n A n C e PA dA bA n k
93
Berdasarkan Self Assesment, Nilai Komposit BNI ada pada posisi 1,85 sehingga diperoleh predikat komposit: Baik, dengan peringkat masing-masing faktor sebagai berikut: 1. Pelaksanaan tugas dan tanggung Jawab Dewan komisaris: Peringkat 2 Anggota Dewan Komisaris sebanyak 7 (tujuh) orang, tidak melebihi jumlah anggota Direksi sebanyak 9 (sembilan) orang. Sebanyak 4 (empat) orang diantaranya atau lebih dari 50% (lima puluh persen) anggota Dewan Komisaris tersebut merupakan Komisaris Independen, meskipun 1 (satu) orang diantaranya masih dalam proses persetujuan Bank Indonesia. Komisaris diangkat berdasarkan keputusan Rapat Umum Pemegang Saham dan seluruh anggota Dewan Komisaris telah lulus Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (fit and proper test) sesuai ketentuan Bank Indonesia. Seluruh anggota Dewan Komisaris tidak memiliki hubungan keluarga dengan sesama anggota Dewan Komisaris dan dengan anggota Direksi. Prinsip-prinsip Good Corporate Governance menjadi landasan bagi pelaksanaan operasional BNI, dan sejalan dengan itu dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawab pengawasannya, Dewan Komisaris mengarahkan, memantau, dan mengevaluasi pelaksanaan kebijakan strategi BNI. Sesuai dengan Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komisaris, rapat Dewan Komisaris diselenggarakan secara berkala minimal 1 (satu) kali dalam 1 (satu) bulan atau setiap saat apabila diperlukan. Selama tahun 2007, Dewan Komisaris telah melakukan rapat sebanyak 102 (seratus dua) kali, dimana 62 (enam puluh dua) kali diantaranya dilakukan bersama dengan Direksi. Pengambilan keputusan dilakukan atas dasar asas independensi dan keterbukaan. Komunikasi dengan Direksi bersifat terbuka dan dilakukan setiap saat bilamana diperlukan, dimana Dewan Komisaris dapat minta kepada
the results of this self assessment concludes that Bnis composite rating is within the position of 1.85 and therefore is within the range or rating of: good. the levels achieved that eventually tallied to the above-mentioned composite rating are as follows. 1. implementation of tasks and responsibilities of the Board of commissioners: rating of 2 he number of members T within the Board of commissioners (Boc) amounts to 7 (seven)
members which does not exceed the total number of 9 (nine) Board of Directors member. 4 (four) members of Boc or more than 50% of Boc member are independent commissioner, although 1 (one) member is still in the process for approval from Bank indonesia. Board of commisioners is appointed based of the approval of general shareholders meeting and all Boc members have already passed the fit and proper test by Bank indonesia.
ll BOC members do not A have family relations with other Boc members and with BoD members. he BOC tasks and T responsibilities were carried out in accordance with the principles of gcg. in performing the duties and supervision function, Boc direct, monitor and evaluate the implementation of Bni strategic policy. OC meeting are held B periodically once in a month or every time when considered necessary. in 2007, Boc held 102
meetings, where 62 meeting were conducted together with BoD. Decision is made based on independent and transparency principles. communication with BoD could take place anytime, whreby Boc could ask BoD to convene a meeting, and vice versa. OC have appointed Audit B committee, remuneration and nomination committee and risk monitoring committee. all committee have performed each function effectively.
94
Direksi untuk bertemu dan sebaliknya Direksi untuk minta bertemu Dewan Komisaris. Untuk mendukung pelaksanaan tugasnya, Dewan Komisaris telah membentuk Komite Audit, Komite Remunerasi & Nominasi dan Komite Pemantau Risiko, yang telah bekerja secara efektif. 2. Pelaksanaan tugas dan tanggung Jawab Direksi: Peringkat 2 Direksi beranggotakan 9 (sembilan) Direktur dimana seluruh anggota Direksi mempunyai integritas, berpengalaman paling kurang 5 (lima) tahun di bidang operasional sebagai Pejabat Eksekutif Bank serta tidak mempunyai rangkap jabatan. Komposisi Direksi sudah sesuai dengan ukuran dan kompleksitas usaha BNI serta telah memenuhi ketentuan yang berlaku. Direksi diangkat berdasarkan keputusan RUPS dan seluruh anggota Direksi telah lulus Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (fit and proper test) sesuai ketentuan Bank Indonesia. Seluruh anggota Direksi mampu bertindak dan mengambil keputusan secara independen, karena: - tidak merangkap jabatan sebagai anggota Dewan Komisaris, Direksi atau Pejabat Eksekutif pada BNI, perusahaan dan/atau lembaga lain. - tidak memiliki saham melebihi 25% dari modal disetor pada BNI dan/atau pada perusahaan lain. - tidak memiliki hubungan keluarga dengan sesama anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris, dan - tidak memberikan kuasa umum kepada pihak lain yang mengakibatkan pengalihan tugas dan fungsi Direksi. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi telah memenuhi prinsip-prinsip Good Corporate Governance, antara lain: - Direksi telah membentuk Satuan Pengawasan Intern/SPI (Satuan Kerja Audit Intern), Satuan Kerja Manajemen Risiko dan Satuan Kerja Kepatuhan. Meskipun sudah dibentuk unit-unit yang melakukan pengawasan terhadap semua kegiatan
2. implementation of tasks and responsibilities of the Directors: rating of 2 he number of Board of T Directors (BoD) amounts to 9 (nine) Directors all of which possess the integrity, experience of at least 5 (five) years in the operational field as a Bank executive and does not hold a concurrent position. the composition of the Board of Directors is already in already deemed appropriate for Bnis size and complexity and is in line with prevailing rules
and regulations. oard of Directors is B appointed based of the approval of general shareholders meeting and all BoD members have already passed the fit and proper test by Bank indonesia. he entire member of T the Board of Directors is able to act and decide independently, since: o not hold concurrent D position as commisisoners, Directors or executive officers in Bni or other companies
o not have shares D amounting to over 25% of paid up capital in Bni or other company o not have family relations D with other BoD members and/or with Boc members. o not give power of D attorney to other party that caused transfer of Directors function and duties he Directors tasks and T responsibilities were carried out in accordance with the principles of gcg: - BoD has established internal audit working unit,
risk management working unit, and compliance working unit. although gcg principles have been applied entirely throughout all the operational levels, there are still minor infringements or violations such as internal fraud. therefore, Bni strives to resolve these violations and improve its internal audit system. - BoD follow up audit findings and recommendations from internal audit, external audit, Bank indonesia
operasional BNI, namun masih saja terjadi internal fraud, oleh karena itu BNI berupaya untuk terus memperbaiki sistem audit internalnya. - Direksi menindaklanjuti temuan audit dan rekomendasi dari SPI, auditor eksternal, hasil pengawasan BI dan/atau hasil pengawasan otoritas lainnya. - Direksi senantiasa mengungkapkan kepada pegawai kebijakan BNI yang bersifat strategis di bidang kepegawaian melalui sosialisasi tatap muka, surat (newsletter), website BNI dll. Rapat Direksi diselenggarakan secara berkala sebanyak 2 kali seminggu. Proses pengambilan keputusan dalam Rapat Direksi dilakukan secara musyawarah mufakat dan apabila tidak tercapai dilakukan berdasarkan suara terbanyak. Transparansi anggota Direksi dilaksanakan dengan baik dan tidak pernah melanggar ketentuan/perundangan yang berlaku, antara lain: - Telah mengungkapkan kepemilikan sahamnya, hubungan keuangan dan hubungan keluarga dengan anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi lain dan/atau pemegang saham BNI dalam Laporan Tahunan BNI Tahun Buku 2007. - Tidak memanfaatkan BNI untuk kepentingan pribadi, keluarga dan/atau pihak lain yang dapat merugikan BNI. - Tidak mengambil dan/atau menerima keuntungan pribadi dari BNI, selain remunerasi dan fasilitas lainnya berdasarkan keputusan RUPS dan mengungkapkan remunerasi dan fasilitas pada Laporan Tahunan BNI dalam Laporan Tahunan Tahun Buku 2007. 3. kelengkapan dan Pelaksanaan tugas komite: Peringkat 1 Komite-Komite yang telah dibentuk Komisaris, yaitu Komite Audit, Komite Pemantau Risiko dan Komite Remunerasi dan Nominasi, mempunyai kompetensi yang memadai sesuai dengan ukuran dan kompleksitas usaha BNI, dengan anggota-anggota yang memiliki integritas tinggi. Pelaksanaan tugas Komite-Komite telah berjalan sebagaimana mestinya, penyelenggaraan rapatnya berjalan sesuai dengan pedoman intern dan yang telah digariskan, yaitu antara lain:
95
supervisory report and other supervisory report from related authority. - BoD communicate with employees the strategic policies related to human resources through meeting, newsletter, website, etc. OD meeting is held B periodically twice a week. Decisions within the meetings are made based on mutual consensus or by majority in cases whereby mutual consensus is not achieved. he transparency aspect T
of the members of the Board of commissioners is considered relatively good and never seem to violate prevailing rules/regulations: - Disclose share ownerships, financial relations and family links with other Boc member, BoD member and/or Bni shareholders in Bni annual report of 2007. - Do not take advantage or use Bni for the interest of personal matter, family or other party, which could cause negative impact to Bni. - Do not take and/or receive
personal benefit from Bni, other than remuneration package stipulated in general shareholders meeting approval, and disclose the remuneration and other falicities received in Bni annual report of 2007. 3. comprehensiveness and implementation of the tasks of the committees: rating of 1 ommittes that were C establish by commissioners, that is audit committee, risk monitoring committee, remuneration & nomination
committee possess sufficient competence that already deemed appropriate for Bnis size and complexity. he Committee tasks T and responsibilities were carried out accordingly. meetings are already held in accordance with internal guidance: - committee meeting is held periodically, almost every week, which was more than minimal requirement of one meeting in a month. - Decisions within the meetings are made based
96
- Rapat diselenggarakan secara berkala, hampir setiap minggu, sehingga melampaui ketetapan minimal 1 (satu) kali dalam sebulan. - Keputusan rapat diambil berdasarkan musyawarah mufakat atau suara terbanyak dalam hal tidak terjadi musyawarah mufakat. - Hasil rapat dituangkan dalam notulen, termasuk pengungkapan perbedaaan pendapat (dissenting opinions) secara jelas dan didokumentasikan dengan baik. - Hasil rapat Komite merupakan rekomendasi yang dapat dimanfaatkan oleh Dewan Komisaris. - Rekomendasi Komite-Komite dirasakan sangat bermanfaat sehingga dapat dipergunakan sebagai acuan Dewan Komisaris dalam mengambil keputusan atas permasalahannya. 4. Penanganan Benturan kepentingan: Peringkat 2 Bank mempunyai kebijakan, sistem dan prosedur mengenai permasalahan benturan kepentingan yang cukup lengkap dan efektif, antara lain dalam hal yang berkaitan dengan pemberian persetujuan kredit. Kebijakan mengenai benturan kepentingan yang berlaku secara umum termasuk untuk seluruh pegawai dimuat dalam Code of Conduct mencakup hal-hal antara lain: - Menghindari terjadinya konflik kepentingan pribadi. - Menghindarkan diri dari penyuapan. - Tidak memanfaatkan posisi untuk kepentingan pribadi (insider trading) - Tidak menerima imbalan atau cindera mata. - Dalam Buku Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komisaris dan Direksi, telah diatur etika benturan kepentingan anggota Dewan Komisaris dan anggota Direksi dimana dalam hal terjadi benturan kepentingan yang bersangkutan dilarang mengambil tindakan yang dapat merugikan BNI atau mengurangi keuntungan BNI dan wajib mengungkapkan benturan kepentingan dimaksud dalam setiap keputusan. - Dalam hal terjadi adanya benturan kepentingan, telah dengan cukup diungkap
on mutual consensus or by majority in cases whereby mutual consensus is not achieved. - result of a meeting are recorded and documented within minutes of meeting, clearly and appropriately stating any dissenting opinion. - result of a meeting is a recommendation to be used by commissioner. - the results of the committee meetings represents recommendations that is very valuable and could be
used by the commissioner in making a decision. 4. handling of conflicts of interest: rating of 2 he Bank has a a fairly T comprehensive and effective policy, system and procedure on conflicts of interest in respect to loan approvals. revailing policies P concerning conflicts of interest that is generally applicable to all employees are specified within the code of conduct as follows: - avoid incidences of personal
conflict of interest. - avoid involvement in bribery. - Do not utilize ones personal position for personal gain or interest (ie. insider trading) - Do not receive gifts or gratuities. - in BoD and Boc manual, conflict of interest have already been addressed. in the event that a conflict of interest could not be avoided, therefore, that conflict of interest should not substantially impact or reduced the Banks
profitability. BoD and Boc should disclose the conflict of interest in every decision. - the existence of conflicts of interest are appropriately revealed through a decision specified within a minutes of meeting, appropriately administered and documented. he Bank will formulate T policies in regards to conflict of interest for the procurement of goods and services no later than the first half of 2008.
dalam keputusan, telah dilengkapi dengan risalah rapat, telah diadministrasikan dan terdokumentasi dengan baik. BNI secara bertahap akan menyempurnakan kebijakan benturan kepentingan dalam setiap transaksi/kegiatan perbankan antara lain merumuskan kebijakan mengenai benturan kepentingan terkait dengan pengadaan barang dan jasa dengan dijadualkan akan selesai selambat-lambatnya pada semester I tahun 2008. 5. Penerapan fungsi kepatuhan: Peringkat 2 Secara umum pelaksanaan kepatuhan Bank terhadap peraturan perundang-undangan telah berjalan baik, adanya beberapa penyimpangan bersifat tidak materiil, bukan suatu pelanggaran, dan telah diselesaikan selain menjadi catatan bagi BNI untuk dilakukan perbaikan. Upaya untuk meningkatkan kepatuhan terhadap peraturan dilakukan antara lain dengan secara terus menerus menanamkan pengertian dan mengingatkan kepada pegawai pada segenap unit organisasi untuk selalu menjaga kepatuhan Bank terhadap ketentuan yang berlaku. Meskipun demikian masih terdapat berbagai hambatan dalam sistem informasi, sehingga dapat mengakibatkan masih terjadinya beberapa pelanggaran meskipun tidak materiil, seperti kekurangan GWM selama 3 hari dalam tahun 2007, keterlambatan mengupdate kolektibilitas debitur, serta beberapa kesalahan/keterlambatan laporan dan/atau koreksi laporan (LBU/LBBU). Pelaksanaan tugas dan independensi Direktur Kepatuhan dan Divisi Kepatuhan sebagai satuan kerja kepatuhan telah berjalan efektif, yang terbukti antara lain dari pengujian kepatuhan yang telah berjalan dan pemantauan kepatuhan melalui review kepatuhan yang dilakukan di segenap unit organisasi secara harian, berkala, dan sewaktu-waktu. Sistem dan prosedur kerja tersedia cukup lengkap dan komprehensif di setiap unit organisasi, sebagaimana tertuang dalam Buku Pedoman Perusahaan. 6. Penerapan fungsi audit intern: Peringkat 2 Pelaksanaan fungsi audit intern BNI pada umumnya telah berjalan efektif dan telah sesuai dengan Standar Pelaksanaan Fungsi Audit Intern Bank.
97
5. implementation of compliance functions: rating of 2 he implementation T of compliance within the Bank was generally conducted well. monitoring of compliance towards prevailing rules and regulations should be conducted continuously so as to avoid instances of lateness in fulfilling a regulatory requirement or submission of reports as well as instill a firm understanding within every unit of the organization to
ensure bank compliance towards prevailing rules and regulations. however, there are still a number of immaterial violations of the prevailing rules and regulations, such as statutory reserve (3 days), lateness in updating the debtors collectibility as well as a number of reporting errors/lateness and/or corrections. he implementation of T the compliance Directors and compliance Divisions tasks was conducted effectively which is shown
by, among others, from the compliance assessment that was conducted and compliance monitoring through the compliance review carried out within the entire organization on a daily, routine, and spontaneous basis. he work system and T procedure within every unit of the organization is deemed both adequate and comprehensive, as stated in company manual. 6. implementation of internal audit functions: rating of 2
he implementation of the T internal audit function by the sPi is generally deemed effective and in accordance with the standards for implementing Bank internal audit functions. onitoring to the follow up M on internal audit findings have been conducted by Board of Directors, who in turn encourage and monitor the progress of settlement. the progress report were forwarded by related units to President Director and commissioners quarterly, and will be monitored by
98
Pemantauan terhadap tindak lanjut temuan audit intern telah dilakukan oleh Direksi yang senantiasa berusaha mendorong penyelesaian temuan hasil audit oleh unit-unit yang berkompeten yang dimonitor oleh manajemen lini, Divisi Kepatuhan dan SPI. Progress penyelesaian tindaklanjut temuan audit intern disampaikan oleh unit-unit yang berkompeten kepada Dirut dan Komisaris setiap triwulan, yang oleh Komisaris dilakukan pemantauan melalui Komite Audit. Laporan hasil audit dan realisasi kegiatan audit SPI dilaporkan melalui Laporan kaji ulang Business Plan yang disampaikan kepada Dewan Komisaris sebagai wakil pemegang saham. BNI telah menerapkan Standar Pelaksanaan Fungsi Audit Intern Bank, antara lain dengan: - Piagam Audit Intern yang ditandatangani oleh Direktur Utama dan Komisaris Utama. - Dibentuknya Satuan Pengawasan Intern (SPI) sebagai unit yang berganggung jawab melaksanakan fungsi audit intern. - Buku Pedoman Audit Intern. BNI telah melaksanakan updating audit program yang dilakukan secara bertahap meliputi kantor cabang dan sentra kredit sedangkan untuk sebagian kantor besar belum dilakukan. Pelaksanaan updating audit program untuk sebagian divisi di kantor besar akan dilakukan tahun 2008. Meskipun masih ada kelemahan minor, namun telah dapat diatasi dengan tindakan rutin. 7. Penerapan fungsi audit ekstern: Peringkat 1 Pelaksanaan audit dilakukan oleh auditor independen telah berjalan secara efektif sesuai dengan standar pemeriksaan yang ditetapkan IAI dengan tujuan untuk menyatakan pendapat atas kewajaran dalam segala hal yang material atas laporan keuangan konsolidasian sesuai dengan prinsip akuntansi yang berlaku, dan dilakukan penilaian oleh Komite Audit. Untuk selanjutnya pengungkapan (disclosure) atas audit laporan keuangan akan ditingkatkan sesuai saran/rekomendasi yang ada. Kualitas dan cakupan hasil audit Akuntan Publik yang dipergunakan saat ini dapat dinilai baik.
commissioners through audit committee. udit report and A realization of internal audit activities is presented in Business Plan annual review and forwarded to commissioners as the representative of shareholders. NI implements the B standards for implementing Bank internal audit functions, through: - internal audit charter signed by President Director and President commissioners.
- internal audit team (sPi) as unit responsible to perform internal audit function. - internal audit guidance manual. pdating the audit program U is gradually carried out within branches and loan centers while this has not been conducted entirely in head offices. updating the audit program in a number of division in head office will take place in 2008. he apparent weakness is T deemed minor and does not have a significant impact on audits effectiveness.
7. implementation of the external audit functions: rating of 1 * the audit was carried out by an independent auditor and conducted effectively in accordance with the standards for audit as determined by the iai with the aim of providing an opinion of its validity in regards to all material aspects of the consolidated financial statement in accordance with the prevailing principles of accounting. going forward, the disclosure of
the financial statements audit will be intensified in accordance with any existing recommendations. he quality and extent of T the Public accountants audit findings currently used is deemed good. he conduct of the audit by T the Public accounting firm is deemed independent and in accordance with the prescribed criteria. 8. implementation of risk management including an internal control system: rating of 2
Pelaksanaan audit oleh Akuntan Publik dilakukan secara independen dan telah memenuhi kriteria yang ditetapkan. 8. Penerapan manajemen risiko termasuk sistem Pengendalian intern: Peringkat 2 Manajemen cukup efektif dalam mengidentifikasi dan mengendalikan seluruh risiko Bank serta aktif melakukan pemantauan kebijakan dan prosedur untuk memelihara kondisi keuangan internal BNI yang sehat, yaitu antara lain Komisaris telah melakukan pembahasan secara berkala mengenai Kinerja keuangan, Evaluasi kebijakan manajemen risiko, pemantauan Profil Risiko Bank, konsultasi kredit dan isu-isu terkini antara lain produk/jasa dan usulan organisasi. Disamping itu Direksi juga melakukan pembahasan secara berkala mengenai kebijakan yang terkait dengan manajemen risiko dan profil risiko, review Loan Exposure Limit, Internal Rating System, review limit-limit Risiko Pasar, Kredit dan Operasional, evaluasi dan review Operating Risk Self Assessment (ORSA), implementasi Risiko Pasar Cabang Luar Negeri dan Implementasi PERISKOP tahap 1. Prosedur dan penerapan pengendalian intern Bank komprehensif dan sesuai dengan tujuan, ukuran dan kompleksitas usaha dan risiko yang dihadapi Bank. Manajemen efektif dalam memantau kesesuaian kondisi Bank dengan prinsip pengelolaan Bank yang sehat, ketentuan yang berlaku serta sesuai dengan kebijakan dan prosedur intern Bank. Namun demikian untuk langkah kedepan masih perlu dilakukan perbaikan dengan melakukan pengembangan manajemen risiko sesuai dengan Arsitektur Manajemen Risiko yang telah disusun, penciptaan dan pengembangan perangkat (tools) yang lebih sensitif untuk memantau potensi risiko operasional serta enhancing internal control sesuai rekomendasi Kantor Akuntan Publik dan melakukan pemantauan implementasi risiko pasar Cabang Luar Negeri untuk dikonsolidasikan dengan laporan dalam negeri.
99
he management is T deemed effective in identifying and handling all of the Banks risks. the management actively monitors policies and procedures, comprehensively to ensure that the Banks internal financial conditions is positive. among others, commissioners have periodically assess and review financial performance, evaluate risk management policies, monitor risk profile, loan consultation and
organization proposal. while Board of Directors also periodically review risk profile and riks management policies, review the loan exposure limit and internal rating system, review the limits of market risk, credit risk and operational risks, evaluate and review operational risk self assessment, implementation of overseas branches market risks and implementation of phase iPeriskoP. rocedures and P
the comprehensive implementation of internal control within the Bank are in accordance with the objectives, size and complexity of the Banks business and risks. he management is T effective in monitoring the Banks conditions by means of adherence towards prudent banking principles, prevailing rules and regulations and the Banks internal policies and procedures. n the future, some areas I still needs to be improved,
such as developing risk management in accordance with the risk management architecture that has been formulated, developing the tools that are more sensitive to monitor operational risks potential and enhancing internal control based on the recommendations made by Public accountant, as well as monitoring the implementation of market risks of overseas Branches for consolidation with the domestic report.
100
9. Penyediaan Dana kepada Pihak terkait (Related Party) dan Penyediaan Dana Besar (Large Exposure): Peringkat 2 Secara umum penyediaan dana kepada pihak terkait dan penyediaan dana kepada debitur besar telah diatur dalam Buku Pedoman Perusahaan dimana pengambilan keputusan kredit telah dilakukan secara independen antara lain dengan penerapan Four-eye Principles. BNI juga melakukan evaluasi, penyempurnaan dan review secara periodik Internal Rating System, Loan Exposure Limit, Loan Portfolio Management. Selama periode tahun 2007, tidak terjadi pelampauan dan pelanggaran BMPK. 10. transparansi kondisi keuangan dan non keuangan Bank, laporan Pelaksanaan good corporate governance dan Pelaporan internal: Peringkat 2 Bank transparan dalam menyampaikan informasi keuangan dan non-keuangan kepada publik baik melalui website BNI maupun melalui media lain misalnya untuk tata cara komplain diumumkan pada papan pengumuman di kantor cabang maupun melalui website. Informasi keuangan dan non-keuangan yang disampaikan tersedia secara tepat waktu, lengkap, akurat, kini dan utuh. Bank cukup transparan menyampaikan informasi produk dan jasa kepada nasabah yang datang ke cabang serta menyampaikan informasi produk melalui leaflet yang tersedia di kantor cabang, iklan dan cara lainnya. Bank juga mempunyai unit yang khusus menangani pengaduan nasabah. Bank dengan efektif serta memelihara data dan informasi pribadi nasabah secara memadai dan mempergunakannya hanya untuk kepentingan bisnis. Cakupan laporan pelaksanaan GCG lengkap, akurat, kini dan utuh, telah disampaikan secara tepat waktu kepada shareholder sesuai ketentuan yang berlaku. Sistem informasi manajemen Bank dan pelaporan internal telah dikelola oleh unit khusus dengan personil yang kompeten dengan kinerja yang terukur dalam bentuk SLA, sehingga keakuratan dan pemenuhan target waktu dapat terpenuhi dengan baik.
9. allocation of funds to related parties and large exposures: rating of 2 llocation of funds A to related parties and allocation of funds to large debtors was generally stated within the companys manual. Decisions for loan proposals were done independently through, among others, the implementation of the foureye Principles. NI periodically evaluate, B improve and review the internal rating system, loan
exposure limit, and loan Portfolio management. there were no occurences of exceeding or violating the prescribed legal lending limits in 2007. 10. transparency in terms of the Banks financial and non-financial conditions, good corporate governance report and internal reporting: rating of 2 he Bank was deemed T transparent in submitting financial and non-financial information to the public either through Bnis
website or through other forms of media such as the procedures for filing a complaint which was announced through boards posted within the branch offices as well as through the website. he financial and nonT financial information was submitted both punctually, comprehensively, accurately, deemed current and in its entirety. he Bank is deemed T transparent in submitting information relating to products and services
to its customers within the branches as well as providing product information through leaflets disseminated through its branch offices, advertisements and other means. the Bank also has a unit that particularly handles customer complaints. he Bank effectively T and appropriately maintains personal data and information of its customers which it uses for business purposes. he extent of its GCG T
11. rencana strategis Bank: Peringkat 2 Penyusunan dan penyampaian Rencana Bisnis Bank telah berpedoman pada Peraturan Bank Indonesia No. 6/25/PBI/2004 tanggal 22 Oktober 2004 dengan mempertimbangkan faktor internal dan eksternal yang mempengaruhi kelangsungan usaha serta memperhatikan prinsip kehati-hatian dan prinsip perbankan yang sehat serta memperhatikan tingkat risiko komposit Inherent Risk & Risk Control System & Strategic Risk. Rencana Korporasi dan Bisnis telah disusun secara periodik dengan jadwal pelaksanaan serta mekanisme penyusunan yang telah dibakukan dalam Buku Pedoman Perusahaan. Untuk selanjutnya Rencana Korporasi dan Bisnis tersebut diajukan kepada Komisaris yang mewakili Pemegang Saham untuk mendapatkan persetujuan dan pengesahan. Realisasi rencana bisnis sesuai dengan Rencana Bisnis Bank (Business Plan). Penilaian risiko komposit atas risiko strategis berada pada tingkat Low Strategic Risk Rating. Komisaris menjalankan fungsi pemantauan dengan melaksanakan pengawasan secara berkala terhadap pelaksanaan Rencana Bisnis Bank (Corporate Plan) dalam bentuk laporan realisasi rencana kerja dan rencana bisnis. Disamping itu pula, setiap bulan Manajemen melaporkan/mempresentasikan kinerja perusahaan kepada Komisaris.
101
Menyetujui
erry riyana hardjapamekas Komisaris Utama/Komisaris Independen

President commissioner/independent commissioner
Gatot Mudiantoro Suwondo Direktur Utama/President Director
report is deemed to be detailed, accurate, up to date and complete as well as submitted on time to its shareholders in accordance with the prevailing regulations. he Banks management T information system and internal reporting was maintained by a special unit that was staffed by competent personnel whose performance is measured in the form of a sla, therefore ensuring that accuracy and the fulfillment of the target
dates are met. 11. Banks strategic plan: rating of 2 he Banks Bank Business T Plan is prepared and forwarded in accordance with Bank indonesia regulation no. 6/25/ PBi/2004 dated 22 october 2004 and have taken into consideration all external as well as internal factors, the principles of prudency and healthy banking standards, and also the composit risk level of inherent risks,
risk control system and strategic risks. he Corporate Plan T and Business Plan was formulated periodically and implementation schedule and mechanism have been incorporated in company manual. corporate Plan and Business Plan is presented to commissioners who represent shareholder for their approval. he achievement of T the business plan is in accordance with the Banks Business Plan. he composite risks over T
strategic risks rating is determined to be within the level of low strategic risk rating. oard of Commissioner B perform its monitoring function through periodic monitoring to implementation of Business Plan and corporate Plan, in the form of Progress report of Busisness Plan. moreover, Board of Directors also report and present financial performance to Board of commissioners.

44 - Good Corporate Governance

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Judul Asli

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

44 - Good Corporate Governance

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

g o o Dk c oo l a r at e s a h a r n a n c e tata e l r P o P e r u g o v e a

Tata Kelola Perusahaan

Komisaris BNI per 31 Desember 2007 terdiri dari:

Jumlah dan komposisi anggota Direksi BNI adalah sebagai berikut:

Jumlah rapat/number of meetings

d . I M P le M e nTATI o n o f T h e I nTe r n A l Au d IT f u n CTI o n

e . I M P le M e nTATI o n o f Th e e xTe r n A l Au d IT f u n CTI o n

in the course of implementing risk management and internal

x x x x x x Merupakan wakil pemegang saham pengendali a representative of the controlling shareholder

12.5 381.6 7,376.1

20.6 7,367.8 31,442.8

5. Paket remunerasi anggota Dewan komisaris dan Direksi

* efektif menjabat sejak Mei 2007/tenure effective since may 2007

* efektif mengundurkan diri sejak 31 Juli 2007/effectively resigned as of 31 July 2007

Internal fraud dalam 1 tahun internal fraud occuring within 1 year

2,789.74 193.29 34,771.13

the table above.

erry riyana hardjapamekas Komisaris Utama/Komisaris Independen

Gatot Mudiantoro Suwondo Direktur Utama/President Director

Anda mungkin juga menyukai