Continuing The
Culture of Serving
Melanjutkan Budaya Melayani
Bagi kami, melayani bukan sekedar tanggung For us, serving is not only a responsibility, but
jawab melainkan juga budaya Indonesia also preserving Indonesian culture. Serving is a
yang kami lestarikan. Melayani adalah bagian part of hospitality, respect, openness to share
dari sikap keramahtamahan, menghormati, and helping others.
membuka diri untuk berbagi dan menolong
orang lain.
Di Sinarmas, kami senantiasa melanjutkan Sinarmas always continue the culture of serving
budaya melayani di setiap operasional in operational aspect to deepen relationships
perusahaan dalam hubungan bersama with customers, stakeholders, and the society
nasabah, pemangku kepentingan, dan in general.
masyarakat luas.
Sesuai dengan asas kami, pelayanan prima In accordance with our principles, excellent
bagi nasabah dapat menambah kepuasaan service for the customers will lead to customers
dan kepercayaan nasabah pada kami. satisfaction and confidence in us. Therefore, we
Karenanya, kami melakukan perbaikan dan do improve programs in our banking sector.
peningkatan di sektor program banking kami.
The annual report of 2012 summarizes our
Laporan tahunan 2012 merangkum program throughout the year. In line with the
program sepanjang tahun. Seiring dengan spirit of national culture, we deliver the theme
semangat mendukung budaya bangsa, kami “Continuing the Culture of Serving” with a
mempersembahkan tema “Melanjutkan touch of traditional elements. Welcome dances
Budaya Melayani” dengan sentuhan elemen from Bali, Punakawan and Kresna became a
tradisional. Tari selamat datang dari Bali, symbol of welcome, hospitality, and service as
Punakawan and Kresna, menjadi simbol parts of our work culture.
penyambutan, ramah tamah, dan pelayanan
yang menjadi budaya kami dalam berkarya.
Analisis dan
Laporan Manajemen
Daftar Isi Profil Perusahaan Analysis and
Table of Content Company Profile Management Report
Jajaran Direksi 45
Board of Directors
Tanggung Jawab 284
Tata Kelola Sosial Perusahaan
Perusahaan Corporate Social
Corporate Governance Responsibility
Laporan Pelaksanaan Transparansi Tata 180 Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait 271
Kelola Perusahaan (Related Parties) dan Penyediaan Dana
Report on Corporate Governance Besar (Large Exposure) Data Perusahaan
Transparency Lending to Related Parties and Large
Exposures
Company Data
Rapat Umum Pemegang Saham 185
General Meeting of Shareholders Rencana Strategis Bank 271
The Bank Strategic Plan
Struktur Kelompok Usaha 298
Pelaksanaan Tugas dan Tanggung 189
Business Group Chart
Jawab Dewan Komisaris dan Direksi Transparansi Kondisi Keuangan dan 274
Implementation of Duties and Non Keuangan
Struktur Organisasi 300
Responsibilities of The Board Transparency on the Bank’s Financial
Organization Structure
of Commissioners and The Board and Non-Financial Condition
of Directors
Profil Audit Internal 302
Kode Etik dan Pedoman 278
Profil of Audit Internal
Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas 223 Tingkah Laku
Komite-Komite Dan Satuan Kerja Yang Code of Ethics and Code of Conduct
Profil Corporate Secretary 303
Menjalankan Fungsi Pengendalian
Profil of Corporate Secretary
Intern Bank Whistleblowing 279
Completeness And Implementation Whistleblowing
Profil Komite 304
of Duties of Committees and Work
Profile of Committee
Units Serving as the Bank’s Internal Kesimpulan Umum Self-Assessment 282
Control Function. Pelaksanaan GCG
Manajemen Senior 306
General Conclusion on
Senior Management
Komite-komite di Bawah 223 Self-Assessment on The
Dewan Komisaris Implementation of GCG
Alamat Kantor 310
Committees Sub-ordinate to the
Office Address
Board of Commissioners
Lembaga dan Profesi Penunjang Usaha 323
Komite-komite di Bawah Direksi 245
Lembaga dan Profesi Penunjang Usaha
Committees Sub-ordinate to the
Board of Directors
Tanggung Jawab Pelaporan Tahunan 324
Responsibility for Annual Reporting
Satuan Kerja Audit Intern Bank 248
The Bank Internal Audit Work Unit
Semar
Semar adalah salah satu karakter penting Semar is one of the most important fictional
dalam sebuah pertunjukan wayang. Tokoh characters in shadow pupet show. He is
sepuh ini, adalah sebagai sesepuh punakawan the father to other servants (punakawan)
yang terdiri dari Gareng, Petruk dan Bagong. consisting of Gareng, Petruk and Bagong.
Nama “Semar Bodronoyo” berarti sifat “Semar Bodronoyo” means carrying out duties
membangun dan melaksanakan perintah from God to create prosperity to mankind.
Tuhan demi kesejahteraan manusia. Kuncung The crest on top of Semar’s head symbolizes
pada kepala Semar melambangkan pribadi personality to serve his Bendoro (masters),
yang melayani para bendoro (majikan), yakni Pandawa Lima.
Pandawa Lima.
Mengambil semangat dari karakter Semar, Taking the spirit of Semar, PT. Bank
PT. Bank Sinarmas Tbk. senantiasa terus Sinarmas Tbk. always continues to serve its
melayani para nasabah demi menciptakan customers in order to create prosperity. As
kesejahteraan. PT. Bank Sinarmas Tbk juga stated in its vision, PT. Bank Sinarmas Tbk.
selalu berusaha untuk menjadi yang terdepan strives to be the leader and significant player
dan berperan penting dalam dunia perbankan in the banking sector in Indonesia.
di Indonesia.
Profil Perusahaan | Company Profile 09
Informasi Perusahaan
Company Information
Visi Vision
Menjadi Bank terkemuka To become the leading Bank
di Indonesia. in Indonesia.
Misi Mission
1. Memperluas basis nasabah, mulai dari 1. Expanding customers based, from
nasabah kecil hingga korporasi, melalui individual to corporation, through
kerjasama dengan lembaga keuangan cooperation with financial institutions and
maupun mitra usaha lainnya. other business partners.
2. Memperluas jaringan kantor untuk 2. Expanding office network to penetrate in
penetrasi pasar pada sentra-sentra UKM small and medium enterprises market as
dan sektor usaha skala korporasi. well as corporation scale business.
3. Meningkatkan kemampuan Teknologi 3. Enhancing Information Technology and
Informasi dan Sumber Daya manusia dalam Human Resources qualities for providing
rangka memberikan layanan terbaik. the best service to customers.
4. Membudayakan Sistem Manajemen Risiko 4. Incorporating Risk Management System
sesuai dengan prinsip kehati-hatian dan according to the Principles of Prudential
Good Corporate Governance. Banking and Good Corporate Governance.
Profil Perusahaan | Company Profile 11
12 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
Tonggak Sejarah
Milestones
1995
Menjadi Bank Umum
Devisa.
Obtained Foreign
Exchange Bank Status.
1993
Mendirikan kantor
cabang di Bandung.
Established
Bandung office.
1996
Mendirikan kantor
1994 cabang di Surabaya.
Menerima status Bank Established
Persepsi dari Menteri Surabaya office.
Keuangan.
1989
Appointed as Tax Collection
PT. Bank Sinarmas Tbk. Bank by Minister of Finance.
didirikan.
PT. Bank Sinarmas Tbk.
established.
Profil Perusahaan | Company Profile 13
1998
Penambahan Modal Disetor
menjadi Rp 50 miliar.
Increase paid-up capital to
IDR 50 billion.
2006
• Berpindahnya kantor Pusat dari Jl. Hasyim Ashari
No. 38, Jakarta Pusat ke Wisma PT. Bank Sinarmas Tbk.
2007
• Penambahan Modal Disetor menjadi Rp.275 miliar.
• Pendirian 40 (empat puluh) kantor baru
• Relokasi kantor cabang Mangga Dua, Pekan Baru
dan Denpasar
• Perubahan dan Penambahan 1 (satu) orang anggota Dewan
Direksi menjadi 5(lima) orang.
2008
• Perubahan anggota Dewan Komisaris.
• Penambahan Modal Disetor menjadi
• Mendapat penghargaan dari majalah Info Bank dengan
Rp425 miliar.
predikat ”Sangat Bagus” atas kinerja keuangan tahun 2006.
• Pembukaan 22 (dua puluh dua)
• Pembukaan 88 unit ATM di seluruh kantor cabang.
kantor baru.
• Peluncuran Internet Banking dan Electronic Banking.
• Relokasi kantor cabang Malang, Jambi,
• Penggunaan sistem perbankan TEMENOS yang
Kali Deres, Gunung Sahari.
menggantikan sistem IBS sehingga seluruh kegiatan bank
• Pembukaan 61 unit ATM di seluruh
dijalankan terintegrasi secara real time on line di seluruh
kantor cabang.
kantor cabang.
• Additional Paid-in Capital to
• Additional Paid-in Capital to IDR 275 billion.
IDR 425 billion.
• Established 40 (forty) new offices.
• Established 22 (twenty two) new offices.
• Relocation of branch offices in Mangga Dua, Pekanbaru
• Relocation of branch offices in Malang,
and Denpasar.
Jambi, Kali Deres and Gunung Sahari.
• Change and increase 1 (one) member in the Board of
• Installation of 61 ATMs at all
Directors into 5 (five) members.
branch offices.
• Change in the Board of Commissioners.
• Awarded as an ”Excellent” Financial Performance in 2006 by
Info Bank Magazine.
• Installation of 88 ATMs at all branch offices.
• Launched of Internet Banking and Electronic Banking.
• Replaced IBS Banking System into TEMENOS, which allows
integrated and real time online banking activities across all
branch offices.
Profil Perusahaan | Company Profile 15
2012
• Melakukan Penawaran Umum Terbatas I (PUT I),
sehingga menjadikan Penambahan Modal disetor
2010 menjadi Rp. 1.028 miliar.
• Penambahan Modal Disetor menjadi • Perubahan Anggota Dewan Komisaris
Rp. 728 Miliar dan Direksi.
• Perubahan status bank menjadi Perusahaan • Menambah jumlah kantor menjadi 265 dan
Go Public tersebar 120 kota di Indonesia.
• Pembukaan 14 (empat belas) Kantor baru. • Undertaken Right Issue I (PUT I), resulted in
• Jumlah ATM yang beroperasi adalah 177 Unit a increase on Additional Paid-in Capital
mesin ATM yang tersebar di seluruh Indonesia to IDR 1,028 billion.
• Perubahan Anggota Dewan Komisaris dan Direksi • Change in members of The Board of
• Additional Paid-in Capital to IDR 728 billion. Commissioners and the Board of Directors.
• Go Public. • Total amount of offices is 265 in 120 cities
• Established 14 (fourteen) new offices. in Indonesia
• Possesing 177 ATMs across the country.
• Change in Members of the Board of
Commissioners and the Board of Directors.
2011
• Penambahan Modal disetor menjadi Rp. 908
Miliar
• Pelaksanaan Exercise Waran Seri I, sehingga
2009
meningkatkan saham publik di PT. Bank
• Penambahan Modal Disetor menjadi Rp. 525 miliar. Sinarmas Tbk. menjadi 40%
• Pembukaan 18 (delapan belas) kantor baru. • Jumlah Kantor PT. Bank Sinarmas Tbk. 220
• Relokasi Kantor Cabang Lampung, Semarang, Senen, kantor, di 107 kota di Indonesia
Manado, Tasikmalaya. • Peluncuran tag line “We Always Care”
• Pembukaan 162 unit ATM di seluruh kantor cabang. • Pelaksanaan RUPS Tahunan dan RUPS Luar Biasa
• Dibentuknya Unit Usaha Syariah PT. Bank Sinarmas Tbk. • Pelaksanaan Public Expose
• PT. Bank Sinarmas Tbk. telah disahkan oleh Bappebti • Additional Paid-in Capital to IDR 908 billion.
sebagai Bank Penyimpan Margin, Dana Kompensasi • Exercising Warrant Series I, resulting an increase
dan Dana Jaminan of the ownership of PT. Bank Sinarmas Tbk.’ share
• Pengesahan dari Bapepam untuk PT. Bank Sinarmas Tbk. by public to 40%.
untuk melakukan kegiatan usaha Wali Amanat • Having 220 offices in 107 in Indonesia.
• Additional Paid-in Capital to IDR 525 billion. • Tagline launching “We Always Care.”
• Established 18 (eighteen) new offices. • Conducting The Annual General Meeting of
• Relocation of branch offices in Lampung, Semarang, Shareholders (AGMS) and The Extraordinary
Senen, Manado and Tasikmalaya. General Meeting of Shareholders (EGMS)
• Installation of 162 ATMs at all branch offices. • Conducting a Public Expose.
• Founding of Sharia Business Unit of PT. Bank Sinarmas Tbk.
• Obtained lisence from the Commodity Futures Regulatory
Agency (BAPPEBTI) for Operating Margin Saving,
Compensation Fund and Guarantee Fund Service.
• Obtained license for Operating Trustee Service
from Indonesia Capital Market Supervisory
Agency (BAPEPAM).
16 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
Ikhtisar Keuangan
Financial Highlights
Keterangan
No. 2010 2011 2012
Description
Keterangan
No. 2010 2011 2012
Description
Keterangan
No. 2010 2011 2012
Description
Permodalan
Equity
Aktiva Produktif
Earning Assets
Rentabilitas
Profitability
Likuiditas
Liquidity
511.637
418.456
112.650
101.806
15.151.892
1.294.968
11.232.179
911.494
14,10% 13,98%
Ikhtisar Saham
Stock Highlights
Kinerja Saham
Stock Highlights
300
290
280
150 270
260
100 250
240
50 230
220
0
Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Agu Sep Okt Nov Des 2013
Ikhtisar Saham
Stock Hightlights
Harga Penutupan
Bulan Closing Price Freq. Kapitalisasi Pasar Day
Volume Value
Month (x) Market Capitalization Hari
Tinggi Rendah Tutup
High Low Close
Januari
305 255 280 489 5,096,500 1,470,240,000 2,516,662,597,680 21
January
Februari
300 270 280 210 6,083,000 1,733,422,500 2,516,662,597,680 21
February
Maret
295 265 275 556 4,318,500 1,215,812,500 2,471,722,194,150 22
March
Mei
275 240 255 355 2,917,000 757,882,500 2,291,960,580,030 21
May
Juni
285 255 225 653 9,549,500 2,270,960,000 2,022,445,147,500 21
June
Juli
300 215 240 4,531 58,221,000 14,723,727,500 2,157,274,824,000 22
July
Agustus
260 230 245 2,800 18,572,000 4,552,152,500 2,486,464,878,310 19
August
Oktober
255 230 245 1,112 9,705,000 2,391,150,000 2,486,464,878,310 22
October
Desember
240 220 225 393 4,629,000 1,062,532,500 2,283,488,153,550 18
December
31 Desember 2012
31 Desember 2011
Credit Suisse AG
Singapore Trust
6,55%
masyarakat
37.05%
15 Maret 2012
Pemberian bantuan
Komputer untuk SD Kanisius
Sanjaya Sukorejo Semarang
March 15, 2012
Donating Computer for SD
Kanisius Sanjaya, Sukorejo,
Semarang
15 Maret 2012
Acara Peletakan Batu Pertama pembangunan gedung
perpustakaan SDN Nagasari V Karawang Sebagai wujud CSR
di bidang pendidikan
March 15, 2012
First stone of library construction at SDN Nagasari V,
Karawang, as CSR education program.
26 Maret 2012
Berpartisipasi dalam Pelatihan Swadaya Pangan &
Pelatihan Penanaman Lahan Kritis di Nusa Tenggara
Timur melalui Villa Hutan Jati
26 March 2012
Participation in food self-supporting training and critical
field planting in Nusa Tenggara Timur through Villa
Hutan Jati.
2 Mei 2012
Berpartisipasi dalam acara Drama Musikal yang
diadakan oleh SD Bestari Utami Garut sebagai
kepedulian terhadap pendidikan
May 2, 2012
Participation in Musical Drama held by SD Bestari Utami
Garut as CSR education program.
Profil Perusahaan | Company Profile 23
15 Juni 2012
Menyelenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan
dan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa
June 15, 2012
Conducting Annual General Meeting of Shareholders
(AGMS) and The Extraordinary General Meeting of
Shareholders (EGMS)
17 Juli 2012
Meluncurkan Produk
Tabungan Baru Edisi Semar
di Solo
July 17, 2012
Launching new saving
product, Semar edition
in Solo
21 Juli 2012
Kegiatan Corporate Social
Responsibility KC Sorong
dengan penyerahan bantuan
pendidikan untuk Papua
July 21, 2012
CSR activity of Sorong
branch office by donating
education fund to Papua
24 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
22 Juli 2012
Dalam Rangka menyambut Bulan Ramadhan, KCU Thamrin
mengadakan Kunjungan ke Panti Sosial Asuhan Anak Balita
Jakarta Timur
July 22, 2012
Celebrating Ramadhan month, KCU Thamrin visited Anak Balita
Orphanage in East Jakarta
22 September 2012
Perayaan Hari Ulang
Tahun Bank Sinarmas
ke-23 dimeriahkan dengan
tournament olah raga yang
diadakan di SOR Pertamina
September 22, 2012
The 23rd Anniversary of Bank
Sinarmas, presenting sport
tournament at SOR Pertamina
16 Oktober 2012
Menyelenggarakan
Graduation MDP 28 &
Boston IV
October 16, 2012
Held MDP 28 & Boston IV
Graduation
13 November 2012
Acara Signing Ceremony
BSIM-Lion Air dalam
Menjalin kerjasama
Co-Branding
November 13, 2012
Co-Branding signing
ceremony between BSIM and
Lion Air
Profil Perusahaan | Company Profile 25
12 Desember 2012
Menyelenggarakan public expose bagi para investor untuk
memaparkan kinerja Bank Sinarmas
December 12, 2012
Public expose activity to show the performance of Bank
Sinarmas to investors
14 Desember 2012
Penandatanganan Perjanjian Kerjasama antara
PT. Bank Sinarmas Tbk. dengan PT. Bussan Auto Finance
December 14, 2012
Signing agreement between PT. Bank Sinarmas Tbk. and
PT. Bussan Auto Finance
20 Desember 2012
Sebagai wujud kepedulian
terhadap pendidikan, Bank
Sinarmas berpartisipasi
dalam acara entrepreneur
day yang diadakan oleh SD
Bestari Utami Garut
December 20, 2012
CSR education program,
Bank SInarmas participated
in entrepreneur day held by
SD Bestari Utami Garut
26 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
Penghargaan 2012
Recognition in 2012
1st The best Bank 2012 1st The Best Bank 2012 1st The Best Bank
in Compliance dari in Human Capital dari 2012 in Corporate
Business Review Business Review Communication dari
1st The best Bank 2012 in 1st The Best Bank 2012 Business Review
Compliance from in Human Capital from 1st The Best Bank
Business Review Business Review 2012 in Corporate
Communication from
Business Review
Profil Perusahaan | Company Profile 27
Peringkat 2 The Best Peringkat 3 The Best Bank dengan Predikat Bank Syariah dengan
Bank 2012 in Good Bank 2012 in Marketing Sangat Bagus atas Predikat Sangat Bagus
Corporate Governance dari Business Review Kinerja Keuangan Tahun atas Kinerja Keuangan
dari Business Review Rank 3rd The Best Bank 2011 dari Info Bank Tahun 2011 dari Info Bank
Rank 2nd The Best Bank 2012 in Marketing from Awarded as an Awarded as an
2012 in Good Corporate Business Review ”Excellenct” Bank in ”Excellenct” Sharia Bank
Governance from Financial Performance in Financial Performance
Business Review in 2011 from Info Bank in 2011 from Info Bank
28 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
Tjendrawati
Widjaja
Komisaris Utama
President Commissioner
Profil Perusahaan | Company Profile 29
Atas nama Dewan Komisaris saya menyampaikan on behalf of the board of commissioners, I would
rasa bangga atas pencapaian PT. Bank like to express my gratitude towards the bank’s
Sinarmas Tbk. selama kurun waktu tahun achievement throughout 2012 in improving its
2012 yang telah mampu meningkatkan performance and ability to compete in
kinerjanya sehingga tetap mampu bersaing Banking industry and participate in Indonesia’s
di tengah persaingan industri Perbankan economic growth.
dan turut berpartisipasi bagi pertumbuhan
ekonomi Indonesia.
Pertumbuhan ekonomi Indonesia pada tahun Indonesia’s economic growth in 2012 was relatively
2012 relatif tetap tumbuh dan bebas dari stable and received minimum influence from the
tekanan krisis global Eropa dan Amerika. Hal United States and Europe financial crisis. It is
ini ditunjukkan dengan pertumbuhan ekonomi reflected by the economic growth around 6.3% -
Indonesia yang masih bertumbuh pada kisaran 6.5%. The government and Bank Indonesia always
6,3% - 6,5%. Pemerintah dan Bank Indonesia selalu support the economic growth by applying low
mendorong pertumbuhan ekonomi Indonesia interest rate policy and providing ability on liquidity
dengan menerapkan kebijakan suku bunga yang in economic system as well as triggering
rendah dan mendukung ketersediaan likuiditas new investment.
dalam sistem ekonomi, seraya mengambil langkah-
langkah untuk memacu investasi baru.
PT. Bank Sinarmas Tbk. dalam bagiannya PT. Bank Sinarmas Tbk., in its part to contribute
berpartisipasi dalam pertumbuhan ekonomi to Indonesia’s economic growth, always innovates
Indonesia, berusaha menciptakan produk dan new products and activities such as by improving
aktivitas baru dengan meningkatkan infrastruktur infrastructure networks of Information Technology
jaringan Teknologi Informasi maupun Jaringan and branch Networks aiming to be closer to its
Cabang yang bertujuan untuk lebih mendekatkan customers and bring benefit to the Bank as well to
diri kepada nasabahnya yang pada gilirannya akan contribute to Indonesia’s economic growth.
memberikan benefit untuk PT. Bank Sinarmas Tbk.
dan berkontribusi bagi pertumbuhan
ekonomi Indonesia.
Dalam menjalankan tugasnya Dewan Komisaris In carrying out its duties, the Board of
dibantu oleh beberapa Komite yang ada Commissioners is assisted by few Committees
di bawah koordinasinya yaitu, Komite Audit, which include the Audit Committee, the Risk
Komite Pemantau Risiko, Komite Remunerasi dan Monitoring Committee, the Remuneration
Nominasi, Komite GCG yang telah menjalankan and Nomination Committee and the GCG
tugas dan tanggung jawabnya dengan baik. Committee that have performed their duties and
responsibilities well.
30 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
Dewan Komisaris melakukan pengawasan dan The Board of Commissioners supervises and
pemberian nasehat kepada Direksi dengan itikad provides advise to Directors in good-will, prudent,
baik, penuh kehati-hatian dan selalu menjaga independent and does not directly involve in any
independensi dalam melakukan pengawasan executive decision making, with exception to
dan tidak terlibat langsung dalam pengambilan the funding on related parties and other matters
keputusan operasional Perseroan kecuali dalam regulated in the Articles of Association.
menyediakan dana kepada pihak terkait dan hal-hal
lain yang diatur dalam Anggaran Dasar Perseroan.
Dewan Komisaris mengarahkan, memantau dan The Board of Commissioners provides direction,
mengevaluasi pelaksanaan kebijakan setrategis monitors and evaluates the implementation of
Perseroan, serta memastikan bahwa keputusan the Bank’s strategic policy and ensures that the
Direksi telah sesuai dengan sasaran strategi jangka Directors’ decision in line with Bank’s long-term
panjang serta memastikan bahwa Direksi telah objective as well as ensures that Directors have
merancang sistem manajemen risiko yang tepat designed risk management system in managing
dalam mengelola risiko utama Perseroan. main risks of the Company.
Selama tahun 2012 Dewan Komisaris melakukan During 2012, the Board of Commissioners has
pengawasan dan memberikan arahan demi supervised and provided directions to implement
terselenggaranya praktek dan prinsip-prinsip Good the good corporate governance (GCG) practices
Corporate Governance (GCG) di setiap jenjang in each level of the organization, monitored
Organisasi, dan memantau hasil self-assessment the result of GCG self-assessment, supported
GCG, serta mendorong penyempurnaan praktik- the improvement of GCG practices. The Board
praktik GCG, memberikan arahan dan masukan of Commissioners has also provided guidance
dalam penyusunan Rencana Bisnis Bank (RBB) and recommendation with the Bank’s Business
Tahun 2012 – 2014 dan memantau pencapaian Plan for the year of 2012 – 2014 and monitored
Rencana Bisnis Bank (RBB), khususnya terhadap achievements of the Bank’s Business Plan,
pencapaian aspek penting seperti penghimpunan especially on the achievement of core business
dana pihak ketiga, pemberian/penyaluran kredit, aspects such as third party funds, approval/
perbaikan kualitas aset, pembukaan jaringan kantor, distribution of credits, improvement of assets
pengembangan aktivitas baru, produktivitas dan quality, launching new offices, developing new
efisiensi, pengawasan dan pemantauan tingkat activities, productivity and effectiveness. The
kesehatan Bank serta mendorong Direksi untuk Board of Commissioners has also supervised and
mengambil langkah-langkah yang diperlukan dalam monitored the Bank’s level of health as well as to
rangka memperbaiki dan meningkatkan Tingkat encourage Directors to take any necessary action to
Kesehatan Bank. improve the Bank’s Level of Health.
Laporan yang lebih terperinci mengenai tugas A detailed report on duties and responsibilities of
dan tanggung jawab Dewan Komisaris dibahas the Board of Commissioners is provided separately
tersendiri dalam bagian Good Corporate at Good Corporate Governance section in this
Governance (GCG) di dalam Laporan Tahunan ini. Annual Report.
Jika dibandingkan dengan tahun 2011, maka total Compared to year end 2011, CASA has increased
CASA naik sebanyak 48,55% atau dari Rp 4.915 significantly, from Rp 4,915 billion to Rp 7,301 billion
miliar naik menjadi Rp 7.301 miliar. or has increased by 48.55%.
Dalam penyaluran kredit, Bank sangat berhati-hati The Bank was really prudent and selective
dan selektif. Total kredit yang disalurkan meningkat in distributing credit. The distributed credit
sebesar 1,42% menjadi Rp 10.386 miliar. Hal ini increased by 1.42% amounting of IDR 10,386 billion
dipengaruhi juga oleh pelunasan dari beberapa The settlement of some existing debtors also
debitur existing. contributes to it.
Namun demikian Bank mendapatkan The Bank’s earning from fee-based income was
pendapatan dari fee-based income yang cukup promising, amounting of IDR 171.6 billion from FX
menggembirakan, yaitu sebesar Rp 171,6 miliar Bank Notes, insurance commission incomes and
yang berasal dari FX Bank Notes, pendapatan profit increase of securities.
komisi asuransi, dan peningkatan laba kenaikan
surat berharga.
Secara keseluruhan pencapaian/realisasi dari Overall the realization of the Bank’s Business
Rencana Bisnis Bank mencerminkan hasil yang Plan was impressive in comparison to 2011. The
cukup menggembirakan bila dibandingkan dengan nett profit earning grew significantly compared
tahun 2011. Pencapaian laba bersih meningkat to last year, amounting to IDR 228 billion. This
sangat signifikan bila dibandingkan dengan tahun was followed by other significant financial ratio
lalu, yaitu menjadi sebesar such as the reducing of the Operating Expense
Rp 228 miliar. Hal ini diikuti juga oleh membaiknya to Operating Income ratio to 83.75% or lower
rasio-rasio keuangan penting diantaranya Biaya compared in 2011 at 93.55%, Return on Assets
Operasi/Pendapatan Operasional (BOPO) yang (ROA) at 1.74% or increased compared to the last
dapat ditekan sampai dengan 83,75% turun year at 1.07%. Meanwhile the Return on Equity
dibandingkan tahun 2011 yang berada di angka (ROE) increased to 15.42% in line with the increase
93,55%, Return on Assets (ROA) sebesar 1,74% of the Company nett profit.
naik dibandingkan tahun lalu 1,07%. Return on
Equity (ROE) juga naik menjadi 15,42% dikarenakan
meningkatnya laba bersih Perseroan
Tingkat Likuiditas yang diukur dari rasio Loans Liquidity rate measured by the Loans to Deposit
to Deposit Ratio (LDR) naik menjadi 80,78% Ratio (LDR) increased amounting to 80.78% or
meningkat bila dibandingkan tahun 2011 sebesar increased compared to 2011 at 69.50%.
69,50%. Hal ini menunjukkan pengelolaan dana It shows an effective fund management.
yang efektif.
Dari sisi permodalan, bank selalu berusaha The Bank continuously manage its capital, taking
melakukan pengelolaan permodalan dengan into account its business scale and complexity,
baik, dan disesuaikan dengan skala usaha dan and able to maintain capital adequacy ratio (CAR)
kompleksitas usaha Bank. Bank juga mampu well above the minimum limit stipulated by Bank
mempertahankan kecukupan modal di atas Indonesia. As of December 31, 2012, the Bank’s CAR
batas minimal yang ditetapkan Bank Indonesia, was 18.09%.
dengan pencapaian Capital Adequacy Ratio
(CAR) 18,09%
• Pada tanggal 15 Juni 2012 telah dilakukan Rapat • In June 15, 2012 has been carried out
Umum Pemegang Saham Luar Biasa (RUPSLB) an Extraordinary General Shareholders Meeting
dengan agenda pengangkatan Komisaris (RUPSLB) with agenda to appoint
Independen atas nama Sammy Kristamuljana an Independent Commissioner,
dan telah mendapatkan persetujuan Bank Sammy Kristamuljana and was approved by
Indonesia tanggal 3 Juli 2012. Bank Indonesia on July 3, 2012.
• Dalam RUPSLB tanggal 15 Juni 2012 juga • Decided in the RUPSLB dated June 15, 2012 to
diputuskan untuk melaksanakan Right Issue. undertake Rights Issue.
Dan pujian setinggi-tingginya kepada Direksi, And my highest compliment goes to Directors,
Senior Manajemen, Karyawan atas sumbangsih Senior Managers and employees for their
yang diberikan baik secara individu maupun contribution both individually and collectively for
kolektif yang mampu senantiasa melakukan PT. Bank Sinarmas Tbk. progress. I also offer my
perbaikan demi kemajuan PT. Bank Sinarmas Tbk. gratitude to all stakeholders and shareholders
Terima kasih juga saya sampaikan kepada seluruh for their support, as well as the support from
pemangku kepentingan, pemegang saham atas Regulatory Bodies and Bank Indonesia.
dukungan yang diberikan, serta dukungan dari
Regulator dan Bank Indonesia.
Dan akhirnya kepada para Nasabah, kami sangat Last but not least, we thank our customers for
berterima kasih atas kepercayaan dan kesetiannya, your trusts and loyalty to always choose PT. Bank
sehingga PT. Bank Sinarmas Tbk. tetap Sinarmas Tbk.
menjadi pilihan.
Tjendrawati Widjaja
Komisaris Utama
President Commissioner
Profil Perusahaan | Company Profile 33
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Born in Cibadak, West Java on September 30, 1947, From 1994 to 1997 served as the Deputy President
he obtained his baccalaureate’s degree in economic Director at Bank LTCB Central Asia. Further, from 1997
from Atmajaya Catholic University in 1970. He attended to 1999 he was appointed as the President Director of
several seminars and conferences both in Indonesia Bank Yama.
and abroad.
Returning to BCA from June 1999 to 2002, he was
Commenced his banking career as an Accounting and entrusted with some strategic positions with his last
Bills Department Staff at Jakarta branch HSBC (1972- position was the bank’s General Manager supervising
1976), he then joined Jakarta branch Citibank as an Risk Management and Compliance Division.
Officer in charge of Accounting and Current Accounts
Department. His served at BCA from 1976 to 1994 with An Extraordinary General Shareholders Meeting of
starting position as Lampung Branch Head. He then PT. Bank Sinarmas Tbk. held on December 22, 2003
held several managerial positions at the bank’s Head had entrusted him a position of the Compliance
Office such as General Manager supervising Finance Director. Further, in October 2007 he was assigned
and Treasury, Logistic, Human Resources and Retail as the company’s Independent Commissar after the
Banking Divisions. approval of Bank Indonesia.
Profil Perusahaan | Company Profile 35
Komisaris Independen
Independent Commissioner
Kiri ke kanan
Left to right
Sammy Kristamuljana
Komisaris Independen
Independent Commissioner
Tjendrawati Widjaja
Komisaris Utama
President Commissioner
Wimpie Rianto
Komisaris Independen
Independent Commissioner
38 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
Freenyan
Liwang
Direktur Utama
President Director
Profil Perusahaan | Company Profile 39
Krisis keuangan global yang menimpa sebagian The global financial crisis hitting developed
negara-negara maju memberikan tekanan untuk countries has inspires us to perform
melakukan perubahan mendasar terhadap a fundamental change in the management and
tata kelola dan pengawasan sistem keuangan supervision of financial system globally as well as
baik ditingkat global maupun domestik. Kita domestically. Indonesia has to be grateful since
patut bersyukur karena pertumbuhan ekonomi our economy grows 6.3% - 6.5% reflecting that
Indonesia masih bertumbuh sebesar 6,3% - the global financial crisis does not contribute
6,5%, hal ini menyiratkan bahwa perekonomian significantly to us. The government and Bank
Indonesia mampu meminimalisasi dampak Indonesia as regulators have stimulated the
dari krisis keuangan global, dan bebas dari economic growth by applying low interest rate
tekanan. Pemerintah dan Bank Indonesia sebagai and support availability of liquidity as well as to
pembuat kebijakan dan pengawas mendorong stimulate new investment.
pertumbuhan ekonomi dengan menerapkan
kebijakan suku bunga yang rendah dan
mendukung ketersediaan likuiditas dalam sistem
ekonomi, seraya mengambil langkah-langkah
untuk memacu investasi baru.
Selama kurun waktu tahun 2012 kita semua We have to be proud that during 2012
patut berbangga hati karena PT. Bank PT. Bank Sinarmas Tbk. remained competitive
Sinarmas Tbk. telah mampu bersaing dan and survived the uncertain economic condition
bertahan ditengah situasi ekonomi yang tidak and to contribute to Indonesia’s banking industry.
menentu, dan dapat berkontribusi bagi industri
perbankan Indonesia.
• Mengembangkan produk dan aktivitas baru • Develop new products and activities such as
antara lain meluncurkan produk-produk by launching funding products (Simas Double
funding (Simas Double Untung, Simas Bagimu Untung, Simas Bagimu Negeri, Simas Techno
Negeri, Simas Techno, maupun Tabungan and Tabungan Semar) develop biller current
Semar) mengembangkan program giro biller account program with co-branding and
dengan co-branding, mengembangkan virtual develop virtual account, offer non-collateral
account, menawarkan KTA kepada perusahaan loans to companies that use payroll service
yang bekerjasamanya dalam layanan payrol.
Peningkatan dan pengembangan jaringan The purpose of office network expansion in 2012
kantor pada tahun 2012 adalah dengan tujuan was to get closer to customers, hence making
untuk lebih meningkatkan dan mendekatkan diri it easier for Bank to offer its variety of products
kepada nasabah, sehingga lebih memudahkan and services directly to customer. Besides office
Bank dalam menawarkan produk dan layanannya network expansion, the Bank also implemented
secara langsung kepada nasabah. Pada tahun strategy to shift its third party fund by focusing
2012 Bank menerapkan strategi rekomposisi on selling saving products such as Simas Double
Dana Pihak Ketiga (DPK) dengan memfokuskan Untung, Simas Bagimu Negeri, Simas Techno and
penjualan produk-produk tabungan seperti Simas Tabungan Semar which resulted in increase in
Double Untung, Simas Bagimu Negeri, Simas current account saving account (CASA). Bank’s
Techno, maupun Tabungan Semar yang mampu current account increased considerably from
meningkatkan pencapaian Current Account Saving IDR 2,547 billion to IDR 3,152 billion from year
Account (CASA) sebesar Rp 4.149 miliar untuk end 2011 to year end 2012 while saving account
Tabungan, dan Rp 3.152 miliar untuk Giro, hal ini escalate from IDR 2,368 billion to IDR 4,149
meningkat signifikan bila dibandingkan dengan billion for the same period of time. Fee based
tahun 2011, tabungan Rp 2.368 miliar dan giro income has also shown upward trend, amounting
Rp 2.547 miliar. Demikian juga dengan to IDR 171.6 billion from FX Bank Notes, increase
pendapatan dari fee-based income yang cukup in insurance commission revenue as well as profit
menggembirakan, yaitu sebesar Rp 171,6 miliar from increase in value from marketable securities
yang berasal dari FX Bank Notes, pendapatan which implies that customers are content to do
komisi asuransi, dan peningkatan laba kenaikan banking and business transaction with PT. Bank
surat berharga, hal ini menunjukkan bahwa Sinarmas Tbk.
nasabah mencerminkan memperoleh kenyamanan
dalam melakukan transaksi perbankan dan
bisnisnya di PT. Bank Sinarmas Tbk.
Hal ini menjadikan membaiknya rasio-rasio This has improved the Bank’s financial ratio.
keuangan Bank, dengan meningkatnya The increase of nett interest earning and fee-
pendapatan bunga bersih dan pendapatan based income have increased the Return on
fee-based income menyebabkan Return on Asset Assets (ROA) to 1.74% compared in 2011 with
(ROA) 1,74% meningkat dibandingkan tahun 2011 ROA at 1.07%. Meanwhile the Return on Equity
ROA 1,07% demikian juga dengan Return on Equity (ROE) increases to 15.42% compared to 2011 at
(ROE) 15,42% naik bila dibandingkan tahun 2011 10.03%. The Operating Expense to Operating
10,03%. Biaya Operasi/Pendapatan Operasional Income ratio can be reduced to 83.75% lower
(BOPO) yang dapat ditekan sampai dengan than in 2011 at 93.55%
83,75% turun dibandingkan tahun 2011 yang
berada di 93,55%.
Profil Perusahaan | Company Profile 41
Dari sektor penyaluran kredit mengalami Loan was raised by 1.42% from IDR 10,240 billion
kenaikan yang tidak terlalu besar, tahun 2012 in 2011 to Idr 10,386 billion by year end 2012. The
total kredit yang diberikan adalah Rp 10.386 slight increase in loan was due to Bank was very
miliar naik 1,42% bila dibandingkan dengan tahun prudent in distributing loan, in additon to a large
lalu Rp 10.240 miliar, hal ini dikarenakan Bank number of loan settlement from existing debtor.
sangat berhati-hati dalam penyaluran kredit dan
banyaknya pelunasan debitur existing.
Dalam pelaksanaan tata kelola perusahaan dan Key factors to ensure good corporate
untuk mendukung ekspansi bisnis, maka sangat governance and support business expansion are
diperlukan dukungan sumberdaya yang handal qualified resources and adequate information
dan ketersediaan sistem Informasi Teknologi technology. Accordingly, during 2012 the Bank
yang memadai. Oleh karena itu selama tahun held 34 training programs, i.e. Management
2012 bank telah menyelangarakan 34 program Development Program (MDP) specialise in
pelatihan, diantaranya adalah Manajemen Operation, Audit and Marketing, Information
Development Program (MDP) yang diarahkan Technology Development Program (ITDP),
untuk penjurusan Operation, Audit dan Branch Internal Control (BIC), GCG training,
Marketing, Information Technology Development Service Excellence and Risk Management
Program (ITDP), Branch Internal Control (BIC), Certification which was attended by
GCG training, Service Excellence, serta Sertifikasi 2,947 employees.
Manajemen Risiko yang telah diikuti oleh
2.947 karyawan.
42 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
Bank juga terus berusaha membangun sistem The Bank also improves a good communication
komunikasi yang baik, sehingga ketersediaan system to support the availability of information
informasi yang diperlukan oleh internal maupun needed by internal or external parties. The
eksternal berjalan dengan baik. Komunikasi internal communication is an important core
internal adalah pilar penting dalam menjalankan to run business activities and communicate
kegiatan bisnis dan sarana penyampaikan management policies. Facilities to support
kebijakan manajemen. Sarana yang digunakan the internal communications are internal
untuk membangun komunikasi tersebut portal, lensa berita, e-mail blast, routine
antara lain internal portal, lensa berita, e-mail meeting of managements and top and middle
blast, rapat rutin manajemen dengan top dan managements. As a public company, it is
middle manajemen. Dan sebagai perusahaan important to communicate all developments
publik sangatlah penting untuk menyampaikan and newest informations related to the
perkembangan dan informasi-informasi terbaru company. Meanwhile communications with other
perseroan. Komunikasi dengan pemegang saham stakeholders and shareholders is accessible
dan stakeholder lainnya dapat diakses dengan through the Information Disclosure on the
mudah melalui keterbukaan informasi di website company’s website and mass media.
perusahaan dan media massa.
Dalam hal tanggung jawab sosial, Bank juga In corporate social responsibility sector, the Bank
berkomitmen untuk selalu mewujudkan commits to always care to the society by setting
kepedulian kepada masyarakat yang focus in three sectors: education, social and
difokuskan pada tiga bidang, yaitu pendidikan, disaster mitigation and social aids. Details on the
kemasyarakatan dan penanggulangan bencana corporate social responsibility is provided further
alam & bantuan sosial. Rincian dari kegiatan in this Annual Report.
tanggung jawab sosial perusahaan, disajikan
secara lengkap di dalam Bab tersendiri pada
Laporan Tahunan ini.
Dalam RUPSLB tersebut Perseroan juga At the same occasion, the Bank also asked
meminta persetujuan untuk pelaksanaan agreement to undertake Pre-emptive Right I
Penawaran Umum Terbatas I (PUT I) dengan Hak (Rights Issue I) and was approved by Bapepam
Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD), dan No.7461/BL/2012 dated June 15, 2012.
telah mendapatkan persetujuan dari Bapepam
No.7461/BL/2012 tanggal 15 Juni 2012.
Sesuai dengan Anggaran Dasar Perseroan, Based on the Company’s Articles of Association,
Direksi telah menunjuk Kantor Akuntan Publik Directors has appointed Public Accountant
Mulyamin Sensi Suryanto dan Lianny untuk Service Mulyamin Sensi Suryanto and Lianny to
melakukan audit atas Laporan Keuangan Bank audit the Bank’s Financial Report of 2012.
tahun 2012.
Profil Perusahaan | Company Profile 43
Masih banyaknya UMKM yang belum terjamah There are large numbers of Micro, Small and
layanan perbankan pada tahun 2013, Medium Entreprises that have yet to use banking
mendorong PT. Bank Sinarmas Tbk. untuk service in their activities. It inspires PT. Bank
meningkatkan segmen UMKM baik secara Sinarmas Tbk. to improve service and products
langsung maupun melalui kerjasama dengan for this sectors directly and by cooperating with
lembaga keuangan lainnya. other financial institutions.
Dari segi pendanaan, Bank akan memastikan In terms of funding, The Bank will ensure stable
pendanaan yang stabil dengan likuiditas funding with sufficient liquidity. The Bank
yang memadai. Bank menerapkan strategi recomposites Third Party Fund by targeting
rekomposisi Dana Pihak Ketiga (DPK) dengan the growth of low-cost fund such as Current
menargetkan pertumbuhan dana-dana murah Account and Saving Accounts, as well as targeting
seperti Tabungan dan Giro, serta membidik non-core deposants.
Deposan non-inti.
Untuk lebih meningkatkan pendapatan, Bank Still in the funding sector, the Bank increases
juga akan meningkatkan fee-based income fee-based income in treasury business and
pada kegiatan bisnis treasury dan perbankan international banking, develop new products
internasional, mengembangkan produk baru based on plain vanilla derivative such as interest
dalam derivative berbasis plain vanilla seperti swap/cross currency, increases international
interest swap/cross curency swap, meningkatkan trading financing, international remmitance as
pembiayaan perdagangan internasional, well as to activate foreign exchange services in
international remmitance serta mendorong all offices.
seluruh jaringan kantor untuk meningkatkan
aktivitas transaksi valas.
Bank juga terus menargetkan perluasan jaringan The Bank also sets target to enlarge office
kantor, penambahan unit ATM, phone banking, networks, adds ATM units, phone banking,
internet banking, Cash Deposit Machine (CDM) internet banking and Cash Deposit Machine
dengan tujuan untuk lebih meningkatkan dan (CDM) to improve service to customers, to make
mendekatkan diri kepada nasabah, sehingga easier to offer products and services directly
Bank lebih mudah dalam menawarkan produk both to funding as well as to lending customers.
dan layanannya secara langsung kepada Besides, the Bank continuously improves IT
nasabah baik funding maupun lending, infrastructures and quality of human resources.
serta terus meningkatkan infrastruktur di bidang
IT, dan terus meningkatkan kualitas sumber
daya manusia.
44 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
Dalam menetapkan strategi bisnis, Bank In carrying out business strategy, the Bank refers
mengacu pada strategi manajemen risiko to risk management strategy set fort in risk
yang dituangkan dalam risk appetite dan risk appetite and risk tolerance, while also regards to
tolerance, dan tetap memperhatikan kecukupan the capital adequacy ratio, sound assets growth
modal, pertumbuhan aset yang sehat, cost and cost efficiency with well service quality,
efficiency tanpa mengurangi kualitas pelayanan, transparency, independency and good corporacy.
dengan tetap mengedepankan transparansi,
independensi, dan tata kelola yang baik.
Apresiasi Apreciation
Dalam kesempatan yang baik ini saya atas nama In this good opportunity, I on behalf of
manajemen menyampaikan terima kasih kepada the management express my gratitude to
Pemegang Saham dan Dewan Komisaris atas Shareholders and the Board of Commissioners
kepercayaannya kepada Direksi untuk mengelola for their trusts to Directors to manage
PT. Bank Sinarmas Tbk. Terima kasih dengan PT. Bank Sinarmas Tbk. My sincere gratitude
tulus kepada seluruh karyawan atas keteguhan to all employees for their commitment in
dan komitmen dalam menjalankan pekerjaannya. performing their duties. I also offered my
Terima kasih saya ucapkan kepada seluruh gratitude to all Customers for their trusts and
Nasabah, atas kepercayaan dan kesetiannya loyalty to PT. Bank Sinarmas Tbk.
kepada PT. Bank Sinarmas Tbk.
Freenyan Liwang
Direktur Utama
President Director
Profil Perusahaan | Company Profile 45
Jajaran Direksi
Board of Directors
Born in Surabaya on December 25, 1950, he obtained Joined PT. Bank Tiara Asia Tbk. Jakarta as Director
his Bachelor of Economic majoring in Accounting from of Treasury and International Banking (1999-2000).
Mahardika College of Economic in Surabaya in 1986 He then joined PT. Bank Prima Express Jakarta in
and master’s degree in Management from University 2000 holding the position of Director of Treasury and
of Indonesia in 1991. International Banking until mid of 2002.
His career started at PT. Panggung Electronic Since 2003 to June 2007 he was a Commissioner of
Industries Surabaya from 1974 to 1988. He then PT. Bank Sinarmas Tbk., after having passed Fit and
pursued his banking career at PT. Bank Rama Tbk. Proper Test of Bank Indonesia in 2007. He then was
Jakarta serving successively as Director of Internal assigned as Director of Operational and Treasury
Auditor (1988-1989), Director of Credit and Marketing through an Annual General Stakeholders Meeting
(1989-1991), Director of Planning and Development of PT. Bank Sinarmas Tbk. His recent position is the
(1991) and Director of Treasury and International Director of Risk Management.
Banking (1991-1999).
*Masa jabatan sampai dengan 15 Juni 2014 His career started in 1990 with Astra Credit Company.
*Work period until June 15, 2014
In 1995 he joined PT. BII Finance Center as Marketing
Manager and in 1997 he was promoted as Area
Manager. Further in 2002 he was promoted as a
General Manager at the same company.
Kiri ke kanan
Left to right
Halim
Direktur Operasional
Operational Director
Freenyan Liwang
Direktur Utama
President Director
Gareng
Gareng adalah anak pertama Semar. Ia Gareng is Semar first child. He symbolizes
menyimbolkan kehati-hatian dalam bertindak prudence in acting or making decisions.
atau dalam mengambil keputusan. Meski However, Gareng has many friends, both on
demikian Nala Gareng banyak memiliki teman, the part of friend and enemy that makes him
baik di pihak kawan maupun lawan yang highly reliable in matters of negotiation
menjadikannya sangat handal dalam urusan and relations.
negosiasi dan mencari relasi.
Sifat-sifat ini mencerminkan setiap tindakan These qualities reflect PT. Bank Sinarmas Tbk.
PT. Bank Sinarmas Tbk. sebagai lembaga as a banking institution that carry out prudential
perbankan yang mengemban prinsip kehati- principles in all business activities. PT. Bank
hatian dalam setiap aktifitasnya. PT. Bank Sinarmas Tbk. also strives to be one of the
Sinarmas Tbk. juga bertekad untuk menjadi reliable and respected banks with
salah satu bank yang handal dan disegani. large networks.
56 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
Tinjauan Keuangan
Financial Review
Kinerja investasi pada tahun 2012 terus Investment performance in 2012 grew by 10.7%
membaik mencapai 10,7%, dibandingkan up from 8.8% recorded in 2011. Businessmen
pencapaian tahun 2011 sebesar 8,8%. Optimisme optimism toward Indonesia’s economy and
pelaku usaha terhadap perekonomian improvement in investment climate is reflected
Indonesia, perbaikan iklim investasi yang in a survey on preference country for investment
tercermin dari survei preferensi negara tujuan (INCTAD) and macro economy stability is
investasi (UNCTAD), serta terjaganya kestabilan three core factors to support the increase of
makroekonomi merupakan tiga faktor utama investment performance.
yang mendukung peningkatan kinerja investasi.
Inflasi tetap terkendali pada level yang cukup The inflation rate was remained at a low 4,5
rendah dan berada pada kisaran sasaran ±1%. The condition was made possible by Bank
inflasi 4,5 ±1%. Kondisi tersebut tidak terlepas Indonesia and the Government policy to secure
dari berbagai kebijakan yang ditempuh Bank economy momentum in the middle of global
Indonesia dan Pemerintah dalam upaya economic slowdown by maintaining macro
menjaga momentum perekonomian, di tengah economy stability. Despite threat of export
melambatnya perekonomian global dengan slowdown and global crisis, domestic demands
tetap memelihara kestabilan makroekonomi. Di grew stronger leading to high import.
tengah melambatnya ekspor sebagai dampak It has increased current transaction deficit
melemahnya perekonomian global, permintaan throughout 2012.
domestik yang masih kuat menyebabkan
impor masih tumbuh cukup tinggi. Kuatnya
perekonomian domestik di tengah lemahnya
ekonomi global menyebabkan meningkatnya
defisit transaksi berjalan selama tahun 2012.
Analisis dan Laporan Manajemen | Analysis and Management Report 57
Pertumbuhan kredit hingga akhir tahun 2012 Loan growth until the end of 2012 was 23.1%
mencapai 23,1% (yoy). Dibandingkan dengan (yoy). As compared to in 2011, the loan growth in
tahun 2011, pertumbuhan kredit pada tahun 2012 slowed down because of decreasing
2012 mengalami perlambatan yang disebabkan on consumptive loans such as automotive
karena melambatnya kredit konsumsi, yakni loans and housing loans for houses less than
turunnya kredit mobil, motor dan Kredit 21 square meters.
Pemilikan Rumah (KPR) ukuran kurang dari
21 meter persegi.
Dari sisi pendanaan, pertumbuhan Dana In funding activities, the growth of Third Party
Pihak Ketiga (DPK) pada akhir tahun 2012 Funds at the end of 2012 was 15.8% (yoy) from
tercatat 15,8% (yoy) dibandingkan dengan 19% (yoy) in 2011, as a result of decreases in
akhir tahun 2011 sebesar 19% (yoy). Hal tersebut some components such as Time Deposits,
disebabkan oleh penurunan pertumbuhan Current Accounts and Savings, in line with the
seluruh komponennya, baik Deposito, Giro slow down in productive loans and the increase
maupun Tabungan, sejalan dengan perlambatan of the public spend at the end of the year.
kredit beberapa sektor produktif serta pola
belanja masyarakat yang meningkat di akhir
tahun.
Kinerja Keuangan PT. Bank Sinarmas Tbk. PT. Bank Sinarmas Tbk. Financial
Tahun 2012 Performance in 2012
Selama tahun 2012, pertumbuhan laba bersih During 2012, PT. Bank Sinarmas Tbk. net profit
yang dibukukan PT. Bank Sinarmas Tbk. was recognized growing by 102% amounting
tumbuh hingga 102%, yakni sebesar to IDR 228 billion from IDR 113 billion in 2011.
Rp 228 miliar dibandingkan tahun 2011 sebesar Net profit growth was driven by increased net
Rp 113 milliar. Pertumbuhan laba bersih ini interest income by 52%, fee-based income as
didorong oleh meningkatnya pendapatan much as 62%, and income from securities grew
bunga bersih sebanyak 52%, fee-based income by 465%.
sebanyak 62%, serta laba kenaikan surat
berharga sebanyak 465%.
58 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
Di sisi lain, dengan mempertimbangkan strategi Regarding to the Bank’s strategy to increase
Bank dalam berupaya meningkatkan komposisi composition of Current Accounts and Saving
CASA yang merupakan dana murah, bank Accounts (CASA) as low-cost funds, the Bank’s
menurunkan dana mahal berupa Deposito decreased high-cost funds such as Time Deposits
yang menurun 44% dibandingkan tahun 2011. less by 44% compared in 2011. Whilst Savings
Sementara Tabungan dan Giro mengalami and Current Accounts grew by 75% and 24%
peningkatan masing-masing sebesar 75% dan respectively, and the percentage of CASA ratio
24%, dimana persentase CASA terhadap total to total Third Party Funds in 2012 grew by 57%,
DPK tahun 2012 tumbuh menjadi 57%, lebih from 33% in 2011.
tinggi dari tahun 2011 yang sebesar 33%.
Sejalan dengan penerapan strategi bank In line with the strategy, the decrease of Time
tersebut, penurunan Deposito berdampak Deposits led to the decrease of total Third Party
pada menurunnya total Dana Pihak Ketiga yang Funds and further cause the decrease of
dihimpun sehingga total aset PT. Bank PT. Bank Sinarmas Tbk. total assets in 2012
Sinarmas Tbk. pada tahun 2012 mengalami amounted IDR 15,152 billion or 9% lower
penurunan sebesar Rp 15.152 miliar, lebih rendah compared to 2011 as much as IDR 16,659 billion.
9% dibandingkan dengan periode tahun 2011
sebesar Rp 16.659 miliar.
Pendapatan PT. Bank Sinarmas Tbk. umumnya PT. Bank Sinarmas Tbk. revenues are generally
berasal dari penyediaan layanan keuangan dan earned from provision of financial services and
produk yang komprehensif bagi semua segmen comprehensive products for all major segments
utama di pasar. Pendapatan lain berasal dari in the market. Other revenues are from trading
aktivitas perdagangan dan investasi di pasar activities and investment in financial market as
finansial sebagai bagian dari aktivitas sehari- part of daily activities in managing all PT. Bank
hari dalam pengelolaan seluruh portofolio bisnis Sinarmas Tbk. business portfolio.
PT. Bank Sinarmas Tbk.
Bahasan mengenai operasional PT. Bank Discussion on the operational of PT. Bank
Sinarmas Tbk. untuk tahun 2012 ini sebaiknya Sinarmas Tbk. in 2012 should be read in
dibaca bersama-sama dengan laporan conjunction with the complete financial
keuangan yang lengkap. Bahasan ini disusun statements. The discussion is based on the
berdasarkan Laporan Keuangan Audited Audited Financial Report of PT. Bank
PT. Bank Sinarmas Tbk. yang disajikan sesuai Sinarmas Tbk. and presented in accordance with
dengan prinsip-prinsip akuntansi yang berlaku accounting principles generally accepted
umum di Indonesia (PSAK). in Indonesia.
Berikut analisa singkat mengenai hasil-hasil A brief analysis on PT. Bank Sinarmas Tbk.
operasional dan kondisi keuangan PT. Bank operational revenues and financial condition
Sinarmas Tbk. selama tahun 2012. Adapun data- in 2012 is presented below. Data related to
data yang berkenaan dengan hal di atas untuk mentioned matters above for 2012 position
posisi tahun 2012, menjadi perbandingan untuk are presented for further analysis.
keperluan analisa.
Analisis dan Laporan Manajemen | Analysis and Management Report 59
Neraca
Balance Sheet (Dalam Rp Juta/In IDR Million)
Keterangan
No. 2010 2011 2012
Description
Aktiva Produktif
Earning Assets (Dalam Rp Juta/In IDR Million)
Keterangan
No. 2010 2011 2012
Description
Keterangan
No. 2010 2011 2012
Description
Rasio
No. 2010 2011 2012
Ratio
Permodalan
Equity
Aktiva Produktif
Earning Assets
Rentabilitas
Profitability
Likuiditas
Liquidity
Kepatuhan
Compliance
Kebijakan Suku Bunga PT. Bank Interest Policy of PT. Bank Sinarmas Tbk.
Sinarmas Tbk.
Komite Aset & Liabilitas (ALCO) Aiming to boost the bank’s competitiveness, the
merekomendasikan ke Manajemen besarnya Assets and Liability Committee (ALCO) provides
suku bunga baik di bidang pendanaan maupun recommendations to the Management on interest
penempatan dana guna meningkatkan rate both in funding and lending. ALCO meetings
daya saing Bank. Rapat ALCO diadakan are held regularly to assess the macro and micro
secara rutin untuk mengkaji kondisi ekonomi economic conditions and other factors that
makro dan mikro serta faktor-faktor lain affect interest rate policy. Meeting agenda also
yang mempengaruhi kebijakan suku bunga. includes plans, policies, balance sheet structure,
Agenda rapat juga termasuk mengarahkan liquidity, profitability, foreign exchange risk and
dan menentukan rencana, kebijakan, struktur interest rate through the regulatory process, the
neraca, likuiditas, profitabilitas, dan risiko valuta identification and measurement of risk exposure
asing serta tingkat suku bunga melalui proses by taking into account prudentiality principles.
pengawasan, identifikasi dan pengukuran
paparan risiko dengan memperhatian prinsip
kehati-hatian.
Analisis dan Laporan Manajemen | Analysis and Management Report 63
Penghimpunan dan Pengelolaan Dana PT. Third Party Funds and Funds Management
Bank Sinarmas Tbk. Penghimpunan of PT. Bank Sinarmas Tbk.
Penghimpunan dana dilakukan dengan Third Party Funds are originated from
menggunakan produk-produk konvensional conventional products such as Current Accounts,
yaitu Giro, Tabungan dan Deposito. Walaupun Savings and Time Deposits. Although the
secara komposisi sudah berkurang, Deposito composition has reduced, Time Deposits still
masih tetap mendominasi pendanaan dominates the funding so that cost of funds will
sehingga cost of funds akan tergantung depend on the development of funds raised
pada perkembangan dana yang dihimpun from it. Funds raised has decreased by 13%
dari Deposito. Pengelolaan Dana yang from the previous IDR 14,853 billion at the end
dihimpun mengalami penurunan 13% dari of December 2011, to IDR 12,861 billion at the
yang sebelumnya Rp 14.853 miliar pada end of December 2012. The collected funds
akhir Desember 2011, menjadi Rp 12.861 are then distributed through credit. To prevent
miliar pada akhir Desember 2012. Dana yang the occurrence of idle funds, Bank utilizes the
dihimpun kemudian disalurkan melalui kredit. liquidity excess by placing funds in securities,
Untuk mencegah terjadinya idle fund, Bank both Money Market and Capital Market such as
memanfaatkan kelebihan likuiditas dengan Bonds, Mutual Funds, and others to earn
cara menempatkan dana pada Surat Berharga, better yields.
baik Surat Berharga Pasar Uang maupun Surat
Berharga Pasar Modal seperti Obligasi, Reksa
Dana, dan lain-lain yang memberikan hasil
(yield) lebih baik.
Penurunan dana yang dihimpun sebagian Decrease in funds raised was largely contributed
besar dikontribusi dari penurunan Deposito from Time Deposits in the amount of IDR 4,379
yaitu sebesar Rp 4.379 miliar atau sebesar billion, or of 44% compared to December
44% bila dibandingkan dengan Desember 2011. 2011. The decrease in the amount of deposits
Penurunan pada jumlah Deposito merupakan is the bank strategy in an effort to improve
strategi bank dalam upaya meningkatkan the composition of CASA, which is low-cost
komposisi CASA yang merupakan dana murah. funds. Accumulation of Third Party Funds will
Penghimpunan DPK akan terus ditingkatkan continuously to be improved, especially in the
terutama di sisi Giro dan Tabungan serta Current Accounts and Savings and maintain Time
menjaga kenaikan Deposito. Pada akhir Deposits increase. In late December 2012, the
Desember 2012, komposisi CASA terhadap total composition of CASA to total deposits was 57%.
DPK adalah 57%.
Keterangan
No. 2010 2011 2012
Description
Beban umum dan administrasi naik secara General and administrative expenses increased
signifikan sebanyak 56% dari Rp 250 miliar significantly by 56% from IDR 250 billion in 2011
di tahun 2011 menjadi Rp 390 miliar pada to IDR 390 billion in 2012. The increase in general
tahun 2012. Peningkatan beban umum dan and administrative expenses, among others were
administrasi ini antara lain adalah biaya kursus costs for training and education increased by
dan pendidikan yang meningkat 74%, sewa 74%, building rent cost increased significantly
bangunan meningkat cukup signifikan sebesar by 117%, repairing and maintenance costs by
117%, biaya pemeliharaan dan perbaikan 51%, printing and stationery costs by 65%,
sebanyak 51%, biaya cetakan dan alat tulis communication costs by 97%, and electricity and
kantor (ATK) sebanyak 65%, biaya komunikasi water costs by 55%. While personnel expenses
sebanyak 97%, serta biaya listrik dan air increased by 57% in 2012 from IDR 145 billion
sebanyak 55%. Sedangkan beban tenaga kerja to IDR 227 billion. The increase in general
meningkat 57% pada tahun 2012 dari reflected an increase of operating activities of
Rp 145 miliar menjadi Rp 227 miliar. Peningkatan PT. Bank Sinarmas Tbk. and fixed assets in 2012.
tersebut secara umum mencerminkan
peningkatan kegiatan operasional PT. Bank
Sinarmas Tbk. dan aktiva tetap 2012.
Laba Bersih PT. Bank Sinarmas Tbk. Net Income of PT. Bank Sinarmas Tbk.
Laba bersih PT. Bank Sinarmas Tbk. pada tahun The net income of PT. Bank Sinarmas Tbk. in 2012
2012 sebesar Rp 228 miliar, mengalami kenaikan amounted to IDR 228 billion, an increase of
102% atau sebesar Rp 115 miliar dari posisi 102% or IDR 115 billion from 2011 amounted
tahun 2011 yang sebesar Rp 113 miliar. Kenaikan to IDR 113 billion. It was driven by net interest
laba bersih ini didorong oleh meningkatnya revenues increased by 52%, fee-based income as
pendapatan bunga bersih sebanyak 52%, much as 62%, and profits in securities climbed as
fee-based income sebanyak 62%, serta laba much as 465%.
kenaikan surat berharga sebanyak 465%.
Analisis dan Laporan Manajemen | Analysis and Management Report 67
Keterangan
No. 2010 2011 2012
Description
1.622.734
780.192
1.402.920
171.150
511.637
92.748 997.143
418.456 81.035
227.907
1.337.255
1.247.843
155.077
140.946
856.197
112.650
101.806
Komitmen dan bertanggung jawab, itulah Commitment and responsibility, these are
prinsip dari Bp. Irwan Hasbar, salah satu debitur principles of Mr. Irwan Hasbar, one of debtors
showroom financing PT. Bank Sinarmas Tbk. of showroom financing PT. Bank Sinarmas Tbk.
KC Makassar. Ketekunan dalam menjalankan Makassar Branch Office. The perseverance
usahanya nampak dari tanggung jawab dalam in running his business is reflected on his
menggunakan fasilitas kredit yang diberikan. responsibility in using provided credit facilities.
Lancarnya pembayaran bunga kredit per bulan Smooth loan interest payments per month and
serta perputaran usaha jual beli mobil yang circulating business of selling cars are visible
nampak dari pencairan dan pelunasan fasilitas from the disbursement and repayment of the
kredit yang digunakan cukup menunjukkan used credit facility, which shows his commitment
komitmen debitur dalam menggunakan in using the credit facilities provided for
fasilitas kredit yang diberikan guna developing his business.
pengembangan usahanya.
Awal merintis usaha ini pada tahun 2005 sejak Early stage of the business was started in 2005
saya pensiun dini dari PT. Pertamina (Persero). since my early retirement from PT. Pertamina
Saya optimis untuk menjadi seorang wiraswasta (Persero). I was optimistic to be an entrepreneur
di bidang jual beli mobil bekas dan saya yakin in buying and selling used-cars and I was
akan sukses di bidang usaha ini. Dengan sure that I would be successful. With capital
bermodalkan tunjangan pensiun dini saya taken from my early retirement benefits I tried
mencoba merintis usaha ini bersama kakak saya, to pioneer this business with my brother, H.
H. Burhanuddin. Akan tetapi, modal sendiri yang Burhanuddin. However, I did not have enough
saya miliki tidak cukup untuk pengembangan capital to start my business so I proposed loan
usaha, sehingga saya mengajukan kerjasama to PT. Bank Sinarmas Tbk. and started our
kredit dengan PT. Bank Sinarmas Tbk. dan cooperation from January 17, 2011.
memulai kerjasama pertama kali pada tanggal
17 Januari 2011.
Fasilitas kredit yang diberikan oleh PT. Bank Loan facilities provided by PT. Bank Sinarmas Tbk.
Sinarmas Tbk. sangat membantu saya dalam has helped me in developing my business. Before
mengembangkan usaha ini. Sebelum menjalin getting the loan, I could only sell 1-2 cars with
kerjasama kredit, saya hanya dapat melakukan a net profit of IDR 10-15 million. After obtaining
penjualan 1-2 unit mobil dengan keuntungan loans, my business has increased and in 2012
bersih Rp 10-15 juta. Setelah memperoleh I started to sell 4-6 cars a month with a net profit
bantuan kredit, usaha saya semakin meningkat of IDR 30-40 million.
dan pada tahun 2012 saya mulai dapat
melakukan penjualan 4-6 unit mobil per bulan
dengan keuntungan bersih sebesar
Rp 30-40 juta.
Saya merasa senang dan berterima kasih I feel happy and grateful for the given loans, and
dengan bantuan kredit yang diberikan dan so far I have been receiving well services. I hope
sejauh ini pelayanan yang saya terima cukup that our cooperation will continue to run well.
baik. Harapan saya bahwa kerjasama kredit ini
dapat terus berlangsung dengan baik.
Analisis dan Laporan Manajemen | Analysis and Management Report 69
Salah satu showroom nasabah yang dibiayai oleh PT. Bank Sinarmas Tbk.
One of customer’s showroom which is funded by PT. Bank Sinarmas Tbk.
Kredit PT. Bank Sinarmas Tbk. Loans of PT. Bank Sinarmas Tbk.
Kebijakan dan rencana penyaluran dana ke Policies and plans to allocate fund to loans
sektor perkreditan merupakan prioritas utama became the Bank’s priority related to its function
bank dalam menjalankan fungsinya sebagai as an intermediation institution. The allocation of
lembaga intermediasi. Penyaluran kredit akan loans will be more focused in automotive loans
lebih diarahkan pada Kredit Kepemilikan Mobil (KPM), Commercial Loans, Small and Medium
(KPM), Kredit Komersial, Kredit Usaha Kecil dan Scale Enterprises and cooperation to allocate
Menengah, serta bekerjasama dalam Penyaluran Credit with Customers Financing Institution and
Kredit dengan Lembaga Pembiayaan Konsumen BPR (Linkage Program).
dan BPR (Linkage Program).
Posisi kredit yang diberikan pada akhir Total loans as of the end of December 2012
Desember 2012 sebesar Rp 10.386 miliar, was IDR 10,386 billion, grew by 1.42% from 2011
tumbuh 1,42% dari tahun 2011 yang sebesar amounting to IDR 10,240 billion. It was not
Rp 10.240 miliar. Peningkatan ini tidak cukup a significant increase since the Bank is really
signifikan karena bank sangat berhati-hati prudent in allocating loans. Besides, many of
dalam pemberian kredit serta banyaknya existing debtors have settled their loans and
pelunasan dari debitur existing dan adanya there are also settlements of channeling loans.
pelunasan dari angsuran kredit channeling. In December 2012, there are some major debtors
Selain itu, pada bulan Desember 2012 terdapat settled their credit facility at PT. Bank
beberapa debitur besar dengan kredit yang Sinarmas Tbk. after receiving payment from
berdasarkan kontrak kerja mendapatkan their work contract.
pembayaran dari pemberi kerja sehingga
melunasi fasilitas kreditnya di
PT. Bank Sinarmas Tbk.
70 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
Kredit UMKM mengalami pertumbuhan yang Micro, Small and Medium Enterprises (MSMEs)
negatif pada tahun 2012 dibandingkan dengan Loans experienced negative growth in 2012
tahun 2011. Penurunan penyaluran kredit compared to 2011. The MSME loans dropped
UMKM sebesar 71% dari Rp 1.280 miliar pada by 71% from IDR 1,280 billion in 2011 to IDR 374
tahun 2011 menjadi Rp 374 miliar di tahun billion in 2012. Low realization of MSMEs loans
2012. Rendahnya realisasi kredit UMKM karena because the Bank was very selective in approving
bank sangat selektif dalam penyaluran kredit MSMEs loans amid a competitive rivalry. The
UMKM di tengah-tengah kondisi persaingan reclassification of channeling credit also led
yg kompetitif. Adanya reklasifikasi kredit to lower MSMEs lending. The reclassification
channeling juga menyebabkan rendahnya included credit to pensioners and employees,
penyaluran kredit UMKM. Adapun yang and credit financing for motorcycles and non-
termasuk dalam reklasifikasi tersebut adalah commercial four-wheels recognized as consumer
kredit untuk pensiunan dan pegawai, dan kredit credit. Strategies to reach MSMEs target in the
pembiayaan kendaraan bermotor roda dua dan future are by increasing MSMEs segment either
roda empat non-komersial diakui sebagai kredit directly or in a cooperation with other financial
konsumsi. Strategi untuk mencapai UMKM di institutions, particularly directed to financing
masa mendatang adalah dengan meningkatkan of businesses with rapid assets turnover such
segmen UMKM baik secara langsung maupun as trade receivable financing. The Bank will be
melalui kerjasama dengan lembaga keuangan working on potential businesses in regional areas
lainnya, khususnya diarahkan kepada through its existing branch offices as well.
pembiayaan usaha-usaha yang memiliki
perputaran aset yang cepat seperti pembiayaan
piutang dagang. Bank juga akan menggarap
bisnis potensial di daerah-daerah melalui
jaringan kantor cabang yang ada.
Keterangan
No. 2010 2011 2012
Description
Aktiva PT. Bank Sinarmas Tbk. Assets of PT. Bank Sinarmas Tbk.
Jumlah aktiva untuk tahun buku yang berakhir Amount of assets recorded in the accounting
pada 31 Desember 2011 dan 2012, masing- year ended on December 31, 2011 and 2012, were
masing adalah sebesar Rp 16.659 miliar dan IDR 16,659 billion and IDR 15,152 billion
Rp 15.152 miliar. Aktiva menurun senilai respectively. The assets dropped by
Rp 1.507 miliar atau 9% jika dibandingkan IDR 1,507 billion or 9% compared in 2011,
dengan tahun 2011. Penurunan ini as a result of the Bank’s policy to increase CASA
disebabkan karena Bank sedang dalam as low-cost funding. It resulted the decrease of
upaya meningkatkan komposisi CASA yang third party funds by 13% compared to 2011.
merupakan dana murah, sehingga berdampak
pada penghimpunan dana yang mengalami
penurunan sebesar 13% bila dibandingkan
tahun 2011.
Aktiva Produktif PT. Bank Sinarmas Tbk. Earning Assets of PT. Bank Sinarmas Tbk.
Aktiva produktif di akhir tahun 2012 mencapai Earning assets at the end of 2012 was
Rp 12.669 miliar, turun sebesar 11% dibandingkan IDR 12,669 billion or 11% less than the previous
dengan tahun 2011 yaitu Rp 14.228 miliar. year amounting to IDR 14,228 billion as an
Penurunan ini disebabkan karena adanya implication of reducing of placement in other
penurunan penempatan pada bank lain dan banks and Bank Indonesia, which dropped by
Bank Indonesia sebanyak 51% menjadi Rp 1.002 51% to IDR 1,002 billion from IDR 2,049 billion.
miliar dari Rp 2.049 miliar. Banyaknya surat The number of securities with maturities led
berharga yang jatuh tempo menyebabkan total the drop in total securities by 35% to IDR 1,233
surat berharga menurun 35% menjadi Rp 1.233 billion. Besides, the decrease also occurred in
miliar. Selain itu, penurunan juga terjadi pada ijarah assets by 44% to IDR 47 billion in 2012.
aset ijarah sebanyak 44% menjadi Rp 47 miliar
pada tahun 2012.
Aktiva Likuid PT. Bank Sinarmas Tbk. Liquid Assets of PT. Bank Sinarmas Tbk.
Aktiva likuid pada akhir tahun 2012 mengalami Liquid assets at the end of 2012 decreased to
penurunan menjadi Rp 3.959 miliar atau IDR 3,959 billion, or 31% compared to the end
menurun sebanyak 31% dibandingkan akhir of 2011 amounting to IDR 5,771 billion, due to
tahun 2011 yang mencapai Rp 5.771 miliar. reduction in bank cash as much as 39% or
Penurunan ini disebabkan karena kas bank IDR 184 billion. Securities decreased by 35%.
berkurang sebanyak 39% atau Rp 184 miliar. In addition, placements with other banks and
Surat berharga mengalami penurunan 35%. Bank Indonesia decreased by 51% or IDR 1,047
Selain itu, penempatan pada bank lain dan Bank billion to IDR 1,002 billion in 2012 from IDR 2,049
Indonesia menurun 51% atau Rp 1.047 miliar billion in 2011.
menjadi Rp 1.002 miliar di tahun 2012, dari
Rp 2.049 miliar di tahun 2011.
Likuiditas Liquidity
Kegiatan usaha PT. Bank Sinarmas Tbk. selama Business activities of PT. Bank Sinarmas
tahun 2012 sebagian besar didanai oleh Tbk. during 2012 were mostly funded by a
kombinasi penerimaan dari pendapatan bunga combination of revenues from interest revenues
atas kredit yang diberikan, peningkatan fee- on the given loans, an increase in fee-based
based income dan simpanan nasabah yang income and customer savings, which are main
merupakan sumber utama pendanaan bank. sources of the bank funding. PT. Bank Sinarmas
PT. Bank Sinarmas Tbk. juga mempertahankan Tbk. also maintains liquidity reserves which
cadangan likuiditas yang biasanya berjumlah usually amount greater than the Minimum
lebih besar daripada Giro Wajib Minimum Bank Statutory Reserves Required by Bank Indonesia
Indonesia untuk mengantisipasi penarikan to anticipate large amount of withdrawal
simpanan dalam jumlah besar oleh nasabah. by customers.
Analisis dan Laporan Manajemen | Analysis and Management Report 73
Bank memahami kompetisi yang ketat The Bank understands tight competitions in
dalam menghimpun dan memelihara dana, gathering and managing Third Party Funds and
karenanya untuk memperkuat likuiditas. therefore strengthen its liquidity. The Bank has
Bank telah mengembangkan berbagai developed new products as well as existing
produk baru maupun produk yang sudah products, hired competent human resources and
ada, mempekerjakan SDM yang handal pada added investment in information technology as
bidangnya, meningkatkan investasi di bidang well as provided electronic banking services and
informasi teknologi dan memberikan layanan improved its banking infrastructures.
elektronik perbankan, serta terus memperbaiki
dan mengembangkan infrastruktur perbankan.
Ekuitas Equity
Sebagai hasil dari kenaikan laba bersih As a result of the net income increase in 2012,
di tahun 2012, jumlah ekuitas PT. Bank total equity of PT. Bank Sinarmas Tbk. amounted
Sinarmas Tbk. tumbuh menjadi Rp 1.826 miliar IDR 1,826 billion in 2012, growing by 41% from
di tahun 2012, meningkat 41% dari tahun 2011 2011 amounted to IDR 1,295 billion.
sebesar Rp 1.295 miliar.
Peningkatan ini juga dikarenakan adanya The increase was also due to the additional
penambahan modal melalui Penawaran Umum capital from Rights Issue I (PUT I) so that the
Terbatas I (PUT I) sehingga modal disetor paid-up capital increased by 29% or IDR 303
mengalami peningkatan 29% atau bertambah billion. With the PUT I, share premium increased
Rp 303 miliar. Dengan adanya PUT I tersebut, to IDR 177 billion. Other factors were the increase
agio saham meningkat menjadi sebesar Rp 177 in retained earning, which grew by 76% or IDR 112
miliar. Faktor lainnya adalah peningkatan laba billion, and the increase in net income by IDR 115
ditahan yang tumbuh 76% atau sebesar Rp billion to IDR 228 billion in 2012.
112 miliar, serta peningkatan pada laba tahun
berjalan yang tumbuh sebesar Rp 115 miliar
menjadi Rp 228 miliar pada tahun 2012.
Struktur permodalan PT. Bank Sinarmas Tbk. PT. Bank Sinarmas Tbk. capital structure has
berhasil dipertahankan dan berada pada level been maintained and is in a fairly healthy level
yang cukup sehat dengan rasio kecukupan with Capital Adequacy Ratio (CAR) of 18.09%
modal/kewajiban penyediaan modal minimum at the end of 2012. The value exceeded the
(Capital Adequacy Ratio-CAR) sebesar 18,09% minimum requirements set by Bank Indonesia,
pada akhir tahun 2012. Nilai ini melebihi which is 8%.
persyaratan minimun yang ditentukan oleh
Bank Indonesia, yaitu 8%.
Liabilitas PT. Bank Sinarmas Tbk. Liabilities of PT. Bank Sinarmas Tbk.
Liabilitas PT. Bank Sinarmas Tbk. yang berakhir PT. Bank Sinarmas Tbk. liabilities on December
pada tanggal 31 Desember 2011 dan 31, 2011 and December 31, 2012, were IDR 15,364
31 Desember 2012, masing-masing adalah billion and IDR 13,326 billion respectively. Total
sebesar Rp 15.364 miliar dan Rp 13.326 miliar. liabilities decreased by 13% due to decrease in
Total liabilitas mengalami penurunan sebesar Third Party Funds by 13%, causing the decline in
13% karena adanya penurunan DPK sebesar 13%, deposit interest expenses as much as 34%.
sehingga menyebabkan turunnya beban bunga The decrease in deposits from other banks by 53%
deposito sebanyak 34%. Penurunan simpanan and the decrease in securities issued by 51%
dari bank lain sebesar 53% dan penurunan were also motivating factors in reduction of
surat berharga yang diterbitkan sebesar 51% PT. Bank Sinarmas Tbk. liabilities of IDR 2,037
juga menjadi faktor pendorong berkurangnya billion or 13% compared to 2011.
liabilitas PT. Bank Sinarmas Tbk. sebesar
Rp 2.037 miliar atau 13% jika dibandingkan
dengan tahun 2011.
74 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
Liabilitas
Liabilities (Dalam Rp Juta/In IDR Million)
Keterangan
No. 2010 2011 2012
Description
8 Surat Berharga yang Diterbitkan antar Bank Pasiva 1.616 881 431
Securities Issued Interbank Borrowing
Analisis dan Laporan Manajemen | Analysis and Management Report 75
2011 2012
Aktiva
Assets
Efek-efek - - - -
Securities
Pendapatan bunga yang masih akan diterima 1.026 0,01 808 0,01
Interest Receivebles
Liabilitas
Liabilities
Tinjauan Bisnis
Business Review
Berikut daftar layanan produk dan jasa Bank The list of Bank Sinarmas products and service
Sinarmas : are as follows:
b. TabunganKu b. TabunganKu
Tabungan untuk perorangan dengan Individual saving with convenient requirements
persyaratan yang mudah dan ringan guna to the customers aiming to boost culture of
meningkatkan budaya menabung serta saving to improve the community welfare.
kesejahteraan masyarakat.
b. Mobile Banking & SMS Banking b. Mobile Banking & SMS Banking
Mobile Banking merupakan fasilitas layanan Mobile Banking is a facility of e-banking services
e-banking yang memberikan kemudahan providing convenience to customers (enterprise
kepada nasabah (entreprise segment and mass segment and mass market) to perform various
market) dalam melakukan berbagai transaksi banking transactions such as account balance
perbankan seperti informasi saldo rekening, inquiries, transfers between Bank Sinarmas
transfer antar rekening Bank Sinarmas, accounts, bill payments, and others. Customers
pembayaran tagihan, dll. Nasabah dapat can enjoy mobile banking services any time and
menikmati layanan perbankan kapanpun dan anywhere for 24 hours. SMS Banking is a form
di manapun selama 24 jam secara mobile. of e-banking services providing convenience
SMS Banking merupakan bentuk layanan to customers in doing variety of banking
e-banking yang memberikan kemudahan transactions such as account balance inquiries,
kepada nasabah dalam melakukan berbagai transfers between Bank Sinarmas accounts, bill
transaksi perbankan seperti informasi saldo payments, and others.
rekening, transfer antar rekening Bank
Sinarmas, pembayaran tagihan, dll.
c. ATM c. ATM
e. Customer Care
e. Customer Care
5. Agen Penjual
a. Produk Bancassurance 5. Sales Agent
1. Simas Prima a. Bancassurance Products
Merupakan produk dengan kekuatan 1. Simas Prima
untuk mengembangkan hasil investasi dan Is a product with the power to develop
proteksi diri dengan nilai yang pasti. investment and insurance with certain value.
2. Simas Stabil Link 2. Simas Stabil Link
Merupakan produk investasi dengan An investment product combined with life
fitur asuransi jiwa dan kecelakaan untuk insurance and accident features to optimize
mengoptimalkan investasi nasabah. the customers investment.
b. Produk Reksadana
1. Simas Danamas Rupiah Plus b. Mutual Fund Products
Bertujuan untuk memperoleh tingkat 1. Simas Danamas Rupiah Plus
pendapatan yang stabil dan bersaing Aims to earn a steady and competitive
dengan tetap mempertahankan nilai income while maintaining the value of the
modal investasi serta menjaga kestabilan investment capital as well as maintaining
likuiditas dengan tingkat risiko yang the stability of liquidity to relatively low
relatif rendah. levels of risk.
80 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
b. Travellers Cheque
Merupakan cek perjalanan yang bernilai sama b. Travellers Cheque
dengan uang tunai sesuai nominal yang tertera Traveller Cheque issued by Bank Sinarmas has
dan diterbitkan oleh Bank Sinarmas serta dapat same value as the value of cash printed in it.
diperuntukan sebagai hadiah bagi teman, Travellers Cheque can be given as presents to
kerabat keluarga hingga relasi bisnis. friends, families as well as business relations.
d. Bill Payment
Merupakan layanan Bank Sinarmas yang d. Bill Payment
memungkinkan nasabah untuk dapat melakukan Bank Sinarmas service, which enables customers
pembayaran/pembelian serta pelunasan melalui to conduct payment or buying electronically
jaringan elektronik seperti ATM dan atau such as through ATM or Internet Banking.
Internet Banking.
Selama tahun 2012, tabungan mengalami Total amount savings increased rapidly in
pertumbuhan yang sangat pesat, dimana 2012, during which the total amount of Saving
Tabungan meningkat dari Rp 2.368 miliar Accounts increased from IDR 2,368 billion to
menjadi Rp 4.149 miliar atau naik 75%. IDR 4,149 billion or went up 75%. The same goes
Begitu juga dengan pertumbuhan dana pihak for third party funds from Current Accounts
ketiga pada produk Giro, dimana meningkat products, which increased from IDR 2,547 billion
dari Rp 2.547 miliar menjadi Rp 3.152 miliar to IDR 3,152 billion or increased by 24%.
atau naik 24%.
Hal ini konsisten dengan kebijakan Bank It is in line with the PT. Bank Sinarmas Tbk. policy
Sinarmas untuk meningkatkan porsi dana to boost the percentage of Current Accounts
Tabungan dan Giro (CASA) dalam portofolio and Saving Accounts among the third party
Dana Pihak Ketiga bank. funds portfolio.
Strategi pemasaran melalui program funding It is proven that marketing strategies through
tersebut dinilai cukup efektif karena diketahui the mentioned funding programs were effective
bahwa selama tahun 2012 Bank Sinarmas as PT. Bank Sinarmas Tbk. was able to raise
berhasil menghimpun pengendapan dana IDR 12,861 billion of funds throughout 2012.
sebesar Rp 12.861 miliar.
84 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
Pada bulan Juni 2012, PT. Bank Sinarmas Tbk. In June 2012, PT. Bank Sinarmas Tbk. offered
melakukan penawaran Umum Terbatas I Rights Issue I to shareholders with Pre-emptive
(PUT I) kepada para pemegang saham dengan Rights. The revenue from the Rights Issue I is
Hak Memesan Efek Terlebih dahulu (HMETD). IDR 300,796,534,500.00. The funds are used for
Dana yang diperoleh dari PUT I adalah sebesar IT purchasing by 50% and the development of
Rp 300,796,534,500.00. Keseluruhan dana office networks by 50%.
tersebut digunakan untuk pembelanjaan IT
sebesar 50% dan pengembangan jaringan
kantor sebesar 50%.
Jaringan
Network
Pada tahun 2012 PT. Bank Sinarmas Tbk. telah In 2012 PT. Bank Sinarmas Tbk. has 265 offices
memiliki 265 kantor yang tersebar di 120 kota in 120 cities across Indonesia, and plans to
di seluruh Indonesia, dan rencananya akan continue to grow to expand business. In order to
terus bertambah dalam rangka ekspansi bisnis. develop office networks, the Bank will undertake
Dalam rangka pengembangan jaringan kantor, branch networks expansion by opening new
Bank akan melakukan perluasan jaringan Branch Office, Sub Branch Office, Cash Outlets
kantor melalui pembukaan Kantor Cabang, and Sharia Cash Outlets in cities throughout
Kantor Cabang Pembantu, Kantor Kas dan Indonesia and overseas as stipulated in the
Kantor Kas Syariah di kota-kota di seluruh Bank’s Business Plan. The expansion of offices
wilayah Indonesia dan di luar wilayah Indonesia aims to improve service to the public, especially
sebagaimana yang telah tercantum dalam PT. Bank Sinarmas Tbk. Customers.
Rencana Bisnis Bank. Penambahan kantor
bertujuan untuk lebih meningkatkan pelayanan
kepada masyarakat, khususnya Nasabah
PT. Bank Sinarmas Tbk.
Jaringan Kantor
2010 2011 2012
Office Networks
Kantor Wilayah - 10 11
Regional Office
Kantor Cabang 55 62 67
Branch Office
Kantor Kas 3 60 85
Cash Outlets
PT. Bank Sinarmas Tbk. terus berupaya untuk PT. Bank Sinarmas Tbk. strives to strengthen
membangun sistem SDM yang kuat secara human capital system gradually and integrally.
terpadu dan bertahap. Pengembangan terutama The development is especially directed for the
diarahkan pada kesiapan pemenuhan kebutuhan fulfillment of the needs of human capital both
SDM baik secara kuantitas dan kualitas, pada qualitatively and quantitatively in the human
unit bisnis utama maupun pendukung, yang capital-oriented main business unit as well as its
berorientasi pada human capital. supporting units.
Pada awal tahun 2012, seiring dengan In early 2012 and in line with the expanding
berkembangnya jaringan Bank, dibutuhkan of the Bank’s networks a more integrated
fungsi kerja yang lebih terintegrasi untuk working function is needed to support banking
menyokong pertumbuhan bisnis bank sebagai business development to reach Good Corporate
arahan menuju Good Corporate Governance. Governance. With additional business unit at
Dengan bertambahnya unit bisnis di lingkungan PT. Bank Simarmas Tbk., an improvement in
PT. Bank Sinarmas Tbk. maka pembenahan management administration system becomes the
dan penataan sistem administrasi manajemen first step in managing human resources. It starts
menjadi titik awal dalam pengelolaan with the improvement of job description both to
SDM. Dimulai dengan penyesuaian dan fulfill any vacant position and analyze employee’s
penyempurnaan job description, baik dalam tasks. Further, there will be a job analysis,
segi pemenuhan posisi jabatan maupun analisa which is made as a base for formation of more
tugas karyawan. Dalam tahap lanjut akan comprehensive Job Evaluation, Reward System,
dilakukan job analysis sebagai landasan dalam Competency Model, Training Need Analysis and
penyusunan Job Evaluation, Reward System, Key Performance Indicator. Other important
Competency Model, Training Need Analysis policies on human resources management such
dan Key Performance Indicator yang lebih as remuneration has been carried out gradually
komprehensif. Skema kebijakan pengelolaan within 2012.
SDM penting lainnya seperti remunerasi sudah
dilaksanakan secara bertahap di tahun 2012 ini.
Analisis dan Laporan Manajemen | Analysis and Management Report 87
Prioritas utama dari pengembangan HCM The main priority of the human capital
adalah memastikan bahwa setiap karyawan management is to ensure that every employee
menunjukkan produktivitas kerja yang optimal has a good career step after contributing
sesuai dengan kompetensinya serta memiliki their best performance according to their
tahapan karir yang baik. Secara aktif karyawan competence. Each employee is actively involved
dilibatkan dalam tujuan dan perkembangan in the company business development to
usaha Bank sehingga dengan demikian incorporate internal values for resulting the best
diharapkan bahwa nilai-nilai yang telah performance and service to the customers.
dibangun oleh perusahaan dapat meresap dan
dijalankan oleh karyawan untuk menghasilkan
kinerja terbaik dan memberikan pelayanan
prima kepada nasabah.
Seleksi/Rekrutmen Recruitment
Aktivitas rekrutmen terus dilaksanakan untuk Recruitment activities to provide employees
memenuhi kebutuhan karyawan, baik bersifat such as by replacing or fulfilling vacant positions
replacement maupun pengisian posisi-posisi are continually held in accordance with Man
vacant sesuai dengan Man Power Planning Power Planning (MPP) prepared in the previous
(MPP) yang telah disusun. Pencarian kandidat year. Candidates searching is conducted by
dilakukan dalam berbagai kegiatan antara lain cooperating with best universities in Indonesia,
melalui kerjasama dengan perguruan tinggi coordinating a job fair, advertising in job-seekers
favorit, pelaksanaan job fair, pemasangan iklan market, websites and reference. Candidates are
di bursa pencari kerja, website, serta referensi carefully selected according to certain standards
yang diseleksi secara ketat dengan syarat- to remain only the best potential candidates.
syarat tertentu. Sehingga dengan demikian
diperoleh kandidat yang berpotensi, berkualitas,
dan unggul.
Seiring dengan semakin meluasnya wilayah In line with the expansion of Bank Sinarmas
kerja Bank Sinarmas, maka pada tahun 2012 service area, the company took strategic action
telah diambil langkah strategis dengan in recruitment system in 2012 by delegating
penerapan sistem desentralisasi perekrutan recruitment process to each Area/ Branch
kepada masing-masing Kantor Wilayah/Cabang. Office. However, the Recruitment Department of
Namun demikian, sistem dan pemantauan the Headquarters Office intensively supervises
intensif tetap dilakukan Departemen Rekrutmen the implementation to maintain the quality of
Kantor Pusat untuk menjaga agar kualitas recruited human capital.
sumber daya manusia yang direkrut senantiasa
memiliki standarisasi yang dipersyaratkan.
88 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
Terkait dengan dikeluarkannya Peraturan Bank In relation to the issuance of Bank Indonesia
Indonesia Nomor:13/25/PBI/2011 tentang Prinsip Regulation No: 13/25/PBI/2011 on Prudent
Kehati-hatian Bagi Bank Umum Yang Melakukan Principles for Commercial Bank that Handed
Penyerahan Sebagian Pelaksanaan Pekerjaan Over Part of the Work Implementation to
Kepada Pihak Lain, maka pada tanggal 1 Januari Other Parties, starting January 1, 2012 PT. Bank
2012 posisi customer service dan teller, yang Sinarmas Tbk. changes its customer service and
sebelumnya merupakan tenaga outsourcing teller employment status from outsourcing into
(alih daya), dialihkan statusnya menjadi the company’s employee. Therefore, in 2012
karyawan PT. Bank Sinarmas Tbk., sehingga there are only 30.8% of outsourcing employees
pada tahun 2012 hanya terdapat 30,8% tenaga compared to the previous year as much as 41.6%
outsourcing dibanding tahun sebelumnya of total employees.
sebanyak 41,6 % dari jumlah karyawan.
6 6 6
2 2
735
443
Karyawan Non-karyawan
Staff 2013 Non-staff
1627
1686
1287 1129
721
43
331
1789
37
1357
220
SLTA Lain-lain
High School Others 96
92
1893
71
1303
775
20 - 30 tahun 30 - 40 > 40
1234
3488 448
2532 318
708
242
1704 514
1310
1078
768
696
686
Program pendidikan untuk calon karyawan Education program for potential employees has
telah dilaksanakan secara reguler sejak tahun been conducted regularly since 2005 in the form
2005 dalam bentuk Management Development of Management Development Program (MDP)
Program (MDP). Adapun MDP ini diarahkan consisting of three fields mainly in Operational,
pada tiga penjurusan yaitu bidang Operasional, Marketing as well as Auditing sectors.
Marketing, serta Auditing.
Pada tahun 2012 ini program MDP telah In 2012 the MDP program has been carried out
dilaksanakan dalam 14 batch dan meluluskan within 14 batches and graduating
345 siswa, yaitu 11 batch untuk MDP Konvensional 345 participants. The program consists of
sebanyak 232 siswa, 3 batch untuk kerjasama 11 batches for Conventional MDP participated
dengan lembaga pendidikan perbankan, yaitu by 232 students, 3 batches for cooperation with
2 batch MDP Boston sebanyak 60 siswa dan 1 banking educational institutions namely
batch MDP Perbanas sebanyak 32 siswa, serta 1 3 batches of MDP Boston with 60 participants
batch MDP Syariah sebanyak and 1 batch MDP Perbanas with 32 participants.
21 siswa (data selengkapnya tertera pada In addition, there was 1 batch MDP Sharia with
tabel di bawah). 21 participants (complete data can be seen in the
following table).
92 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
Jml Lulusan
MDP Batch
Number of Graduates
MT 20 18
MT 21 25
MT 22 21
MDP 23 20
MDP 24 22
MDP 25 23
MDP 26 16
MDP 27 22
MDP 28 25
MDP 29 22
MDP 30 18
MDP Boston 3 27
MDP Boston 4 33
MDP Perbanas 32
MDP Syariah 21
Jumlah 345
Total
Selain itu, terdapat pula pendidikan lain yang Besides, there were also other educational
dilaksanakan untuk memenuhi kebutuhan programs such as Supervisory, Service
karyawan di posisi tertentu, seperti program Excellence, Relationship Officer, Branch Internal
Supervisory, Service Excellence, Relationship Control and ITDP (Information Technology
Officer, Branch Internal Control dan Information Development Program) conducted to fulfill the
Technology Development Program (ITDP). needs of employee in specific positions.
Program Branch Internal Control (BIC) The Branch Internal Control (BIC) program was
dilaksanakan sebagai salah satu bentuk conducted to implement the Good Corporate
implementasi dari penerapan Good Corporate Governance to mitigate risks, especially for
Governance dalam rangka memitigasi risiko, mitigation and early prevention of fraud, while
khususnya untuk meminimalisir dan mencegah the Information Technology Development
sedini mungkin terjadinya fraud, sedangkan Program (ITDP) was conducted to develop IT
Information Technology Development Program division. The company reached its target in 2012
(ITDP) dilaksanakan sebagai respon atas to conduct these 2 batches with 33 participants.
kebutuhan Manajamen dalam pengembangan
intern Divisi IT. Target 2 batch yang
dilaksanakan pada tahun 2012 ini telah terwujud
dengan jumlah siswa sebanyak 33 orang.
Analisis dan Laporan Manajemen | Analysis and Management Report 93
Sebagai wujud taat regulasi, PT. Bank PT. Bank Sinarmas Tbk. has committed to
Sinarmas Tbk. berkomitmen untuk menjadi become the banking institution that complies to
institusi perbankan yang patuh pada peraturan existing banking regulations. It can be seen by
yang telah ditetapkan. Hal ini dibuktikan dengan the increase of the employees’ participation in
terus meningkatnya keikutsertaan karyawan Certification on Risk Management according to
dalam Sertifikasi Manajemen Risiko sesuai Bank Indonesia Regulation No. 12/7/PBI/2010 –
dengan Peraturan Bank Indonesia Nomor: Amendment of Regulation No.11/19/PBI/2009 on
12/7/PBI/2010 - Perubahan Atas PBI No.11/19/ Certification of Risk Management for Commercial
PBI/2009 tentang Sertifikasi Manajemen Risiko Bank’s through a Competence Test on Risk
Bagi Pengurus dan Pejabat Bank Umum Melalui Management. Some 575 participants or 95%
program Uji Kompetensi Manajemen Risiko of the employees participating in the program
(UKMR). Sejumlah 575 peserta atau 95% dari have already received their Risk Management
keseluruhan jumlah karyawan yang diwajibkan Certificate. The figure was 34% higher from 2011.
untuk mengikuti program ini telah berhasil
mendapatkan Sertifikat Manajemen Risiko.
Angka tersebut menunjukkan peningkatan dari
posisi di tahun 2011 yang mencapai 34%.
Pada tahun 2012 beragam pelatihan telah Several trainings have been conducted in 2012 to
dilakukan dalam rangka meningkatkan increase employees hard and soft competencies.
kompetensi karyawan, baik hard competency There are certified and non-certified training
maupun soft competency. Terdapat jenis for various sectors, both core and supporting
pelatihan sertifikasi dan non-sertifikasi untuk businesses including operating, marketing as well
berbagai bidang kerja, baik core business as risk management and supervisory. Generally,
maupun supporting, meliputi operasional, training held in 2012 can be seen as follow:
marketing, maupun pengawasan dan
manajemen risiko. Berikut disajikan jenis
pelatihan secara garis besar yang telah
dilaksanakan selama kurun waktu tahun 2012:
1 MDP Syariah
3 MDP Boston
4 ITDP
5 MDP Perbanas
6 RO Program Training
8 SPV Skill
9 BIC Training
12 6TH Training
94 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
15 JRP Training
16 Presentation Skill
22 AAJI
23 WAPERD
25 Outbound LATSARMIL
Secara umum, selama Tahun 2012 PT. Bank In general, during 2012 PT. Bank Sinarmas Tbk.
Sinarmas Tbk. telah menyelenggarakan 34 has conducted some 34 soft skill and technical/
Program Pelatihan, dengan mengikutsertakan hard skill Training Programs participated by
sekitar 2.947 Karyawan dalam program soft 2,947 employees both Inhouse Training as well
skill dan technical/hard skill, baik Inhouse as External Workshop/Seminar. Allocation of IDR
Training maupun Workshop/Seminar Eksternal. 18.2 billion for education and training has proven
Dengan alokasi biaya yang dikeluarkan sebesar the commitment of PT. Bank Sinarmas Tbk. to
Rp 18,2 miliar untuk pendidikan dan pelatihan, maximize human resources development.
membuktikan bahwa PT. Bank Sinarmas Tbk.
berkomitmen untuk terus memberikan perhatian
yang maksimal terhadap pengembangan SDM.
Hubungan Kerja HCM dengan Komite Work Relation of HCM and The
Remunerasi dan Nominasi Remuneration and Nomination Committee
Dalam melaksanakan tugas dan tanggung In carrying out its duties and responsibilities,
jawabnya, HCM juga memperhatikan HCM also takes into account recommendations
rekomendasi-rekomendasi dari Komite from the Remuneration and Nomination
Remunerasi dan Nominasi (KRN) dan Komite Committee and Human Capital Committee such
Human Capital (HC) seperti: Pembagian Imbal as: Sharing of Production Gradual Increase,
Jasa Produksi, Kenaikan Berkala, Promosi dan Promotion and Mutation of Officers, Setting
Mutasi Pejabat, Penetapan Standar Gaji dan Salary Standard and Levelling Employees Salary.
Levelling Gaji Karyawan.
Di tahun 2013, beberapa program kerja In 2013, the Human Capital Management will
yang akan menjadi fokus bidang Human Capital focus on some work programs such as:
selain yang sudah berjalan di 2012 adalah
sebagai berikut:
b. Penerapan Human Asset Value (HAV) b. Implementation of Human Asset Value (HAV)
dan Assessment Center dalam jangka and Assessment Center in long-term
panjang sebagai elemen penting dalam as an important element of Talent
pelaksanaan Talent Management. Management implementation.
Manajemen menyadari bahwa Teknologi Management has realized the important role of
Informasi sangat berperan besar dalam Information Technology for operational and non-
kegiatan perbankan baik operasional dan non operational activities of PT. Bank Sinarmas Tbk.
operasional di PT. Bank Sinarmas Tbk. Pada In 2012 Information Technology does not only
tahun secara organik, namun juga bertujuan support the Bank’s development organically, but
untuk meningkatkan daya saing PT. Bank also increases its competitiveness.
Sinarmas Tbk.
Selama tahun 2012, orientasi pada layanan During 2012, customers’ service oriented is
nasabah ditunjukkan dengan telah sustainably developed by providing Bill Payment
dikembangkannya secara berkesinambungan service on ATMs, Internet Banking and Phone
layanan Bill Payment pada ATM, Internet Banking in many merchants. The Bank also
Banking, dan Phone Banking dengan banyak cooperates with national ATM networks such as
merchant, juga telah melakukan kerjasama ALTO, ATM BERSAMA, PRIMA and international
dengan jaringan ATM lokal yaitu ALTO, ATM networks such as VISA to simplify banking
ATM BERSAMA, PRIMA, serta jaringan ATM transactions both in Indonesia and overseas.
internasional yaitu VISA sehingga memudahkan
nasabah dalam bertransaksi, baik di dalam
negeri maupun di luar negeri.
Selain itu, juga dalam rangka meningkatkan To improve service and simplify customers’
pelayanan dan memudahkan nasabah dalam transaction, either in opening new account or
bertransaksi, baik dalam pembukaan rekening inter-bank online transfer, the Bank develops
maupun melakukan transfer antar bank secara Open Account Online and Interbank Fund
online, Bank melakukan pengembangan layanan Transfer services through Internet Banking
Open Account Online dan Interbank Fund allowing the customers to not be present at
Transfer melalui Internet Banking sehingga the bank’s branches for opening new account,
nasabah tidak perlu datang ke cabang untuk especially time deposits, and to transfer their
melakukan transaksi pembukaan rekening, fund to another bank real-time. Another
khususnya deposito, dan dapat melakukan development is Autodebet Bill Payment allowing
transfer ke bank lain secara realtime. customers to registering various monthly bill
Pengembangan lainnya adalah Autodebet Bill payments automatically to their accounts and
Payment, dimana nasabah bisa melakukan debited directly suits the current receivables.
pendaftaran berbagai pembayaran tagihan
sehingga setiap bulannya secara otomatis
rekening nasabah akan langsung didebet sesuai
dengan tagihan berjalan.
Analisis dan Laporan Manajemen | Analysis and Management Report 99
Di sisi lain, aspek pengembangan karyawan On the other hand, the company also develops
juga terus dikembangkan dengan implementasi its employees by carrying out a sustainable
E-learning secara berkesinambungan, serta E-Learning and a solid internal communication
komunikasi yang semakin solid di internal Bank through portal/chatting facilities coordinated by
dengan adanya fasilitas portal/chatting yang a centralized HelpDesk.
dikoordinasikan dengan HelpDesk
yang tersentralisasi.
Untuk menjaga dan mengurangi risiko kerugian, To maintain and reduce the risk of loss, in
Bank dalam melaksanakan setiap aktivitasnya carrying out its activities the Bank shall be
wajib berpedoman pada kebijakan dan guided by policies and implementation of risk
pedoman penerapan manajemen risiko yang management set by the government based on
telah ditetapkan yang berlandaskan pada the prudential principle. Bank Indonesia through
prinsip kehati–hatian. Bank Indonesia dalam its Regulation No.5/8/PBI/2003 as amended
Peraturan Bank Indonesia No.5/8/PBI/2003 in Regulation No.11/25/PBI/2009 identified
yang telah diubah dalam PBI No.11/25/PBI/2009 4 main aspects covered at least in risk
mengidentifikasikan 4 aspek pokok yang management including:
sekurangnya tercakup dalam manajemen
risiko, yaitu :
Penerapan manajemen risiko yang efektif dan The implementation of risk management
menyeluruh merupakan salah satu elemen effectively and comprehensively is one of
penting dalam kegiatan bisnis PT. Bank core elements in the Bank business activities.
Sinarmas Tbk. Penerapan manajemen risiko It is very useful both for the Bank and other
tersebut akan memberikan manfaat, baik Stakeholders. Application of risk management
kepada Bank maupun Stakeholders lainnya. can also increase shareholder value, providing an
Penerapan manajemen risiko juga dapat overview to managers of the Bank in the future,
meningkatkan shareholder value, memberikan as well as part of a systematic decision-making
gambaran kepada pengelola Bank di masa process based on the availability of information,
datang, serta sebagai bagian dari proses and latter can also be used as basic for:
pengambilan keputusan yang sistematis
berdasarkan ketersediaan informasi,
dimana nantinya dapat juga digunakan sebagai
dasar untuk :
PT. Bank Sinarmas Tbk. senantiasa memastikan PT. Bank Sinarmas Tbk. always ensures the
kecukupan permodalan untuk menutupi risiko adequate capital to cover credit risk, market
kredit, risiko pasar dan risiko operasional risk and operational risk as determined by Bank
sebagaimana ditentukan oleh pihak regulator Indonesia as a regulatory body.
Bank Indonesia. Penggunaan metode PT. Bank Sinarmas Tbk. applies method of
perhitungan kecukupan modal PT. Bank capital adequacy calculation by an approach
Sinarmas Tbk. menggunakan pendekatan yang stipulated by Bank Indonesia according to Basel
ditetapkan oleh Bank Indonesia berdasarkan II standards, a standardized approach for credit
standar dari Basel II, yaitu pendekatan standar risk, the standard model for market risk and
untuk risiko kredit, model standar untuk risiko basic indicator approach for operational risk.
pasar dan pendekatan indikator dasar untuk In the future, the Bank will continue to develop
risiko operasional. Untuk ke depannya Bank methods of calculating the Bank’s capital
akan terus berupaya melakukan pengembangan adequacy by using more advanced model, so the
metode perhitungan kecukupan modal Bank calculation of the Bank capital requirements may
dengan model dan pendekatan yang lebih be more sensitive to the potential risk.
advance, sehingga perhitungan kebutuhan
modal Bank dapat lebih sensitif terhadap risiko
yang dihadapi oleh Bank.
Budaya sadar risiko (risk awareness) perlu terus It is important to incorporate risk awareness
dikembangkan di segenap jajaran manajemen culture among all employees. Active roles of the
dan seluruh karyawan Bank. Dalam mendukung Board of Commissioners are required to support
efektivitas pelaksanaannya, peran aktif Dewan effectiveness of its implementation. Active roles
Komisaris dan Direksi sangat dibutuhkan. of the Board of Commissioners and the Board
Bentuk peran aktif Dewan Komisaris dan Direksi of Directors, among others, are by continue
antara lain dengan senantiasa memberikan providing clear direction, ensuring that the
arahan yang jelas, memastikan Bank memiliki Bank has an adequate organizational structure,
struktur organisasi yang memadai, menetapkan assigning duties, responsibilities, authority limits,
tugas, tanggung jawab, batas kewenangan, dan and clear accountability for each unit,
akuntabilitas yang jelas pada masing-masing as well as ensuring sufficient quantity
unit, serta memastikan kecukupan kuantitas dan and quality of human resources.
kualitas SDM.
Guna menjaga agar kegiatan usaha Bank tetap In order to manage and control the Bank’s
dapat terkendali (manageable) pada batas/ business activities in an acceptable extent/limit
limit yang dapat diterima serta menguntungkan and profitable to the Bank, policy, procedure,
Bank, maka perlu disusun suatu kebijakan, and limit determination are needed. Each
prosedur, dan penetapan limit. Setiap kebijakan policy made aims to identify, measure, monitor,
yang disusun adalah untuk mengidentifikasi, and control the various risk components.
mengukur, memantau, dan mengendalikan Identification is intended to ensure that risks
berbagai komponen risiko. Identifikasi dimaksud contained in the Bank products/activities are
untuk memastikan bahwa risiko-risiko yang included in risk management process, and have
terkandung dalam produk/kegiatan Bank sudah been approved by the Directors. Measurements
tercakup dalam proses manajemen risiko, dan are intended to calculate risk exposure inherent
telah mendapat persetujuan direksi. Pengukuran in business activities so that the impact on the
risiko dimaksudkan agar mampu mengkalkulasi capital can be estimated in order to support the
ekposur yang melekat pada kegiatan usahanya Bank’s business.
sehingga dapat diperkirakan dampaknya
terhadap permodalan yang seharusnya
dipelihara dalam rangka mendukung
usaha Bank.
102 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
Sementara itu, dalam rangka pemantauan Meanwhile, in order to monitor the risk, material
risiko, harus dilakukan evaluasi terhadap risiko, risk and/or risk that has significant impact
terutama yang bersifat material dan atau yang to the Bank’s capital has to be evaluated.
berdampak pada permodalan Bank. Kebijakan, Policies, procedures, and limit determination
prosedur, dan penetapan limit terus diperbarui are continually updated following changes and
mengikuti perubahan dinamika ketentuan dynamic requirements from regulatory bodies.
dari regulator.
Satuan Kerja Manajemen Risiko memiliki tugas Duties and responsibilities of the Risk
dan tanggung jawab antara lain sebagai berikut: Management Work Unit are presented below:
2. Apabila Bank telah menjadi relatif besar 2. As the Bank grows relatively bigger in terms
dari sisi total aset dan memiliki tingkat of assets and high busines complexity,
kompleksitas usaha yang tinggi maka the organization structure of the Risk
struktur organisasi Satuan Kerja Manajemen Management Work Unit has to reflect the
Risiko harus mencerminkan karakteristik respective business.
usaha dimaksud.
3. Satuan Kerja Manajemen Risiko harus 3. The Risk Management Work Unit is
independen terhadap Satuan Kerja independent towards Operationg Work
Operasional (risk taking unit) seperti Unit (risk taking unit) such as treasury and
tresuri dan investasi, kredit, pendanaan, investment, loans, funding and accounting; as
akunting dan terhadap satuan kerja yang well as towards work unit carrying out internal
melaksanakan pengendalian intern (Satuan control (the Internal Audit Work Unit).
Kerja Audit Intern).
4. Wewenang dan tanggung jawab Satuan Kerja 4. Authorities and responsibilities of the Risk
Manajemen Risiko meliputi: Management Work Unit include:
a. memberikan masukan kepada Direksi a. provide input to Directors in
dalam penyusunan kebijakan, strategi, dan developing policy, strategy and Risk
kerangka Manajemen Risiko; Management frameworks;
b. mengembangkan prosedur dan alat untuk b. develop procedures and tools to identify,
identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan measure, monitor and control Risk;
pengendalian Risiko;
c. mendesain dan menerapkan perangkat c. design and apply infrastructures needed to
yang dibutuhkan dalam penerapan carry out Risk Management;
Manajemen Risiko;
d. memantau implementasi kebijakan, d. monitor implementation of policy, strategy
strategi, dan kerangka Manajemen Risiko and Risk Management frameworks
yang direkomendasikan oleh Komite recommended by the Risk Management
Manajemen Risiko dan yang telah disetujui Committee and approved by Directors;
oleh Direksi;
e. memantau posisi/eksposur Risiko secara e. monitor position/ Risk exposure generally,
keseluruhan, maupun per Risiko termasuk as well as each Risk including monitor
pemantauan kepatuhan terhadap toleransi compliance to the Risk tolerance and its
Risiko dan limit yang ditetapkan; tolerance limits;
f. melakukan stress testing guna mengetahui f. conduct stress testing to find out the
dampak dari implementasi kebijakan impact of the implementation othe Risk
dan strategi Manajemen Risiko terhadap Management policies and strategies on the
portofolio atau kinerja Bank Bank’s portfolio or general performance;
secara keseluruhan;
g. mengkaji usulan aktivitas dan/atau produk g. review proposal on new products/activities
baru yang dikembangkan oleh suatu unit developed by certain units at the Bank. The
tertentu Bank. Pengkajian difokuskan focus is set in the Bank’s ability to manage
terutama pada aspek kemampuan Bank the new products and/or activities including
untuk mengelola aktivitas dan atau produk the completeness of system and procedures
baru termasuk kelengkapan sistem dan used and the impact to the Bank’s Risk
prosedur yang digunakan serta dampaknya exposure generally;
terhadap eksposur Risiko Bank
secara keseluruhan;
h. memberikan rekomendasi kepada satuan h. provide recommendation to business
kerja bisnis dan/atau kepada Komite work unit and/or the Risk Management
Manajemen Risiko terkait penerapan Committee related to the implementation
Manajemen Risiko antara lain mengenai of Risk Management such as on the Bank’s
besaran atau maksimum eksposur Risiko maximum Risk exposure;
yang dapat dipelihara Bank;
104 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
i. mengevaluasi akurasi dan validitas data i. evaluate data accuracy and validity used
yang digunakan oleh Bank untuk mengukur by the Bank to measure the Bank Risk for
Risiko bagi Bank yang menggunakan internal purposes;
model untuk keperluan intern; j. develop and submit Risk profile to the
j. menyusun dan menyampaikan laporan President Director, the Risk Management
profil Risiko kepada Direktur Utama, and Compliance Director and Risk
Direktur Manajemen Risiko dan Kepatuhan, Management Committee regularly or at
dan Komite Manajemen Risiko secara least every three months. Should the market
berkala atau paling kurang secara condition changed rapidly, the report
triwulanan. frequency is needed to be enhanced;
k. melaksanakan kaji ulang secara berkala k. review periodically depending on the Bank’s
dengan frekuensi yang disesuaikan needs to ensure:
kebutuhan Bank, untuk memastikan: • adequacy of Risk
• kecukupan kerangka Manajemen Risiko; Management frameworks;
• keakuratan metodologi penilaian Risiko; • accuracy on Risk evaluation method;
• kecukupan sistem informasi Manajemen • adequacy of Risk Management
Risiko; dan information system; and
• perbaikan/peningkatan sistem untuk • system improvement for operating APMK
operasional produk-produk APMK; products;
Ketua : Chairman :
• Direktur Manajemen Risiko • Risk Management Director
Anggota : Members :
• Direktur Kepatuhan • Compliance Director
• Direktur Operasional • Operational Director
• Direktur yang membawahi Unit • Director supervising Credit Unit
Kerja Perkreditan • Director supervising Treasury Unit
• Direktur yang membawahi Unit • Director supervising Sharia Business Unit
Kerja Tresuri • Head of Risk Management Work Unit
• Direktur yang membawahi Unit • Head of Internal Audit Unit
Usaha Syariah • Head of Credit Unit
• Kepala Satuan Kerja Manajemen Risiko • Head of Operating Unit
• Kepala Satuan Kerja Audit Intern • Head of Treasury and Investment Unit
• Kepala Unit Kerja Perkreditan
• Kepala Unit Kerja Operasional
• Kepala Unit Kerja Tresuri dan Investasi
Analisis dan Laporan Manajemen | Analysis and Management Report 105
2. Wewenang dan tanggung jawab Komite 2. Authorities and responsibilities of the Risk
Manajemen Risiko adalah memberikan Management Committee are to provide
rekomendasi kepada Direktur Utama recommendation to the President Director in
dalam rangka: the following matters:
• Penyusunan kebijakan manajemen risiko • Preparation of risk management policy
serta perubahannya, termasuk tingkat and the amendments thereto, including
risiko yang diambil, toleransi risiko, strategi the level of risk taken, risk tolerance, risk
manajemen risiko dan contingency plan management strategies and contingency
apabila terjadi kondisi eksternal tidak plan in the event of abnormal external
normal. Penyusunan dimaksud dilakukan conditions. The preparation is done in
bersama-sama dengan pimpinan satuan conjunction with operating unit leaders
kerja operasional dan pimpinan Satuan and the head of the Risk Management
Kerja Manajemen Risiko; Work Unit;
• Perbaikan atau penyempurnaan penerapan • Improvement of the implementation
manajemen risiko yang dilakukan secara of risk management is held periodically
berkala maupun bersifat insidentil sebagai or incidentially as a result of external as
akibat dari suatu perubahan kondisi well as internal changes, which influence
eksternal dan internal yang mempengaruhi the Bank’s capital adequacy, risk profile and
kecukupan permodalan dan profil risiko evaluation result on the effectiveness of the
Bank dan hasil evaluasi terhadap efektifitas mentioned implementations;
penerapan tersebut; • Determination (justification) on matters
• penetapan (justification) atas hal-hal related to business decisions deviating from
yang terkait dengan keputusan bisnis normal procedures (irregularities), such
yang menyimpang dari prosedur normal as decision to expand significant business
(irregularities), seperti keputusan scope compared with the Bank’s business
pelampauan ekspansi usaha yang plan determined previously or taking risk
signifikan dibandingkan dengan rencana positions/exposure exceeding limit set. The
bisnis Bank yang telah ditetapkan justification is submitted to the President
sebelumnya atau pengambilan posisi/ Director based on a business judgment
eksposur risiko yang melampaui limit yang and analytical results associated with a
telah ditetapkan. Justifikasi ini disampaikan particular transaction or business activity
kepada Direktur Utama berdasarkan suatu and therefore requires deviation from the
pertimbangan bisnis dan hasil analisis yang established procedure.
terkait dengan transaksi atau kegiatan
usaha tertentu sehingga memerlukan
adanya penyimpangan terhadap prosedur
yang telah ditetapkan.
Bentuk pengelolaan risiko kredit antara The credit risk management, among others,
lain diimplementasikan dengan pemberian is implemented by providing an independent
second opinion yang independen, yang dapat second opinion, can be either an opinion or
berupa pendapat atau kajian mitigasi risiko, an assessment of risk mitigation to the credit
terhadap eksposur kredit yang memiliki nilai exposure with significant value, products
yang signifikan, produk-produk terkait dengan associated with the loans or credit activities that
perkreditan ataupun aktivitas perkreditan yang contain high inherent risk. The Bank measures
memiliki risiko melekat (inherent risk) yang and monitors risk of each debtor individually,
tinggi. Bank mengukur dan memantau risiko economic sectors or the entire loan portfolio
untuk setiap debitur baik secara individual, by applying four-eyes principle consistently,
sektor ekonomi maupun seluruh portofolio separating credit officers, as well as managing
kredit dengan menerapkan four-eyes principle non-performing loans.
secara konsisten, pemisahan pejabat kredit
dalam memutus kredit, maupun pengelolaan
kredit bermasalah.
Tujuan Pengelolaan risiko kredit antara Aims of the management of credit risk
lain adalah : are as follows:
• Untuk mengidentifikasi dan menentukan • To identify and determine all kinds of credit
berbagai jenis risiko kredit yang melekat risk existing in banking operational.
dalam operasional perbankan. • To overcome credit risk in banking activities.
• Untuk mengatasi risiko kredit dalam aktivitas • To improve balance between healthy credit
perbankan. expand with prundetial credit management
• Untuk meningkatkan keseimbangan in order to avoid degradation of quality or
antara ekspansi kredit yang sehat dengan becoming Non-Performing Loan (NPL).
pengelolaan kredit secara prudent agar • To optimize capital utilization allocated for
terhindar dari penurunan kualitas atau credit risk by ensuring that the credits are
menjadi Non Performing Loan (NPL). allocated based on principles of healthy
• Untuk mengoptimalkan penggunaan modal credits allocation.
yang dialokasikan untuk risiko kredit dengan • To ensure that any deviation on policies,
memastikan bahwa kredit yang diberikan procedures are still within the tolerance limit.
telah berdasarkan prinsip-prinsip pemberian
kredit yang sehat.
• Untuk memastikan bahwa deviasi terhadap
kebijakan dan prosedur masih dalam batas
yang ditetapkan.
Analisis dan Laporan Manajemen | Analysis and Management Report 107
Sejalan dengan proses implementasi In line with the implementation of credit risk
pengelolaan risiko kredit, Bank telah menyusun management, the Bank has developed several
berbagai parameter, kebijakan dan prosedur parameters, credit risk policies and procedures to
risiko kredit yang dapat memastikan bahwa ensure that the loan portfolio has been managed
portofolio kredit telah dikelola dengan baik. well. The process of credit determination has
Proses persetujuan kredit telah diatur dalam been stipulated in the Bank policy, thus allowing
kebijakan bank, yaitu dengan menetapkan optimal credit decision process by setting
wewenang di cabang-cabang, kantor wilayah, authorities in the branch offices, regional offices
dan kantor pusat sehingga memungkinkan and headquarters. Then, in order to manage
proses pengambilan keputusan kredit yang better credit, the Bank developed a number of
optimal. Dalam rangka pengelolaan kredit yang policies such as: Assessment on Quality of Credit
lebih baik, bank menyusun beberapa kebijakan Assets (3 pillars) to determine credit quality
antara lain : Penilaian Kualitas Aktiva Kredit toward debtors and the policy on Early Warning
(3 pilar) untuk menentukan kualitas kredit Signal, Monitoring and Management of Arrears
terhadap debitur dan kebijakan tentang Early and Credit Documentation for effectiveness
Warning Signal, Pemantauan dan Pengelolaan of the settlement to potential non-performing
Tunggakkan dan Dokumentasi Kredit untuk debtors, and Determination of Economic Sector
mengefektifkan penanganan bank terhadap Limits in anticipation of concentrated lending to
debitur yang berpotensi bermasalah, serta certain economic sectors.
Penetapan Limit Sektor Ekonomi untuk
mengantisipasi terkonsentrasinya penyaluran
kredit bank kepada sektor ekonomi tertentu.
Cadangan kerugian penurunan nilai kredit The Allowance for Impairment Losses (CKPN)
adalah penyisihan yang dibentuk apabila is established when value of recorded credit is
nilai tercatat kredit setelah penurunan nilai, less that the previously recorded. The CKPN for
kurang dari nilai tercatat awal. CKPN individual Individual is issued for credit over IDR 2 billion
dibentuk untuk kredit dengan plafon di atas and has been overdue for more than 90 days by
Rp 2 miliar dan telah menunggak lebih dari using future cash flows estimation. Meanwhile
90 hari dengan menggunakan estimasi arus the collective CKPN is issued for all loan limits of
kas di masa datang. CKPN kolektif dibentuk less than IDR 2 billion and loans over IDR 2 billion
untuk seluruh kredit dengan plafon di bawah and has been overdue before 90 days. The CKPN
Rp 2 miliar dan kredit di atas Rp 2 miliar yang calculation method is according to the existing
tunggakkannya belum sampai 90 hari. Metode standards accounting policy.
perhitungan CKPN disesuaikan dengan standar
kebijakan akuntansi yang berlaku.
Berdasarkan data LBU per 31 Desember 2012, Based on LBU data as of December 31, 2012,
total tagihan bersih yang dimiliki Bank sebesar total net receivable of the Bank was
Rp 14.836,906 miliar dan total pencadangan IDR 14,836.906 billion and total reserves
sebesar Rp 77,765 miliar. Tagihan bersih amounted to IDR 77.765 billion. Net receivables
berdasarkan kantor wilayah terkonsentrasi di according to regional offices are concentrated
wilayah DKI Jakarta yang meliputi Kanwil III, IV, in Jakarta including the Regional Office III, IV,
dan V, yaitu sebesar Rp 12.854,695 miliar atau and V, amounting to IDR 12,854.695 billion or
86,64% dari total tagihan bersih. Tagihan bersih 86.64% of the total net receivables. Whilst net
berdasarkan sisa jangka waktu kontrak sebesar receivables based on the remaining time of
Rp 7.528,369 miliar atau 50,74% merupakan contract amounted to IDR 7,528.369 billion or
tagihan dengan sisa jangka waktu kontrak 50.74%, which are receivables with less than
kurang dari 1 tahun (<1 tahun). Tagihan bersih 1 year (<1 year) of the remaining contract time.
berdasarkan sektor ekonomi terkonsentrasi Net receivables based on economic sectors
pada sektor ekonomi Perantara Keuangan, yaitu are concentrated in Financial Intermediaries,
sebesar Rp 4.897,535 miliar atau 33,01% dari amounting to IDR 4,897.535 billion, or 33.01% of
total tagihan bersih Bank. the Bank’s total net receivables.
108 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
Dalam rangka pemberian kredit kepada In order to extend credit to debtors in forms of
debitur berupa obligasi dan surat berharga bonds and other securities, the Bank uses several
lainnya, Bank menggunakan beberapa lembaga agencies, which are acknowledged by Bank
pemeringkat yang diakui Bank Indonesia, yaitu: Indonesia, namely: Standard and Poor’s, Fitch
Standard and Poor’s, Fitch Rating, Moody’s, Ratings, Moody’s, Fitch Ratings Indonesia, ICRA
Fitch Ratings Indonesia, ICRA Indonesia, dan Indonesia, and the Rating Agency of Indonesia.
Pemeringkat Efek Indonesia.
Sebagai salah satu langkah mitigasi risiko kredit, As one of the steps of credit risk mitigation,
Bank mewajibkan debitur memberikan agunan. the Bank requires debtors to provide collateral.
Jenis agunan yang diterima Bank sebagai Types of collateral received by the Bank as
agunan kredit antara lain berupa cash collateral, loans collateral are cash collateral, fixed assets,
fixed-assets, mesin, kendaraan bermotor, machinery, motor vehicles, inventory, and others.
persediaan, dan lainnya.
Pemantauan terhadap risiko pasar dilakukan The market risks are monitored daily and
secara harian dan dilaporkan kepada reported to management containing information
Manajemen yang memuat informasi mengenai about the position of marketable securities,
posisi surat berharga, Posisi Devisa Neto (PDN) the Net Open Position (NOP) and foreign
serta transaksi foreign exchange. exchange transactions.
Pengelolaan risiko suku bunga dilakukan The management of interest rate risk is
terhadap posisi instrumen keuangan dalam conducted on financial instruments within the
trading book maupun banking book. Risiko suku trading book and the banking book. The interest
bunga dalam trading book dihitung dengan rate risk in the trading book is calculated by
metode standar sesuai dengan ketentuan Bank standard methods in line with existing Bank
Indonesia yang berlaku, yaitu meliputi risiko Indonesia regulations, which include specific risk
spesifik (menggunakan Metode Jatuh Tempo) (using the Maturity method) and general risk.
dan risiko umum.
Risiko suku bunga dalam banking book dikelola The interest rate risk in the banking book is
dengan melakukan analisa repricing gap antara managed by analysing repricing gap between
Risk Sensitive Asset (RSA) dan Risk Sensitive Risk Sensitive Assets (RSA) and Risk Sensitive
Liabilities (RSL). Analisa dilakukan untuk Liabilities (RSL). The analysis is conducted to
mengukur sensitivitas pendapatan bunga bersih measure sensitivity of net interest income (NII)
atas pergerakan suku bunga. towards interest rate movements.
Analisis dan Laporan Manajemen | Analysis and Management Report 109
Kebijakan pengelolaan risiko nilai tukar Policy of foreign exchange risk management
berpedoman pada batas posisi devisa neto is based on the net open position limits in
sesuai ketentuan Bank Indonesia yaitu Bank accordance with Bank Indonesia requirements
wajib mengelola dan memelihara Posisi Devisa that Bank shall manage and maintain NOP
Neto paling tinggi 20% dari Modal. Untuk maximum of 20% of the capital. To facilitate
memudahkan treasury dealer dalam melakukan treasury dealers in monitoring the NOP, the Bank
pemantauan terhadap Posisi Devisa Neto, maka has developed a program that can automatically
Bank telah mengembangkan program bantu help demonstrate NOP according to the position
yang secara otomatis dapat menunjukkan of the Bank. Besides, the Bank also calculate the
Posisi Devisa Neto sesuai posisi Bank. Selain potential losses that may occur as a result of a
itu, secara harian pengelolaan risiko nilai tukar change in the exchange rate to the
juga dilakukan Bank dengan cara menghitung Bank’s position.
potensi kerugian yang mungkin timbul sebagai
dampak dari adanya perubahan nilai tukar
terhadap posisi Bank.
Bank telah menetapkan berbagai limit untuk The Bank has set limits to anticipate market
mengantisipasi risiko pasar atas mata uang risk on foreign exchanges rate because of the
asing baik karena perubahan kurs maupun exchange changes as well as well as fluctuations
fluktuasi suku bunga. Limit yang telah in interest rates. Limits set by the Bank include
ditetapkan Bank antara lain limit maksimum cumulative maximum open position and major
posisi terbuka kumulatif dan per major currency currencies aiming at limiting risk exposure of
yang bertujuan untuk membatasi eksposur exchange rate, and ensuring compliance with
risiko nilai tukar serta memastikan kepatuhan to PDN requirements. In forex line transactions,
terhadap ketentuan PDN. Pada transaksi forex determination of the amount of cash margin and
line, penentuan besaran cash margin dan limit transaction limit refers to forex risk factor that
transaksi mengacu pada forex risk factor yang reflects estimation on risk potency occuring from
mencerminkan besarnya perkiraan potensi risiko exchange rate movements. PT. Bank Sinarmas
yang timbul sebagai akibat dari pergerakan Tbk. still continues to develop and review limits
nilai tukar. PT. Bank Sinarmas Tbk. masih terus of the market risk in line with the development
mengembangkan dan mengkaji ulang limit-limit of products and the Bank functional activity
risiko pasar seiring dengan berkembangnya potential to occur market risks.
produk-produk serta aktivitas fungsional Bank
yang berpotensi menimbulkan risiko pasar.
Bank senantiasa memantau dan mengukur The Bank continuously monitors and measures
kecukupan modal yang dialokasikan untuk the allocated capital adequacy to cover potential
menutupi potensi kerugian yang timbul dari losses occuring from market risk both exchange
risiko pasar baik risiko nilai tukar maupun risiko rate risk and interest rate risk. The measurement
suku bunga. Pengukuran dilakukan dengan is performed in a scenario, in which the
skenario dimana pergerakan nilai tukar dan movement of exchange rates and interest rates
suku bunga diasumsikan dalam kondisi normal are assumed in a normal condition to
hingga kondisi terburuk. the worst condition.
Pemantauan terhadap likuiditas Bank The Bank liquidity is monitored daily and
dilakukan secara harian dan dilaporkan kepada reported to Management, in which contains
Manajemen yang di dalamnya memuat informasi information about the Bank’s balance sheet,
mengenai posisi neraca Bank, dana keluar outgoing and incoming funds, position of
dan dana masuk, posisi aset likuid primer, aset primary liquid assets, secondary liquid assets and
likuid sekunder, serta rasio-rasio likuiditas. liquidity ratios. The Bank constantly monitors
Bank selalu memantau pergerakan Dana Pihak the movement of Third Party Funds, especially
Ketiga terutama dana nasabah inti, serta the core funds, and monitor core fund position.
memantau posisi core fund. Selain itu Bank In addition, the Bank also maintains the position
juga menjaga dan mempertahankan posisi of primary reserves and secondary reserves. The
primary reserves dan secondary reserves. Bank Bank maintains an adequate secondary reserve
menjaga kecukupan secondary reserve pada at a certain level to ensure that the liquidity is
level tertentu untuk memastikan likuiditas bank at a safe level. Maturity profile is also one of the
berada pada level yang aman. Profil maturitas Bank’s measures to monitor liquidity gap within
juga merupakan salah satu pengukuran yang a certain frame of time based on the remaining
dilakukan Bank untuk melihat gap likuiditas period to maturity.
dalam skala waktu tertentu berdasarkan sisa
waktu sampai dengan jatuh tempo.
Pada dasarnya, risiko likuiditas dikelola sesuai Basically, liquidity risk is managed in accordance
dengan kerangka kebijakan, pengawasan, dan with framework policy, surveillance, and
batasan yang memastikan bahwa konsentrasi restrictions, which ensure that the funding
pendanaan bersifat minimal, sumber dan jangka concentration is at minimal level, funding
waktu pendanaan telah terdiversifikasi. Bank resources funding period have been diversified.
juga secara proaktif mengelola basis simpanan The bank also proactively manages core deposit
inti dan memastikan bahwa batas likuiditas yang base and ensures that the existing liquidity limits
ada dipatuhi. are complied.
Struktur organisasi Bank yang disusun The organizational structures of the Bank
telah mempertimbangkan kebutuhan akan have been prepared considering the need for
pengelolaan risiko operasional yang baik, management of operational risk, such as the
antara lain seperti dibentuknya Branch Internal establishment of Branch Internal Control and
Control serta Audit Internal Cabang untuk Internal Branch Audit to improve internal control
meningkatkan fungsi pengendalian internal function in all branches. Besides, the functions of
di cabang-cabang. Selain itu pula, fungsi identification, monitoring and internal controls
identifikasi, pemantauan serta pengendalian to each work unit/branch also are conducted by
internal terhadap unit kerja/cabang juga each business line within operating activities.
dilakukan oleh setiap lini bisnis dalam
aktivitas operasional.
Kebijakan dan Prosedur yang terkait dengan Policies and procedures related to the
pengelolaan risiko operasional di PT. Bank management of operational risk in the Bank are
Sinarmas Tbk. senantiasa disusun, dikaji always prepared, reviewed and refined to ensure
ulang dan disempurnakan untuk memastikan sufficiency of control mechanisms on all policies
kecukupan mekanisme kontrol pada semua and procedures are adequate. PT. Bank Sinarmas
kebijakan dan prosedur telah memadai. PT. Tbk. also actively disseminates risk awareness
Bank Sinarmas Tbk. juga secara aktif melakukan culture and improves quality control to mitigate
sosialisasi untuk membangun risk awareness operational risk.
dan meningkatkan kualitas kontrol dalam rangka
mitigasi risiko operasional.
PT. Bank Sinarmas Tbk. telah mengembangkan PT. Bank Sinarmas Tbk. has developed and
dan menerapkan beberapa sistem dan implemented several systems and devices of
perangkat Manajemen Risiko Operasional. Operational Risk Management. The development
Pengembangan yang dilakukan mulai dari yang carried out ranges from preventive, adequate
bersifat preventive, adequate control terhadap control of the current situation, as well as looking
kondisi saat ini, maupun forward looking dalam forward in anticipating possibilities of future
melihat kemungkinan kejadian di masa depan. events. With the approach, the Bank is expected
Dengan adanya pendekatan ini diharapkan Bank to be more comprehensive in managing
dapat lebih komprehensif dalam mengelola operational risk.
risiko operasional.
Salah satu alat pengukuran yang sedang A measurement tool developed to measure
dikembangkan untuk mengukur risiko operational risk is Risk Control Self-Assessment
operasional adalah Risk Control Self-Assessment (RCSA). The RCSA is conducted by self-
(RCSA). Pelaksanaan RCSA dilakukan secara assessment by the Bank officials in order to
self-assessment oleh petugas-petugas Bank measure the amount of risk control performed
dalam rangka mengukur besarnya pengendalian by respective officers. Hopefully, through the
risiko yang telah dilakukan oleh masing-masing implementation of the RCSA, all the Bank
petugas. Diharapkan melalui pelaksanaan RCSA officers may improve internal control and risk
tersebut, seluruh petugas Bank dapat semakin awareness culture in each business line.
meningkatkan pengendalian internal serta
budaya sadar risiko pada setiap lini bisnis.
112 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
Bank juga membangun dan mengembangkan The Bank develops other operational risk tool
perangkat risiko operasional lainnya seperti such as the Loss Event Database (LED) aiming
Loss Event Database (LED) yang tujuannya to compile a database of events that occur as
untuk menyusun database atas kejadian- a result of operational risk and measure the
kejadian yang terjadi sebagai akibat risiko amount of loss caused by the events. As part
operasional serta mengukur besarnya of the operational risk measurement process,
kerugian yang diakibatkan oleh kejadian through the LED, the Bank is expected start
operasional tersebut. Sebagai bagian dari quantifying the amount of capital required
proses pengukuran risiko operasional, to cover losses caused by events in the Bank
diharapkan melalui LED tersebut, Bank dapat operational activities. The Bank also has begun
mulai mengkuantifisir besarnya modal yang to develop another measurement tool such as
diperlukan untuk mencakup kerugian-kerugian Key Risk Indicator (KRI) to identify risk earlier
yang diakibatkan oleh kejadian-kejadian dalam in order to control the risks in each business
aktivitas operasional Bank. Bank juga telah activities and operations.
mulai mengembangkan alat ukur lainnya yaitu
Key Risk Indicator (KRI) yang digunakan untuk
mengidentifikasi risiko sejak dini dalam rangka
pengendalian risiko terhadap setiap aktivitas
bisnis dan operasional Bank.
Pada tahun 2012, PT. Bank Sinarmas Tbk. juga In 2012, the Bank has also established a Task
telah membentuk Tim Task Force “Peningkatan Force Team to “Improve Bank Performance”
Kinerja Bank” yang memiliki tujuan untuk aiming to improve performance of all the Bank’s
melakukan perbaikan kinerja pada seluruh activities to minimize risk existing within the
aktivitas Bank. Perbaikan kinerja tersebut Bank activities and to improve risk control and
diharapkan dapat meminimalkan risiko yang incorporate risk awareness culture.
melekat pada aktivitas Bank dan peningkatan
pengendalian risiko serta sekaligus sebagai
wadah peningkatan budaya sadar risiko.
Untuk meminimalkan risiko hukum, Bank To minimize legal risks, PT. Bank Sinarmas
Sinarmas antara lain melalui Unit Kerja Tbk. through its Corporate Legal Work Unit at
Corporate Legal pada kantor pusat serta headquarters as well as a legal officer at branch
legal officer pada kantor cabang, selalu offices, always monitors potential emergence
melakukan pemantauan terhadap potensi of litigation/prosecution to the Bank. In any
munculnya litigasi/tuntutan hukum kepada event, whether credit, operational and treasury,
Bank. Dalam setiap aktivitas, baik perkreditan, the Bank also always pays attention to the
operasional maupun tresuri, Bank juga selalu completeness of the legal aspects, especially
memperhatikan kelengkapan aspek hukum related to the agreement with the customers and
terutama yang berkaitan dengan aktivitas document legality.
perikatan perjanjian dengan nasabah/debitur
dan kelengkapan dokumen legalitas.
Terkait dengan penerapan manajemen risiko Associated with the implementation of legal risk
hukum, satuan kerja manajemen risiko juga management, risk management work unit also
melakukan kajian-kajian terkait dengan aktivitas conducts studies related to the Bank’s activities
Bank yang dapat meningkatkan eksposur risiko that can increase the legal risk exposure and
hukum serta memberikan rekomendasi dalam provide recommendations to mitigate the risk.
rangka memitigasi risiko tersebut.
Struktur organisasi Bank yang disusun The Bank’s organizational structure has been
telah mempertimbangkan kebutuhan akan prepared considering the need to manage
pengelolaan risiko reputasi yang baik, antara reputation risk, among others such as by the
lain seperti dibentuknya unit kerja Contact establishment of Contact Center work unit to
Center untuk memberikan layanan informasi provide banking information service and receive
perbankan serta menerima keluhan/pengaduan complaints, Corporate Secretary providing
nasabah, Corporate Secretary yang memberikan necessary information to the public/stakeholders
informasi yang perlu disampaikan kepada related to the Bank’s activities, and the Bank’s
publik/stakeholders terkait aktivitas Bank, officers to provide information to customers at
serta petugas Bank di kantor-kantor cabang any time.
yang setiap saat dapat memberikan informasi
kepada nasabah.
114 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
Sebagai sarana untuk meningkatkan kualitas To improve the quality of services to customers
pelayanan terhadap nasabah di seluruh kantor across branches or unit of work, the Bank has a
cabang atau unit kerja lainnya, maka Bank proper and responsible resolution mechanism
memiliki mekanisme penyelesaian pengaduan for customer complaints set forth in a Customer
nasabah dengan baik dan bertanggung jawab Complaint Resolution Policy.
yang dituangkan dalam bentuk Kebijakan
Penyelesaian Pengaduan Nasabah.
Selain itu pengendalian risiko reputasi Furthermore, the reputation risk control is
juga dilakukan antara lain dengan melalui carried out by Corporate Secretary Division
pemantauan yang dilakukan oleh Divisi through monitoring of news related to the Bank
Corporate Secretary terhadap berita yang in the media, transparency of products offered
berkaitan dengan PT. Bank Sinarmas Tbk. to customers in accordance with Bank Indonesia
di media massa, Transparansi produk Regulation on Transparency of products through
yang ditawarkan kepada nasabah sesuai Bank’s website, as well as further improvement
dengan Peraturan Bank Indonesia mengenai of customer service standards by conducting
Transparansi produk melalui website Bank, serta training service excellence for the Bank’s officers.
upaya peningkatkan standar layanan nasabah
dengan melakukan training service excellence
kepada petugas Bank.
Rencana Stratejik Bank terangkum dalam The Bank Strategic Plan is included in the
Rencana Bisnis Bank (RBB) yang penerapannya Bank Business Plan and the implementation
dipantau setiap waktu dan ditujukan untuk is monitored every time aiming to minimize
memperkecil risiko stratejik Bank. Review dan strategic risk. Review and evaluation are
evaluasi juga dilaksanakan terhadap realisasi conducted towards its realization.
yang telah dicapai oleh Bank terhadap rencana
bisnis yang telah disusun sebelumnya.
Bank telah memiliki kebijakan dan prosedur The Bank has policies and procedures to
serta menetapkan limit-limit untuk membatasi limit risk. Policies, procedures, and limits are
risiko. Kebijakan, prosedur, dan limit tersebut periodically reviewed for compliance with the
secara berkala dilakukan kajian kembali untuk scale and complexity of the Bank as well as to
direview kesesuaiannya dengan skala dan enhance prudential and risk mitigation.
kompleksitas Bank serta untuk meningkatkan
kehati-hatian dan mitigasi risiko kepatuhan.
Sehubungan dengan berlakunya Peraturan Related to Bank Indonesia Regulation No. 13/1/
Bank Indonesia No. 13/1/PBI/2011 tanggal PBI/2011 dated January 5, 2011 on the Evaluation
5 Januari 2011 tentang Penilaian Tingkat of Health Level for Commercial Banks and Bank
Kesehatan Bank Umum dan Surat Edaran Bank Indonesia Circular Letter No.13/24/DPNP dated
Indonesia No.13/24/DPNP tanggal 25 Oktober October 25, 2011 on the Evaluation of Health
2011 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Level of Commercial Banks, the Bank pays
Umum, maka Bank memperhatikan cakupan attention to Risk Management as set forth in
penerapan Manajemen Risiko sebagaimana Bank Indonesia regulation on the Application of
diatur dalam ketentuan Bank Indonesia Risk Management for Commercial Banks, which
mengenai Penerapan Manajemen Risiko bagi includes assessment of Inherent Risks and Risk
Bank Umum yang meliputi penilaian Risiko Management Quality Rating.
Inheren dan Penilaian Kualitas Penerapan
Manajemen Risiko.
Analisis dan Laporan Manajemen | Analysis and Management Report 117
Penetapan penilaian peringkat profil risiko The determination of risk profile rating of
sesuai konsep RBBR dikategorikan dalam according to RBBR concepts is categorized in
5 peringkat, yaitu Peringkat 1, Peringkat 2, 5 ranks, namely Rank 1, Rank 2, Rank 3, Rank 4
Peringkat 3, Peringkat 4, dan Peringkat 5 and Rank 5.
Dalam rangka memberikan informasi yang In order to provide more transparent information
lebih transparan, Bank Sinarmas dalam to disclose the capital and risk exposure, Bank
mengungkapkan permodalan dan eksposur Sinarmas revers to Bank Indonesia Regulation
risiko mengacu pada Peraturan Bank Indonesia Number 14/14/PBI/2012 on the Transparency
Nomor 14/14/PBI/2012 tentang Transparansi and Publication of the Bank Statements and
dan Publikasi Laporan Bank dan SE BI nomor Circulating Letter of Bank Indonesia No. 14/35/
14/35/DPNP perihal Laporan Tahunan Bank DPNP on the Report and Annual Report for
Umum dan Laporan Tahunan Tertentu yang Commercial Banks and Certain Annual Reports
disampaikan ke Bank Indonesia. Penerapan submitted to Bank Indonesia. The application
peraturan tersebut untuk melakukan of these rules to make disclosures is in line with
pengungkapan yang selaras dengan the implementation of 3rd Pillar of Basel II on
implementasi Pilar 3 Basel II mengenai market discipline.
market discipline.
118 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
Tabel Judul
Table Title
Tabel 2.1.a Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah – Bank Secara Individual
Disclosure of Net Receivables Based on Region - Bank In Individual
Tabel 2.2.a Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan sisa jangka waktu kontrak – Bank
Secara individual
Disclosure of Net Receivables Based on Remaining Term of the Contract - Bank
In Individual
Tabel 2.3.a Pengungkapan tagihan bersih berdasarkan sector ekonomi – Bank Secara
Individual
Disclosure of Net Receivables Based on Economic Sector – Bank In Individual
Tabel 2.4.a Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Wilayah – Bank Secara
Individual
Disclosure of Receivables and Coverage Based on Region – Bank in Individual
Tabel 2.5.a Pengungkapan tagihan dan pencadangan berdasarkan sector ekonomi – Bank
Secara individual
Disclosure of Receivables and Coverage Based on Economic Sector – Bank in
Individual
Tabel 3.2.c.1 Pengungkapan risiko kredit pihak lawan: transaksi Reverse Repo – Bank Secara
individual
Disclosure of Counter-party Credit Risk: Reserve Repo Transaction – Bank in
Individual
Tabel 3.1.a Pengungkapan Tagihan bersih berdasarkan kategori portofolio dan skala
peringkat – bank secara individual
Disclosure of Net Receivables Based on Portfolio Category and Rating Scale -
Bank in Individual
Tabel Judul
Table Title
Tabel 3.2.b.1 Pengungkapan risiko kredit pihak lawan: transaksi Repo – Bank
Secara individual
Disclosure of Counter-party Credit Risk: Repo Transaction – Bank in Individual
Tabel 4.2.a Pengungkapan tagihan bersih dan teknik mitigasi risiko kredit – bank secara
individual
Disclosure of Net Receivables and Credit Risk Mitigation Techniques – Bank in
Individual
Table 5.2.a Pengungkapan ringkasan aktivitas transaksi sekuritisasi dimana bank bertindak
sebagai kreditur asal – bank secara individual
Disclosure of the Summary of Securitized Transaction Activities, in which the
Bank Acts as a Creditor of Origin – Bank in Individual
Table 6.1.3 Pengungkapan eksposur yang menimbulkan risiko kredit akibat kegagalan
pihak lawan (counter-party credit risk)
Disclosure of Credit Risk Exposures Because of Failure of Counter-party
(Counter-party Credit Risk)
Table 6.1.4 Pengungkapan eksposur yang menimbulkan risiko kredit akibat kegagalan
setelmen (settlement risk)
Disclosure of Credit Risk Exposures Because of the Settlement Failure
(settlement risk)
Tabel Judul
Table Title
Table 7.2.a Pengungkapan risiko pasar dengan model internal (value at risk/VaR) – Bank
secara individual
Disclosure of Market Risk by Using Internal Model (Value at risk/VaR) – Bank in
Individual
Tabel 1.a
Pengungkapan Kuantitatif Struktur Permodalan Bank Umum
Quantitative Disclosure on Capital Structure of Commercial Banking
Tabel 2.1.a
Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah - Bank secara Individual
Disclosure of Net Receivables Based on Region - Bank In Individual
0 0 0 0 0 0 0 64.766
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 75
14,665 0 0 0 0 0 0 39.139
0 0 0 0 0 0 0 1.070.482
0 0 0 0 0 0 0 878.313
Tabel 2.2.a
Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak -
Bank secara Individual
Disclosure of Net Receivables Based on Remaining Term of the Contract -
Bank In Individual
(1) (2)
01 Tagihan Kepada Pemerintah
Receivables to Government
02 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik
Receivables to Public Entity
03 Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional
Receivables to Multilateral Development Bank and International Institution
04 Tagihan Kepada Bank
Receivables to Bank
05 Kredit Beragun Rumah Tinggal
House Collateral Loans
06 Kredit Beragun Properti Komersial
Commercial Property Collateral Loans
07 Kredit Pegawai/Pensiunan
Employee/Retirement Loans
08 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel
Receivables to SME and Portfolio
09 Tagihan kepada Korporasi
Receivables to Corporates
10 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
Mature Receivables
11 Aset Lainnya
Other Assets
12 Eksposur di Unit Usaha Syariah
Exposure in Sharia Business Unit (if any)
Total
Analisis dan Laporan Manajemen | Analysis and Management Report 125
0 0 0 64.766 0 64.766
0 0 0 0 0 0
0 0 75 0 0 75
0 0 0 0 1.070.482 1.070.482
Tabel 2.3.a
Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sektor Ekonomi -
Bank secara Individual
Disclosure of Net Receivables Based on the Economic Sector –
Bank In Individual
02 Perikanan 0 0 0 0
Fishery
04 Industri pengolahan 0 0 0 0
Manufacturing
06 Konstruksi 0 0 0 0
Construction
13 Jasa pendidikan 0 0 0 0
Education services
20 Lainnya 0 0 0 0
Others
Kredit Beragun Kredit Beragun Kredit Tagihan Tagihan kepada Tagihan yang Aset Lainnya Eksposur di
Rumah Tinggal Properti Pegawai/ Kepada Usaha Korporasi Telah Jatuh Other Assets Unit Usaha
House Collateral Komersial Pensiunan Mikro, Usaha Receivables to Tempo Syariah
Loans Commercial Employee/ Kecil dan Corporates Mature (apabila ada)
Property Retirement Portofolio Ritel Receivables Exposur in
Collateral Loans Loans Receivables Sharia Business
to SME and Unit (if any)
Portfolio
0 0 0 54.980 1.763 0 0 0
0 0 0 11,712 0 0 0 0
0 0 0 255 37.390 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 31.249 32.098 0 0 0
0 0 0 2.731 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 493 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 1.070.482 0
Tabel 2.4.a
Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Wilayah -
Bank secara Individual
Disclosure of Receivables and Coverage Based on Region – Bank in Individual
2.499 0 0 0 0 0 0 43.868
Tabel 2.5.a
Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Sektor Ekonomi -
Bank secara Individual
Disclosure of Receivables and Coverage Based on the Economic Sector –
Bank in Individual
Tagihan yang Mengalami Penurunan Nilai Cadangan kerugian penurunan nilai (CKPN) Tagihan yang
(Impaired) The Allowance for Impairment Losses dihapus buku
Impaired Receivables Write-off Receivables
Belum Jatuh Tempo Telah jatuh tempo Individual Kolektif
Not yet Matured Matured Individual Collective
(4) (5) (6) (7) (8)
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 47,920
0 0 0 4 0
0 0 0 0 0
0 1.999 0 0 0
0 30.133 4.932 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 20 114
0 0 0 0 0
0 0 0 11.020 0
0 0 0 0 0
Tabel 2.6.a
Pengungkapan Rincian Mutasi Cadangan Kerugian Penurunan Nilai -
Bank secara Individual
Disclosure of Details of Mutation of The Allowance for Impairment Losses -
Bank in Individual
Tabel 3.2.c.1
Pengungkapan Risiko Kredit Pihak Lawan: Transaksi Reverse Repo -
Bank secara Individual
Disclosure of the Counter-party Credit Risk: Reserve Repo Transaction –
Bank in Individual
Tabel 3.1.a
Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Kategori Portofolio dan Skala
Peringkat - Bank secara Individual
Disclosure of Net Receivables Based on Portfolio Category and Rating Scale -
Bank in Individual
07 Kredit Pegawai/Pensiunan 0 0 0
Employee/Retirement Loans
11 Aset Lainnya 0 0 0
Other Assets
BBB+ s.d BB+ s.d BB- B+ s.d B- Kurang dari F1+ s.d F1 F2 F3 Kurang dari
BBB- B- F3
Less than Less than
B- F3
Baa1 s.d Ba1 s.d Ba3 B1 s.d B3 Kurang dari P-1 P-2 P-3 Kurang dari
Baa3 B3 P-3
Less than Less than
B3 P-3
BBB+(idn) BB+(idn) B+(idn) s.d Kurang dari F1+(idn) s.d F2(idn) F3(idn) Kurang dari
s.d BBB- s.d BB-(idn) B-(idn) B-(idn) F1(idn) F3(idn)
(idn) Less than Less than
B-(idn) F3(idn)
[Idr]BBB+ [Idr]BB+ s.d [Idr]B+ s.d Kurang dari [Idr]A1+ s.d [Idr]A2+ s.d [Idr]A3+ s.d Kurang dari
s.d [Idr] [Idr]BB- [Idr]B- [Idr]B- [Idr]A1 [Idr]A2 [Idr] A3 [Idr]A3
BBB- Less than Less than
[Idr]B- [Idr]A3
id BBB+ s.d id BB+ s.d id B+ s.d Kurang dari idA1 idA2 idA3 s.d Kurang dari
id BBB- id BB- id B- idB- id A4 idA4
Less than Less than
idB- idA4
(7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16)
0 0 0 0 0 0 0 0 2.267.816 2.267.816
54.551 0 0 0 0 0 0 0 0 64.766
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 75 75
0 0 0 0 0 0 0 0 39.139 39.139
0 0 0 0 0 0 0 0 100.086 100.086
0 0 0 0 0 0 0 0 5.127.328 5.127.328
0 0 0 0 0 0 0 0 4.675.172 4.695.857
0 0 0 0 0 0 0 0 63.220 63.220
0 0 0 0 0 0 0 0 1.070.482 1.070.482
0 0 0 0 0 0 0 0 865.572 878.313
Tabel 3.2.a
Pengungkapan Risiko Kredit Pihak Lawan: Transaksi Derivatif
Disclosure of the Counter-party Credit Risk: Derivative Transactions
Tabel 3.2.b.1
Pengungkapan Risiko Kredit Pihak Lawan: Transaksi Repo - Bank secara Individual
Disclosure of the Counter-party Credit Risk: Repo Transaction – Bank in Individual
Tabel 4.1.a
Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Bobot Risiko Setelah
Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit - Bank secara Individual
Disclosure of Net Receivables Based on the Risk Weight After Calculating the
Impact of Credit Risk Mitigation – bank in individual
Eksposur Neraca
Balance Sheet Exposure
07 Kredit Pegawai/Pensiunan 0 0 0 0
Employee/Retirement Loans
11 Aset Lainnya 0 0 0 0
Other Assets
07 Kredit Pegawai/Pensiunan 0 0 0 0
Employee/Retirement Loans
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 30 2
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 940 0 0 0 0 470 38
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 90 0 0 90 7
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 7.752 620
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 7.752 620
142 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
Tabel 4.2.a
Pengungkapan Tagihan Bersih dan Teknik Mitigasi Risiko Kredit -
Bank secara Individual
Disclosure of Net Receivables and Credit Risk Mitigation Techniques –
Bank in Individual
Eksposur Neraca
Balance Sheet Exposure
08 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha 4.921.843 144,584 1.240 0 0 4.776.020 4.921.843
Kecil dan Portofolio Ritel
Receivables to SME and Portfolio
07 Kredit Pegawai/Pensiunan 0 0 0 0 0 0 0
Employee/Retirement Loans
Tabel 5.1.a
Pengungkapan Transaksi Sekuritisasi - Bank secara Individual
Disclosure of Securitized Transaction - Bank in Individual
a. Senior tranche 0 0 0 0 0 0
b. Junior tranche 0 0 0 0 0 0
Tabel 5.2.a
Pengungkapan Ringkasan Aktivitas Transaksi Sekuritisasi Bank Bertindak Sebagai
Kreditur Asal - Bank secara Individual
Disclosure of the Summary of Securitized Transaction Activities, in which the Bank
Acts as a Creditor of Origin – Bank in Individual
Tabel 6.1.1
Pengungkapan Eksposur Aset di Neraca
Disclosure of Assets Exposure in Balance Sheet
Tabel 6.1.2
Pengungkapan Eksposur Kewajiban Komitmen/Kontinjensi pada Transaksi
Rekening Administratif (dalam jutaan rupiah)
Disclosure of Exposure on Commitments Liabilities/Contingencies on
Administrative Account Transactions (in Mio IDR)
Tabel 6.1.3
Pengungkapan Eksposur yang Menimbulkan Risiko Kredit akibat Kegagalan
Pihak Lawan (Counter-party CreditRisk)
Disclosure of Credit Risk Exposures Because of Failure of Counter-party
(Counter-party Credit Risk)
Tabel 6.1.4
Pengungkapan Eksposur yang Menimbulkan Risiko Kredit akibat Kegagalan
Setelmen (Settlement Risk)
Disclosure of Credit Risk Exposures Because of the Settlement Failure
(Settlement Risk)
Tabel 6.1.5
Pengungkapan Eksposur Sekuritisasi
Disclosure of Securitized Exposure
Tabel 6.1.6
Pengungkapan Eksposur di Unit Usaha Syariah (apabila ada)
Disclosure of Exposures in Sharia Business Unit (if any)
Tabel 6.1.7
Pengungkapan Total Pengukuran Risiko Kredit (dalam jutaan rupiah)
Disclosure of Total Credit Risk Measurement (in Million IDR)
Tabel 7.1
Pengungkapan Risiko Pasar Dengan Menggunakan Metode Standar
Disclosure of Market Risk by Using Standard Methods
Tabel 7.2.a
Pengungkapan Risiko Pasar Dengan Menggunakan Model Internal (Value at Risk/
VaR) - Bank secara Individual
Disclosure of Market Risk by Using Internal Model (Value at risk/VaR) –
Bank in Individual
Tabel 8.1.a
Pengungkapan Kuantitatif Risiko Operasional - Bank secara Individual
Disclosure of Operational Quantitative Risk - Bank in Individual
Tabel 9.1.a
Pengungkapan Profil Maturitas Rupiah - Bank secara Individual
Disclosure of Total Credit Risk Measurement (in Million IDR)
A. A set
Assets
Tabel 9.2.a
Pengungkapan Profil Maturitas Valas - Bank secara Individual
Disclosure of Maturity Profile of Foreign Exchange – Bank in Individual
A. A set
Assets
• Kewajaran, yaitu keadilan dan kesetaraan • Fairness, meaning justice and equality to meet
dalam memenuhi hak-hak stakeholders shareholders’ rights based on agreements and
berdasarkan perjanjian dan peraturan existing laws.
perundang-undangan yang berlaku.
UUS sejak 3 (tiga) tahun lalu beroperasinya In the three years since establishment in 2009,
tahun 2009 hingga tahun 2012 mengalami the UUS has grown significantly in line with the
pertumbuhan yang baik sekali, hal ini seiring growth of the National Sharia Banking industry.
dengn tren pertumbuhan industri Perbankan At present, the UUS has 1 (one) Sharia Branch
Syariah secara Nasional. Meskipun saat ini
Analisis dan Laporan Manajemen | Analysis and Management Report 159
hanya memiliki 1 (satu) Kantor Cabang Syariah Office and 3 (three) Sharia Cash Offices with
(KCS) dan 3 (tiga) Kantor Kas Syariah (KKS), good growth as showed by Total Assets, Total
pertumbuhan yang terjadi sebagaimana Receivables/Financing and Total Third Party
diindikasikan dengan Total Aset, Total Piutang/ Funds. Although in 2012 there were decrease
Pembiayaan dan Total Dana Pihak Ketiga in Total Assets, Total Receivables/Financing
(DPK) yang baik, walaupun pada tahun 2012 and Total of Third Party Funds compared to the
terjadi penurunan Total Aset, Total Piutang/ previous year (2011).
Pembiayaan dan Total Dana Pihak Ketiga (DPK)
dibandingkan tahun sebelumnya (tahun 2011).
Tidak ada hal yang signifikan menjadi kendala There are no significant obstacles in running UUS
dalam pelaksanaan kegiatan bisnis UUS. Namun business activities. However, with limited human
dengan terbatasnya sumber daya manusia pada resources to run banking activities in UUS and
UUS dan KCS, maka diperlukan upaya-upaya Sharia Branch Office, following efforts
sebagai berikut: are important:
160 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
Adapun upaya-upaya tersebut diharapkan dapat Through such efforts, the Bank expects to
meningkatkan kualitas sumber daya manusia improve human resources quality to create
dan menciptakan fungsi kepatuhan yang efektif an effective compliance principles as part of
sebagai bagian dari kebijakan kepatuhan Bank the Bank’s compliance policy as well as to be
secara keseluruhan serta keakuratan informasi accurate in providing financial and non-financial
keuangan dan non-keuangan yang disajikan. information.
Profil Profile
PT. Bank Sinarmas Tbk. – Unit Usaha Syariah PT. Bank Sinarmas Tbk. – Sharia Business Unit
(UUS) merupakan Unit Usaha Strategis dari (UUS) is a Strategic Business Unit of PT. Bank
PT. Bank Sinarmas Tbk. yang menjalankan Sinarmas Tbk., which runs banking system in
sistem Perbankan yang operasionalnya sesuai accordance to Sharia Principles and started to
dengan Prinsip Syariah, mulai beroperasi pada operate on November 18, 2009 by opening its
tanggal 18 November 2009 melalui pembukaan first Sharia Branch Office in Jakarta.
Kantor Cabang Syariah pertama di Jakarta.
Pendirian UUS ini guna melayani tingginya The establishment of UUS aims to serve public
minat masyarakat dalam memanfaatkan jasa demand on financial banking service based
keuangan perbankan yang berbasiskan dual on dual banking systems namely conventional
banking system, yaitu sistem konvensional banking and especially sharia banking based on
dan khususnya sistem syariah dengan the Indonesian Ulema Council’s law on the
memperhatikan keunggulan prinsip Perbankan bank’s interest.
Syariah, dikarenakan adanya Fatwa MUI tentang
bunga bank.
Visi Vision
Menjadi Bank Syariah yang Sehat dan Become Healthy and Leading Sharia Banking
Terkemuka di Indonesia. Institution in Indonesia.
Misi Mission
1. Memperluas basis nasabah, mulai dari 1. Expand customer base from micro, small
nasabah usaha mikro, kecil dan menengah and medium enterprises through strategic
(UMKM), melalui kerjasama strategis cooperations with financial institutions as well
dengan lembaga keuangan maupun mitra as other business partners.
usaha lainnya. 2. Expand office networks for market penetration
2. Memperluas jaringan kantor untuk penetrasi in centers of micro, small and medium
pasar pada sentra-sentra UMKM. enterprises.
3. Meningkatkan kemampuan teknologi dan 3. Improve the banking technology and
sistem informasi bank serta Sumber Daya information systems as well as human
Manusia (SDM) dalam rangka memberikan resources to give best service.
layanan prima. 4. Create innovative products and/or activities
4. Menciptakan produk dan/atau aktifitas and develop an accurate marketing strategy.
unggulan yang inovatif dan mengembangkan 5. Incorporate risk management system
strategi pemasaran yang jitu. according to prudential principles and Islamic
5. Membudayakan sistem manajemen risiko Banking Principles to implement Good
sesuai prinsip kehatian-hatian (Prudent) dan Corporate Governance.
prinsip Perbankan Syariah (Islamic Banking
Principle) dalam rangka mewujudkan tata
kelola perusahaan yang baik (Good Corporate
Governance – GCG).
162 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
Sharing Sharing
Senantiasa berbagi dan saling menguntungkan Always shares and brings mutual benefit
Harmony Harmony
Harmonis antara kebutuhan material, moral Harmony between material, moral and spiritual
dan spiritual dalam rangka mengaktualisasikan needs to actualize social justice and brotherhood
keadilan sosial & persaudaraan dalam in the society
masyarakat
Accountability Accountability
Akuntabel, dapat dipertanggungjawabkan Accountable
Reliability Reliability
Reliabel, dapat diandalkan Reliable
Integrity Integrity
Berintegritas tinggi High integrity
Accuracy Accuracy
Akurat dan transparan dalam pelayanannya Accurate and transparent service
Analisis dan Laporan Manajemen | Analysis and Management Report 163
Direksi Unit Usaha Syariah (UUS) Board of Directors of Sharia Business Unit
(UUS)
Direktur Director
Pertumbuhan Total Aset, Total Piutang/Pembiayaan dan Total Dana Pihak Ketiga
Total Assets Growth, Total Receivables/Financing and Total Third Party Funds
(Dalam Rp Juta/In IDR Million)
Komponen
No. 2010 2011 2012
Component
1.000.000 939.066
879.715
884.273
900.000 851.766
793,388
800.000
700.000
594.838
600.000 565.574
500.000 451.327
400.000
300.000
206.324
200.000
100.000
Rasio
No. 2010 2011 2012
Ratio
Permodalan
Equity
Aktiva Produktif
Earnings Assets
Rentabilitas
Profitabillity
Likuiditas
Liquidity
1. Semester I 1. Semester I
• Telah meningkatnya jalinan sinergi melalui • Improve synergy and co-operation with
kerjasama dengan lembaga keuangan financial institutions and other business
maupun mitra usaha lainnya, hal ini partners, as it can be seen from bigger amount
ditunjukkan dengan semakin besarnya of financing for channelling by channelling
pembiayaan channelling melalui agen agent to realize linkage program.
channelling dalam rangka linkage program.
• Telah mendapatkannya izin operasional • Having received license for the operation of 2
2 (dua) Kantor Kas Syariah (KKS) di DKI (two) Sharia Cash Offices in Jakarta namely
Jakarta yaitu KKS Pondok Kelapa dan Tebet. in Pondok Kelapa and Tebet. Therefore, total
Sehingga total jaringan yang dimiliki UUS networks of the UUS during 2012 are 1 (one)
selama tahun 2012 yaitu 1 (satu) Kantor Sharia Branch Office and 3 (three) Sharia Cash
Cabang Syariah (KCS) dan 3 (tiga) KKS hanya Offices in Jakarta Province alone.
di provinsi DKI Jakarta.
• Setiap produk baik pengimpunan maupun • Every product, either funds raising or funds
penyaluran dana telah memenuhi prinsip gathering has met sharia principles and has
syariah. Oleh karena itu harus memenuhi to be in line with related fatwa. Therefore, to
fatwa-fatwa yang terkait dan agar dalam avoid frauds in its implementation the bank
pelaksanaanya tidak menyimpang maka establish Work Requirements and Procedures
setiap produk dibuatkan Ketentuan Dan (KDPK) referring to Law UU RI No. 21 year
Prosedur Kerjanya (KDPK) dimana merujuk 2008 on Sharia Banking. Besides, every
kepada UU RI No. 21 tahun 2008 tentang KDPK has to be established according to the
Perbankan Syariah, serta guna memenuhi existing regulations of Bank Indonesia to meet
kepatuhan setiap KDPK yang dibuat harus compliance principles.
sesuai pula dengan PBI yang berlaku.
• Persiapan proses UAT dan Migrasi Islamic • Preparation of UAT process and Migration of
Core Banking System (T24). the Islamic Core Banking System (T24).
• Risiko pembiayaan yang melekat pada • Financing risks are inherent in each contract
masing-masing akad yang digunakan, dimana that is used, where the application of risk
penerapan manajemen risiko bagi semua management for all financial products
produk pembiayaan melekat langsung pada attached directly to each product,
masing-masing produk, berikut kami akan we will describe the possible risks and their
menjabarkan kemungkinan risiko yang akan mitigation that will occur in each KDPK / SOP
terjadi beserta mitigasinya dalam masing- in the following.
masing KDPK / SOP.
170 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
2. Semester II 2. Semester II
• Terlaksananya proses pemenuhan SDM • Fulfill human resources requirements for Head
baik untuk Kantor Pusat maupun Kantor Office, Sharia Branch Office as well as Sharia
Cabang Syariah atau Kantor di bawah sub-branch Office, and improve competency
Kantor Cabang Syariah dan peningkatan of sharia banking sustainably by involving all
kompetensi perbankan syariah secara employees in training on sharia banking, mini
berkesinambungan melalui mengikutsertakan banking practices for front-liners, and training
karyawan/ti UUS dalam berbagai pelatihan on products knowledge for employees in
(in-class) menyangkut perbankan syariah marketing division.
dan pelatihan sekaligus praktek minibanking
bagi karyawan/ti frontliners khususnya, serta
pelatihan pemahaman produk (product
knowledge) bagi karyawan/ti marketing.
• Pengoperasian UUS dimana selalu dan wajib • The operation of The UUS always refers
mengacu pada Peraturan Bank Indonesia (PBI) to existing Regulations of Bank Indonesia
dan Fatwa Dewan Syariah Nasional - Majelis (PBI) and Laws of the National Sharia Board
Ulama Indonesia (DSN – MUI) yang berlaku, – Indonesian Ulemas Council (DSN – MUI),
serta secara khusus dalam hal penyaluran dana especially in funds utilization for financing
dalam bentuk pembiayaan dalam batasan nilai in certain limited value which involves the
pembiayaan tertentu yang melibatkan Divisi Compliance Division of its Commercial
Kepatuhan Bank Umum Konvensional-nya (BUK) Banking as the main Bank in giving its opinion
sebagai Bank Induk untuk memberikan opininya for financing utilization.
terhadap pembiayaan yang akan diberikan.
Analisis dan Laporan Manajemen | Analysis and Management Report 171
• Seluruh peraturan intern seperti Kebijakan, • Updating all internal regulations such as
Ketentuan dan SOP serta lainnya selalu up to Policies, Requirements as well as Standard
date (dilakukan pengkinian) sesuai dengan Operational Procedures in line with the
perkembangan peraturan ekstenal yang existing external regulations considering the
berlaku mengingat kegiatan usaha UUS yang developments of Sharia Banking Business.
selalu berkembang.
• Persiapan sarana dan prasarana dalam hal • Preparing facilities in procuring and installing
pengadaan dan pengembangan sistem Islamic Islamic Core Banking system, which is
Core Banking yang terpisah dari Core Banking separated from the core Banking of its
BUK atau Bank Induknya dengan demikian Conventional Commercial Bank to facilitate
akan mempermudah proses perubahan/spin- spin-off process of Sharia Business Unit into
off UUS menjadi Bank Umum Syariah (BUS) Sharia Commercial Bank in the future, in line
di kemudian hari sesuai dengan yang tertera with the revised RBB 2012 – 2015 approved by
di Revisi RBB 2012 – 2015 yang telah disetujui Bank Indonesia.
oleh Bank Indonesia (BI).
• Telah meningkatkan dan mengakselerasi • Improve and accelerate the Treasury function
fungsi Treasury sebagai profit center as a profit center by setting focus on the
dengan memfokuskan pada produk-produk existing products such as Sertifikat Investasi
yang sudah ada seperti transaksi Sertifikat Mudharabah Antarbank (SIMA) and other
Investasi Mudharabah Antarbank (SIMA) dan marketable securities.
surat berharga lainnya.
172 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
• Meningkatkan fungsi kontrol (melalui Internal • Improve control function (through Sharia
Control Syariah) pada seluruh aspek kegiatan Internal Control) in all activities carried out by
operasional UUS dan KCS-nya setiap harinya. UUS and Sharia Branch Office on a daily basis.
Adapun upaya-upaya tersebut diharapkan These steps are expected to be able to improve
dapat meningkatkan kualitas sumber daya the quality of human resources and to develop
manusia dan menciptakan fungsi kepatuhan an effective compliance function as a part of
yang efektif sebagai bagian dari kebijakan the Bank compliance policy in general and
kepatuhan Bank secara keseluruhan serta to guarantee the accuracy of the presented
keakuratan informasi keuangan dan non financial and non-financial information.
keuangan yang disajikan.
• Fokus pada peningkatan perluasan Jaringan • Focus to expand office networks and sharia
Kantor dan Layanan Syariah (Office service (Office Channeling) at Conventional
Channeling) pada jaringan kantor Bank Commercial Parent Bank networks to improve
Umum Konvensional (BUK) Induk untuk services to customers as well as to penetrate
meningkatkan pelayanan kepada nasabah market to centers of Micro, Small and
serta dalam rangka penetrasi pasar pada Medium enterprises.
sentra–sentra UMKM.
• Fokus internalisasi budaya sadar risiko melalui • Continuously focus on the internalization
membudayakan sistem manajemen risiko of risk awareness culture by incorporating
sesuai prinsip kehatian-hatian (Prudent) dan prudent principles and Islamic
prinsip Perbankan Syariah (Islamic Banking Banking Principles to realize Good
Principle) dalam rangka mewujudkan tata Corporate Governance.
kelola perusahaan yang baik (Good Corporate
Governance – GCG).
• Fokus pada peningkatan secara kontinyu • Focus to continuously expand customers basis
menjalin sinergi melalui kerjasama dengan by synergyzing and cooperating with financial
lembaga keuangan maupun mitra usaha institutions and other business partners,
lainnya dalam memperluas basis nasabah besides also with Sinarmas Financial Services.
disamping bersinergi dengan Sinarmas
Financial Services.
• Lebih fokus pada peningkatan perluasan • Focus to expand office networks and sharia
jaringan kantor dan layanan syariah (Office service (Office Channeling) at Conventional
Channeling) pada jaringan kantor Bank Commercial Parent Bank networks to improve
Umum Konvensional (BUK) Induk untuk services to customers as well as to penetrate
meningkatkan pelayanan kepada nasabah market to centers of Micro, Small and
serta dalam rangka penetrasi pasar pada Medium enterprises.
sentra-sentra UMKM.
• Fokus pada peningkatan dan pembenahan • Focus on the development of technology and
secara terus menerus atas kemampuan information system to give best service.
teknologi dan sistem informasi dalam rangka
memberikan pelayanan prima.
• Partisipasi CSR : Bakti Sosial Persatuan Guru • Donated IDR 2,632,500,- in CSR: Bakti Sosial
Ngaji Bagi Warga Muara Karang, Jakarta Persatuan Guru Ngaji Bagi Warga Muara
Utara senilai Rp 2.632.500,- pada tanggal Karang, Jakarta Utara on January 16, 2012.
16 Januari 2012.
• Partisipasi kegiatan CSR dengan SMPN 216 • Improving facilities at SMPN 216 DKI Jakarta
DKI Jakarta untuk kegiatan pengecatan such as painting 20 school’s rest rooms from
20 ruang toilet sekolah lantai I s/d IV, 1st to 4th floor, installing ceramics, replacing
perbaikan keramik, perbaikan plafon di leaking plafond in each rest room, installing
setiap ruang toilet yang bocor, pemasangan aluminum and glass partitions for 5 rooms,
partisi alumunium dan kaca untuk 5 ruangan, painting 5 canteen rooms and painting
pengecetan kantin sebanyak 5 ruangan dan 5 cupboards at the canteen to the value of
pengecetan almari bekas di kantin sebanyak IDR 51,000,000.- on July 13, 2012.
5 buah senilai Rp 51.000.000,- pada tanggal
13 Juli 2012.
• Partisipasi kegiatan CSR dengan SMPN 216 • Participate in CSR activities with SMPN 216
DKI Jakarta meliputi pemasangan kusen DKI Jakarta by installing aluminum window
alumunium untuk jendela dan pembongkaran frames and demolishing wood frame,
kusen kayu, perapian tembok dan smoothening and painting wall to the value of
pengecatan senilai Rp 20.000.000,- pada IDR 20,000,000.- on July 27, 2012.
tanggal 27 Juli 2012.
• Partisipasi kegiatan CSR dengan RICMA • Cooperated with RICMA (Remaja Islam Masjid
(Remaja Islam Masjid Cut Mutia) dalam Cut Mutia) and Komunitas Tangan Diatas to
memberikan ta’jil untuk berbuka puasa provide food for breakfast to 1000 people
kepada 1000 orang pengguna jalan di daerah on the street in Bundaran Senayan area,
bundaran senayan bersama Komunitas donation amounting to IDR 5,000,000.- on
Tangan Diatas sebesar Rp 5.000.000,- pada August 31, 2012.
tanggal 31 Agustus 2012.
• Partisipasi kegiatan CSR dengan Forum Guru • Cooperated with Forum Guru Bantu Indonesia
Bantu Indonesia (FGBI) dalam kegiatan yang (FGBI) to provide cheap basic commodities
meliputi penyediaan paket sembako murah amounting to IDR 18,648,863.- for disaster
untuk masyarakat yang terkena bencana victims on September 5, 2012.
sebesar Rp 18.648.863,- pada tanggal
5 September 2012.
• Partisipasi untuk acara Pewayangan Semalam • Donation for Pewayangan Semalam Suntuk
Suntuk dan Pengajian dan Sholawat dalam dan Pengajian dan Sholawat remembering
rangka memperingati 1000 Hari wafatnya 1000 days of the death of K.H. Gus Dur
K.H. Gus Dur – Ciganjur, Jagakarsa – Jakarta – Ciganjur, Jagakarsa – Jakarta Selatan
Selatan sebesar Rp 10.000.000,- pada amounting to IDR 10,000,000.- on September
tanggal 26-27 September 2012. 26 to 27, 2012.
• Partisipasi dalam kegiatan Santunan Anak • Donated IDR 5,000,000.- during Santunan
Yatim dalam Rangka Peringatan Muharam Anak Yatim activity to celebrate Islamic New
1433 H sebesar Rp 5.000.000,- pada tanggal Year Muharam 1433 H on November 30, 2012.
30 November 2012.
• Partisipasi kegiatan Tablig Akbar dan Kenduri • Donation for Tabliqh Akbar and National
kebangsaan sebesar Rp 3.000.000,- pada Festivity as much as IDR 3,000,000.- on
tanggal 30 Desember 2012 . December 30, 2012 .
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Petruk
Petruk adalah anak kedua Semar. Ia berhitung Petruk is Semar’s second child. He calculates
secara cermat untung rugi atau risiko suatu profit and loss carefully, as well as potential
rencana dan perbuatan. Kehadiran Petruk risk in each plan and action. Petruk uplifts
membangkitkan semangat dan kebahagiaan presence and happiness. As well as PT. Bank
tersendiri. Seperti juga PT. Bank Sinarmas Sinarmas Tbk. that is always careful to be able
Tbk. yang selalu cermat agar dapat membawa to bring happiness to the customers.
kebahagiaan ke tengah-tengah nasabah.
180 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
Prinsip GCG yang dianut adalah tata kelola Bank Sinarmas believes to carry out the Good
perusahaan harus dijalankan dengan standar Corporate Governance in its highest standard
tertinggi dalam rangka mendukung tujuan aiming to support the company’s business
bisnis Bank Sinarmas berkomitmen terus goal. Therefore, PT. Bank Sinarmas Tbk. is fully
menyempurnakan penerapan pelaksanaan committed to improve the implementation of
Tata Kelola Perusahaan GCG yang GCG based on moral and ethical principles.
mengedepankan prinsip moral dan etika. This is the core key to support the continuation
Hal ini merupakan kunci utama yang of the bank.
mendukung kelangsungan Bank Sinarmas.
Bank Sinarmas senantiasa mematuhi penerapan Bank Sinarmas with full awareness and
prinsip-prinsip keterbukaan, akuntabilitas, responsibility complies to implement
tanggung jawab, independensi, dan kewajaran transparency, accountability, responsibility,
dengan penuh kesadaran dan tanggung independence and fairness principles. Besides,
jawab, serta berpedoman pada Peraturan the Bank strictly adheres to the Regulation
Bank Indonesia No. 8/4/PBI/2006 serta of Bank Indonesia No. 8/14/PBI/2006 and its
perubahannya Peraturan Bank Indonesia amendment as well as Bank Indonesia Circular
No. 8/14/PBI/2006 dan Surat Edaran Bank Letter No.9/12/DPNP on the Implementation of
Indonesia No.9/12/DPNP tentang Pelaksanaan GCG for Commercial Banks.
GCG Bagi Bank Umum.
Bank Sinarmas secara sadar memahami Bank Sinarmas in all respects is aware of the
pentingnya pelaksanaan GCG dan telah importance of the Good Corporate Governance’s
menjadikannya sebagai bagian dari implementation and has positioned it as a part of
pengelolaan Bank. Komitmen yang tinggi dalam the bank management. It is absolutely important
melaksanakan prinsip-prinsip GCG di dalam for the Board of Commissioners, Directors and all
setiap kegiatan usaha Bank Sinarmas oleh employees to be highly committed to carry out
Dewan Komisaris, Direksi, dan seluruh karyawan Good Corporate Governance principles, in a bid
mutlak diperlukan dalam upaya membangun to develop a competitive organization, which has
organisasi yang kompetitif dengan mutu sumber qualified human resources based on integrity,
daya manusia yang handal serta didasari pada professionalism and leadership principles.
nilai-nilai integritas, profesionalisme,
dan kepemimpinan.
Implementasi GCG dalam pengelolaan Bank The management of PT. Bank Sinarmas Tbk. has
disadari oleh Manajemen Bank Sinarmas recognized that the implementation of the GCG
mempunyai manfaat-manfaat utama, yaitu: has core benefits as follows:
Secara umum penerapan prinsip-prinsip GCG di In general PT. Bank Sinarmas Tbk. applies
Bank Sinarmas antara lain: principles of the GCG as follows:
1. Keterbukaan 1. Transparency
a. Prinsip keterbukaan tetap memperhatikan a. Transparency principles take into account
ketentuan rahasia Bank, rahasia jabatan the Bank’s and position’s secret as well as
dan hak-hak pribadi sesuai peraturan individual right based on existing laws.
perundang-undangan berlaku.
b. Bank Sinarmas menyampaikan : b. PT. Bank Sinarmas Tbk. submits:
• Pengumuman Laporan keuangan • Financial report published quarterly
publikasi triwulanan melalui paling at a mass media namely Media
kurang 1 (satu) surat kabar harian Indonesia; and
berbahasa Indonesia yang beredar • Annual Report of PT. Bank Sinarmas
Nasional; dan Tbk. to Warta Ekonomi Magazine, the
• Laporan Tahunan Bank Sinarmas kepada Indonesian Consumers Foundation,
Bank Indonesia, Yayasan Lembaga Rating Agencies in Indonesia, Banking
Konsumen Indonesia, Lembaga Association in Indonesia, Indonesia
Pemeringkat di Indonesia, Asosiasi Banking Development Institute,
Perbankan di Indonesia, Lembaga 2 (two) Research Institutes on the
Pengembangan Perbankan Indonesia, Economy and Finance , 2 (two) Economic
2 (dua) Lembaga Penelitian Ekonomi and Finance Magazines.
dan Keuangan, 2 (dua) Majalah Ekonomi
dan Keuangan.
2. Akuntabilitas 2. Accountability
a. Bank Sinarmas menetapkan tanggung a. Bank Sinarmas determines clearly
jawab yang jelas dari masing-masing the responsibility of each bank’s organ
organ Bank yang selaras dengan visi, misi, in line with its vision, mission, main goal
sasaran usaha dan strategi Bank Sinarmas. and strategies.
b. Dalam pengelolaannya, Bank Sinarmas b. Bank Sinarmas implements check and
menerapkan check and balance system. balance system in its management.
c. Bank juga memiliki ukuran kinerja dari c. The bank has an approved measurement of
semua jajaran berdasarkan ukuran yang working performance for all divisions in line
disepakati konsisten dengan nilai-nilai with company values, business goal and the
Perusahaan (corporate values), sasaran bank’s strategy. It also applies reward and
usaha dan strategi Bank serta memiliki punishment system.
sistem reward dan punishment. d. Bank Sinarmas believes that all organs in
d. Bank Sinarmas meyakini bahwa semua the bank’s organization structure have a
organ pada struktur organisasi Bank competency in performing their duties and
mempunyai kompetensi sesuai dengan understand their roles to implement the
tanggung jawabnya dan memahami Good Corporate Governance.
perannya dalam implementasi GCG.
Tata Kelola Perusahaan | Good Corporate Governance 183
4. Kemandirian 4. Independency
a. Bank Sinarmas menghindari terjadinya a. Bank Sinarmas avoids the occurrence
dominasi yang tidak wajar oleh stakeholder of domination by any party, does not be
manapun dan tidak terpengaruh oleh influenced by any certain interest as well as
kepentingan sepihak serta terbebas dari free of conflict of interest.
benturan kepentingan (conflict of interest).
b. Bank Sinarmas mengambil keputusan b. Bank Sinarmas makes objective decision
secara obyektif dan bebas dari and avoids all types of pressures.
segala tekanan.
5. Kewajaran 5. Fairness
a. Bank Sinarmas memberikan kesempatan a. Bank Sinarmas provides opportunity to
kepada seluruh stakeholders untuk all shareholders to give input and offer
memberikan masukan dan menyampaikan opinions for the benefit of Bank Sinarmas
pendapat bagi kepentingan Bank Sinarmas and to have access to information suits the
serta mempunyai akses terhadap informasi transparency principles.
sesuai dengan prinsip keterbukaan.
b. Dalam rangka menerapkan prinsip b. In carrying out principles of fairness, Bank
kewajaran (fairness), Bank Sinarmas Sinarmas takes into notice the rights and
memperhatikan hak-hak dan perlakuan equal treatments of all stakeholders suiting
yang sama terhadap semua pemegang their classification.
saham sesuai dengan klasifikasi.
c. Bank Sinarmas memperhatikan c. Bank Sinarmas pays attention to
kepentingan seluruh stakeholders the interest of all stakeholders based
berdasarkan asas kesetaraan dan on equal treatment.
kewajaran (equal treatment).
Menurut Thomas S. Kaihatu, esensi dari According to Thomas S. Kaihatu, the corporate
corporate governance adalah peningkatan governance’s essence is the improvement of
kinerja perusahaan melalui supervisi atau the company’s working performance through
pemantauan kinerja manajemen dan adanya supervision on the management’s working
akuntabilitas manajemen terhadap pemangku performance, as well as the management’s
kepentingan lainnya, berdasarkan kerangka accountability on all stake-holders based on
aturan dan peraturan yang berlaku. regulation frameworks and existing regulations.
Berikut disampaikan pelaksanaan GCG di Bank The Implementation of GCG at Bank Sinarmas in
Sinarmas tahun 2012 : 2012 is presented below:
Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) adalah General Meeting of Shareholders is the organ
organ perseroan yang mempunyai wewenang of the company possesing authority that is not
yang tidak diberikan kepada Direksi atau Dewan granted to the Board of Directors or Board of
Komisaris dalam batas yang ditentukan dalam Commissioners within the limits specified in
Undang-undang Perseroan Terbatas dan/atau Act of Limited Company and/or the Articles of
Anggaran Dasar Perseroan. Association of the Company.
Selama tahun 2012, Bank Sinarmas telah During 2012, Bank Sinarmas has been organizing
menyelenggarakan RUPS sebanyak 2 (dua) kali 2 (two) times of the General Shareholders
yaitu RUPS Tahunan dan RUPS Luar Biasa pada Meeting namely the Annual General Meeting of
tanggal 15 Juni 2012: Shareholders (AGMS) and Extraordinary General
Meeting of Shareholders (EGMS) on June 15, 2012:
RUPST Tgl 9 Tgl 16 Mei 2012 Tgl 31 Mei 2012 Tgl: 15 Juni 2012 Tgl 18 Juni 2012
Mei 2012 Surat Pengumuman di Pemanggilan Lokasi: Jakarta Hasil RUPST
pemberitahuan ke Harian Investor melalui Harian Pusat dilaporkan kepada
Bapepam-LK Daily Indonesia Investor Daily Bapepam-LK
dan Jurnal Indonesia dan
Nasional Jurnal Nasional
AGMS Date: May 16, 2012 Date: May 31, 2012 Date: June 15, 2012 Date: June 18,
Date: May 9, 2012 Announcement Invitation through Location: Central 2012 Resolutions
Notification Letter published in Investor Daily Jakarta from AGMS
to Bapepam-LK Investor Daily Indonesia dan were reported to
Indonesia and Jurnal nasional Bapepam-LK
Jurnal nasional
RUPSLB Tgl 9 Tgl 16 Mei 2012 Tgl 31 Mei 2012 Tgl: 15 Juni 2012 Tgl 18 Juni 2012
Mei 2012 Surat Pengumuman di Pemanggilan Lokasi: Jakarta Hasil RUPSLB
pemberitahuan ke Harian Investor melalui Harian Pusat dilaporkan kepada
Bapepam-LK Daily Indonesia Investor Daily Bapepam-LK
dan Jurnal Indonesia dan
Nasional Jurnal Nasional
EGMS Date: May 16, 2012 Date: May 31, 2012 Date: June 15, 2012 Date: June 18,
Date: May 9, 2012 Announcement Invitation through Location: Central 2012 Resolutions
Notification Letter published in Investor Daily Jakarta from EGMS were
to Bapepam-LK Investor Daily Indonesia dan reported to
Indonesia and Jurnal Nasional Bapepam-LK
Jurnal Nasional
186 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
Dalam RUPS tersebut diputuskan hal-hal Decisions made in the General Shareholders
sebagai berikut: Meeting are as follows:
Seluruh keputusan tersebut telah dijalankan Seluruh keputusan tersebut telah dijalankan
sebaik-baiknya selama tahun 2012. sebaik-baiknya selama tahun 2012.
Tata Kelola Perusahaan | Good Corporate Governance 189
Jumlah dan Komposisi Dewan Komisaris Number and Composition of the Board of
Pada tanggal 15 Juni 2012, Bank Sinarmas Commissioners
menyelenggarakan Rapat Umum Pemegang On June 15, 2012 Bank Sinarmas held an
Saham Luar Biasa (RUPSLB) sebagaimana Extraordinary General Shareholders Meeting
dituangkan dalam Akta No. 21 (Berita Acara set forth in the Deed No. 21 (Bank Sinarmas’
RUPSLB Bank Sinarmas) dengan keputusan Official Report on the Extraordinary General
rapat menyetujui pemberhentian dengan Shareholders Meeting) on the dismissal of
hormat dan pengangkatan kembali anggota respect and re-appointment of the existing
Dewan Komisaris existing serta menyetujui Board of Commissioners and the approval
pengangkatan Sammy Kristamuljana sebagai of Sammy Kristamuljana as a member of the
anggota Dewan Komisaris Bank Sinarmas dan Board of Commissioners of Bank Sinarmas
telah mendapatkan persetujuan dari Bank and approved by Bank Indonesia dated July
Indonesia tertanggal 3 Juli 2012. Sehingga sejak 3, 2012. Thus since June 15, 2012 the Board of
tanggal 15 Juni 2012 susunan Dewan Komisaris Commissioners consists of 3 (three) persons.
beranggotakan 3 (tiga) orang.
190 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
Persetujuan
Approval Periode Masa
Nama Jabatan RUPS Jabatan
No.
Name Position General Bank Position
Meeting
Nama
No. Tjendrawati Widjaja Wimpie Rianto Sammy Kristamuljana
Name
2 12 Juli
3 5 Oktober
4 7 Desember
5 14 Desember
6 28 Desember
Tata Kelola Perusahaan | Good Corporate Governance 191
Seminar/Training/Workshop
Selama tahun 2012 training dan pelatihan Training and Seminar attended by the Board
yang diikuti oleh Dewan Komisaris adalah of Commissioners during 2012 are described
sebagai berikut: as follow:
Tjendrawati Widjaja
Komisaris Utama
President Commissioner
Basel Counterparty Credit Risk and CVA (Credit 10-11 April Singapura
Valuation Adjustment) April 10-11 Singapore
Basel Counterparty Credit Risk and CVA (Credit
Valuation Adjustment)
Wimpie Rianto
Komisaris Independen
Independent Commissioner
Basel Counterparty Credit Risk and CVA (Credit 10-11 April Singapura
Valuation Adjustment) April 10-11 Singapore
Basel Counterparty Credit Risk and CVA (Credit
Valuation Adjustment)
Sammy Kristamuljana
Komisaris Independen
Independent Commissioner
Jumlah dan Komposisi Dewan Direksi Numbers and Composition of the Board
Pada tanggal 15 Juni 2012, Bank Sinarmas of Directors
menyelenggarakan RUPSLB sebagaimana On June 15, 2012, Bank Sinarmas held an
dituangkan dalam Akta No. 21 (Berita Acara Extraordinary General Shareholders Meeting
RUPSLB Bank Sinarmas) yang keputusan set forth in the Deed No. 21 (Bank Sinarmas’
rapatnya menyetujui pemberhentian dengan Official Report on the Extraordinary General
hormat dan pengangkatan kembali anggota Shareholders Meeting) on the dismissal
Direksi existing serta menyetujui pengangkatan of respect and re-appointment of existing
Halim sebagai anggota Direksi Bank Sinarmas members of the Board of Directors and the
yang telah dinyatakan lulus Fit and Proper approval of Mr. Halim as a member of Bank
Test oleh Bank Indonesia melalui Surat Sinarmas after having passed a Fit and Proper
Bank Indonesia tertanggal 12 Maret 2012. Test by Bank Indonesia through Bank Indonesia
Pengangkatan tersebut berlaku efektif sejak Letter dated March 12, 2012. The assignment is
RUPSLB ditutup. effective at the end of the Extraordinary General
Shareholders Meeting.
Tata Kelola Perusahaan | Good Corporate Governance 195
Komposisi Direksi
Composition of Directors
* Mengundurkan diri pada tanggal 28 September 2012 * Resigned as per September 28,2012
** Sakit sejak tanggal 22 September 2012 ** Ill since September 22, 2012
*** Akta pengangkatannya tanggal 10 Juli 2012 *** Appointment Deed dated July 10, 2012
Nama
No. FL DN HA HC SL JM HL
Name
1 10 Januari -
Belum Bergabung
2 17 Januari
3 24 Januari -
4 31 Januari -
5 7 Februari - -
6 14 Februari - -
Not Yet Joined
7 21 Februari -
8 6 Maret -
9 20 Maret -
10 3 April - -
196 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
Nama
No. FL DN HA HC SL JM HL
Name
11 10 April -
12 17 April
13 24 April
14 8 Mei - -
15 15 Mei - -
16 22 Mei - -
17 29 Mei
18 19 Juni
19 26 Juni - -
20 10 Juli - -
21 17 Juli - -
22 31 Juli
23 14 Agustus -
24 21 Agustus - -
25 11 September
26 18 September -
Sakit
27 25 September -
Sick Leave
28 9 Oktober
Resigned
Mengundurkan Diri
29 16 Oktober
30 29 Oktober
31 13 November
32 20 November -
33 11 Desember
34 18 Desember
TOTAL 25 20 29 23 27 33 19
Mengacu kepada anggaran dasar, keputusan Referring to the Articles of Association, the
RUPS dan hukum yang berlaku di Indonesia decision of General Shareholders Meeting and
khususnya dibidang perbankan, tugas dan Indonesia’s existing laws especially in banking,
tanggung jawab Dewan Komisaris secara umum duties and responsibilities of the Board of
antara lain: Commissioners in general are presented below:
• Melaksanakan pengawasan (mengarahkan, • Supervise (giving direction, monitoring
memantau, dan mengevaluasi) atas kebijakan and evaluate) banking management policy
pengurusan dan pengelolaan bank yang performed by Directors both in long and
dilakukan oleh Direksi baik dalam Rencana short-term Bank Business Plan and prodive
Bisnis Bank (RBB) jangka pendek maupun advice/input to Directors;
jangka panjang, serta memberikan masukan/
nasihat kepada Direksi;
• Memastikan terselenggaranya pelaksanaan • Ensure the GCG implementation in each
GCG disetiap kegiatan/aktivitas bank; Bank activity;
• Memastikan bahwa temuan audit dari • Ensure that each audit finding from Bank
pengawasan Bank Indonesia, audit eksternal, Indonesia, external auditor and internal auditor
dan audit internal telah ditindaklanjuti has been followed up by Directors;
oleh Direksi;
• Dewan Komisaris setiap waktu dalam jam • The Board of Commissioners, at any time
kerja kantor berhak memasuki bangunan dan during working hours, has right to enter
halaman atau tempat lain yang dipergunakan building and yard or other places used and
atau yang dikuasai oleh bank dan berhak owned by the bank and has right to examine
memeriksa semua pembukuan, surat dan alat all bookkeeping, letters and others evidences
bukti lainnya, memeriksa, dan mencocokan to examine and cross-check cash conditions
keadaan uang kas dan lainnya serta berhak and others as well as to be informed on all
mengetahui segala tindakan yang telah Directors’ activities;
dilakukan oleh Direksi;
• Dalam menjalankan fungsi pengawasan, • In carrying out compliance function, the Board
Dewan Komisaris berhak memperoleh of Commissioners has right to ask clarification
penjelasan dari Direksi atau setiap anggota from the Board of Directors and each member
Direksi tentang segala hal yang diperlukan on everything needed by the Board
oleh Dewan Komisaris; of Commissioners;
• Mengusulkan penunjukan kantor akuntan • Propose appointment of a public accountant’s
publik (tugas ini dikecualikan berdasarkan office (the duty was excluded based on
Berita Acara RUPSLB Akta No.20 tertanggal Extraordinary General Shareholders Meeting
15 Juni 2012 yang melimpahkan kewenangan Deed No.20 dated June 15, 2012, which
penunjukan kantor akuntan publik delegated the authority to appoint the public
kepada Direksi); accountant office to the Board of Directors);
• Memastikan dan melakukan penyempurnaan • Ensure and improve delegation of duties and
terhadap pembagian tugas dan tanggung responsibilities of the Board of Commissioners
jawab Dewan Komisaris sesuai dengan according to the Bank’s development;
perkembangan bank;
Tata Kelola Perusahaan | Good Corporate Governance 207
Tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris Duties and responsibilities of the Board of
juga diatur dalam Surat Keputusan Dewan Commissioners is also stipulated in the decision
Komisaris No.002/2012/PRESKOM-CorpSec of the Board of Commissioners No.002/2012/
tanggal 5 Oktober 2012 tentang pembagian PRESKOM-CorpSec dated October 5, 2012 on
tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris, the division of tasks and responsibilities of
yang dalam pelaksanaannya berpedoman pada the Board of Commissioners, in which the
tata tertib kerja Dewan Komisaris. implementation is based on work procedures of
the Board of Commissioners.
Sedangkan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi Meanwhile Duties and Responsibilities of
adalah sebagai berikut : Directors are described as follows:
• Melakukan pengurusan dan pengelolaan • Perform the maintenance and management
bank dengan itikad baik dan penuh tanggung of the bank in good faith and responsibility in
jawab sesuai RBB jangka pendek maupun accordance to short-term and long-term Bank
jangka panjang; Business Plan;
• Menerapkan prinsip-prinsip GCG dalam • Implement GCG principles in each banking
setiap aktivitas usaha bank pada seluruh activity at all levels of the organization;
tingkatan organisasi;
• Mewujudkan pengendalian intern melalui • Carry out internal control through internal
audit intern, audit ekstern, kepatuhan, dan audit, external audit, compliance and
manajemen risiko; risk management;
• Menindaklanjuti temuan audit dan • Follow up audit findings and recommendation
rekomendasi dari audit intern, audit ekstern, from internal auditor, external auditors and
hasil pengawasan Bank Indonesia, dan/atau supervisory result from Bank Indonesia and/or
hasil pengawasan otoritas lain; other supervisory bodies;
• Menyelenggarakan RUPS baik RUPS tahunan • Hold General Shareholders Meeting both
maupun RUPS lainnya dengan melakukan annually and other general shareholders
pemanggilan terlebih dahulu melalui meetings by announcing it previously in
media cetak; printed media;
• Menyediakan data dan informasi yang akurat, • Provide accurate and relevant data and
relevan, dan tepat waktu kepada Dewan information on time to the Board of
Komisaris melalui unit-unit kerja dibawahnya Commissioners through its sub-work units
seperti performa bank (kantor cabang) per such as bank performance for each three
triwulan, RBB jangka pendek dan jangka months (branch office), long and short-
panjang, human capital (ketersediaan sumber term Bank Business Plan, human capital
daya manusia (SDM) serta persebarannya, (its availability and deployment including
mutasi/rotasi/pengangkatan/pemberhentian mutation/ rotation/ assignment/ dismissal
pejabat eksekutif bank); of the Bank’s executive officer;
208 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
Tugas dan tanggung jawab Direksi juga diatur Duties and responsibilities of the Directors
dalam Surat Keputusan Direksi No.031/2012/ are also regulated in Decree of No.031/2012/
PRESDIR-CorpSec tentang pembagian tugas PRESDIR-CorpSec on division of tasks and
dan tanggung jawab Direksi, yang dalam responsibilities of the Board of Directors, in
pelaksanaannya berpedoman pada tata tertib which its practice is based on work procedures
kerja Direksi. of the Directors.
Tata Kelola Perusahaan | Good Corporate Governance 209
Perbuatan Direksi Yang Harus Mendapat Acts of Directors Requiring Approval from the
Persetujuan Dari Dewan Komisaris Board of Commissioners
• Melepaskan hak atau mengagunkan barang • In any way collater any real estate, including
tidak bergerak, termasuk hak atas tanah atau rights on land and companies valued less than
perusahaan-perusahaan dengan cara apapun 1/2 (one half) of capital listed in balance sheet
untuk jumlah kurang dari 1/2 (satu per dua) and income statement approved by Annual
dari modal yang tercatat dalam neraca dan General Shareholders Meeting;
perhitungan laba rugi yang telah disetujui
dan/atau disahkan oleh RUPS Tahunan;
• Memperoleh dengan cara apapun barang • In any way obtaining real estate including
tidak bergerak, termasuk hak atas tanah atau rights on land or companies;
perusahaan-perusahaan;
• Menerima pinjaman uang dari siapapun, • Receiving loans from any party amounting
apabila jumlah pinjaman tersebut melebihi more than set forth by the meeting of the
jumlah yang ditetapkan oleh rapat Board of Commissioners;
Dewan Komisaris;
• Memberi pinjaman uang kepada pihak terkait; • Giving loans to related parties;
• Menghapus buku terhadap pokok pinjaman • Write-off lending to related and
kepada pihak terkait maupun tidak terkait; non-related parties;
• Menggadaikan atau mengagunkan harta • To pawn or collate the bank’s assets
kekayaan bank untuk jumlah lebih dari 1/2 amounting more than 1/2 (one half) of the
(satu per dua) dari modal yang tercatat listed capital at the balance sheet and income
dalam neraca dan perhitungan laba rugi statement approved by the Annual General
yang telah disetujui dan/atau disahkan oleh Shareholders Meeting.
RUPS Tahunan.
Rapat Gabungan Direksi dengan Join Meetings of Directors and the Board
Dewan Komisaris of Commissioners
Selama tahun 2012 telah diselenggarakan During 2012 there were 19 (nineteen) joined
19 (sembilan belas) kali rapat gabungan meetings of Directors with the Board of
Direksi dengan Dewan Komisaris, yang seluruh Commissioners, in which all decisions were taken
keputusannya diambil berdasarkan by consensus.
musyawarah mufakat.
210 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
Frekuensi Rapat Gabungan Direksi dan Dewan Komisaris dan Kehadiran Anggota
Direksi dengan Dewan Komisaris
Frequency of Join Meetings of Directors and The Board of Commissioners and
the Attendance of Directors and the Board of Commissioners
* Efektif sebagai Komisaris Independen sejak 3 Juli 2012 * Effective as an Independent Commissioners since July 3, 2012
** Mengundurkan diri pada tanggal 28 September 2012 ** Resigned as per September 28, 2012
*** Sakit sejak 22 September 2012 *** Sick leave since September 22, 2012
**** Efektif sebagai Direktur sejak 15 Juni 2012 **** Effective as a Director since June 15, 2012
Nama
No. TW WR SK FL DN HA HC SL JM HL
Name
1 3 Januari - -
Not Yet Joined
Belum Bergabung
2 6 Januari - -
3 28 Februari
4 13 Maret
5 27 Maret
6 1 Mei -
Tata Kelola Perusahaan | Good Corporate Governance 211
Nama
No. TW WR SK FL DN HA HC SL JM HL
Name
7 5 Juni
8 12 Juni
9 3 Juli - -
10 6 Juli - -
11 24 Juli
12 7 Agustus - -
13 4 September
14 28 September -
Sick Leave
Sakit
15 2 Oktober
Resigned
Mengundurkan Diri
16 6 November
17 27 November -
18 4 Desember
19 21 Desember
TOTAL 19 17 7 16 10 19 13 19 19 11
Seminar/Training/Workshop
Selama tahun 2012 Direksi telah mengikuti During 2012, Directors have participated in
berbagai Pelatihan dan training sebagai berikut: seminars and trainings presented below:
Freenyan Liwang
Direktur Utama
President Director
Seminar Efek Motivasi yang Tinggi- "More Precious 9-11 November Jakarta
than Gold"
Seminar Impact of High Motivation “More Precious November 9-11
than Gold”
Johnny Mailoa
Direktur
Director
Halim
Direktur
Director
Per tanggal 31 Desember 2012, jumlah total As of December 31, 2012, total share ownership
kepemilikan saham oleh anggota Direksi of the members of the Board of Directors were
berjumlah 0,034% dari seluruh jumlah saham 0.034% of total Bank Sinarmas share.
Bank Sinarmas.
Kepemilikan Saham
Seluruh anggota Dewan Komisaris tidak saling All members of the Board of Commissioners have
memiliki hubungan keluarga sampai dengan no family ties to the second degree with fellow
derajat kedua dengan sesama anggota Dewan members of the Board of Commissioners and/or
Komisaris dan/atau Direksi. the Board of Directors.
Tjendrawati Widjaja
Wimpie Rianto
Sammy Kristamuljana
Tata Kelola Perusahaan | Good Corporate Governance 221
Setiap anggota Direksi tidak memiliki hubungan Every member of the Board of Directors has no
keuangan maupun hubungan keluarga sampai family ties and financial relation to the second
dengan derajat kedua (vertikal maupun degree (vertically and horizontally) with fellow
horizontal) dengan sesama anggota Direksi members of the Board of Directors and/or
dan/atau Pemegang Saham Pengendali, Controlling Shareholder, so it will not influence
sehingga tidak mempengaruhi kemampuannya his/her independence.
untuk bertindak independen.
Freenyan Liwang
Hadi Christianto
Wijaya
Halim
222 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
Jenis remunerasi dan fasilitas lain bagi seluruh Types of remuneration and other facilities to all
anggota Dewan Komisaris dan Direksi: members of the Board of Commissioners and
Board of Directors:
Jumlah Anggota Dewan Komisaris Dan Numbers of the BOC and BOD
Direksi Yang Menerima Paket Remunerasi Members Receiving Remuneration
Dalam Satu Tahun Yang Dikelompokkan Package Within One Year Based on
Dalam Kisaran Tingkat Penghasilan Ranges of Income Level
Jumlah anggota Dewan Komisaris dan Direksi Numbers of the Board of Commissioners and
yang menerima paket remunerasi dalam satu the Board of Directors receiving remuneration
tahun yang dikelompokan dalam kisaran tingkat package within one year is classified according
penghasilan adalah sebagai berikut: to the income range is presented below:
Tata Kelola Perusahaan | Good Corporate Governance 223
Jumlah anggota Dewan Komisaris dan Direksi yang menerima paket remunerasi
dalam satu tahun.
Number of the BOC and BOD members receiving remuneration package within
one year.
Jumlah Komisaris
Jumlah Remunerasi Jumlah Direksi
Numbers of
Amount of Remuneration Numbers of Director
Commissioner
Dalam Kedudukan Komite Audit dalam Struktur The position of the Audit Committee within the
organisasi bank tergambar sebagai berikut : Bank’s Organization Structure is:
RUPS
General Meeting of
Shareholders’
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Komite Audit
Audit Comittee
Direksi
Directors
• Anggota Komite Audit paling kurang • Members of the Audit Committee consist of
terdiri dari seorang Komisaris Independen, at least an Independent Commissioner; an
seorang Pihak Independen ahli di bidang Independent Party in financial or accounting
keuangan atau akuntansi dan seorang Pihak expertise and an Independent Party in legal or
Independen yang ahli di bidang hukum banking expertise.
atau perbankan.
Nama Posisi
No
Name Position
2 Tjendrawati Anggota
Widjaja Member
4 Agustinus Anggota
Antonius Member
Keanggotaan Komite Audit telah sesuai The Membership of the Audit Committee has
dengan yang disyaratkan pada ketentuan Bank been arranged in accordance to requirements
Indonesia (Peraturan Bank Indonesia No. 8/4/ of Bank Indonesia (PBI No.8/4/PBI/2006 and its
PBI/2006 serta perubahannya Peraturan Bank amendment No. 8/14/PBI/2006), as reflected in
Indonesia No. 8/14/PBI/2006), tercermin dari the Act of the Audit Committee as follows:
Piagam Komite Audit paling kurang adalah
sebagai berikut:
1. Anggota Komite Audit terdiri dari: 1. Members of the Audit Committee consist of:
a. Wimpie Rianto sebagai a. Wimpie Rianto as an
Komisaris Independen. Independent Commissioner.
b. Tjendrawati Widjaja sebagai b. Tjendrawati Widjaja as
Komisaris Utama. the President Commissioner.
c. Edwin Hidayat Abdullah, Bapak Agustinus c. Edwin Hidayat Abdullah, Agustinus Antonius
Antonius dan Bapak Ketut Sanjaya sebagai and Ketut Sanjaya as Independent Parties.
Pihak Independen.
2. Komite Audit diketuai oleh Komisaris 2. The Audit Committee is chaired by
Independen yaitu Bapak Wimpie Rianto. Independent Commissioner Mr. Wimpie Rianto.
3. Tidak terdapat anggota Direksi yang menjadi 3. There were no Directors, who become
anggota Komite Audit. member of the Audit Committee.
4. Komite Audit hanya terdiri dari Komisaris 4. The Audit Committee consists only of the
Utama, Komisaris Independen dan President Commissioner, Independent
pihak independen. Commissioner and independent parties.
5. Anggota Komite Audit memiliki integritas, 5. Members of the Audit Committee demonstrate
akhlak, dan moral yang baik. impeccable integrity and moral character.
226 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
Kriteria Independensi
WR TW EH KS AA
Independence Criteria
WR : Wimpie Rianto
TW : Tjendrawati Widjaja
EH : Edwin Hidayat Abdullah
KS : Ketut Sanjaya
AA : Agustinus Antonius
Tata Kelola Perusahaan | Good Corporate Governance 227
b. Tugas dan Tanggung Jawab Komite Audit. b Duties and Responsibilities of the
Audit Committee.
Selama tahun 2012, Komite Audit telah During 2012, the Audit Committee has carried out
melaksanakan fungsi, tugas dan tanggung its function, duties and responsibilities according
jawabnya sesuai dengan Piagam Komite Audit to the Bank Sinarmas’s Committee Audit Charter.
Bank Sinarmas (Bank Sinarmas’s Committee In conducting a meeting with working units, the
Audit Charter). Dalam menyelenggarakan Audit Committee through Commissioners asked
pertemuan dengan unit kerja, Komite Audit some sub-ordinate management to attend the
melalui Komisaris telah meminta beberapa meeting and provide any required information.
subordinasi manajemen untuk menghadiri
pertemuan dan memberikan informasi terkait
yang diperlukan.
Komite Audit telah meningkatkan frekuensi dan The Audit Committee has improved the
memperluas pertemuan dengan subordinasi frequency of meeting and expanded it to sub-
manajemen khususnya berkaitan dengan ordinate management levels especially related
bidang-bidang Akuntansi dan Manajemen to Accounting and Financial Management,
Keuangan, Teknologi dan Sistem Informasi, Technology and Information System, Strategic
Perencanaan Strategis, Manajemen Sumber Planning, Human Resources Management,
Daya Manusia, Manajemen Kepatuhan, Compliance Management and Risk Management.
Manajemen Risiko. Untuk meningkatkan The information on the implementation of
kualitas informasi bagi Komisaris khususnya Internal Audit function has to be more accurate
yang berkaitan dengan pengetahuan tentang to improve the quality of information submitted
seberapa jauh tingkat efektifitas fungsi to Commissioners especially to find out the
Audit Intern. Diharapkan informasi tentang effectiveness of Audit Intern. Therefore,
berjalannya fungsi Audit Intern lebih akurat, the control strategy of the management can also
sehingga dapat diterapkan be optimized.
Komite Audit dibentuk dengan tujuan untuk Audit Committee was established to assist and
membantu dan memfasilitasi Komisaris dalam facilitate Commissioners to implement their
menjalankan tugas dan fungsi pengawasan atas supervisory tasks and functions on financial
hal-hal yang terkait dengan informasi keuangan, information, internal controlling system, audit
sistem pengendalian intern, efektifitas effectiveness performed by internal and external
pemeriksaan auditor internal dan eksternal, auditors, effectiveness of risk management
efektifitas pelaksanaan manajemen risiko serta implementation on compliance to existing laws.
kepatuhan terhadap peraturan perundang-
undangan yang berlaku.
228 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
Komite Audit dalam melaksanakan tugas dan In performing its duties and responsibilities,
tanggung jawabnya melakukan pemantauan the Audit Committee monitors and evaluates:
dan evaluasi terhadap:
1. Pelaksanaan tugas Satuan Kerja Audit Intern. 1. Work implementation of the Internal
Audit Work.
Komite Audit wajib memberikan rekomendasi The Audit Committee should provide
mengenai penunjukkan Akuntan Publik dan recommendation on the appointment of Public
Kantor Akuntan Publik kepada Dewan Komisaris Accountant and Public Accountant Firm to the
untuk disampaikan kepada Rapat Umum Board of Commissioners to be submitted to the
Pemegang Saham. Dalam rangka pelaksanaan General Shareholders Meeting. In carrying out its
tugas dan tanggung jawabnya, Komite Audit duties and responsibilities, the Audit Committee
memiliki tata tertib kerja yang bersifat mengikat has binding work procedures to each member.
bagi setiap anggota.
Secara periodik, Komite Audit melakukan The Audit Committee conducts meetings
rapat untuk melakukan evaluasi atas periodically to evaluate the work implementation
pelaksanaan tugas Satuan Kerja Audit Intern of the Internal Audit Work Unit and Director’s
dan tindak lanjut Direksi atas hasil temuan follow-up on the audit finding result (both
pemeriksa (baik internal maupun eksternal) internal and external) to give recommendation
guna memberikan rekomendasi kepada to the Board of Commissioners. The meeting
Dewan Komisaris, Keputusan rapat diambil resolution is made by consensus. In the even
berdasarkan musyawarah mufakat. Bila tidak that consensus agreement is not the case, the
terjadi musyawarah mufakat, maka pengambilan decision made by a major vote.
keputusan dilakukan berdasarkan
suara terbanyak.
Tata Kelola Perusahaan | Good Corporate Governance 229
Selama tahun 2012, Komite Audit melakukan During 2012, the Audit Committee held 4
4 (empat) kali pertemuan untuk membahas (four) meetings discussing report on the
laporan pelaksanaan dan pokok-pokok temuan implementation and key findings of the Internal
hasil pemeriksaan Satuan Kerja Audit Intern, Audit Work Unit as follows:
antara lain:
a. Temuan-temuan signifikan; a. Significant findings;
b. Rencana kerja; b. Work plan;
c. Kasus-kasus Fraud; c. Fraud cases;
d. Tindak lanjut Hasil Pemeriksaan Audit d. Follow up of the Result of Internal Audit, Bank
Internal, Bank Indonesia (BI) Indonesia (BI) and Public Accountant Office.
dan Kantor Akuntan Publik (KAP).
Jumlah Rapat
Nama Jabatan Kehadiran Persentase
No. Number of
Name Position Attendance Percentage
Meeting
d. Program Kerja Komite Audit dan d. Work Program of the Audit Committee and
Realisasinya Its Realization
Sepanjang tahun 2012, Komite Audit memiliki Throughout 2012, the Audit Committee has work
beberapa program kerja antara lain: programs as follows:
• Menyelenggarakan rapat rutin atau sewaktu- • Conduct regular meetings at any time
waktu bila diperlukan untuk: needed to:
1. Melakukan evaluasi terhadap hasil 1. Evaluate audit result of the Internal Audit
pemeriksaan Satuan Kerja Audit Intern Work Unit during 2012 on branch offices and
pada periode 2012 atas Kantor-kantor Working Units at Bank Sinarmas Headquarters;
Cabang beserta Unit Kerja yang ada di
Kantor Pusat Bank Sinarmas;
2. Memastikan bahwa hasil temuan Audit 2. Ensure that findings of External Audit
Eksternal dan Audit Bank Indonesia and Bank Indonesia Audit during 2011 and
periode tahun 2011 dan tindak lanjut follow up by the management have been
yang dilaksanakan pihak manajemen well-implemented;
telah dipenuhi dan diimplementasikan
dengan seksama;
3. Memonitor perbaikan yang perlu dilakukan 3. Monitor any preventively required
yang bersifat preventif atas hasil temuan improvement of audit findings and its
audit dengan kekurangan/kelemahannya structural lack/weakness. It aims to ensure
bersifat struktural, dalam hal ini that the weakness on credit administration
memastikan kelemahan pada administrasi is solved and banking operational and
kredit sudah dapat diatasi dan kegiatan accounting based on the newest provision
operasional dan akutansi perbankan sesuai have been implemented;
ketentuan terbaru telah dilaksanakan;
4. Memberikan masukan kepada manajemen 4. Give input to management to improve
untuk memperbaiki kelemahan-kelemahan weaknesses explained in the point 3;
pada butir 3 (tiga) diatas;
5. Melakukan evaluasi terhadap rencana 5. Evaluate on the plan to implement
implementasi ketentuan akuntansi yang newest accounting requirements and
terbaru dan kegiatan korporasi yang the corporate activities.
akan dilaksanakan.
Program kerja tersebut telah direalisasikan Work programs have been realized by:
dengan cara:
Dilaksanakannya rapat rutin Komite yaitu pada Conducting the committee’s routine meeting on
tanggal 17 Januari 2012, 23 April 2012, 24 Juli January 17, 2012, April 23, 2012, July 24, 2012 and
2012 dan 23 Oktober 2012. October 23, 2012.
Komite Pemantau Risiko dibentuk dalam rangka Risk Monitoring Committee was established
mengevaluasi perumusan dan pelaksanaan by the management in order to evaluate the
kebijakan dibidang risiko oleh manajemen formulation and implementation of policies
dengan ruang lingkup fungsi utama, yaitu : in the field of risk with core functions include:
1. Melakukan evaluasi tentang kesesuaian 1. Conduct an evaluation of the adjustment of
antara kebijakan manajemen risiko dengan the risk management policy with
pelaksanaan kebijakan. its implementation.
2. Memantau dan melakukan evaluasi atas 2. Monitor and evaluate duties implementation
pelaksanaan tugas Komite Manajemen Risiko of the Risk Management Committee and Risk
dan Satuan Kerja Manajemen Risiko. Management Work Unit.
234 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
*Mulai menjadi anggota Komite Pemantau Risiko *Becomes member of the Risk Monitoring Committee since July 25, 2012
sejak tanggal 25 Juli 2012
Kriteria Independensi
WR SK EH AA
Independence Criteria
WR : Wimpie Rianto
SK : Sammy Kristamuljana
EH : Edwin Hidayat Abdullah
AA : Agustinus Antonius
b. Tugas Dan Tanggung Jawab Komite b. Duties and Responsibilities of the Risk
Pemantau Risiko Monitoring Committee
Dalam melaksanakan fungsinya, Komite In carrying out its function, duties and
Pemantau Risiko memiliki tugas dan tanggung responsibilities of the Risk Monitoring Committee
jawab antara lain sebagai berikut: are as follows:
Selama tahun 2012, Komite Pemantau Risiko During 2012, the Risk Monitoring Committee
telah menyelenggarakan 4 (empat) kali rapat held 4 (four) joined meetings with the Risk
yang diselenggarakan secara bersama-sama Management Work Unit. The meeting attendance
dengan Satuan Kerja Manajemen Risiko. Adapun of the respective member of the Risk Monitoring
tingkat kehadiran masing-masing anggota Committee is presented as follow:
dalam rapat Komite Pemantau Risiko adalah
sebagai berikut:
*Mulai menjadi anggota Komite Pemantau Risiko sejak tanggal 25 Juli 2012
*Becomes a member of the Risk Monitoring Committee since July 25, 2012
d. Program Kerja Komite Pemantau Risiko d. Work Program of the Risk Monitoring
dan Realisasinya Committee and Its Realization
Program kerja Komite Pemantau Risiko The Risk Monitoring Committee focuses its
difokuskan untuk mengevaluasi konsistensi dan work program to evaluate consistency and
kecukupan antara kebijakan manajemen risiko adequacy of the risk management policy to its
serta implementasi dari kebijakan tersebut. Hasil implementation. The evaluation and monitoring
dari evaluasi dan pemantauan yang dilakukan report will be submitted as a recommendation to
akan disampaikan dalam bentuk rekomendasi the Board of Commissioners.
kepada Dewan Komisaris.
Komite Pemantau Risiko telah melaksanakan During the period of 2012-2013, the Risk
program kerja untuk periode 2012-2013, sebagai Monitoring Committee has been carrying out the
berikut: following work programs:
3. Memahami risiko-risiko yang dihadapi 3. Understanding the Bank risk and provide clear
Bank dan memberikan arahan yang jelas, direction, supervise and actively mitigate as
melakukan pengawasan dan mitigasi well as incorporate risk management culture
secara aktif serta mengembangkan budaya to all the Bank’s work units.
manajemen risiko pada seluruh unit
kerja Bank.
9. Melakukan evaluasi dan memberikan 9. Evaluating and providing input to the Board
masukan kepada Dewan Komisaris terhadap of Commissioner on high risk transactions
transaksi atau kegiatan usaha yang or business activities, as a basic of decisions
berpotensi menimbulkan risiko, untuk dapat made by the Board of Commissioners.
digunakan oleh Dewan Komisaris sebagai
dasar untuk pengambilan keputusan.
1. Perlu disusun kebijakan internal yang 1. An internal policy on the monitoring of large-
antara lain mengatur mengenai monitoring scale customers’ behavior is required.
behavioural nasabah besar.
2. Pada tingkat manajemen senior, perlu 2. In a senior management level, the synergy
dibina sinergi antara Bank dengan nasabah- among the Bank and large-scale customers is
nasabah besar sehingga penempatan dana needed for better management and placement
dapat terkelola dengan lebih baik karena of funds.
penempatan dana dapat diperkirakan.
3. Guna mewujudkan ”Strategi Penyediaan 3. The provision of funds must be carried out
Dana” yang baik maka harus terdapat adequately and prudentially to meet the
implementasi penyediaan dana yang ”Strategy of Provision of Funds.”
memadai dan prudent.
4. Melakukan penyelesaian terhadap kredit yang 4. Settlement of non-performing loans, especially
bermasalah, terutama untuk Debitur Inti. with core Debtor.
5. Memperhatikan risiko pasar yang berkaitan 5. Notice market risk related to the competency
dengan kompetensi SDM (Sumber Daya of Human Resources prone to increase
Manusia) yang berpotensi meningkatkan operational risk on the bank treasury activity.
risiko operasional pada aktivitas tresuri bank.
Tata Kelola Perusahaan | Good Corporate Governance 239
6. Melakukan langkah-langkah yang dapat 6. Take steps to reduce the gap between
mengurangi GAP rasio aset keuangan dengan financial assets ratio with expected maturities
sisa jatuh tempo diatas satu tahun terhadap more than a year and financial liabilities with
liabilitas keuangan dengan sisa jatuh tempo expected maturities more than one year.
diatas satu tahun. 7. Improvement on the Human Resources Quality
7. Perlu adanya peningkatan Kualitas SDM as well as infrastructures for Information
(Sumber Daya Manusia) serta infrastruktur IT. Technology is required.
Kriteria Independensi
SK TW WZ
Independence Criteria
SK : Sammy Kristamuljana
TW : Tjendrawati Widjaja
WZ : Wahyu Zaenie
Memastikan bahwa kebijakan paling kurang Ensures that the policy at least suited to:
sesuai dengan:
1. Kinerja keuangan dan pemenuhan cadangan 1. Financial performance and fulfillment of
perusahaan sebagaimana diatur dalam company reserves as regulated in existing
peraturan perundang-undangan laws;
yang berlaku; 2. Individual working achievements;
2. Prestasi kerja individual; 3. Fairness with peer group;
3. Kewajaran dengan peer group; 4. Consultative of the bank’s goals and
4. Pertimbangan sasaran dan strategi jangka long-term strategy.
panjang bank.
• Menyelenggarakan program MDP setiap • Held MDP program monthly to meet the needs
bulannya guna memenuhi kebutuhan of bank employee;
karyawan bank;
• Melakukakan evaluasi terhadap kemampuan • Evaluate ability of MDP graduation;
lulusan MDP;
• Melakukan perbandingan antara rekrutmen • Compare of result of recruitment carried out
yang dilakukan oleh HCM dengan kepala by the HCM and branch area managers;
kantor wilayah;
• Bersama-sama dengan Learning Center • Cooperate with Learning Center to improve
melakukan peningkatan terhadap Human Resources quality;
kualitas SDM;
• Implementasi sistem database karyawan; • Implementation of the employee
database system;
• Pemenuhan BIC tergantung dengan cabang. • BIC fulfillment depending on branch offices.
b. Susunan Anggota Komite Kesehatan Bank b. Composition and Brief History of Members of
the Banks’ Level of Health Committee
• Dasar Pengangkatan Anggota Komite • Base of Appointment of Members of the
Kesehatan Bank Bank’s Level of Health Committee
Anggota Komite Kesehatan Bank diangkat Members of the Bank’s Level of Health
berdasarkan Surat Keputusan No. Committee are appointed based on Decission
SK.018/2012/PRESDIR-CorpSec tentang Letter No. SK.018/2012/PRESDIR-CorpSec
pembentukan dan susunan anggota Komite on the establishment and composition of
Kesehatan Bank tertanggal 6 Agustus 2012; members of the Bank’s Level of Health
Committee on August 6, 2012;
• Komite Kesehatan Bank terdiri dari 4 (empat) • The Bank’s Level of Health Committee consists
orang dengan susunan sebagai berikut : of 4 (four) people as shown below:
Berdasarkan Surat Edaran No. SE.010/2012/ Based on Circular Letter No. SE.010/2012/
PRESDIR-FPC tanggal 16 April 2012 tentang PRESDIR-FPC dated 16 April 2012 on Asset and
Asset and Liability Management (ALMA) dan Liability Management (ALMA) and Asset and
Asset and Liability Management Committee Liability Management Committee (ALCO),
(ALCO), tugas dan tanggung jawab adalah duties and responsibilities are as follows:
sebagai berikut:
• Mengkaji ulang penetapan harga yang • Review the determination of price charged
dikenakan dalam berbagai produk dan jenis in various types of products and services
layanan serta merekomendasikan tingkat and recommend interest rate of assets
suku bunga aktiva dan pasiva berdasarkan and liabilities based on existing regulatory
ketetapan regulator yang berlaku dan untuk provisions and to ensure that interest rates
memastikan agar tingkat suku bunga dapat may encourage funds utilization and optimal
mendorong tercapainya penggunaan dana financing costs;
dan biaya pendanaan yang optimal;
• Memberi arahan strategi mengenai struktur • Provide strategic direction regarding the
modal perusahaan, pengalokasian modal company’s capital structure, capital allocation
diantara berbagai bisnis unit, menetapkan among various business units, determine and
dan menyetujui kebijakan, strategi dan approve policies, strategies and guidelines for
pedoman likuiditas dalam pendanaan liquidity in funding to maximize revenue, and
untuk memaksimumkan pendapatan, dan ensure demand and sources of funds;
memastikan permintaan dan sumber dana;
• Mengukur kinerja dan tingkat efisiensi bank • Measure performance and analyze the bank’s
dengan menganalisa rasio-rasio keuangan level of efficiency by using financial ratios as
serta melakukan kaji ulang deviasi antara well as review deviation between actual results
hasil aktual dengan proyeksi anggaran dan with budget projections and the bank business
rencana bisnis bank, khususnya yang terkait plans, especially in sectors related to the
dengan pengelolaan aset dan liabilitas, serta management of assets and liabilities capital
permodalan dan rentabilitas; and profitability;
• Memberi arahan dalam upaya untuk • Provide direction to manage and control
mengelola dan mengendalikan kesenjangan the gap between assets and liabilities
antara aktiva dan pasiva pada suatu periode, in one period, including the gap in terms
meliputi kesenjangan dalam hal jumlah dana, of number of funds, re-pricing, interest rates
repricing, suku bunga, dan jangka waktu and maturities;
jatuh tempo;
• Memberi arahan dalam pengelolaan asset • Provide direction in managing assets and
dan liability yang sensitif terhadap suku liabilities that are sensitive to interest rate
bunga dalam kondisi pergerakan suku bunga movements in fluctuate conditions to optimize
yang berfluktuasi untuk mengoptimalkan laba profits or minimize losses;
atau meminimalkan kerugian;
• Memantau dan memastikan agar dalam • Monitor and ensure that the bank always
kegiatannya bank selalu menerapkan applies the precautionary principle and
prinsip kehati-hatian dan memenuhi complies applicable regulations, among others
ketentuan-ketentuan yang berlaku, antara include capital adequacy, compliance with
lain mencakup kecukupan permodalan, statutory reserves, and reporting the prime
pemenuhan giro wajib minimum, dan lending rate;
pelaporan suku bunga dasar kredit;
246 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
• Memantau risiko portfolio investasi bank serta • Monitor the bank’s investment portfolio
strategi lindung nilai yang dilakukan terhadap risk and hedging strategies made to capital
modal yang ditanamkan invested in foreign currency or other
dalam mata uang asing maupun instrument investment instruments;
investasi lainnya;
• Menetapkan limit terhadap aktivitas • Set a limit on Treasury activities to avoid
Treasury untuk menghindari konsentrasi concentration of portfolio on certain
portfolio pada instrumen dan counterparties instruments and counter-parties as well as set
tertentu serta menetapkan kebijakan dan policy and direction for liquidity management
pengarahan terhadap Treasury dalam according to a set level. Policies and
pengelolaan likuiditas sesuai dengan tingkat directives, among others, include maximum
yang ditetapkan. Kebijakan dan pengarahan and minimum operating limits for the primary
tersebut antara lain berkenaan dengan batas and secondary reserves.
maksimum dan minimum operasi untuk
primary reserve dan secondary reserve.
Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) The Internal Audit Work Unit (IAWU)
Pada bulan Juni 1999, the Institute of Internal In June 1999, the Institute of Internal Auditor
Auditor (IIA) mendefinisikan internal audit (IIA) defined the internal audit as independence
sebagai kegiatan assurance dan konsultasi yang and objective assurance and consultation
independen dan obyektif, yang dirancang untuk activities, which is designed to add value of an
memberikan nilai tambah dan meningkatkan organization and to enhance operational activity.
kegiatan operasi organisasi. Internal audit The internal audit acts as a strategic partner
sebagai strategic partner membantu organisasi to facilitate an organization to reach its goal
untuk mencapai tujuannya, melalui suatu through a systematic and regular approach
pendekatan yang sistematis dan teratur untuk to evaluate and improve the effectiveness of
mengevaluasi dan meningkatkan efektivitas risks management, internal control and
pengelolaan risiko, pengendalian intern dan governance process.
proses governance.
Dalam rangka melaksanakan fungsi audit In order to carry out internal audit function, the
intern, bank membentuk Satuan Kerja Audit bank establish the Internal Audit Work Unit,
Intern yang independen terhadap satuan kerja which is independent to other work operational
operasional. Satuan Kerja Audit Intern adalah units. It is a work unit that carry out internal audit
satuan kerja yang melaksanakan fungsi audit function at Bank Sinarmas.
intern di Bank Sinarmas.
Menjadi mitra bisnis strategis (Strategic business Becoming a strategic business partner for every
partner) bagi seluruh tingkatan manajemen level of management is the Vision of SKAI,
adalah Visi Satuan Kerja Audit Intern. Misi meanwhile the mission is to ensure that all
Satuan Kerja Audit Intern adalah memastikan banking activities have been well-carried out,
bahwa seluruh aktivitas bank telah dikelola there is sufficient internal control and controlled
dengan baik, internal control yang memadai risks to achieve sounds banking, which develops
dan risiko yang terkendali untuk mewujudkan fairly, supports national economy as well as
bank yang sehat, berkembang secara wajar dan provides reasonable assurance of the bank’s
dapat menunjang perekonomian nasional serta interest, public and service users.
menjamin (reasonable assurance) terpenuhinya
secara baik kepentingan bank, masyarakat
penyimpan dana, dan pengguna jasa.
Fungsi dan tanggung jawab Satuan Kerja
Tata Kelola Perusahaan | Good Corporate Governance 249
Audit Intern dibutuhkan dan diandalkan untuk Functions and responsibilities of the Internal
menjaga dan mengembangkan efektifitas sistem Audit Work Unit is important and needed to
pengendalian intern, manajemen risiko dan guard and develop effectivity of an internal
corporate di suatu bank. control system, risk management and corporate
at a bank.
Tugas Satuan Kerja Audit Intern juga ditekankan Duties of the Internal Audit Work Unit are
untuk melakukan penilaian yang independen emphasized to perform an independent
terhadap setiap kegiatan yang bertujuan untuk evaluation to each banking activity aiming to
mendorong dipatuhinya setiap ketentuan yang stimulate compliance on all requirements set
ditetapkan oleh manajemen, mendinamisir forth by the management. It also aims to drive
untuk lebih berfungsinya pengawasan dengan supervisory function by providing constructive
memberikan saran-saran yang konstruktif dan and protective inputs so that the bank can reach
protektif agar tujuan dan sasaran bank tercapai its goals and objectives economically, efficiently
secara ekonomis, efisien dan efektif. and effectively.
Dengan demikian, audit intern diharapkan Therefore, the internal audit is expected to
dapat memberikan nilai tambah (value added) provide add value and continual improvement
dan menyampaikan saran perbaikan (continual on the bank’s operational activities to reach its
improvement) atas kegiatan operasional bank goals by providing a systematical approach and
dalam usahanya mencapai tujuan yang telah applying discipline to evaluate and improve the
ditetapkan dengan memberikan pendekatan effectivity of risks management, internal control
yang sistematis dan disiplin dalam mengevaluasi and the good corporate governance process.
serta memperbaiki efektivitas pengelolaan risiko,
internal control, dan proses tata
kelola perusahaan.
Peraturan Bank Indonesia No.1/6/PBI/1999 The Regulation of Bank Indonesia No.1/6/
tanggal 20 September 1999 tentang Penugasan PBI/1999 dated September 20, 1999 on the
Direktur Kepatuhan (Compliance Director) dan Assignment of the Compliance Director and the
Penerapan Standar Pelaksanaan Fungsi Audit Implementation Standard of the Bank’s Internal
Intern Bank Umum (SPFAIB) mencerminkan Audit Function (SPFAIB) reflects the increase of
bahwa kepercayaan terhadap peranan SKAI confidence on the Internal Audit Work Unit’s role.
semakin meningkat. Satuan Kerja Audit Intern The Work Unit and the bank’s internal control
dan sistem pengendalian intern bank semakin system are getting more reliable to improve
dipercaya peranannya dalam meningkatkan the bank’s efficiency and maintain effectivity,
efisiensi dan menjaga efektivitas bank, terutama especially for mitigating and minimizing risks,
untuk memitigasi dan meminimalisasi risiko serta avoiding crisis, fraud and the bank’s failure.
menghindari krisis, fraud dan kegagalan bank.
Selain itu, SKAI terus meningkatkan kompetensi Besides, the Internal Audit Work Unit continues
dan melaksanakan tugas audit secara to improve competency, conduct independent
independen dan objektif dengan cakupan serta and objective audit using a proper method.
metode memadai.
250 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
Kedudukan dan Hubungan SKAI dalam Position and Relation of the Internal Audit
Organisasi Work Unit in the Organization.
1. Kepala Satuan Kerja Audit Intern diangkat 1. The head of the Internal Audit Work Unit is
dan diberhentikan oleh Direktur Utama appointed and dismissed by the President
dengan persetujuan Dewan Komisaris/Komite Director with agreement of the Board of
Audit dan dilaporkan kepada Bank Indonesia. Commissioners / Audit Committee and
reported to Bank Indonesia.
2. Kedudukan Satuan Kerja Audit Intern dalam 2. The position of the Internal Audit Work Unit
struktur organisasi Bank Sinarmas tergambar at Bank Sinarmas’ organization structure is
sebagai berikut : shown below:
Dewan Komisaris
Board of
Commissioners
Komite Audit
Audit Committee
Direktur Utama
President Director
Direktur Kepatuhan
Compliance Director
3. Hubungan Satuan Kerja Audit Intern 3. Relation of the Internal Audit Work Unit with
dengan unit-unit lain dalam organisasi other units in the organization is:
adalah sebagai berikut :
• Hubungan antara Satuan Kerja Audit Intern • Relation of the Internal Audit Work Unit to
dengan Direktur Utama the President Director
Kepala SKAI bertanggung jawab langsung The head of the Internal Audit Work Unit is
kepada Direktur Utama. SKAI menyampaikan directly responsible to the President Director.
laporannya kepada Direktur Utama dan The Internal Audit Work Unit submits its report
Dewan Komisaris/Komite Audit dengan to the President Director and the Board of
tembusan kepada Direktur Kepatuhan. Commissioners/Audit Committee with a copy
forwarded to the Compliance Director.
• Hubungan antara Satuan Kerja Audit Intern • Relation of the Internal Audit Work Unit to
dengan Dewan Komisaris the Board of Commissioners
SKAI memiliki hubungan langsung dengan The Internal Audit Work Unit has direct
Dewan Komisaris atau melalui Komite connection to the Board of Commissioners
Audit yang diketuai Komisaris Independen. or through the Audit Committee chaired
Tanggung jawab akhir pengawasan ada by an Independent Commissioner. The
pada Dewan Komisaris. Dalam hubungan Board of Commissioners is in charge of final
ini, Dewan Komisaris berwenang untuk supervisory. In this relation, the Board of
meminta Direksi menindaklanjuti hasil temuan Commissioners is responsible to ask Directors
pemeriksaan SKAI. to follow up findings of the Internal Audit
Work Unit.
Tata Kelola Perusahaan | Good Corporate Governance 251
• Hubungan antara Satuan Kerja Audit Intern • Relation of the Internal Audit Work Unit to
dengan Komite Audit the Audit Committee
Satuan Kerja Audit Intern setiap saat dapat The Internal Audit Work Unit is able to
berkomunikasi dan memiliki akses yang communicate at anytime and has no limit
tidak terbatas kepada Komite Audit untuk access to the Audit Committee to submit
menginformasikan berbagai hal yang information related to auditing results.
berhubungan dengan hasil audit. Komite The Audit Committee will further evaluate
Audit akan melakukan evaluasi apakah whether the Internal Audit Work Unit’s
rekomendasi perbaikan yang disampaikan recommendation for improvement has
oleh Satuan Kerja Audit Intern telah been followed-up by the management.
ditindaklanjuti oleh manajemen. Informasi ini The information must be submitted to the
harus disampaikan kepada Direktur Utama. President Director.
• Hubungan antara Satuan Kerja Audit Intern • Relation of the Internal Audit Work Unit to
dengan Direktur Kepatuhan the Compliance Director
Laporan Audit yang disampaikan oleh The Compliance Director receives a forwarded
Satuan Kerja Audit Intern kepada Direktur copy of the Audit report submitted by the
Utama dan Dewan Komisaris/Komite Audit, Internal Audit Work Unit to the President
diberikan tembusannya kepada Direktur Director and the Board of Commissioners/
Kepatuhan antara lain dimaksudkan untuk Audit Committee, and uses it as information
dijadikan sebagai informasi dalam rangka to improve compliance procedures existing in
penyempurnaan prosedur kepatuhan yang each work unit.
ada di setiap unit kerja.
• Hubungan antara Satuan Kerja Audit Intern • Relation of the Internal Audit Work Unit to
dengan Auditee the Auditee
Auditee berkewajiban untuk bersikap The Auditee has to be co-operative to support
kooperatif demi kelancaran tugas duties of the Internal Audit Work Unit and
Satuan Kerja Audit Intern, dan segera to follow-up audit findings as well as
menindaklanjuti hasil temuan pemeriksaan committed to carry out improvement in a
Satuan Kerja Audit Intern serta memberikan certain frame of time.
komitmen untuk melakukan perbaikan dalam Should the Auditee is not co-operative or
batas waktu tertentu. follow-up audit findings as it was approved,
Dalam hal Auditee tidak bersikap kooperatif there will be sanctions suiting the existing
dan tidak melakukan tindak lanjut perbaikan company’s regulation.
sesuai dengan komitmen yang telah
disepakati, akan diberikan sanksi sesuai
dengan peraturan perusahaan yang berlaku.
• Hubungan antara Satuan Kerja Audit Intern • Relation of the Internal Audit Work Unit to
dengan Auditor Ekstern the External Auditor
Satuan Kerja Audit Intern bertanggung The Internal Audit Work Unit is responsible
jawab untuk mengkoordinasikan kegiatannya to coordinate its activity to the activity of the
dengan kegiatan Auditor Ekstern sehingga External Auditor to create synergy, so that
tercipta kerjasama yang saling mengisi auditing activities of the respective party can
dengan maksud agar audit masing-masing be optimized and efficient.
pihak dapat terselenggara secara efesien
dengan cakupan audit yang optimal.
252 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
Operational Risk Audit Division Head Credit Risk Audit Division Head
Budi Kristiyana Vacant
Head Office & Special Audit Operational Audit Treasury Division &
Credit Audit Dept. Head
Dept. Head Dept. Head Export-Import Dept. Head
Vandy Angkasa Kanthi Nalarantini Femi Anggraini Elizabeth Megawati
Dalam rangka pengelolaan bank secara efektif The Bank has applied the Internal Controlling
dan efisien, serta sebagai dasar kegiatan System in order to carry out an effective and
operasional yang sehat dan aman, Bank efficient banking management as the base of
telah menerapkan suatu Sistem Pengendalian sounds and secure operational activities.
Intern (SPI).
Salah satu fungsi manajemen adalah One of the management function is Controlling.
pengendalian (Controlling), keberadaan Therefore, the Internal Controlling System is
Satuan Kerja Audit Intern bertanggung jawab also responsible to support the bank’s
untuk membantu manajemen bank management to carry out a sufficient internal
memastikan bahwa penerapan internal control as it should.
control cukup memadai dan telah berjalan
sebagaimana mestinya.
Dalam rangka menerapkan Sistem Pengendalian In order to carry out an Internal Controlling
Intern yang menyeluruh secara efektif dan System effectively and efficiently as regulated
efisien, sebagaimana telah diatur dengan by Bank Indonesia Regulation No. 5/8/PBI/2003
Peraturan Bank Indonesia No. 5/8/PBI/2003 dated May 19, 2003 on the Implementation of
tanggal 19 Mei 2003 tentang Penerapan Risk Management for Commercial Bank and PBI
Manajemen Risiko Bagi Bank Umum, No. 11/25/PBI/2009 dated
Tata Kelola Perusahaan | Good Corporate Governance 253
Sebagai dasar
pelaksanaan tugas
Satuan Kerja Audit
IT, AMPK & E-channel Audit Division Head Intern maka disusun
Vacant Kode Etik Internal
Audit dan didukung
dengan Panduan
Audit serta Audit
Audit Development & Quality Program.
IT & Audit Dev. Dept. Head Dept. Head
Assurance-Learning Dept. Head As the basic of the
Zulkarnaen Vacant Diana Wisata implementation of
the Internal Audit
Work Unit’s duties,
the Internal Audit
Ethical Conduct has
Section Section Section Section Section Section
been established and
Head Head Head Head Head Head
supported by Audit
Guidelines and Audit
Program.
yang selanjutnya diubah menjadi Peraturan July 1, 2009 – amendment of PBI No.5/8/
Bank Indonesia No. 11/25/PBI/2009 tanggal 1 PBI/2003 on the Implementation of Risk
Juli 2009, dengan peraturan pelaksanaannya Management for Commercial Bank, Bank
Surat Edaran No.5/22/DPNP tanggal 29 Indonesia also issued Circulating Letter No. 5/22/
September 2003 tentang Pedoman Standar DPNP dated December 29, 2003 on Standard
Sistem Pengendalian Intern bagi Bank Umum , Guidelines for the Internal Controlling System for
yang mewajibkan setiap bank umum menyusun Commercial Bank, which oblies every commercial
Pedoman Sistem Pengendalian Intern yang bank to set their own Guidelines on the Internal
sekurang-kurangnya mencakup 5 (lima) elemen Controlling System consisting at least 5 (five)
pokok, yaitu: core elements such as:
Kemudian oleh Bank SPI tersebut telah Further, the guidelines are set forth by the
dituangkan dalam pedoman yang telah Commissioners and Directors on Decree
ditetapkan oleh Komisaris dan Direksi dalam No.0020001.095 dated December 15, 2004 on
Surat Keputusan No.0020001.095 tanggal Guidelines of Internal Controlling System.
15 Desember 2004 perihal Pedoman Sistem
Pengendalian Intern.
Pedoman tersebut menjadi acuan bagi seluruh All the Bank’s units refer to the mentioned
jajaran Bank dalam melakukan aktivitas guidelines to carry out daily activities.
operasional sehari-hari.
Dalam rangka memiliki GCG yang memadai, In order to have an adequate GCG, it is important
Bank perlu meningkatkan penerapan terhadap for the Bank to carry out risk management, since
pelaksanaan manajemen risiko. Hal ini it one of foundations to reach GCG. One of the
dikarenakan penerapan manajemen risiko yang Bank’s strategy to carry out risk management
baik merupakan salah satu fondasi tercapainya is by incorporating risk awareness from the first
kecukupan dalam GCG. Salah satu strategi level, which is employee as a risk owner in each
yang dilaksanakan oleh Bank dalam rangka business unit, to the next levels in the Bank
meningkatkan penerapan manajemen risiko supervisory unit such as the Risk Management
adalah dengan adanya penerapan budaya Work Unit, the Compliance Work Unit,
sadar risiko yang dimulai dari lini pertama the Internal Audit Work Unit and to incorporate
yaitu masing-masing karyawan pada unit risk awareness by Directors and the Board
bisnis sebagai risk owner, sampai dengan lini of Commissioners.
selanjutnya yaitu unit pengawasan Bank seperti
Satuan Kerja Manajemen Risiko, Satuan Kerja
Kepatuhan, Satuan Kerja Audit Internal, serta
penerapan budaya sadar risiko oleh Direksi dan
Dewan Komisaris.
Sebagai salah satu unit pengawasan Bank, As one of the Bank monitoring units, the Risk
Satuan Kerja Manajemen Risiko memiliki Management Work Unit’s functions separately
fungsi yang terpisah dari fungsi pengambilan from final decision maker and transactional
keputusan akhir ataupun transaksional. Fokus functions. It focuses on identification,
Satuan Kerja Manajemen Risiko adalah lebih measurement, monitoring and risk management
kepada proses identifikasi, pengukuran, processes within the Bank’s operational activities.
monitoring dan pengendalian risiko dalam
aktivitas operasional Bank. Adapun yang
menjadi tanggung-jawab Satuan Kerja
Tata Kelola Perusahaan | Good Corporate Governance 255
Infrastruktur manajemen risiko yang baik Good infrastructures can be applied to realize
digunakan sebagai landasan bagi terciptanya adequate implementation of risk management.
penerapan manajemen risiko yang memadai. Required aspects to supports infrastructure
Adapun aspek-aspek yang dperlukan dalam adequacy are:
rangka mendukung kecukupan infrastruktur
tersebut antara lain:
a. Organisasi a. Organization
• Satuan Kerja Manajemen Risiko merupakan • Risk Management Work Unit is independent
Divisi yang independen terhadap divisi/ to any division/unit performing business/
satuan yang melakukan fungsi operasional/ operational function as well as audit function.
bisnis maupun yang melakukan fungsi audit.
• Satuan Kerja Manajemen Risiko pada • In 2012, Risk Management Work Unit pursuant
tahun 2012 berada di bawah Direktur to the Risk Management Department.
Manajemen Risiko.
• Pada tahun 2012, Satuan Kerja Manajemen • In 2012, the Risk Management Work Unit has
Risiko telah melakukan penambahan jumlah added staff numbers aiming to be more focus
staf. Hal tersebut dilaksanakan dalam rangka and effective in supervising, managing and
pelaksanaan pemantauan, pengelolaan dan controlling risk.
pengendalian terhadap risiko sehingga lebih
efektif dan terfokus.
• Perubahan juga terjadi pada bagian • Change also occurs to department on the Risk
(department) pada struktur organisasi Management Work Unit structure, as there is
Satuan Kerja Manajemen Risiko, dimana additional Enterprise Risk Management (ERM)
terdapat penambahan berupa Enterprise Risk Department to support the bank’s need for
Management (ERM) Department. Hal tersebut ERM function in general.
dilaksanakan dalam rangka mendukung
kebutuhan bank akan fungsi Enterprise Risk
Management (ERM) Bank secara keseluruhan.
b. Strategi b. Strategy
Untuk menyempurnakan strategi dalam To improve strategy in frameworks of banking
kerangka pengembangan manajemen bank management based on risk, The Bank has started
berbasis risiko, Bank telah mulai melaksanakan to intensify the process of risk identification,
proses identifikasi risiko yang lebih intensif, develop the process to measure risk by using
mengembangkan proses pengukuran risiko tools (such as measuring operational risk by
yang telah menggunakan alat ukur (seperti Risk Control Self Assessment or RCSA and Loss
pengembangan pengukuran risiko operasional Event Database or LED; measuring market risk
melalui Risk Control Self-Assessment atau RCSA by developing Value At Risk or VaR method; as
dan Loss Event Database atau LED, serta risiko well as monitoring liquidity through the bank’s
pasar melalui pengembangan metode Value At secondary reserve).
Risk atau VaR dan monitoring likuiditas melalui
monitoring secondary reserve bank).
258 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
Disisi lain, pelaksanaan strategi manajemen The risk management strategy as a part
risiko sebagai bagian dari sistem pengendalian of bank’s internal control can also be applied in
internal bank juga diimplementasikan melalui a team task force to improve work performance,
pembentukan team task force peningkatan which further improves GCG, and to apply risk
kinerja bank, yang bertujuan untuk management for better system, procedures
meningkatkan kinerja bank melalui peningkatan and implementation.
tata kelola bank (GCG) dan penerapan
manajemen risiko untuk memperbaiki sistem,
prosedur dan implementasinya.
Satuan Kerja Kepatuhan merupakan satuan kerja Compliance Working Unit is a working unit to
yang bertugas untuk memastikan kepatuhan ensure compliance of all business units in Bank
seluruh unit bisnis Bank dalam menjalankan Sinarmas’ daily operational. It is a part of the
operasional Bank Sinarmas sebagai bagian dari Bank’s prudential principles referring to Bank
prinsip kehati-hatian Bank Sinarmas dengan Indonesia Regulation No. 8/4/PBI/2006 and its
mengacu kepada Peraturan Bank Indonesia No. amendment Bank Indonesia Regulation No. 8/14/
8/4/PBI/2006 serta perubahannya Peraturan PBI/2006 and Bank Indonesia Circulating Letter
Bank Indonesia No. 8/14/PBI/2006 dan Surat No.9/12/DPNP on the Implementation of Good
Edaran Bank Indonesia No.9/12/DPNP tentang Corporate Governance of Commercial Bank, as
Pelaksanaan GCG Bagi Bank Umum, serta well as to prevent non-compliance to the internal
mencegah terjadinya ketidakpatuhan terhadap and external requirements in every operational
ketentuan internal dan eksternal pada seluruh activities. The Compliance Working Unit monitors
aktivitas operasional. Satuan Kerja Kepatuhan juga the Bank’s obligation to submit regularly to Bank
memonitor kewajiban Bank dalam penyampaian Indonesia and PPATK.
rutin ke Bank Indonesia dan Pusat Pelaporan
Analisis Transaksi Keuangan (PPATK).
Dalam rangka menerapkan tata kelola perusahaan In an effort to carry out a good corporate
yang baik (good corporate governance) sesuai governance in accordance with existing
dengan ketentuan yang berlaku dan untuk requirements, as well as to meet requirements
memenuhi ketentuan di dalam Peraturan Bank of Bank Indonesia Regulation No. 1/6/PBI/1999
Indonesia No. 1/6/PBI/1999 tentang Penugasan on the Assignment of the Compliance Director
Direktur Kepatuhan (Compliance Director) dan and Standard of the Implementation of Internal
Penerapan Standar Pelaksanaan Fungsi Audit Audit in Commercial Bank, which is amended
Intern Bank Umum, yang telah diubah dengan by Bank Indonesia Regulation No.13/2/PBI/2011,
Peraturan Bank Indonesia No.13/2/PBI/2011 Bank Sinarmas has assigned one of its Directors
tentang Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank member, Salis Teguh Hartono as the
Umum, Bank Sinarmas telah menugaskan Compliance Director.
salah satu anggota Direksinya sebagai Direktur
Kepatuhan yaitu Salis Teguh Hartono.
Tugas dan tanggung jawab Direktur Kepatuhan Duties and responsibilities of the Compliance
antara lain adalah sebagai berikut: Director are as follow:
a. Merumuskan strategi guna mendorong a. Formulate strategy to stimulate Bank
terciptanya Budaya Kepatuhan Bank. Compliance Culture.
b. Mengusulkan kebijakan kepatuhan atau b. Propose compliance policies or compliance
prinsip-prinsip kepatuhan yang akan ditetapkan principles applied by Directors.
oleh Direksi.
Tata Kelola Perusahaan | Good Corporate Governance 259
c. Menetapkan sistem dan prosedur kepatuhan c. Determine compliance system and procedures,
yang akan digunakan untuk menyusun which will be applied to formulate internal
ketentuan dan pedoman internal Bank. requirements and guidelines.
d. Memastikan bahwa seluruh kebijakan, d. Ensure that each policy, requirement, system
ketentuan, sistem, dan prosedur, serta kegiatan and procedure as well as the Bank’s business
usaha yang dilakukan Bank telah sesuai dengan activities has met the requirements of Bank
ketentuan Bank Indonesia dan peraturan Indonesia and prevailing regulations, including
perundang-undangan yang berlaku, termasuk Sharia Principles for Sharia Commercial
Prinsip Syariah Unit Usaha Syariah. Banking and Sharia Business Unit.
e. Meminimalkan Risiko Kepatuhan Bank. e. Minimize Bank Compliance Risk.
f. Melakukan tindakan pencegahan agar kebijakan f. Prevent the policies and/or decisions
dan/atau keputusan yang diambil Direksi Bank made by the Bank’s Directors or Head of
atau pimpinan Kantor Cabang Bank Asing tidak Oversees Office Branches from violating
menyimpang dari ketentuan BI dan peraturan requirements of Bank Indonesia and other
perundang-undangan yang berlaku. prevailing regulations.
Untuk membantu tugas dan tanggung jawab To help the Compliance Director performs tasks
Direktur Kepatuhan secara efektif, Bank Sinarmas and responsibilities effectively, Bank Sinarmas
juga telah membentuk Satuan Kerja Kepatuhan, has also performed Compliance Working Unit,
yang bersifat independen, artinya dibentuk secara which is independent or established separately
tersendiri dan bebas dari pengaruh satuan kerja without any influence from another working unit
lainnya, serta mempunyai akses langsung kepada and has direct access to the Compliance Director.
Direktur Kepatuhan.
Berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. Based on Director’s Decree No. 045/2011/
045/2011/Presdir-CorpSec tentang Perubahan Presdir-CorpSec on the Change in the
Struktur Organisasi Bank Sinarmas tanggal 01 Organization Structure of PT. Bank Sinarmas Tbk.
November 2012 Direktur Kepatuhan terdiri dari: dated November 1, 2012 the Compliance Director
consists of:
1. Group Head Compliance, yang membawahi 1. Group Head Compliance overseeing
Divisi Compliance dan Unit Kerja Pengenalan Compliance Division and Know Your
Nasabah (UKPN). Customers Working Unit.
2. Divisi Corporate Secretary dan Corporate Legal 2. Corporate Secretary and Corporate
Legal Divisions.
Seiring dengan berkembangnya Bank Sinarmas, In line with Bank Sinarmas development, the
Direktur Kepatuhan dibantu oleh seorang Group Compliance Director is assisted by one Group
Head yang dijabat oleh Hanafi Himawan dan Head held by Hanafi Himawan and Division Head
Kepala Divisi yang dijabat oleh Harri Setiabudi. held by Harri Setiabudi.
Satuan Kerja Kepatuhan melalui para pejabatnya The Compliance Working Unit through its
bertugas untuk memastikan kepatuhan seluruh officers ensures compliance of all business units
unit bisnis dalam menjalankan operasional Bank in operating their activities as part of Bank
Sinarmas sebagai bagian dari prinsip kehati- Sinarmas prudential principles referring to Bank
hatian Bank Sinarmas dengan mengacu kepada Indonesia Regulation No. 8/4/PBI/2006 and its
Peraturan Bank Indonesia No. 8/4/PBI/2006 amendment Bank Indonesia Regulation No. 8/14/
serta perubahannya Peraturan Bank Indonesia PBI/2006 as well as Bank Indonesia Circulating
No. 8/14/PBI/2006 dan Surat Edaran Bank Letter No.9/12/DPNP on the Implementation of
Indonesia No.9/12/DPNP tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance for Commercial
GCG Bagi Bank Umum, serta mencegah terjadinya Bank as well as to avoid non-compliance on
ketidakpatuhan terhadap ketentuan internal dan the internal and external requirements during
eksternal pada seluruh aktivitas operasional. operational activities. operational activities.
260 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
Satuan Kerja Kepatuhan juga senantiasa The Compliance Work Unit also continue
melaksanakan program komunikasi dan sosialisasi implementing communications and outreach
kepada seluruh unit bisnis di dalam Bank Sinarmas, program to all business units within the Bank
baik dengan tatap muka secara langsung maupun Sinarmas, either by face-to-face or through
melalui media elektronik (Portal Kepatuhan). electronic media (Compliance Portal). While to
Sedangkan untuk menguji pemahaman mengenai test understanding of employees Bank Sinarmas
pengetahuan Anti Pencucian Uang (APU) dan on their knowledge of Anti-Money Laundering
Pencegahan Pendanaan Terorisme (PPT) kepada (AML) and Combating the Terrorism Funding
para karyawan Bank Sinarmas, maka Diklat Bank (PPT), the Bank Training Division hold E-Learning
Sinamas menyelenggarakan E-Learning Test yang Test periodically to Branch Manager, Deputy
diujikan secara berkala kepada Pimpinan Cabang, Branch Manager, Supervisor, Customer Service,
Wakil Pimpinan Cabang, Supervisor, Customer Teller, Back Office, Relation Officer (RO) and
Service, Teller, Back Office, Relation Officer (RO) Accounts Officer (AO).
dan Account Officer (AO).
Secara umum pelaksanaan kepatuhan selama In general, compliance has been carried out well
tahun 2012 telah berjalan dengan baik melalui throughout 2012 by delegation of compliance
mekanisme pendelegasian tugas kepatuhan tasks to Head of Working Unit in the Head Office,
kepada Pimpinan Satuan Kerja di Kantor Pusat, Manager of Branch Offices and Office Managers
Kepala Kantor Cabang dan Kepala Kantor under Branch Offices (Sub-branch Offices and
di bawah Kantor Cabang (Kantor Cabang Cash Offices). To ensure that the compliance
Pembantu dan Kantor Kas). Agar dari waktu function is carried out well throughout the time,
ke waktu pelaksanaan fungsi kepatuhan dapat it is important to always provide and renew
berjalan dengan baik dan lancar, penyediaan dan written guidelines sustainably.
pemutahiran pedoman tertulis terus dilakukan
secara berkesinambungan.
Dalam rencana jangka panjang, tujuan yang In a long-term, the Bank sets goal to develop
ingin dicapai adalah menumbuhkan budaya compliance culture within its internal
kepatuhan di dalam internal stakeholders, yang stakeholders including shareholders, managers,
meliputi pemegang saham, pengurus, pejabat officers and employees so that Bank Sinarmas
dan karyawan Bank Sinarmas serta agar Bank will always comply prevailing regulations and
Sinarmas senantiasa mematuhi semua ketentuan especially to keep prudential principles strictly.
yang berlaku dan secara khusus selalu memegang
teguh prinsip kehati-hatian.
10. Membuat laporan-laporan lainnya yang 10. Make other reports addressed to Bank
ditujukan ke Bank Indonesia, Bursa Efek, Indonesia, Stock Exchange, Bapepam,
Bapepam, Perbanas, UP3, dan lainnya seperti: Perbanas, UP3, and others such as:
Laporan Perubahan Pengurus, Laporan Statement of Changes in the Management,
Pemindahan Kantor, Laporan Realisasi Report of Office Relocation, Report on Office
Pembukaan Kantor; Opening Realization;
11. Membantu Direksi menyusun korespondensi 11. Assist the Board of Directors in correspondence
(surat, memorandum, dan lainnya), baik untuk (letters, memoranda, and others), both for
pihak internal (Dewan Komisaris, Kantor the internal (Board of Commissioners, Branch
Cabang, Unit-unit Kerja di Kantor Pusat); Office, Work Units in the Central Office);
12. Menyusun Surat Keputusan, Surat Edaran, dan 12. Drafting Decree, Circular Letters and letters
Surat-surat yang diterbitkan oleh Perusahaan. issued by the Company.
Keterbukaan Informasi
Information Disclosure
Tanggal Perihal
Date Event
30 Maret Laporan Keuangan Publikasi Per 31 Desember 2011 (Audited) Bank Sinarmas
March 30 Financial Statements as of December 31, 2011 (Audited) Bank Sinarmas
3 April Penyampaian Laporan Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum Bank Sinarmas
April 3 Per 31 Maret 2012
Submission of Realization of Fund Utilization Report from Public Offering of Bank Sinarmas as
of March 31, 2012
27 April Laporan Keuangan Publikasi Per 31 Maret 2012 (Unaudited) PT. Bank Sinarmas Tbk.
April 27 Financial Statements as of March 31, 2012 (Unaudited) Bank Sinarmas
9 Juli Penyampaian Laporan Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum Bank Sinarmas
July 9 Per 30 Juni 2012
Submission of Realization of Fund Utilization Report from Public Offering of Bank Sinarmas as
of Juni 30, 2012
30 Juli Laporan Keuangan Per 30 Juni 2012 (Unaudited) PT. Bank Sinarmas Tbk.
July 30 Financial Statements as of June 30, 2012 (Unaudited) Bank Sinarmas
30 Juli Laporan Keuangan Publikasi Per 30 Juni 2012 (Unaudited) Bank Sinarmas
July 30 Financial Statements as of June 30, 2012 (Unaudited) of Bank Sinarmas
1 Oktober Penyampaian Laporan Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum Bank Sinarmas
October 1 Per 30 September 2012
Submission of Realization of Fund Utilization Report from Public Offering of Bank Sinarmas as
of September 30, 2012
1 Oktober Penyampaian Laporan Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum Terbatas I Bank
October 1 Sinarmas Per 30 September 2012
Submission of Realization of Fund Utilization Report of Rights Issue I as of September 30, 2012
31 Oktober Laporan Keuangan Publikasi Per 30 September 2012 (Unaudited) Bank Sinarmas
October 31 Financial Statements as of September 30, 2012 (Unaudited) of Bank Sinarmas
Tata Kelola Perusahaan | Good Corporate Governance 265
Tanggal Perihal
Date Event
14 Desember Penandatanganan Perjanjian Kerjasama antara PT. Bank Sinarmas Tbk. dengan
December 14 PT. Bussan Auto Finance
Signing agreement between PT. Bank Sinarmas Tbk. and PT. Bussan Auto Finance
Satuan Kerja Kepatuhan dibentuk sebagai Compliance Working Unit was established as a
bagian dari strategi tata kelola perusahaan part of PT. Bank Sinarmas Tbk. good corporate
Bank Sinarmas sekaligus memenuhi persyaratan government’s strategy as well as to fulfill
Peraturan Bank Indonesia. Fungsi pokok Satuan requirements of Bank Indonesia Regulation. Main
Kerja Kepatuhan adalah untuk memastikan function of the Compliance Working unit is to
tingkat kepatuhan terhadap seluruh ketentuan ensure compliance related to all existing policies
dan peraturan perundang-undangan yang and prevailing regulations, meet commitment
berlaku, pemenuhan komitmen dengan otoritas, with authority, carry out fair business activities
pelaksanaan aktivitas usaha yang wajar (kredit (credits and procurement of goods and services),
serta pengadaan barang dan jasa), memastikan ensure the compliance of operational activities
kepatuhan kegiatan operasional di setiap unit carried out in each working unit as well as the
kerja serta penerapan prinsip APU dan PPT implementation of Anti-Money Laundering
sebagai bagian dari upaya Bank dalam gerakan (AML) and the Prevention of Terrorism Funding
tindak pidana pencucian uang. (PPT) principles as part of the Bank’s effort to
eradicate money laundering.
2. Pemberitahuan kepada Direksi PT. Bank 2. Inform Directors of PT. Bank Sinarmas Tbk. to
Sinarmas Tbk. agar tidak menempuh not take any policy or decision deviating from
kebijakan dan atau menetapkan keputusan the existing laws and regulations.
yang menyimpang dari ketentuan dan
peraturan perundang-undangan
yang berlaku.
3. Penyampaian laporan pelaksanaan tugas dan 3. Report performances of duties and
tanggung jawab Direktur Kepatuhan secara responsibilities of the Compliance Director
berkala setiap semester kepada periodically in every semester to
Bank Indonesia. Bank Indonesia.
4. Proses penunjukan Direktur Kepatuhan Bank 4. Assignment process of the Bank’s Compliance
telah sesuai dengan ketentuan yang berlaku. Director is suited the existing regulations.
5. Mengkoordinir pelaksanaan self-assessment 5. Coordinate self-assessment of GCG at
GCG Bank Sinarmas. Bank Sinarmas.
6. Mengkoordinir pelaporan dan pelaksanaan 6. Coordinate report and implementation of GCG
GCG Bank Sinarmas. at Bank Sinarmas.
Untuk menghindari conflict of interest, maka To avoid any conflict of interest, Bank Sinarmas
Bank Sinarmas membentuk unit kerja khusus has established a special working unit namely
atau menunjuk pejabat yang independen dari Working Unit to Know Your Customers or
keterlibatan/kedekatan dengan nasabah, has appointed officers that have no direct
yang bertanggung jawab untuk mengawasi involvement with the customers to supervise
implementasi APU/PPT sebagai bagian dari the implementation of AML and PPT principles
aktivitas Anti Pencucian Uang, yaitu Unit Kerja as part of anti-money laundering actions. It is a
Pengenalan Nasabah (UKPN). Hal ini adalah particular challenge considering Bank Sinarmas’
tantangan yang cukup besar, mengingat
jaringan kantor cabang Bank Sinarmas yang
Tata Kelola Perusahaan | Good Corporate Governance 267
sangat luas. Untuk mengatasinya, Satuan large network and branch offices. Therefore,
Kerja Kepatuhan telah mengambil berbagai the Compliance Working Unit has developed
inisiatif, antara lain mengembangkan certain ways to overcome the situation such
proses pemantauan melalui sistem untuk as by developing a monitoring process system
mengidentifikasi transaksi yang dilakukan such as Walk in Customer (WIC) by identifying
oleh Walk in Customer (WIC), transaksi suspicious transaction and detecting certain
mencurigakan dan mendeteksi transaksi amount of money transaction.
keuangan tunai dalam jumlah tertentu.
Selama tahun 2012 fungsi kepatuhan Bank As a part of the implementation of prudential
Sinarmas telah berjalan cukup efektif yang banking principles, during 2012 Bank Sinarmas
tercermin dari tidak terdapatnya pelanggaran has performed its compliance functions
signifikan terhadap Peraturan Bank Indonesia effectively as reflected by no significant violence
dan peraturan perundang-undangan lainnya on Bank Indonesia Regulation and other existing
termasuk dalam rangka pelaksanaan prinsip laws and regulations.
kehati-hatian.
Dalam melaksanakan tugas pemantauan, In performing its monitoring duty, the Internal
Satuan Kerja Audit Intern menjalankan beberapa Audit Work Unit conducts following activities:
kegiatan antara lain:
• Melakukan pemeriksaan rutin pada cabang/ • Performing regular audit to working branches/
unit kerja dengan memperhatikan tingkat units by taking into account on their risk
eksposur risiko yang dimiliki masing-masing exposure level.
cabang/unit kerja. The auditing includes all aspects and activities
Pemeriksaan yang dilakukan mencakup conducted by the respective working
seluruh aspek dan kegiatan yang dilakukan branches/units (such as operational,
oleh cabang/unit kerja tersebut (aspek credit, and human resources aspects).
operasional, kredit, sumber daya manusia, The result is informed to all Directors and
dll). Hasil pemeriksaan disampaikan kepada the Audit Committee.
seluruh Direksi dan Komite Audit. • Offer recommendation on the effectiveness
• Memberikan rekomendasi terhadap and efficiency to achieve the bank’s goals by
efektivitas dan efisiensi pencapaian tujuan providing feed backs on proposal of a policy
bank, dengan memberikan tanggapan atas or a system and a procedure to ensure internal
usulan kebijakan atau sistem dan prosedur controlling aspects such as review on each
untuk memastikan aspek pengendalian intern standard operating procedure or KDPK to be
seperti melakukan kajian untuk setiap SOP/ enforced by the company.
KDPK yang akan diberlakukan.
268 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
Disamping itu, Satuan Kerja Audit Intern Besides, the Internal Audit Work Unit has Branch
memiliki petugas Auditor Cabang yang Auditors that are assigned branch offices and
bertugas di kantor cabang dan berfungsi functioned to audit as well as the consultant for
sebagai pemeriksa cabang sekaligus konsultan the respective branch office. They, however, are
bagi cabang yang dibawahinya. Meskipun independent to all activities at the branch office.
demikian, petugas Auditor Cabang tetap
bersifat independen terhadap seluruh
aktifitas cabang.
Sesuai dengan Anggaran Dasar, Komisaris Based on the bank’s Articles of Association,
wajib mengusulkan kepada RUPS Akuntan the Board of Commissioners have to propose
Publik yang akan memeriksa pembukuan bank. Public Accountant to audit the bank’s accounting
Akuntan Publik yang diusulkan adalah yang records to the General Shareholders Meeting.
telah memperoleh lisensi dari Departemen The proposed Public Accountant is licensed by
Keuangan RI dan terdaftar di BAPEPAM-LK. the Indonesian Ministry of Finance and registered
at BAPEPAM-LK.
Akuntan Publik tersebut akan melakukan audit The respective Public Accountant will conduct
umum untuk memberikan pernyataan pendapat a general audit to give their opinion on the
mengenai kewajaran Laporan Keuangan fairness of the Bank Financial Reports presented
Bank, disajikan sesuai dengan prinsip-prinsip according to generally accepted accountant
akuntansi yang berlaku umum di Indonesia. principles in Indonesia.
Bank berkepentingan terhadap hasil audit The Bank has a particular interest on the audit
yang dilakukan oleh Akuntan Publik tersebut result carried out by the Public Accountant for
untuk kemudian dituangkan dalam Laporan being made in form of the Bank’s Annual Report.
Tahunan Bank. Terhadap setiap temuan hasil The bank has to follow up each finding and
pemeriksaan yang dilakukan, bank berkewajiban improve it with the approved recommendation.
untuk melakukan tindak lanjut perbaikan
dengan rekomendasi yang disepakati oleh bank.
Disamping itu, bank juga wajib melakukan In addition to, the bank also have to improve
tindak lanjut perbaikan atas setiap temuan each findings of auditing performed by Bank
hasil pemeriksaan yang dilakukan oleh Bank Indonesia and submit the improvement
Indonesia dan disampaikan kepada Bank periodically to Bank Indonesia.
Indonesia secara periodik.
Tata Kelola Perusahaan | Good Corporate Governance 269
Sistem Pengendalian Intern (SPI) di Bank The Internal Control System of Bank Sinarmas
Sinarmas dilaksanakan melalui sistem dan has been carried out in a clear system and
prosedur yang jelas dan ditetapkan oleh Direksi procedure set by Directors and the Board of
serta Dewan Komisaris. Mekanisme pengawasan Commissioners. The controlling mechanism has
dilakukan diberbagai lini dari jabatan been implemented sustainably in several lines
manajemen tertinggi hingga jabatan terendah starting from the highest managerial position to
secara berkesinambungan. Dengan adanya the lowest. By clear division of functions, tasks
pembagian fungsi, tugas, dan wewenang yang and authority, the Bank expects that the internal
jelas, maka sistem pengendalian intern ini controlling system can be carried out effectively.
diharapkan berjalan secara efektif.
Manajemen risiko Bank diterapkan dengan The Bank’s risk management is implemented by
memastikan prinsip kehati-hatian yang applying prudential principles, which is carried
dilakukan dengan tetap memperhatikan out by concerning certain risk measurement
parameter-parameter pengukuran risiko parameters as well as adjusted policy and
tertentu serta kebijakan dan prosedur yang procedure referring to the banking risk
disesuaikan dengan tetap mengacu pada prinsip management principles. In managing risk, the
tata kelola manajemen risiko Bank. Dalam Bank has ensured that every taken risk policy
mengelola risiko, Bank telah memastikan bahwa suits the Bank’s business strategy and resources.
setiap kebijakan risiko yang diambil telah sesuai Therefore, the Bank’s risk management
dengan strategi bisnis serta sumber daya yang framework and mechanism is set by concerning
dimiliki oleh Bank. Oleh karena itu kerangka dan the balance between risk and earning.
mekanisme manajemen risiko Bank ditetapkan
dengan memperhatikan keseimbangan antara
risiko dan hasil yang diperoleh.
Kerangka manajemen risiko Bank mencakup The Bank’s risk management frameworks include
antara lain kebijakan, prosedur, limit transaksi policy, procedure, transaction limit and authority
dan garis kewenangan dievaluasi secara berkala. line, which is periodically evaluated. The
Tujuan utama dari proses evaluasi adalah untuk evaluation aims to enhance and improve the risk
mengembangkan dan meningkatkan sistem management system to provide an early warning
pengelolaan risiko agar dapat memberikan on every risk existing in the banking business.
peringatan dini terhadap risiko yang ada di Therefore, the Bank can apply the right strategy
tiap aspek bisnis bank. Dengan demikian Bank and take risk mitigation as well as improve the
dapat menetapkan strategi yang tepat dan risk management system of the Bank.
mengambil berbagai langkah untuk melakukan
mitigasi risiko serta melakukan penyempurnaan
terhadap sistem pengelolaan risiko Bank.
270 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
Disamping sistem penerapan manajemen risiko Besides reliable risk management and internal
dan sistem pengendalian internal yang handal, controlling system, the main foundation in the
landasan utama didalam penerapan manajemen implementation of risk management is the
risiko adalah budaya sadar risiko diseluruh risk awareness culture in every level of the
jenjang organisasi. Selama kurun waktu tahun organization. During 2012, Bank Sinarmas has
2012, Bank Sinarmas telah mulai menanamkan incorporated risk awareness culture by:
budaya sadar risiko melalui :
• Pemberian materi risk management sebagai • Inserting a subject on risk management as one
salah satu kurikulum di dalam pelatihan/ of training/education materials for employees.
pendidikan bagi karyawan.
• Bank Sinarmas juga telah menyertakan • Bank Sinarmas applies its employees on
karyawannya secara berkala dalam Program a Risk Management Program Certification
Sertifikasi Manajemen Risiko. Diharapkan regularly so that the employees have better
dengan adanya Program Sertifikasi tersebut, understanding and awareness on risk.
seluruh karyawan memiliki pemahaman dan
kesadaran risiko yang semakin baik.
• Melakukan pengembangan perangkat • Develop software to measure and monitor
pengukuran dan pemantauan risiko melalui risk by implementing Early Warning Signal (in
implementasi Early Warning Signal (untuk credit sector), Risk Control Self-Assessment
bidang perkreditan), Risk Control Self and Loss Event Database (for operational risk),
Assessment dan Loss Event Database (untuk Value at Risk – VaR (in market risk).
risiko operasional), Value at Risk – VaR (untuk
risiko pasar).
Bank juga selalu memastikan adanya kecukupan The Bank also ensures adequacy of procedures
prosedur serta kebijakan yang dimiliki untuk and policies to guarantee the compliance on
memastikan kepatuhan terhadap ketentuan dan existing requirements and laws. The respective
perundang-undangan yang berlaku. Kebijakan policies and procedure are evaluated and
dan prosedur tersebut juga dikaji dan dievaluasi reviewed regularly by related working units.
secara berkala oleh unit-unit kerja terkait. The Bank’s also determines risk limits as an
Penetapan terhadap batasan risiko untuk indicator/parameter to measure and monitor
parameter/indikator yang digunakan dalam the risks.
pengukuran dan pemantauan risiko juga telah
ditetapkan oleh Bank.
Pelaksanaan verifikasi dan review serta kaji The implementation of verification and review on
ulang juga dilakukan secara berkala dan material weaknesses is conducted periodically
berkesinambungan terhadap penanganan and sustainably to determine follow-up action
kelemahan-kelemahan yang bersifat material and improve existing deviation.
serta menentukan tindak lanjut yang harus
dilakukan untuk memperbaiki penyimpangan
yang terjadi.
Tata Kelola Perusahaan | Good Corporate Governance 271
a. Individu 1.874.120
Individual
b. Grup 710.583
Group
*Termasuk kredit dengan jaminan tunai *Including loans with cash guarantee
Rencana jangka panjang Bank Sinarmas yaitu Bank Sinarmas’ Long-term plans are
sebagai berikut : presented below:
1. Menjadi Payment and Transaction Bank 1. Become Payment & Transaction Bank with the
dengan channel distribution terlengkap serta most complete distribution channel and focus
fokus pada pembiayaan usaha produktif on productive funding with self-liquidation.
dengan perputaran aset yang cepat
(self-liquidation)
2. Prepare human capital by conducting “hire
2. Mempersiapkan human capital melalui character & train skill” recruitment pattern
rekrutmen yang selalu berpatokan pada “hire and sustainable training to improve human
character and train skill” dan pelatihan secara capital quality.
berkesinambungan untuk meningkatkan
kualitas human capital.
3. Office network development focusing on non-
3. Pengembangan jaringan kantor akan fokus served areas (financial inclusive).
ke daerah–daerah yang selama ini belum
terlayani (financial inclusive).
272 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
Untuk jangka pendek dan menengah, Bank akan For mid and short-term plan, the Bank sets focus
fokus pada upaya perbaikan kualitas kinerja on the improvements of the performance and
Bank serta upaya pembangunan sarana dan developments of facilities and infrastructures to
prasarana fisik yang menunjang pencapaian visi support the Bank’s vision and mission.
dan misi Bank.
Target jangka pendek dan menengah meliputi: Short-term and mid-term targets include:
1. Dalam rangka menjadi Bank pilihan dan 1. In an effort to become the bank of choice and
menambah nilai lebih bagi pemangku to add value for related stakeholders, the Bank
kepentingan, maka Bank akan terus will continue developing New Products and
melakukan pengembangan Produk dan Activities. In 2003 the Bank plans to increase
Aktivitas Baru. Pada tahun 2013 Bank fee-based income by realizing products and
berencana untuk meningkatkan fee-based activities that have yet to be realized in 2012
income dengan merealisasikan produk dan such as bancassurance product and Danamas
aktivitas yang belum terealisasi di tahun 2012 Pasti which is a synergic alliance among Bank,
seperti produk bancassurance dan Danamas Insurance and Secutiries. The Bank has also
Pasti yang merupakan sinergi antara Bank new activities and products such as selling the
dengan Asuransi dan Sekuritas. Bank juga Government’s Retail Bonds (ORI).
akan menjalankan beberapa produk dan
aktivitas baru yaitu dengan menjadi agen
penjual “Obligasi Ritel Indonesia (ORI)”.
3. Sesuai dengan komitmen Bank untuk 3. In line with the Bank’s commitment to re-
merekomposisi DPK melalui CASA (giro dan decompose DPK through CASA (giro and
tabungan), untuk mencapai target CASA di savings) to reach CASA target of 2013, the
tahun 2013, Bank telah melakukan strategi– Bank has set strategies such as:
strategi yang antara lain: • Continue to innovate existing saving
• Melakukan inovasi terhadap produk products, such as by offering gifts to
tabungan yang sudah ada, seperti customers of “BonekaKu & TabunganKu”,
memberikan hadiah bagi nasabah yang “Gebyar Simas Double Untung” saving
mengikuti program tabungan tersebut, products and other funding programs.
sebagai contoh program tabungan
“BonekaKu & TabunganKu”, “Gebyar
Simas Double Untung” dan program
funding lainnya.
• Membuat tabungan regional dan tabungan • Establish a regional savings such as
yang disesuaikan dengan hari besar Tabungan Sinarmas Edisi Semar and saving
nasional atau acara khusus. Contoh products related to national events or a
tabungan regional yang sudah dijalankan certain event such as Kartini and Simas
adalah Tabungan Sinarmas Edisi Semar. Bagimu Negeri savings in August 2012.
Sedangkan contoh tabungan yang
disesuaikan dengan hari besar nasional
atau acara khusus adalah tabungan
Kartini dan Simas Bagimu Negeri di bulan
Agustus 2012.
• Melakukan cross selling kepada nasabah • Cross selling to bancassurance customers
bancassurance dengan menawarkan by offering giro and saving products to
produk – produk giro dan tabungan. increase DPK and fee-based income.
Dengan demikian Bank dapat
meningkatkan DPK dan fee-based income.
• Menjalin kerjasama dengan sekolah- • Cooperate with schools to develop saving
sekolah untuk menumbuhkan budaya culture among students.
menabung kepada para siswa-siswi.
4. Pengembangan jaringan kantor pada tahun 4. In 2013 the Bank will expand its office
2013 Bank akan melakukan perluasan networks by opening 245 new offices and
jaringan kantor dengan membuka kantor 5 Sharia service units (office channeling).
sebanyak 245 kantor dan 5 layanan Syariah
(office channeling)
274 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
Komisaris, Direksi dan Pejabat Eksekutif tidak Commissioners, Directors and Executive Officers
memiliki share option terhadap saham PT. Bank do not own any share option of PT. Bank
Sinarmas Tbk. Sinarmas Tbk.
Rasio Gaji Tertinggi Dan Terendah Ratio of Highest and Lowest Salary
Rasio gaji per bulan tertinggi dan terendah, Ratio of highest to lowest mothly salary along
dalam skala perbandingan berikut: the comparative scale:
a. Rasio gaji pegawai yang tertinggi dan a. Ratio of the highest to lowest employee salary
terendah adalah 1 : 25,93 1 : 25.93
b. Rasio gaji Direksi yang tertinggi dan b. Ratio of the highest to lowest BOD salary
terendah adalah 1 : 4,38 1 : 4.38
c. Rasio gaji Komisaris yang tertinggi dan c. Ratio of the highest to lowest BOC salary
terendah adalah 1 : 1,73 1 : 1.73
d. Rasio gaji Direksi tertinggi dan pegawai d. Highest salary ratio for BOD and employee
tertinggi adalah 1 : 5,0 1 : 5.0
Tata Kelola Perusahaan | Good Corporate Governance 275
Dari banyaknya internal fraud yang terjadi Number of the internal fraud occured in 2012
selama kurun waktu tahun 2012 yang submitted in the following table has shown
disampaikan pada tabel dibawah, telah the Bank’s effectiveness in controlling and
memperlihatkan efektifitas pengendalian dan implementing anti-fraud strategy by establishing
pelaksanaan Bank terhadap penerapan strategi an anti-fraud team. It is also supported by
anti-fraud yaitu dibentuknya tim penanganan efforts to prevent fraud as well as detecting,
kasus Fraud, hal tersebut didukung dengan investigating and improving the system integrally
adanya upaya pengendalian fraud melalui to control fraud.
upaya-upaya yang tidak hanya ditujukan untuk
pencegahan namun juga untuk mendeteksi dan
melakukan investigasi serta memperbaiki sistem
sebagai bagian dari strategi yang bersifat
integrasi dalam mengendalikan fraud.
Selama periode tahun 2012, terjadi 1 (satu) During the year 2012 there are 1 (one) fraud
fraud yang dilakukan oleh pegawai tidak tetap committed by non-permanent employee
(honorer dan outsourcing) yang mempengaruhi (contract basis and outsourcing) with significant
kondisi keuangan Bank secara signifikan. impact to the Bank’s financial.
276 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
Fraud 0 0 0 0 0 0
Telah terselesaikan - 0 - 0 - 0
Settled
Belum diupayakan 0 0 0 0 0 0
penyelesaiannya
Pending follow-up actions
Jumlah permasalahan hukum yang harus Legal issues faced by Bank Sinarmas during 2012
dihadapi Bank Sinarmas pada tahun 2012 are described as follow:
sebagai berikut:
jumlah
Jumlah 2 1
Total
*Dicabut per tanggal 13 Maret 2013 dikarenakan perdamaian yang dilakukan di luar persidangan.
*Repealed as of March 13, 2013 due to the non-court reconciliation.
Tata Kelola Perusahaan | Good Corporate Governance 277
Tidak terjadi Transaksi yang mengandung Bank Sinarmas did not make any transaction that
benturan pada Bank Sinarmas. contained a conflict of interest.
Buy Back Shares dan Buy Back Shares and Bonds Buy Back by the Bank
Obligasi Bank
Tidak terjadi buy back share dan/atau buy back Bank Sinarmas did not buy back any of its share
obligasi Bank pada Bank Sinarmas. and/or bonds.
Pemberian Dana Untuk Kegiatan Funds for Social and Political Activities
Sosial dan Kegiatan Politik Selama during the Reported Period
Periode Pelapor
Terpisah dengan GCG (laporan tersendiri). Separated from GCG (individual report)
278 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
Pedoman Tingkah Laku dibagikan kepada Behavior guidelines are distributed to all
semua karyawan Bank Sinarmas dan pihak Bank Sinarmas employees and other parties
lain yang melaksanakan pekerjaan untuk performing work for the company. Code of
perusahaan. Kode Etik dan Pedoman Tingkah Ethics and Code of Conduct basically provide
Laku ini pada dasarnya memberikan pedoman guidelines for professional behavior within
untuk tingkah laku professional dalam 6 (enam) six (6) main sections as follows:
bagian utama sebagai berikut:
1. Tanggung jawab kepada Bank Sinarmas 1. Responsible to Bank Sinarmas
2. Tanggung jawab tempat kerja 2. Responsible to work place
3. Mewakili Bank Sinarmas dan pihak 3. Representing Bank Sinarmas and other
luar lainnya external parties
4. Kerahasiaan 4. Secrecy
5. Kegiatan Investasi 5. Investment Activity
6. Kepatuhan pada Peraturan 6. Compliance to Regulations
Tata Kelola Perusahaan | Good Corporate Governance 279
Whistleblowing Whistleblowing
Merujuk peraturan Bapepam Nomor: KEP-431/ According to Bapepam Regulation No. KEP-431/
BL/2012, 1 Agustus 2012 perihal penyampaian BL/2012, dated August 1, 2012 on the submission
Laporan Tahunan Emiten Atau Perusahaan of Issuers Annual Report or Public Company
Publik point G.13 perihal uraian sistem pelaporan point G.13 on description of whistleblowing
pelanggaran (whistleblowing system), dimana system, the Company is obliged to submit report
Perusahaan diwajibkan untuk melaporkan on whistleblowing system including:
mengenai whistleblowing system, antara lain
meliputi:
GCG telah dilaksanakan oleh Bank Sinarmas dan Good Corporate Governance has been
terus dikembangkan sejalan dengan pedoman implemented by Bank Sinarmas and will
pelaksanaan GCG. continuously be developed in line with guidelines
of Good Corporate Governance.
Berdasarkan Peraturan Bank Indonesia No.8/4/ Based on Bank Indonesia Regulation No.8/4/
PBI/2006 sebagaimana diubah dengan PBI/2006 as amended by Bank Indonesia
Peraturan Bank Indonesia No.8/14/PBI/2006 Regulation No.8/14/PBI/2006 and Bank
dan Surat Edaran Bank Indonesia No.9/12/DPNP Indonesia Circular Letter No.9/12/DPNP on the
tentang Pelaksanaan GCG bagi Bank Umum, Implementation of Good Corporate Governance
Bank diwajibkan untuk melakukan Penilaian for Commercial Banks, Each bank has to
Sendiri (Self-Assessment) pelaksanaan GCG perform a Self-Assessment at least 1 (once) a
paling kurang 1 (satu) kali dalam setahun. year. PT. Bank Sinarmas Tbk. has conducted a
Oleh karena itu Bank Sinarmas telah melakukan Self-Assessment according to the respective
Self-Assessment tersebut sesuai prosedur letter and earned Composite value of 1.65 or
sebagaimana dimaksud dalam Surat Edaran “Excellent” composite predicate. This reflects
BI No.9/12/DPNP dengan memperoleh nilai Bank Sinarmas’ well implementation of GCG
Komposit 1.65 atau predikat “Baik”. Hal ini principles and it will continuously be improved.
mencerminkan telah dilaksanakannya prinsip- Summaries of Self-Assessment are as follow.
prinsip GCG dengan baik oleh Bank dan akan
terus ditingkatkan. Adapun kesimpulan dari Self-
Assessment tersebut adalah sebagai berikut.
Ringkasan Perhitungan Nilai Komposit Self-Assessment GCG di PT. Bank Sinarmas Tbk.
Summaries of Composite Value Calculation GCG Self-Assessment of PT. Bank
Sinarmas Tbk.
Penjelasan Nilai Komposit sebagaimana Notes of Composite Value can be seen in the
tabel berikut following table
Bagong
Bagong adalah anak bungsu Semar. Dalam Bagong is the youngest son of Semar. In the
cerita pewayangan Jawa, Bagong adalah Javanese puppet story, Bagong is a character
tokoh yang diciptakan dari bayangan Semar. created from the shadow of Semar. Bagong is
Bagong adalah sosok yang tangguh, selalu a formidable figure, always lucky and be loved
beruntung dan disayang tuan-tuannya. by his masters. He is one of the respected,
Maka Bagong termasuk punakawan yang trusted clown/servants and has his own place
dihormati, dipercaya dan mendapat tempat di in the hearts of the knights.
hati para kesatria.
Seperti halnya sifat-sifat ksatria dari Bagong, Referring to the knight qualities of Bagong,
PT. Bank Sinarmas Tbk. selalu berupaya PT. Bank Sinarmas Tbk. Bank always
menjadi Bank yang tangguh dan strives to be a formidable and gain
mendapatkan kepercayaan di hati para confidence in the hearts of our customers
nasabah dan mitra bisnis. and business partners.
286 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
Tanggung jawab sosial perusahaan bukanlah Corporate Social Responsibility acts not only
sekedar sebuah tren sosial bagi perseroan, tapi as a social trend for a company, but also as
merupakan suatu sinergi yang berkelanjutan a sustainable synergy to communicate social
untuk menginformasikan kegiatan-kegiatan activities that involve all company’s
sosial yang berkonstribusi terhadap bidang stakeholders in social, economy as well as
sosial, ekonomi dan lingkungan yang melibatkan environment sectors.
seluruh pemangku kepentingan perseroan.
Sesuai dengan tagline PT. Bank Sinarmas Tbk. In accordance with the tagline “We Always
“We Always Care” yaitu bentuk kepedulian Care” as a form of awareness to our customers,
terhadap nasabah, rekan kerja, rekan bisnis, working partners, business partners, society
masyarakat serta lingkungan, maka kegiatan as well as environment, during 2012 PT. Bank
Tanggung Jawab Sosial PT. Bank Sinarmas Tbk. Sinarmas Tbk. sets focus of the Corporate
sepanjang tahun 2012 berfokus pada tiga Social Responsibility into three sectors which
bidang yaitu pendidikan, kemasyarakatan are education, society & disaster mitigation and
& penanggulangan bencana alam dan social aid.
bantuan sosial.
Melalui Tanggung Jawab Sosial, PT. Bank PT. Bank Sinarmas Tbk. strives to minimize social
Sinarmas Tbk. berusaha agar tidak terjadi gap between the bank and the society through
kesenjangan sosial antara bank dan masyarakat. its Corporate Social Responsibility program.
Oleh karena itu, kegiatan Tanggung Jawab Therefore, the program has become
Sosial menjadi bagian integral bagi PT. Bank an integral part of the bank in a bid to create
Sinarmas Tbk. dalam mewujudkan masyarakat a better society.
yang lebih baik.
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan | Corporate Social Responsibility 287
Pendidikan Education
Kepedulian PT. Bank Sinarmas Tbk. terhadap PT. Bank Sinarmas Tbk. aims to improve
dunia pendidikan bertujuan untuk membantu quality of the education by giving financial
meningkatkan kualitas pendidikan melalui aid and providing more appropriate
bantuan dana pendidikan dan penyediaan education infrastructures.
sarana yang lebih memadai.
1. Pada bulan Februari 2012, PT. Bank Sinarmas 1. In February 2012, the bank handed-over 15
Tbk. menyalurkan komputer layak pakai secondhand computers to some schools in
sebanyak 15 unit ke beberapa sekolah di Semarang and Belitung area.
wilayah Semarang dan Belitung.
2. PT. Bank Sinarmas Tbk. memberi apresiasi 2. PT. Bank Sinarmas Tbk. honored 26 permanent
atas pengabdian para pengajar dan staf teachers and non-permanent staff at SDN
honorer di SDN V Nagasari, Karawang, V Nagasari, Karawang, West Java, for their
Jawa Barat. Sejumlah 26 orang pengajar dan services by giving them savings
staf honorer mendapatkan donasi dalam at ”TabunganKu”.
bentuk TabunganKu.
6. PT. Bank Sinarmas Tbk. bersama Sekolah 6. PT. Bank Sinarmas Tbk., in cooperation with
Dasar Bestari Utami, Garut, Jawa Barat Bestari Utami Elementary School, Garut,
menyelenggarakan kegiatan ”Entrepreneur West Java, conducted ”Entrepreneur Day
Day and Christmas Caroling” di Garut, Jawa and Christmas Caroling” in Garut, West Java,
Barat. Acara yang digelar pada 20 Desember on December 20, 2012, at Bestari Utami
2012 ini bertempat di Sekolah Dasar Elementary School and PT. Bank Sinarmas Tbk.
Bestari Utami dan PT. Bank Sinarmas Tbk. It aimed to share lessons and experiences on
Kegiatan ini bertujuan untuk memberikan the entrepreneurship. In this occasion, children
pembelajaran dan pengalaman kepada anak- try to sell their works to visitors. Afterwards,
anak mengenai kewirausahaan. Pada acara they will save the earned money in their
tersebut anak-anak mencoba menjual hasil PT. Bank Sinarmas Tbk. saving accounts, which
karya mereka kepada para pengunjung. Uang are opened previously. Not only did talk about
yang mereka dapatkan selanjutnya akan entrepreneurships, the children celebrated
ditabung di rekening PT. Bank Sinarmas Tbk. Christmas by singing Christmas carol as well.
yang sudah mereka miliki. Selain kegiatan
kewirausahaan, anak-anak juga merayakan
Hari Raya Natal di PT. Bank Sinarmas
Tbk., dengan menyanyikan lagu-lagu yang
bertemakan Natal.
Kemasyarakatan Social
PT. Bank Sinarmas Tbk. ikut membantu dan PT. Bank Sinarmas Tbk. participates to minimize
mendukung upaya mengikis kesenjangan sosial social gap by joining cooperation acts to help
melalui kegiatan-kegiatan kerjasama kepada people in needs.
masyarakat yang membutuhkan.
1. Bersama dengan Villa Hutan Jati, sebuah 1. PT. Bank Sinarmas Tbk. in cooperation with
lembaga swadaya masyarakat (LSM) yang the Villa Hutan Jati, a non-government
berkecimpung di dunia pelestarian hutan dan organization on forest conservation and
pelatihan swadaya pangan, PT. Bank Sinarmas training on food self-sufficiency, conduct a
Tbk. menyelenggarakan Pelatihan Swadaya training on reforestation in an arid land for
Pangan Keluarga dan Pelatihan Penanaman some selected residents from Moro Soe,
Lahan Kritis untuk beberapa penduduk terpilih North Nusa Tenggara. The training was held in
dari daerah Moro Soe, Nusa Tenggara Timur. April 2012 in a forest area in Parung Panjang,
Pelatihan yang dilaksanakan pada April Bogor, participated by 8 residents of West
2012 ini bertempat di sebuah areal hutan di Nusa Tenggara province. Through the training,
Parung Panjang, Bogor. Sebanyak 8 orang participants are expected to be able to
didatangkan dari wilayah Nusa Tenggara reforest arid area and share the knowledge to
Barat. Setelah mendapat pelatihan para their neighbourhoods.
peserta diharapkan akan memiliki kemampuan
teknik menanam di lahan kritis untuk swadaya
pangan keluarga serta akan membagikan
keterampilan yang didapatkan kepada
anggota-anggota masyarakat di sekitarnya.
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan | Corporate Social Responsibility 289
2. PT. Bank Sinarmas Tbk. melalui KC Karawang 2. PT. Bank Sinarmas Tbk. through Karawang
turut serta dalam pelestarian tradisi budaya branch office participated in preserving
masyarakat Tionghoa dengan ikut serta Chinese culture by celebrating Cap Go Meh
dalam Perayaan Cap Go Me 2563 & Ruat 2563 & Ruwat Bumi in Karawang, West Java. In
Bumi di Karawang, Jawa Barat. Acara yang this event, there was a Kirab Ritual Gotong Toa
digelar adalah Kirab Ritual Gotong Toa Pe Kong, which cavalcades temple’s sacred
Pe Kong, yaitu arak-arakan benda pusaka heritages. There were also a Barongsai and a
klenteng yang dianggap suci, lengkap dengan dragon to bless the entire society.
atraksi barongsai dan naga, yang bertujuan
untuk memberi berkah serta keselamatan
kepada seluruh masyarakat.
3. Dalam rangka menyambut HUT ke-23, 3. In celebrating its 23rd anniversary, PT. Bank
PT. Bank Sinarmas Tbk. menunjukkan Sinarmas Tbk. along with the Indonesian
kepeduliannya bersama PMI dengan Red Cross (PMI) showed its awareness by
menyelenggarakan kegiatan donor darah conducting blood donation under the theme
yang bertema ”Yes, We Care.” Acara ”Yes, We Care.” The donation was held on
ini digelar pada 17 Juli 2012, di PT. Bank July 10, 2012 at PT. Bank Sinarmas Tbk., Roxy
Sinarmas Tbk., Roxy Square, Jakarta Barat. Square, West Jakarta. The blood donation is a
Kegiatan donor darah adalah salah satu form of awareness from all employees of PT.
bentuk kepedulian dari seluruh karyawan Bank Sinarmas Tbk. to the society.
PT. Bank Sinarmas Tbk. kepada masyarakat
yang membutuhkan.
4. Selama tahun 2012, PT. Bank Sinarmas Tbk. 4. During 2012, PT. Bank Sinarmas Tbk. held
menyelenggarakan Bazaar Minyak Goreng bazaars selling discounted cooking oil in
Murah di beberapa wilayah sebagai berikut: several regions as follows:
Februari February
PT. Bank Sinarmas Tbk. melalui Unit Usaha PT. Bank Sinarmas Tbk. through its Sharia
Syariah menyelenggarakan bazaar minyak Business Unit held a bazaar selling cheap
goreng murah di wilayah Kep. Seribu. cooking oil in Seribu Islands district.
Juli July
PT. Bank Sinarmas Tbk. Kantor Cabang PT. Bank Sinarmas Tbk. Gorontalo Branch Office
Gorontalo bekerjasama dengan Sinar Mas in cooperation with Sinar Mas Multifinance
Multifinance Gorontalo mengadakan bazaar Gorontalo organized a cheap cooking oil bazaar
minyak goreng murah untuk warga di for residents in Kabilah and Suwawa districts.
Kecamatan Kabilah dan Suwawa.
Juli July
PT. Bank Sinarmas Tbk. menyelenggarakan PT. Bank Sinarmas Tbk. held a bazaar selling
bazaar minyak goreng murah untuk para discounted cooking oil for family members of the
anggota keluarga Satuan Zeni Angkatan Darat, Army Engineers (Zeni) squad, East Jakarta.
Jakarta Timur.
Juli July
Bekerjasama dengan Persatuan Guru Pengajian Sharia Unit of PT. Bank Sinarmas Tbk. together
Indonesia (Perguji), PT. Bank Sinarmas Tbk. with ‘Persatuan Guru Pengajian Indonesia’
melalui Unit Usaha Syariah menyelenggarakan (Perguji) launched a bazaar selling cheap
bazaar minyak goreng murah untuk warga yang cooking oil for people in needs in Bogor.
kurang mampu di wilayah Bogor.
290 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
Agustus August
PT. Bank Sinarmas Tbk. Kantor Cabang PT. Bank Sinarmas Tbk. Gorontalo Branch Office
Gorontalo bekerjasama dengan Dharma Wanita in cooperation with Gorontalo’s Dharma Wanita
Persatuan Provinsi Gorontalo mengadakan held a bazaar selling discounted cooking oil to
bazaar minyak goreng murah keliling untuk neighboring communities.
warga sekitar.
Agustus August
PT. Bank Sinarmas Tbk. mengadakan bazaar In an effort to welcome Ramadhan 2012, PT. Bank
minyak goreng murah di dalam kegiatan Sinarmas Tbk. organized a bazaar selling cheap
bakti sosial Ramadhan 2012 yang diadakan di cooking oil in Tebuireng Islamic boarding school,
Pesantren Tebuireng Jombang, Jawa Timur. Jombang, East Java. Director of Sharia Banking
Pada acara ini, Direktur Unit Usaha Syariah PT. Unit Heru Agus Wuryanto participated in
Bank Sinarmas Tbk. Heru Agus Wuryanto hadir the bazaar.
dan ikut berpartisipasi dalam kegiatan bakti
sosial dan bazaar tersebut.
Agustus August
PT. Bank Sinarmas Tbk. menyelenggarakan PT. Bank Sinarmas Tbk. held a bazaar selling
bazaar minyak goreng murah untuk keluarga cheap cooking oil for families of Indonesian
besar TNI AD, Jakarta Pusat. Army, Central Jakarta.
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan | Corporate Social Responsibility 291
2. PT. Bank Sinarmas Tbk. ikut berpartisipasi 2. PT. Bank Sinarmas Tbk. participated in
dalam kegiatan bakti sosial kepada a social service to the people in needs living
masyarakat yang membutuhkan di sekitar nearby the Masehi Advent Church, Pancoran,
Gereja Masehi Advent, Pancoran, Jakarta South Jakarta. Basic commodities were
Selatan. Dalam kegiatan tersebut dibagikan donated during the occasion, with PT. Bank
sejumlah sembako dan PT. Bank Sinarmas Sinarmas Tbk. allocated 600 liters of cooking
Tbk. memberikan bantuan berupa minyak oil for free.
goreng sebanyak 600 liter.
3. Sebagai bentuk kepedulian PT. Bank 3. As a form of awareness of PT. Bank Sinarmas
Sinarmas Tbk. kepada korban kebakaran Tbk. to fire victims in Bendungan Hilir,
di wilayah Bendungan Hilir Jakarta, pada Jakarta on August 6, 2012, the bank through
6 Agustus 2012 melalui Kantor Cabang its Tanjung Duren sub-branch office gave
Pembantu Tanjung Duren memberikan away 840 liters of cooking oil to a soup
bantuan minyak goreng sebanyak 840 liter kitchen at a fire emergency post in
kepada dapur umum di posko kebakaran Bendungan Hilir, Jakarta.
Bendungan Hilir, Jakarta.
4. PT. Bank Sinarmas Tbk. melalui Kantor 4. PT. Bank Sinarmas Tbk. through Palu branch
Cabang Palu memberikan bantuan berupa office donated foods, cookwares and toiletries
bahan pangan, peralatan memasak, to earthquake and flash-flood victims in
perlengkapan mandi, kepada masyarakat Sigi Regency, Parigi, Palu. These aids were
di Kabupaten Sigi, Parigi, Palu yang terkena distributed by the Flood Post of Army
bencana gempa dan banjir bandang. Bantuan Batalyon 711 Raksatama directly to village
ini disalurkan langsung kepada kepala desa heads in Gangga and Lemusa Villages, Sigi
di Desa Gangga dan Desa Lemusa, Kab. Sigi, Regency, Parigi.
Parigi melalui Posko Banjir TNI AD Batalyon
711 Raksatama.
5. PT. Bank Sinarmas Tbk. memberikan biaya 5. PT. Bank Sinarmas Tbk. financed the use
atas penggunaan ruang ATM di Tzu Chi of ATM room at Tzu Chi Center, Pantai
Center, Pantai Indah Kapuk, yang selanjutnya Indah Kapuk, which is then donated to the
dijadikan sebagai donasi kepada Yayasan Indonesian Buddha Tzu Chi Foundation. It
Buddha Tzu Chi Indonesia. Donasi ini aimed to support humanitarian works held by
diharapkan dapat membantu kegiatan the Indonesian Buddha Tzu Chi Foundation.
kemanusiaan yang selalu dilakukan oleh
Yayasan Buddha Tzu Chi Indonesia.
292 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
PT. Bank Sinarmas Tbk. juga senantiasa As regulated by the Bank of Indonesia, PT. Bank
menyelesaikan pengaduan nasabah sesuai Sinarmas Tbk. always solves customers’ complain
dengan Peraturan Bank Indonesia yaitu maksimal within maximum 10 days after the complain
10 (sepuluh) hari setelah pengaduan nasabah is accepted. These complains are solved and
diterima, kemudian masalah yang diajukan sudah reported to the Bank of Indonesia.
dapat diselesaikan, dan selanjutnya akan menjadi
laporan kepada Bank Indonesia.
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan | Corporate Social Responsibility 293
3 Februari Bantuan Dana Perayaan Cap Go Me 2563 & Ruat Bumi di 8.683.750
February Karawang, Jawa Barat
Financial Support for Cap Go Meh 2563 & Ruwat Bumi
Celebration in Karawang, West Java
18 Juli Penyerahan Bantuan dari KCU Thamrin kepada Panti Sosial 7.500.000
July Asuhan Anak Balita, Cipayung, Jakarta Timur
Donation from KCU Thamrin to Asuhan Anak Balita Orphanage,
Cipayung, East Jakarta
25 September PT. Bank Sinarmas Tbk. Peduli Gempa & Banjir 22.797.500
September Sigi-Parigi
Earthquake and Flood Sigi-Parigi Awareness by Bank Sinarmas
26 November Donasi Atas Penggunaan Ruang ATM di Tzu Chi Center 102.548.004
November Donation for ATM Room Usage at the Tzu Chi Center
TOTAL 1.090.790.051
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan | Corporate Social Responsibility 295
Hubungan kerja yang saling menguntungkan Mutually beneficial working relation with
dengan seluruh karyawan terus ditingkatkan all employees will be increased by PT. Bank
PT. Bank Sinarmas Tbk. Perusahaan Sinarmas Tbk. The company sets work
menetapkan target kerja dan melakukan targets and assess evaluation annually as a
penilaian setiap tahun sebagai dasar evaluasi basic evaluation on the employees’ ability in
keberhasilan karyawan dalam memenuhi meeting targets each year. In order to maintain
target setiap tahun. Guna mempertahankan qualified talent, there is structured mapping
talent berkualitas, dilakukan pemetaan by considering the Company performance and
terstruktur dengan memperhatikan kinerja potency and soft-skills assessment results to
dan potensi Perusahaan dan hasil assessment identify individuals who have the potency to
soft skills untuk mengidentifikasi individu yang be trained and developed more specifically.
berpotensi untuk dilatih dan dikembangkan The company appreciates the achievement
secara lebih spesifik. Perusahaan memberikan of individual performance in a form of an
apresiasi atas pencapaian kinerja individual attractive remuneration package by applying
dalam bentuk paket remunerasi yang menarik 3P principles, without discriminating male and
dengan menerapkan prinsip 3P, tanpa female employees. This is done in order to
membedakan karyawan laki-laki dan karyawan motivate employees to maintain and improve
perempuan. Hal ini dilakukan agar dapat their performance. The Company seeks to create
memotivasi karyawan untuk mempertahankan a stable and constructive working environment
dan meningkatkan kinerjanya. Perusahaan so that employees can contribute positively to
berusaha menciptakan lingkungan kerja yang the Company. Employee turnover is monitored at
stabil dan konstruktif sehingga karyawan a moderate level (13.20%) in 2012.
dapat berkontribusi positif bagi Perusahaan.
Perputaran karyawan dipantau pada tingkat
moderat (13,20%) pada tahun 2012.
523 Masuk
Incoming
Keluar
Outcoming
220 203
162 161 156 140 126
97
80 70 69
49 53 63 51 55
33 29 47
20 19 25 28
Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Agu Sep Okt Nov Des
Data Perusahaan
Company Data
Hanoman
Tokoh pewayangan yang berwujud kera Hanoman is a fictional pupet show character
putih. Ia sangat heroik, bijaksana and pantang in form of a white ape. He is very heroic,
menyerah. Hanoman berusia sangat panjang. thoughtful and never give up. Hanuman live
Seperti Hanoman, PT. Bank Sinarmas Tbk. a very long life. Like Hanoman, PT. Bank
bertekad untuk terus dapat melayani nasabah Sinarmas Tbk. determines to continue
secara terus-menerus dan berkembang seiring to serve clients continuously and evolve
berjalannya waktu. over the time.
298 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
Information
Multifinance Other
Technology
PT. Sinar Mas Multifinance PT. JobStreet Indonesia PT. Super Wahan Techno
(100%) (40%) (35.19%)
PT. OTO Multiartha PT. Arthamas Informatika PT. Panji Ratu Jakarta
(16.14%) (100%) (21.02%)
Struktur Organisasi
Structure of The Organization
ALCO
ALMA
Risk Management
Committee Risk
Compliance Credit, Treasury
Management
Information Technology Director & HCM Director
Director
Committee
Risk
Audit Intern Information
Compliance Management Treasury Learning Center
Work Unit Technology (IT)
Work Unit
Credit &
Operational Financial Software Liquidity & Cash
Compliance Operational Learning Center
Audit Institution Engineering Management
Risk
Wahyu R.
Vacant Thedy Sherley Michael Tactria Purwanto M. Togar Pohan
Zaenie
Core Banking
Fransisca
Hartanto
IT Securities
Chandra
Suwondo
Data Perusahaan | Corporate Data 301
Audit Committee
General Meeting of Shareholder
Risk Monitoring Committee
President Director
Freenyan Liwang
Heru Agus
Halim
Wuryanto
Commercial Regional
Credit & Retail Managers & Operational
Banking Main Branch
Manager
Thamrin
Yenny Hoo Setia Brata
Investment
Branch Product & Contact
Credit Accounting General Affairs
Managers & Feebased Center
Support Income Sharia
Coord. Sub
Heads
Branch
Tjong Kwet Hendra
Eric Tunaedi Heny Johan
Hiong Goenawan
Liabilities
Credit
Product and Payment Service
Operational Administration ATM Center
Priority Banking System Quality
& Control
Division
Antonius E.
Iman Budiman Bonar Parulian Fatman Junus Nani Sandri Wendy Widjaja
Gustaman
Mathys Handy
Sony Agus Vacant Husni Salikin
Picaulima Kurniawan
Treasury
Sales & Loan Recovery
Deputy Settlement
Agency Department
Regional Department
Manager
Capital Market
Services
Department
Leonard Z.
Ridwan
302 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
Profil Komite
Profile of Committee
Mengawali karirnya sebagai Corporate Banking His career started as a Corporate Banking Officer
Officer (Trainee) di Pan Indonesia Bank (1996). (Trainee) at Pan Indonesia Bank (1996). He
Selanjutnya, pernah menjabat sebagai analis di then was an analyst at PT. Bank IBJ Indonesia
PT. Bank IBJ Indonesia (1996-1998), Chairman (1996-1998), Chairman Office, Chief of Staff
Office, Chief of Staff dan Senior Vice President and Senior Vice President at The Indonesian
di Badan Penyehatan Perbankan Nasional Bank Restructuring Agency (2002-2004), an
(2002-2004), Komisaris Independen PT. Bumi Independent Commissar at PT. Bumi Serpong
Serpong Damai (2003-sekarang), serta Anggota Damai (2003-sekarang), and a member of
Komite Audit dan Komite Pemantau Risiko PT. the Audit Committee and the Risk Monitoring
Bank Sinarmas Tbk. (2007-sekarang). Committee at PT. Bank Sinarmas Tbk.
(2007- present).
306 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
Manajemen Senior
Senior Management
Data Perusahaan | Corporate Data 307
Kiri ke kanan
Left to right
Suhaimi Gohandy
Grouphead Teknologi Informasi
Information Technology Grouphead
Darwanti Juliastuti
Grouphead Audit Internal
Audit Intern Work Unit Grouphead
Setia Brata
Grouphead Operasional
Operational Grouphead
Ho Tjoeng Njian
Grouphead Tresuri
Treasury Grouphead
Yenny Hoo
Grouphead Kredit Komersial & Retail Banking
Commercial Credit & Retail Banking Grouphead
Hanafi Himawan
Grouphead Kepatuhan
Compliance Grouphead
Purwanto
Corporate Secretary & Corporate Legal
Untung Kurniawan
Liabilities Product & Priority Banking Grouphead
308 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
Kepala Group
Group Head
Kepala Wilayah
Head of Regional
Kepala Divisi
Division Head
18 Bonar Operational
Alamat Kantor
Office Address
166 Jend. Sudirman - Jl. Jend.Sudirman No. 204 Proyonanggan Tengah, (0285) 391505
Batang Batang, Jawa Tengah
318 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
173 Salak Raya Timur - Jl. Salak Raya Timur No. 97, RT. 008 RW. 03, 0736-5408583
Bengkulu Kelurahan Lingkar Timur, Kecamatan Singaranpati,
Bengkulu
174 Wolter Monginsidi - Jl. Wolter Mongonsidi No. 14 D Wanguler, Bitung, 0431-38511/
Bitung Sulawesi Utara 38534
175 Kusuma Bangsa - Jl. Kusuma Bangsa RT. 001 RW. 01, Kalianda, 0727-321888
Lampung Selatan Kab. Lampung Selatan
176 Letjen Suwarto - Jl. Letjen Suwarto No. 97 Pataruman, Banjar, Jawa 0265-2732500
Banjar Barat
177 Letkol Slamet Riyadi Jl. Letkol. Slamet Riyadi RT. 010 RW. 04, Kel. 0741-64069
- Jambi Sungai Putri,
Kec. Telanaipura, Jambi
178 Sentot Alibasa - Jl. Sentot Alibasa RT. 015 RW. 05, Kel. Payo
Jambi Selincah,
Kec. Jambi Timur, Jambi
179 Hang Jebat – Bintan Jl. Hang Jebat, RT. 08 RW. 05, Kel. Kijang Kota,
Timur, Bintan Kec. Bintan Timur, Kabupaten Bintan, Kepulauan 0771 - 61072
Riau 29151
180 Cikini – Graha Multi Gedung Graha Multi Modern, Jl. Cikini Raya No. 44, 021-31931061
Modern, Jakarta Kelurahan Cikini, Kecamatan Menteng, Jakpust
181 Kedungwuni - Jl. Raya Kedungwuni No. 2, RT. 002 RW. 013, (0285) 785888
Pekalongan Kedungwuni,
Pekalongan, Jawa Tengah
182 JL. Raya Menganti - Jl. Raya Menganti No. 1 Surabaya, Jawa Timur 031-7663057
Surabaya
183 Imam Bonjol - Jl. Imam Bonjol No. 2 A Krian, Sidoarjo, Jawa Timur 031-8984459
Sidoarjo
184 Adiwerna - Tegal Jl. Raya Adiwerna No. 16, RT. 12, RW. 06, Kel. 0283-446001
Adiwerna,
Kec. Adiwerna, Kab. Tegal, Jawa Tengah
185 Diponegoro - Graha Ruko Graha Mutiara Delta Blok A-5, 031-8074777
Mutiara Delta, Jl. Diponegoro, Kel. Sidokumpul, Kec. Sidoarjo,
Sidoarjo Kab. Sidoarjo, Jawa Timur
186 Jemur Andayani - Jl. Jemur Andayani No. 11 Surabaya, Jawa Timur 031-8484782
Surabaya
Data Perusahaan | Corporate Data 319
258 RE Martadinata - Jl. RE Martadinata No. 13 Blok E-F, Pondok Cabe, 021 - 74717284
Tangerang Pamulang, Tangerang 15411
259 Imam Munandar - Jl. Imam Munandar No. 278, Kel. Pangkerang
Pekanbaru Labuai,
Kec. Bukit raya, Pekanbaru, Riau 28288
260 A.Yani MTC - Jl A. Yani MTC Lantai G Blok A No.11-12 Makassar, 0411 - 3632992
Makassar 90174
261 Adam Malik - Jl. Adam Malik RT.03 RW.01, Kelurahan Pagar 0736 - 52494
Bengkulu Dewa, Kecamatan Selebar, Bengkulu 38211
262 Batam Centre - Komp. Ruko Raflesia Business Centre, Blok F No.1, 0778 - 468841
Batam Batam Centre, Batam, 29432
263 Prof DR. Soepomo - Jl. Prof. DR Soepomo No. 178 A/B 5 Tebet, Jaksel 021 - 83795399
Jakarta
264 Sam Ratulangi - Jl. Sam Ratulangi No. 78, Ambon, Maluku 0911-321507
Ambon
265 Padang Sidempuan - Jl. Merdeka, Komplek Citiwalk Sidempuan, Blok C 0634-23234
Citiwalk Sidempuan No. 110 Sumatera Utara
Pada tahun 2012 PT. Bank Sinarmas Tbk, telah In 2012 PT. Bank Sinarmas Tbk. has owned
memiliki 265 kantor yang tersebar di 124 kota/ 265 offices in 124 cities/districts across Indonesia
kabupaten di seluruh Indonesia.
Data Perusahaan | Corporate Data 323
1 Akuntan Publik Mulyamin Sensi Intiland Tower, Tahun Buku 2012 Rp 600.000.000,00
Public Suryanto Lantai 7 2012 Accounting
Accountant & Lianny Jl. Jenderal Year
Sudirman, Kav 32
Jakarta - 10220
2 Biro Administrasi Sinartama Gunita Plaza BII, Tower I Desember 2011 - Rp 75.000.000,00
Efek Lantai 9 November 2012
Share Registrar Jl. MH. Thamrin December 2011 –
No. 51 November 2012
Jakarta - 10350
4 Kantor Jasa Jimmy Prasetyo Jl. Batu Ceper IV Tahun Buku 2012 Rp 323.000.000,00
Penilai Publik & Rekan No. 6A 2012 Accounting
Public Jakarta - 10120 Year
Assessment
Office
324 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
Laporan Tahunan ini, beserta Laporan Keuangan This Annual Report, along with the
dan informasi terkait lainnya adalah tanggung accompanying financial statements and other
jawab Manajemen PT. Bank Sinarmas Tbk. dan related information is the responsibility of the
ditandatangani oleh seluruh Dewan Komisaris Management of PT. Bank Sinarmas Tbk. and has
dan Direksi di bawah ini: been signed by the members of the Board of
Commissioners and the Board of Directors as
presented below:
Dewan Komisaris
The Board of Commissioners
Wimpie Rianto
Komisaris Independen
Independent Commissioner
Data Perusahaan | Corporate Data 325
Dewan Direksi
The Board of Directors
Kresna
Ia digambarkan sebagai sosok penggembala He is portrayed as a young shepherd, who
muda yang mahir bermain seruling. Selain itu, advanced to play a flute. Besides, Kresna
Kresna juga dikenal sebagai sosok pemimpin is also known as a wise leader, powerful
yang bijaksana, sakti dan berwibawa. Sudah and authoritative. It has been a while since
sejak dahulu, Kresna menjadi subjek favorit Kresna became a favorite subject and the
dan paling ditunggu-tunggu dalam seni most eagerly awaited in the performing arts.
pertunjukan. Demikian halnya dengan Laporan Likewise with the Financial Statements that
Keuangan yang tersaji di halaman berikut. are presented in the following pages.
Halaman ini sengaja dikosongkan.
This page is intentionally left blank.
PT BANK SINARMAS Tbk
Daftar Isi/Table of Contents
Halaman/
Page
Surat Pernyataan Direksi tentang Tanggung Jawab atas Laporan Keuangan PT Bank
Sinarmas Tbk untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2012 dan 2011/
The Directors’ Statement on the Responsibility for Financial Statements of
PT Bank Sinarmas Tbk for the Years Ended December 31, 2012 and 2011
Laporan Keuangan – Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 serta untuk tahun-tahun yang
berakhir pada tanggal tersebut/
Financial Statements – As of December 31, 2012 and 2011 and for the years then ended
Catatan/
2012 Notes 2011
ASET ASSETS
Giro pada Bank Indonesia 1.441.593 2c,2e,2f,2g,2h,4,32,33 1.344.573 Demand deposits with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 2c,2e,2f,2g,5,32,33 Demand deposits with other banks
Pihak berelasi - 2d,30 22.741 Related parties
Pihak ketiga 448.234 117.529 Third parties
448.234 140.270
Penempatan pada bank lain dan Placements with other banks and
Bank Indonesia 553.334 2c,2e,2f,2g,2i,6,32,33 1.909.020 Bank Indonesia
2c,2d,2f,2t,9,30,32,
Pendapatan bunga akrual 63.622 33 56.233 Interest receivable
2b,2c,2d,2f,2g,2p,2s,13,
Aset lain-lain - bersih 163.963 30,32,33 188.238 Other assets - net
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang See accompanying notes to financial statements which are an
tidak terpisahkan dari laporan keuangan. integral part of the financial statements.
-3-
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Laporan Posisi Keuangan Statements of Financial Position
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Million of Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Catatan/
2012 Notes 2011
Liabilitas Liabilities
Liabilitas pajak tangguhan - bersih 39.563 2aa,28 21.744 Deferred tax liabilities - net
Liabilitas imbalan kerja jangka panjang 17.419 2cc,34 11.575 Long-term employee benefits liability
Ekuitas Equity
Modal saham - nilai nominal Rp 100 per saham Capital stock - Rp 100 par value per share
Modal dasar - 20.000.000.000 saham Authorized - 20,000,000,000 shares
Modal ditempatkan dan disetor - Issued and paid-up
10.283.836.238 saham pada tanggal 10,283,836,238 shares as of
31 Desember 2012 dan December 31, 2012 and
9.078.869.400 saham pada tanggal 9,078,869,400 shares as of
31 Desember 2011 1.028.384 20,21 907.887 December 31, 2011
Tambahan modal disetor - bersih 342.032 2w,20,21 165.240 Additional paid-in capital - net
Rugi yang belum direalisasi atas penurunan Unrealized loss on decrease in fair value of
nilai wajar efek tersedia untuk dijual (33.058) 2f,2j,7 (38.503) available for sale securities
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 15.151.892 16.658.656 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang See accompanying notes to financial statements which are an
tidak terpisahkan dari laporan keuangan. integral part of the financial statements.
-4-
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Laporan Laba Rugi Komprehensif Statements of Comprehensive Income
Untuk Tahun-Tahun yang Berakhir 31 Desember 2012 dan 2011 For the Years Ended December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Million of Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Catatan/
2012 Notes 2011
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang See accompanying notes to financial statements which are an
tidak terpisahkan dari laporan keuangan. integral part of the financial statements.
-5-
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Laporan Perubahan Ekuitas Statements of Changes in Equity
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2012 dan 2011 For the Years Ended December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Million of Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Saldo pada tanggal 1 Januari 2011 728.050 75.322 (39.572) 3.000 144.694 911.494 Balance as of January 1, 2011
Penawaran Umum Terbatas I 1b,20,21 120.319 180.478 - - - 300.797 Limited Public offering I
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian See accompanying notes to financial statements which are an
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan. integral part of the financial statements.
-6-
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Laporan Arus Kas Statements of Cash Flows
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2012 dan 2011 For the Years Ended December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Million of Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Catatan/
2012 Notes 2011
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES
Pendapatan bunga dan bagi hasil serta Interest income and profit sharing and
provisi dan komisi selain dari kredit 1.630.883 8,9,22 1.529.081 fees and commissions other than loans
Pendapatan operasional lainnya 3.357 13,26 843 Other operating income
Beban bunga dan bagi hasil (691.166) 18,23 (781.739) Interest expense and profit sharing
Keuntungan selisih kurs mata uang asing - bersih (44.196) 9.806 Gain on foreign exchange - net
Pembayaran pajak penghasilan badan (44.264) (41.777) Payment of corporate income tax
Beban umum dan administrasi (390.482) 24 (244.930) General and administrative expenses
Beban tenaga kerja (221.217) 25 (146.338) Salaries expenses
Beban operasional lainnya (2.307) 24,27 (609) Other operational expenses
Arus kas operasional sebelum perubahan Operating cash flow before changes in operating assets
aset dan liabilitas operasi 240.608 324.337 and liabilities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES
Hasil penjualan aset tetap 2.032 11 10 Proceeds from sale of premises and equipment
Perolehan aset tetap (186.858) 11 (155.419) Acquisitions of premises and equipment
Kas Bersih Digunakan untuk Aktivitas Investasi (184.826) (155.409) Net Cash Used in Investing Activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES
Proceeds from additional issuance of capital stock
Hasil konversi Waran Seri I 268 20,21 269.755 from conversion of Series I warrants
Hasil Penawaran Umum Terbatas I 300.797 21 - Proceeds from Limited Public Offering I
Biaya emisi saham (3.776) 21 - Share issuance costs
Kas Bersih Diperoleh dari Aktivitas Pendanaan 297.289 269.755 Net Cash Provided by Financing Activities
Jumlah Kas dan Setara Kas 2.726.375 3.664.468 Total cash and cash equivalents
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tidak See accompanying notes to financial statements which
terpisahkan dari laporan keuangan. are an integral part of the financial statements.
-7-
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
1. Umum 1. General
Pada tanggal 26 Januari 2007, On January 26, 2007, the Company has
Perusahaan berganti nama menjadi changed its name into PT Bank Sinarmas.
PT Bank Sinarmas. Perubahan nama The said change was approved by the
tersebut telah disetujui melalui Rapat stockholders in the Extraordinary
Umum Pemegang Saham Luar Biasa Stockholders’ Meeting, which resolution was
Perusahaan yang didokumentasikan dalam stated in Notarial Deed No. 1 dated
Akta No. 1 tanggal 21 November 2006 dari November 21, 2006 of Triphosa Lily
Triphosa Lily Ekadewi, S.H., notaris di Ekadewi, S.H., public notary in Jakarta.
Jakarta. Perubahan Anggaran Dasar The amendment to the Articles of
tersebut telah memperoleh persetujuan Association was approved by the Minister of
dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Law and Human Rights to the Republic of
Manusia Republik Indonesia dengan Surat Indonesia in his Decision Letter
Keputusannya No. W7-03960 HT.01.04- No. W7-03960 HT.01.04-TH.2006 dated
TH.2006 tanggal 20 Desember 2006. December 20, 2006. Such change in
Perubahan nama tersebut juga telah name has been approved by Bank
mendapat persetujuan dari Bank Indonesia Indonesia based on its Decision Letter
berdasarkan Keputusan Gubernur Bank No. 9/4/KEP.GBI/2007 dated January 22,
Indonesia No.9/4/KEP.GBI/2007 tanggal 2007, wherein the Business License Under
22 Januari 2007 tentang Perubahan Izin the Name of PT Bank Shinta Indonesia has
Usaha Atas Nama PT Bank Shinta been changed to Business License Under
Indonesia menjadi Izin Usaha Atas Nama the Name of PT Bank Sinarmas.
PT Bank Sinarmas.
-8-
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
-9-
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
PT Sinar Mas Multiartha (SMMA) Tbk, The immediate holding company of the
merupakan induk perusahaan dari Company is PT Sinar Mas Multiartha Tbk
Perusahaan yang didirikan di Indonesia. (SMMA), a limited liability company
Sedangkan, JBC International Finance incorporated in Indonesia while the ultimate
Limited merupakan induk perusahaan parent company of SMMA is JBC
SMMA yang didirikan di Mauritius. International Finance Limited, a company
incorporated in Mauritius.
Pemegang saham akhir (ultimate As of December 31, 2012 and 2011, the
shareholder) Perusahaan pada tanggal ultimate stockholder of the Company is
31 Desember 2012 dan 2011 adalah Indra Indra Widjaja.
Widjaja.
- 10 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Penawaran umum perdana saham The IPO was approved by Bank Indonesia
Perusahaan telah mendapat persetujuan in its Letter No. 12/52/DPB3/TPB 3 – 1
dari Bank Indonesia melalui surat dated August 5, 2010.
No. 12/52/DPB3/TPB 3 – 1 tanggal
5 Agustus 2010.
Pada tanggal 15 Juni 2012, Perusahaan On June 15, 2012, the Company obtained
memperoleh Pernyataan Efektif dari the Notice of Effectivity from the
Ketua Bapepam dan LK melalui surat Chairman Bapepam – LK in his letter
No. S-7561/BL/2012 untuk Penawaran No. S-7561/BL/2012 for the Limited Public
Umum Terbatas I (PUT I) kepada Offering I with preemptive rights to
Pemegang Saham dengan Hak Memesan Stockholders for 1,203,186,138 common
Efek Terlebih Dahulu (HMETD) atas shares with par value of Rp 100 (full
1.203.186.138 lembar Saham Biasa Atas amount) per share at exercise price of
Nama dengan nilai nominal Rp 100 (angka Rp 250 (full amount) per share with
penuh) per saham yang ditawarkan dengan attached 2,996,614,532 Series II Warrants
harga pelaksanaan Rp 250 per saham (Note 21). Every holder of 400 existing
dimana melekat 2.996.614.532 waran Seri shares has 53 pre-emptive rights to
II. Setiap pemegang 400 saham lama purchase 53 new shares, wherein for every
berhak atas 53 HMETD untuk membeli 53 new shares, 132 Series II Warrants is
53 saham, dimana pada setiap 53 saham attached, free of charge. Series II Warrants
baru melekat 132 Waran Seri II yang are given as incentives to stockholders to
diberikan oleh Perusahaan secara cuma- purchase new shares at a par value of
cuma. Waran Seri II diberikan sebagai Rp 100 (full amount) per share, with
insentif kepada pemegang saham untuk exercise price of Rp 250 (full amount) per
melakukan pembelian saham baru yang share, which can be exercised from January
bernilai nominal Rp 100 (angka penuh) 11, 2013 until June 29, 2017, wherein every
per saham dengan harga pelaksanaan 1 (one) Series II Warrant is entitled to
sebesar Rp 250 (angka penuh) per saham purchase 1 (one) new share at the exercise
yang dapat dilakukan selama masa laku price.
pelaksanaan yaitu mulai tanggal 11 Januari
2013 sampai dengan 29 Juni 2017
dimana setiap 1 (satu) Waran Seri II
berhak membeli 1 (satu) saham baru pada
harga pelaksanaannya.
- 11 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, As of December 31, 2012 and 2011,
sebesar 98,69% atau 10.148.836.238 dan 98.69% or 10,148,836,238 and 98.99% or
98,99% atau sebanyak 8.986.864.400 8,986,864,400 shares are listed in the
saham Perusahaan telah tercatat di Bursa Indonesia Stock Exchange.
Efek Indonesia.
- 12 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
2012 2011
Kepala Audit Internal Perusahaan pada As at December 31, 2012 and 2011, the
tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 Head of the Company’s Internal Audit is
adalah Darwanti Juliastuti. Darwanti Juliastuti.
Pada tanggal 31 Desember 2012 dan As at December 31, 2012 and 2011, the
2011, Sekretaris Perusahaan adalah Company’s Corporate Secretary is
Purwanto. Purwanto.
Jumlah rata-rata karyawan Perusahaan The Company had an average total number
(tidak diaudit) adalah 3.208 untuk tahun of employees (unaudited) of 3,208 in 2012
2012 dan 1.899 untuk tahun 2011. and 1,899 in 2011.
- 13 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Laporan keuangan disusun sesuai dengan The financial statements are prepared in
Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan accordance with the Statements of Financial
(PSAK) No. 1 (Revisi 2009), “Penyajian Accounting Standard (“PSAK”) No. 1
Laporan Keuangan”. (Revised 2009), “Presentation of Financial
Statements”.
Dasar pengukuran laporan keuangan ini The measurement basis used is the
adalah konsep biaya perolehan (historical historical cost, except for certain accounts
cost), kecuali beberapa akun tertentu which are measured on the bases described
disusun berdasarkan pengukuran lain, in the related accounting policies. The
sebagaimana diuraikan dalam kebijakan financial statements, except for the
akuntansi masing-masing akun tersebut. statements of cash flows, are prepared
Laporan keuangan ini disusun dengan under the accrual basis of accounting.
metode akrual, kecuali laporan arus kas.
- 14 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Laporan arus kas disusun menggunakan The statement of cash flows is prepared
metode langsung yang dimodifikasi dan based on the modified direct method by
arus kas dikelompokkan atas dasar classifying cash flows on the basis of
kegiatan operasi, investasi dan operating, investing and financing activities.
pendanaan. Untuk tujuan penyusunan For the purpose of statements of cash
laporan arus kas, kas dan setara kas flows, cash and cash equivalents include
mencakup kas, giro pada Bank Indonesia cash on hand, demand deposits with Bank
giro pada bank lain, penempatan pada Indonesia, demand deposits with other
bank lain dan Bank Indonesia dan efek- banks, and placement with other banks and
efek dengan jatuh tempo tiga bulan atau Bank Indonesia and securities with original
kurang dan yang tidak dijaminkan serta maturities of three months or less from the
yang tidak dibatasi pencairannya. acquisition date and are not being pledged
as collateral for borrowings or restricted
Mata uang pelaporan yang digunakan The reporting currency used in the
dalam penyusunan laporan keuangan preparation of the financial statements is the
adalah mata uang Rupiah (Rupiah) yang Indonesian Rupiah (Rupiah) which is also
juga merupakan mata uang fungsional the functional currency of the Company.
Perusahaan.
- 15 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Pada tanggal 1 Januari 2012, Perusahaan On January 1, 2012, the Company adopted
menerapkan Pernyataan Standar new and revised Statements of Financial
Akuntansi Keuangan (”PSAK”) dan Accounting Standards (PSAKs) and
Interpretasi Standar Akuntansi Keuangan Interpretations of Financial Accounting
(”ISAK”) baru dan revisi yang wajib Standards (ISAKs) that are mandatory for
diterapkan pada tanggal tersebut. application from that date. Changes to the
Kebijakan akuntansi tertentu Perusahaan Company’s accounting policies have been
telah diubah seperti yang disyaratkan, as required, in accordance with the
sesuai dengan ketentuan transisi dalam transitional provisions in the respective
masing- masing standar dan interpretasi. standards and interpretations.
1. PSAK No. 60, “Instrumen Keuangan: 1. PSAK No. 60, “Financial Instruments:
Pengungkapan”, mensyaratkan Disclosures”, which requires more
pengungkapan yang lebih luas atas extensive disclosures of an entity’s
manajemen risiko keuangan entitas financial risk management compared to
dibandingkan dengan PSAK No. 50 PSAK No. 50 (Revised 2006),
(Revisi 2006), ”Instrumen Keuangan: “Financial Instruments: Presentation
Penyajian dan Pengungkapan”. and Disclosures”. The requirements
Persyaratan tersebut adalah sebagai consist of the following:
berikut:
2. PSAK No. 110, “Akuntansi Sukuk”, 2. PSAK No. 110, “Accounting for Sukuk”,
mengatur tentang definisi dan regulates the definition and
karakteristik, pengakuan dan characteristic, recognition and
pengukuran Sukuk Ijarah dan Sukuk measurement of Sukuk Ijarah and
Mudharabah, serta penyajian dan Sukuk Mudharabah, also presentation
pengungkapan di dalam laporan and disclosure in the financial
keuangan. statements.
- 16 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Berikut ini adalah standar baru dan revisi The following are the new and revised
atas standar dan interpretasi standar yang statements and interpretations adopted
wajib diterapkan untuk tahun buku yang effective January 1, 2012 which are relevant
dimulai 1 Januari 2012, yang relevan but do not have material impact to the
namun tidak berdampak material terhadap financial statements:
laporan keuangan:
PSAK PSAK
5. PSAK No. 30 (Revisi 2011), Sewa 5. PSAK No. 30 (Revised 2011), Leases
6. PSAK No. 46 (Revisi 2010), Pajak 6. PSAK No. 46 (Revised 2010), Income
Penghasilan Taxes
9. PSAK No. 56 (Revisi 2011), Laba Per 9. PSAK No. 56 (Revised 2011),
Saham Earnings per Share
ISAK ISAK
1. ISAK No. 15, PSAK 24 - Batas Aset 1. ISAK No. 15, PSAK 24 - The Limit on
Imbalan Pasti, Persyaratan a Defined Benefit Asset, Minimum
Pendanaan Minimum dan Funding Requirements, and Their
Interaksinya Interaction
2. ISAK No. 24, Evaluasi Substansi 2. ISAK No. 24, Evaluating the
Beberapa Transaksi yang Melibatkan Substance of Transactions Involving
Suatu Bentuk Legal Sewa the Legal Form of a Lease
3. ISAK No. 25, Hak atas Tanah 3. ISAK No. 25, Landrights
- 17 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Akun-akun yang tercakup dalam laporan Items included in the financial statements of
keuangan Perusahaan diukur the Company are measured using the
menggunakan mata uang dari lingkungan currency of the primary economic
ekonomi utama dimana Perusahaan environment in the Company operates (the
beroperasi (mata uang fungsional). functional currency).
Laporan keuangan disajikan dalam Rupiah, The financial statements are presented in
yang merupakan mata uang fungsional dan Rupiah which is the Company’s functional
mata uang penyajian Perusahaan. and presentation currency.
Transaksi dalam mata uang asing Foreign currency transactions are translated
dijabarkan kedalam mata uang fungsional into the functional currency using the
menggunakan kurs pada tanggal transaksi. exchange rates prevailing at the dates of the
Laba atau rugi selisih kurs yang timbul dari transactions. Foreign exchange gains and
penyelesaian transaksi dan dari losses resulting from the settlement of such
penjabaran pada kurs akhir tahun atas aset transactions and from the translation at year
dan liabilitas moneter dalam mata uang end exchange rates of monetary assets and
asing diakui dalam laporan laba rugi liabilities denominated in foreign currencies
komprehensif. Aset nonmoneter yang are recognized in the statement of
diukur pada nilai wajar dijabarkan comprehensive income. Non-monetary
menggunakan kurs pada tanggal nilai assets that are measured at fair value are
wajar ditentukan. Selisih penjabaran akun translated using the exchange rate at the
ekuitas dan akun nonmoneter serupa yang date that the fair value was determined.
diukur pada nilai wajar diakui dalam Translation differences on equities and
komponen laba rugi. similar non-monetary items measured at fair
value are recognized in profit or loss.
Pada tanggal 31 Desember 2012 dan As of December 31, 2012 and 2011, the
2011, kurs konversi yakni kurs Reuters conversion rates used for monetary assets
pada pukul 16:00 Waktu Indonesia Barat and liabilities by the Company was the
(WIB), yang digunakan oleh Perusahaan Reuters spot rate at 16:00 hours Western
adalah sebagai berikut: Indonesian Time prevailing as follows:
2012 2011
- 18 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Pihak berelasi adalah orang atau entitas A related party is a person or entity that is
yang terkait dengan Perusahaan: related to the Company:
a. Entitas dan Perusahaan adalah a. The entity and the Company are
anggota dari kelompok usaha yang members of the same group.
sama.
c. Kedua entitas tersebut adalah c. Both entities are joint ventures of the
ventura bersama dari pihak ketiga same third party.
yang sama.
- 19 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Semua transaksi dengan pihak berelasi, All transactions with related parties, whether
baik yang dilakukan dengan atau tidak or not done under similar terms and
dengan, persyaratan dan kondisi yang conditions as those done with third parties,
sama dengan pihak ketiga diungkapkan are disclosed in the financial statements.
dalam laporan keuangan.
Kas terdiri dari kas dan bank. Setara kas Cash consists of cash on hand and in
adalah semua investasi yang bersifat banks. Cash equivalents are short-term,
jangka pendek dan sangat likuid yang highly liquid investments that are readily
dapat segera dikonversikan menjadi kas convertible to known amounts of cash with
dengan jatuh tempo dalam waktu tiga original maturities of three (3) months or
bulan atau kurang sejak tanggal less from the date of placements, and which
penempatannya, dan yang tidak are not used as collateral and are not
dijaminkan serta tidak dibatasi restricted.
pencairannya.
Perusahaan mengakui aset keuangan atau The Company recognizes a financial asset
liabilitas keuangan pada laporan posisi or a financial liability in the statement of
keuangan jika, dan hanya jika, Perusahaan financial position if, and only if, they become
menjadi salah satu pihak dalam ketentuan a party to the contractual provisions of the
pada kontrak instrumen tersebut. instrument. All regular way purchases and
Pembelian atau penjualan yang reguler sales of financial instruments are
atas instrumen keuangan diakui pada recognized on the transaction date.
tanggal transaksi.
- 20 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Instrumen keuangan pada pengakuan awal Financial instruments are recognized initially
diukur pada nilai wajarnya, yang at fair value, which is the fair value of the
merupakan nilai wajar kas yang diserahkan consideration given (in case of an asset) or
(dalam hal aset keuangan) atau yang received (in case of a liability). The fair
diterima (dalam hal liabilitas keuangan). value of the consideration given or received
Nilai wajar kas yang diserahkan atau is determined by reference to the
diterima ditentukan dengan mengacu pada transaction price or other market prices. If
harga transaksi atau harga pasar yang such market prices are not reliably
berlaku. Jika harga pasar tidak dapat determinable, the fair value of the
ditentukan dengan andal, maka nilai wajar consideration is estimated as the sum of all
kas yang diserahkan atau diterima dihitung future cash payments or receipts,
berdasarkan estimasi jumlah seluruh discounted using the prevailing market rates
pembayaran atau penerimaan kas masa of interest for similar instruments with
depan, yang didiskontokan menggunakan similar maturities. The initial measurement
suku bunga pasar yang berlaku untuk of financial instruments, except for financial
instrumen sejenis dengan jatuh tempo instruments at fair value through profit and
yang sama atau hampir sama. loss (FVPL), includes transaction costs.
Pengukuran awal instrumen keuangan
termasuk biaya transaksi, kecuali untuk
instrumen keuangan yang diukur pada nilai
wajar melalui laporan laba rugi.
Biaya transaksi adalah biaya-biaya yang Transaction costs include only those costs
dapat diatribusikan secara langsung pada that are directly attributable to the
perolehan atau penerbitan aset keuangan acquisition of a financial asset or issue of
atau liabilitas keuangan, dimana biaya financial liability and they are incremental
tersebut adalah biaya yang tidak akan costs that would not have been incurred if
terjadi apabila entitas tidak memperoleh the instrument had not been acquired or
atau menerbitkan instrumen keuangan. issued. Such transaction costs are
Biaya transaksi tersebut diamortisasi amortized over the terms of the instruments
sepanjang umur instrumen menggunakan based on the effective interest rate method.
metode suku bunga efektif.
Metode suku bunga efektif adalah metode Effective interest rate method is a method of
yang digunakan untuk menghitung biaya calculating the amortized cost of a financial
perolehan diamortisasi dari aset keuangan asset or a financial liability and allocating
atau liabilitas keuangan dan metode untuk the interest income or expense over the
mengalokasikan pendapatan bunga atau relevant period by using an interest rate that
beban bunga selama periode yang exactly discounts estimated future cash
relevan, menggunakan suku bunga yang payments or receipts through the expected
secara tepat mendiskontokan estimasi life of the instruments or, when appropriate,
pembayaran atau penerimaan kas di masa a shorter period to the net carrying amount
depan selama perkiraan umur instrumen of the financial instruments. When
keuangan atau, jika lebih tepat, digunakan calculating the effective interest, the
periode yang lebih singkat untuk Company estimates future cash flows
memperoleh nilai tercatat bersih dari considering all contractual terms of the
instrumen keuangan. Pada saat financial instruments excluding future credit
menghitung suku bunga efektif, losses and includes all fees and points paid
Perusahaan mengestimasi arus kas or received that are an integral part of the
dengan mempertimbangkan seluruh effective interest rate.
persyaratan kontraktual dalam
instrumen keuangan tersebut, tanpa
mempertimbangkan kerugian kredit di
masa depan, namun termasuk seluruh
komisi dan bentuk lain yang dibayarkan
atau diterima, yang merupakan bagian
tidak terpisahkan dari suku bunga efektif.
- 21 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Biaya perolehan diamortisasi dari aset Amortized cost is the amount at which the
keuangan atau liabilitas keuangan adalah financial asset or financial liability is
jumlah aset keuangan atau liabilitas measured at initial recognition, minus
keuangan yang diukur pada saat principal repayments, plus or minus the
pengakuan awal dikurangi pembayaran cumulative amortization using the effective
pokok, ditambah atau dikurangi dengan interest rate method of any difference
amortisasi kumulatif menggunakan metode between the initial amount recognized and
suku bunga efektif yang dihitung dari the maturity amount, minus any reduction
selisih antara nilai awal dan nilai jatuh for impairment.
temponya, dan dikurangi cadangan
kerugian penurunan nilai untuk penurunan
nilai atau nilai yang tidak dapat ditagih.
Nilai wajar instrumen keuangan yang The fair value of financial instruments
diperdagangkan di pasar aktif pada tanggal traded in active markets at the statement of
laporan posisi keuangan adalah financial position date is based on their
berdasarkan kuotasi harga pasar atau quoted market price or dealer price
harga kuotasi penjual/dealer (bid price quotations (bid price for long positions and
untuk posisi beli dan ask price untuk posisi ask price for short positions), without any
jual), tanpa memperhitungkan biaya deduction for transaction costs. When
transaksi. Apabila bid price dan ask price current bid and asking prices are not
yang terkini tidak tersedia, maka harga available, the price of the most recent
transaksi terakhir yang digunakan untuk transaction is used since it provides
mencerminkan bukti nilai wajar terkini, evidence of the current fair value as long as
sepanjang tidak terdapat perubahan there has not been a significant change in
signifikan dalam perekonomian sejak economic circumstances since the time of
terjadinya transaksi. Untuk seluruh the transaction. For all other financial
instrumen keuangan yang tidak terdaftar instruments not listed in an active market,
pada suatu pasar aktif, maka nilai wajar the fair value is determined by using
ditentukan menggunakan teknik penilaian. appropriate valuation techniques. Valuation
Teknik penilaian meliputi teknik nilai kini techniques include net present value
(net present value), perbandingan terhadap techniques, comparison to similar
instrumen sejenis yang memiliki harga instruments for which market observable
pasar yang dapat diobservasi, model harga prices exist, options pricing models, and
opsi (options pricing models), dan model other relevant valuation models.
penilaian lainnya.
- 22 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
1. Harga kuotasian dalam pasar aktif 1. Quoted prices in active market for
untuk aset atau liabilitas yang identik identical assets or liabilities (Level 1);
(Tingkat 1);
2. Input selain harga kuotasian yang 2. Inputs other than quoted prices which
termasuk dalam Tingkat 1 yang dapat include in Level 1, and are either directly
diobservasi untuk aset atau liabilitas, or indirectly observable for assets or
baik secara langsung atau secara tidak liabilities (Level 2);
langsung (Tingkat 2);
3. Input untuk aset atau liabilitas yang 3. Inputs for assets and liabilities which are
bukan berdasarkan data yang dapat not derived from observable data
diobservasi (Tingkat 3). (Level 3).
Tingkat pada hirarki nilai wajar dimana The level in fair value hierarchy to determine
pengukuran nilai wajar dikategorikan the measurement of fair value as a whole is
secara keseluruhan ditentukan determined based on the lowest level of
berdasarkan input tingkat terendah yang input which is significant to the
signifikan terhadap pengukuran nilai wajar measurement of fair value. Assessment of
secara keseluruhan. Penilaian signifikansi significance of an input to the measurement
suatu input tertentu dalam pengukuran nilai of fair value as a whole needs necessary
wajar secara keseluruhan memerlukan judgments by considering specific factors of
pertimbangan dengan memperhatikan the assets or liabilities.
faktor-faktor spesifik atas aset atau
liabilitas tersebut.
Apabila harga transaksi dalam suatu pasar Where the transaction price in a non-active
yang tidak aktif berbeda dengan nilai wajar market is different from the fair value of
instrumen sejenis pada transaksi pasar other observable current market
terkini yang dapat diobservasi atau transactions in the same instrument or
berbeda dengan nilai wajar yang based on a valuation technique whose
dihitung menggunakan teknik penilaian variables include only data from observable
dimana variabelnya merupakan data market, the Company recognizes the
yang diperoleh dari pasar yang dapat difference between the transaction price
diobservasi, maka Perusahaan mengakui and fair value (a Day 1 profit/loss) in
selisih antara harga transaksi dengan nilai the statement of comprehensive income
wajar tersebut (yakni Laba/Rugi hari ke-1) unless it qualifies for recognition as some
dalam laporan laba rugi komprehensif, other type of asset. In cases where the data
kecuali jika selisih tersebut memenuhi is not observable, the difference between
kriteria pengakuan sebagai aset yang lain. the transaction price and model value is
Dalam hal tidak terdapat data yang dapat only recognized in the statement of
diobservasi, maka selisih antara harga comprehensive income when the inputs
transaksi dan nilai yang ditentukan become observable or when the instrument
berdasarkan teknik penilaian hanya diakui is derecognized. For each transaction,
dalam laporan laba rugi komprehensif the Company determines the appropriate
apabila data tersebut menjadi dapat method of recognizing the “Day 1” profit/loss
diobservasi atau pada saat instrumen amount.
tersebut dihentikan pengakuannya. Untuk
masing-masing transaksi, Perusahaan
menerapkan metode pengakuan Laba/Rugi
Hari ke-1 yang sesuai.
- 23 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Aset keuangan yang diukur pada nilai Financial assets at FVPL include
wajar melalui laporan laba rugi financial assets held for trading and
meliputi aset keuangan dalam financial assets designated upon initial
kelompok diperdagangkan dan aset recognition at FVPL. Financial assets
keuangan yang pada saat pengakuan are classified as held for trading if they
awal ditetapkan untuk diukur pada are acquired for the purpose of selling
nilai wajar melalui laporan laba rugi. in the near term. Derivatives are also
Aset keuangan diklasifikasikan classified as held for trading unless they
dalam kelompok dimiliki untuk are designated as effective hedging
diperdagangkan apabila aset instruments.
keuangan tersebut diperoleh
terutama untuk tujuan dijual kembali
dalam waktu dekat. Derivatif juga
diklasifikasikan sebagai dimiliki untuk
diperdagangkan kecuali derivatif yang
ditetapkan sebagai instrumen lindung
nilai yang efektif.
- 24 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Aset keuangan yang diukur pada nilai Financial assets at FVPL are recorded
wajar melalui laporan laba rugi dicatat in the statement of financial position at
pada laporan posisi keuangan pada fair value. Changes in fair value are
nilai wajarnya. Perubahan nilai wajar recognized directly in the statement of
langsung diakui dalam laporan laba comprehensive income. Interest earned
rugi komprehensif. Bunga yang is recorded as interest income, while
diperoleh dicatat sebagai pendapatan dividend income is recorded as part of
bunga, sedangkan pendapatan dividen other income according to the terms of
dicatat sebagai bagian dari the contract, or when the right of
pendapatan lain-lain sesuai dengan payment has been established.
persyaratan dalam kontrak, atau pada
saat hak untuk memperoleh
pembayaran atas dividen tersebut
telah ditetapkan.
Pada tanggal 31 Desember 2012 dan As of December 30, 2012 and 2011,
2011, Perusahaan mengklasifikasikan securities in the form of corporate
efek-efek berupa obligasi korporasi, bonds, and mutual fund unit, and other
unit reksadana, serta aset lain-lain assets in the form of derivative
berupa piutang derivatif dalam receivables are included in this
kategori ini. category.
Pinjaman yang diberikan dan piutang Loans and receivables are non-
adalah aset keuangan non-derivatif derivative financial assets with fixed or
dengan pembayaran tetap atau telah determinable payments that are not
ditentukan dan tidak mempunyai quoted in an active market. They are
kuotasi di pasar aktif. Aset keuangan not entered into with the intention of
tersebut tidak dimaksudkan untuk immediate or short-term resale and are
dijual dalam waktu dekat dan tidak not classified as financial assets at
diklasifikasikan sebagai aset FVPL, HTM investments or AFS
keuangan yang diukur pada nilai wajar financial assets.
melalui laporan laba rugi, investasi
dimiliki hingga jatuh tempo atau aset
tersedia untuk dijual.
- 25 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Pada tanggal 31 Desember 2012 dan As of December 31, 2012 and 2011,
2011, kategori ini mencakup kas, giro this category includes cash, demand
pada Bank Indonesia, giro pada bank deposits with Bank Indonesia and other
lain, penempatan pada bank lain, banks, placements with other banks,
efek-efek berupa tagihan atas wesel securities in the form of bills receivable,
ekspor, kredit yang diberikan, loans, interest receivable as well as
pendapatan bunga akrual serta aset other assets in the form of security
lain-lain berupa setoran jaminan, deposits, receivable in connection with
tagihan sehubungan dengan the settlement of Indover Bank,
penyelesaian Bank Indover, tagihan insurance commission bill, bills relating
komisi asuransi, tagihan sehubungan to ATM and insurance commission
dengan ATM bersama, dan tagihan receivables.
komisi asuransi.
- 26 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Aset keuangan tersedia untuk dijual AFS financial assets are those which
merupakan aset yang ditetapkan are designated as such or not classified
sebagai tersedia untuk dijual atau in any of the other categories. They are
tidak diklasifikasikan dalam kategori purchased and held indefinitely and
instrumen keuangan yang lain. Aset may be sold in response to liquidity
keuangan ini diperoleh dan dimiliki requirements or changes in market
untuk jangka waktu yang tidak conditions.
ditentukan dan dapat dijual sewaktu-
waktu untuk memenuhi kebutuhan
likuiditas atau karena perubahan
kondisi pasar.
Pada tanggal 31 Desember 2012 dan As of December 31, 2012 and 2011,
2011, kategori ini mencakup investasi this category includes investments
efek-efek dalam bentuk obligasi securities in the form of corporate
korporasi, obligasi Pemerintah dan bonds, Government bonds and
Republik Indonesia – ROI Loans. Republic of Indonesia – ROI Loans.
- 27 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Perubahan dalam nilai wajar langsung Changes in fair value are recognized
diakui dalam laporan laba rugi directly in the statements of
komprehensif. comprehensive income.
Pada tanggal 31 Desember 2012 dan As of December 31, 2012 and 2011,
2011, Perusahaan tidak mempunyai the Company has no financial liability in
liabilitas keuangan dalam kategori ini. this category.
Pada tanggal 31 Desember 2012 dan As of December 31, 2012 and 2011,
2011, kategori ini mencakup liabilitas this category includes liabilities
segera, simpanan, simpanan dari bank immediately payable, deposits,
lain, surat berharga yang diterbitkan, deposits from other banks, securities
beban bunga akrual, serta liabilitas issued, accrued interest, as well as
lain-lain dalam bentuk liabilitas premi other liabilities in the form of
penjaminan Pemerintah serta setoran Government guarantee premium
jaminan L/C dan bank garansi. liabilities, security deposit for L/C and
bank guarantee.
- 28 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Derivatif pada pengakuan awal diakui Derivatives are initially recognized at fair
sebesar nilai wajar pada tanggal kontrak value on the date a derivative contract is
derivatif dan selanjutnya diukur kembali entered into and are subsequently
pada nilai wajar. Metode pengakuan laba remeasured at their fair values. The method
atau rugi yang timbul dari pengukuran of recognizing the resulting gain or loss
kembali tergantung apakah derivatif depends on whether the derivative is
tersebut ditujukan untuk instrumen lindung designated as a hedging instrument, and if
nilai, dengan demikian tergantung pada, so, the nature of the item being hedged.
sifat item yang dilindung nilai. Perusahaan The Company designates certain
mengkategorikan derivatif sebagai salah derivatives as either:
satu dari:
1. Lindung nilai atas nilai wajar dari aset 1. hedges of the fair value of recognized
atau liabilitas yang diakui, atau assets or liabilities or a firm commitment
komitmen pasti yang belum diakui (fair value hedges); or
(lindung nilai atas nilai wajar); atau
2. Lindung nilai atas risiko tertentu yang 2. Hedges of a particular risk associated
menyertai aset atau liabilitas yang with a recognized asset or liability or a
diakui atau prakiraan transaksi yang highly probable forecast transaction
kemungkinan besar terjadi (lindung nilai (cash flow hedge).
atas arus kas).
- 29 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Perubahan nilai wajar derivatif yang Changes in the fair value of derivatives
ditujukan dan memenuhi syarat sebagai that are designated and qualify as fair
lindung nilai atas nilai wajar diakui value hedges are recorded in the profit
dalam komponen laba rugi, bersama and loss, together with any changes in
dengan perubahan nilai wajar aset atau the fair value of the hedged asset or
liabilitas yang dilindung nilai yang liability that are attributable to the
diatribusikan pada risiko yang dilindung hedged risk. The Company only applies
nilai. Perusahaan menerapkan fair value hedge accounting for hedging
akuntansi lindung nilai atas nilai wajar fixed interest risk on borrowings. The
hanya untuk lindung nilai risiko suku gain or loss relating to the effective
bunga tetap atas pinjaman. Laba atau portion of interest rate swaps hedging
rugi terkait dengan porsi efektif dari fixed rate borrowings is recognized in
lindung nilai swap suku bunga atas the profit or loss within “Interest and
pinjaman berbunga tetap diakui dalam other financial charges”, together with
komponen laba rugi pada akun “Bunga changes in the fair value of the hedged
dan beban keuangan lainnya”, bersama fixed rate borrowings attributable to
dengan perubahan nilai wajar dari interest rate risk. The gain or loss
pinjaman berbunga tetap yang relating to the ineffective portion is
dilindung nilai dan teratribusi pada recognized in the profit or loss within
risiko suku bunga. Laba atau rugi terkait “Other income (expenses) – net)”.
dengan porsi yang tidak efektif diakui
dalam komponen laba rugi pada
akun “Penghasilan (beban) lain-lain –
Bersih”.
Jika lindung nilai tidak lagi memenuhi If the hedge no longer meets the criteria
kriteria akuntansi lindung nilai, maka for hedge accounting, the adjustment to
penyesuaian atas nilai tercatat item the carrying amount of the hedged item,
yang dilindung nilai diamortisasi ke for which the effective interest method is
komponen laba rugi sepanjang sisa used, is amortized to profit or loss over
periode hingga jatuh tempo the period to maturity.
menggunakan metode suku bunga
efektif.
Porsi efektif dari perubahan nilai wajar The effective portion of changes in the
derivatif yang ditujukan untuk dan fair value of derivatives that are
memenuhi syarat sebagai lindung nilai designated and qualify as a cash flow
atas arus kas diakui dalam pendapatan hedge is recognized in other
komprehensif lain. Laba atau rugi comprehensive income. The gain or loss
terkait dengan porsi yang tidak efektif relating to the ineffective portion is
langsung diakui dalam komponen laba recognized immediately in the profit or
rugi pada akun “Penghasilan (beban) loss within “Other income (expenses) –
lain-lain – Bersih”. net”.
- 30 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Aset keuangan dan liabilitas keuangan Financial assets and liabilities are offset and
saling hapus dan nilai bersihnya disajikan the net amount reported in the statements
dalam laporan posisi keuangan jika, dan of financial position if, and only if, there is a
hanya jika, Perusahaan saat ini memiliki currently enforceable right to offset the
hak yang berkekuatan hukum untuk recognized amounts and there is intention
melakukan saling hapus atas jumlah yang to settle on a net basis, or to realize the
telah diakui tersebut; dan berniat untuk asset and settle the liability simultaneously.
menyelesaikan secara neto atau untuk
merealisasikan aset dan menyelesaikan
liabilitasnya secara simultan.
Aset keuangan (atau bagian dari suatu Financial asset (or, where applicable, a
aset keuangan, atau kelompok aset part of a financial asset or part of a
keuangan serupa) dihentikan group of similar financial assets) is
pengakuannya jika: derecognized when:
a. Hak kontraktual atas arus kas a. The rights to receive cash flows
yang berasal dari aset keuangan from the asset have expired;
tersebut berakhir;
- 31 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
- 32 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Bukti obyektif bahwa aset keuangan Objective evidence that financial assets
mengalami penurunan nilai meliputi are impaired can include default or
wanprestasi atau tunggakan delinquency by a borrower,
pembayaran oleh debitur, kesulitan restructuring of a loan with the terms
keuangan, restrukturisasi kredit that the Company would not otherwise
dengan persyaratan yang tidak consider if the borrower has no financial
mungkin diberikan Perusahaan jika difficulties, indications that a borrower
debitur tidak mengalami kesulitan or issuer will enter into bankruptcy,
keuangan, indikasi debitur atau disappearance of an active market for a
penerbit dinyatakan pailit, hilangnya security due to financial difficulties,
pasar aktif dari aset keuangan akibat observable data indicating that there is
kesulitan keuangan, atau data yag a measurable decrease in the
dapat diobservasi mengindikasikan estimated future cash flows from a
adanya penurunan yang dapat diukur portfolio of financial assets since the
atas estimasi arus kas masa datang initial recognition of those assets,
dari kelompok aset keuangan sejak although the decrease cannot yet be
pengakuan awal aset dimaksud, identified with the individual financial
meskipun penurunannya belum dapat assets in the portfolio, including
diidentifikasi terhadap aset keuangan adverse changes in the payment status
secara individual dalam kelompok of borrowers in the portfolio.
asset tersebut, termasuk
memburuknya status pembayaran
pihak peminjam dalam kelompok
tersebut.
- 33 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Jika terdapat bukti obyektif bahwa rugi If there is an objective evidence that an
penurunan nilai telah terjadi, maka impairment loss has been incurred, the
jumlah kerugian tersebut diukur amount of the loss is measured as the
sebagai selisih antara nilai tercatat difference between the asset’s carrying
aset dengan nilai kini estimasi arus amount and the present value of
kas masa depan (tidak termasuk estimated future cash flows (excluding
kerugian kredit di masa depan yang future credit losses that have not been
belum terjadi) yang didiskonto incurred) discounted at the financial
menggunakan suku bunga efektif awal asset’s original effective interest rate
dari aset tersebut (yang merupakan (i.e., the effective interest rate
suku bunga efektif yang dihitung pada computed at initial recognition). The
saat pengakuan awal). Nilai tercatat carrying amount of the asset shall be
aset tersebut langsung dikurangi reduced either directly or through the
dengan penurunan nilai yang terjadi use of an allowance account. The
atau menggunakan akun cadangan amount of loss is charged to the
dan jumlah kerugian yang terjadi statement of comprehensive income.
diakui dalam laporan laba rugi
komprehensif.
Perhitungan nilai kini dari estimasi The calculation of the present value of
arus kas masa datang atas aset the estimated future cash flows of a
keuangan dengan agunan collateralised financial asset reflects the
mencerminkan arus kas yang dapat cash flows that may result from
dihasilkan dari pengambilalihan foreclosure less costs for obtaining and
agunan dikurangi biaya-biaya untuk selling the collateral, whether or not
memperoleh dan menjual agunan, foreclosure is probable.
terlepas apakah pengambilalihan
tersebut berpeluang terjadi atau tidak.
- 34 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Arus kas masa datang dari kelompok Future cash flows from the financial
aset keuangan yang penurunan assets that are collectively evaluated
nilainya dievaluasi secara kolektif, for impairment, are estimated based on
diestimasi berdasarkan arus kas contractual cash flows and historical
kontraktual dan kerugian historis yang loss experienced for assets with credit
pernah dialami atas aset-aset yang risk characteristics similar credit risk
memiliki karakteristik risiko kredit yang characteristics of the group. Historical
serupa dengan karakteristik risiko losses experienced then adjusted
kredit kelompok tersebut. Kerugian based on the latest data that can be
historis yang pernah dialami kemudian observed to reflect current conditions
disesuaikan berdasarkan data terkini that did not affect the period in which
yang dapat diobservasi untuk the historical loss, and to eliminate the
mencerminkan kondisi saat ini yang influence of existing conditions in the
tidak berpengaruh pada periode historical period, but was no longer
terjadinya kerugian historis tersebut, present.
dan untuk menghilangkan pengaruh
kondisi yang ada pada periode historis
namun sudah tidak ada lagi saat ini.
Jika, pada tahun berikutnya, jumlah If, in a subsequent year, the amount of
kerugian penurunan nilai berkurang the impairment loss decreases because
karena suatu peristiwa yang terjadi of an event occurring after the
setelah penurunan nilai tersebut impairment was recognized, the
diakui, maka dilakukan penyesuaian previously recognized impairment loss
atas cadangan kerugian penurunan is reversed. Any subsequent reversal
nilai yang sebelumnya diakui. of an impairment loss is recognized in
Pemulihan penurunan nilai selanjutnya the statement of comprehensive
diakui dalam laporan laba rugi income, to the extent that the carrying
komprehensif, dengan ketentuan nilai value of the asset does not exceed its
tercatat aset setelah pemulihan amortized cost at the reversal date.
penurunan nilai tidak melampaui biaya
perolehan diamortisasi pada tanggal
pemulihan tersebut.
- 35 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Khusus untuk kegiatan unit syariah, Specially for sharia business activities,
Perusahaan membentuk cadangan the Company provides an allowance for
kerugian penurunan nilai aset produktif impairment losses of productive assets
serta estimasi kerugian rekening and estimated loss from off balance
administratif berdasarkan hasil sheet transactions based on the
penelaah terhadap kolektibilitas dari evaluation of collectibility of each
masing-masing aset produktif dan individual assets and off balance sheet
transaksi rekening administratif yang transaction with credit risk in
mempunyai risiko kredit sesuai accordance with Bank Indonesia
dengan Peraturan Bank Indonesia. Regulation.
Aset perbankan syariah terdiri dari giro Productive assets of sharia banking
pada Bank Indonesia, Sertifikat Bank include current account at Bank
Indonesia, efek-efek, piutang iB, Indonesia, Certificates of Bank
piutang iB lainnya, dan aset ijarah. indonesia, marketable securities, iB
receivables, other iB receivables, and
ijarah assets.
Persentase Cadangan
Kerugian Penurunan Nilai/
Precentage of Allowance
Klasifikasi for impairment losses Classification
- 36 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
- 37 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Pada tanggal 4 Oktober 2010, Bank On October 4, 2010, Bank Indonesia (BI)
Indonesia (BI) mengeluarkan peraturan issued a regulation No.12/19/PBI/2010
No.12/19/PBI/2010 tentang Giro Wajib regarding Statutory Reserves at Bank
Minimum Bank Umum pada Bank Indonesia for Commercial Banks in Rupiah
Indonesia Dalam Rupiah dan Valuta Asing and Foreign Currencies, as amended by
sebagaimana telah diubah dengan Bank Indonesia Regulation (PBI)
Peraturan Bank Indonesia (PBI) No. 13/10/PBI/2011 dated February 9, 2011.
No. 13/10/PBI/2011 tanggal 9 Februari Based on the Bank Indonesia Regulation,
2011. Berdasarkan peraturan tersebut, the statutory reserve consists of Rupiah and
GWM terdiri dari GWM Rupiah dan GWM Foreign Currency Reserve. Statutory
mata uang asing. GWM Rupiah terdiri dari Reserve in Rupiah consist of Primary
GWM Utama, GWM Sekunder dan GWM Reserve, Secondary Reserve, and Loan to
Loan to Deposit Ratio (LDR). Deposit Ratio (LDR) Reserve.
- 38 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
GWM yang wajib dibentuk adalah sebagai Minimum liquidity reserve requirment are as
berikut: follows:
2012 2011
% %
Rupiah Rupiah
GWM Primer Primary reserve
Konvensional 8,00 8,00 Conventional
Syariah 5,00 5,00 Sharia
GWM Sekunder Secondary reserve
Konvensional 2,50 2,50 Conventional
GWM LDR 1,44 1,25 LDR Reserve
Mata uang asing Foreign currency
Konvensional 8,00 8,00 Conventional
Syariah 1,00 1,00 Sharia
i. Penempatan pada Bank Lain dan Bank i. Placements with Other Banks and Bank
Indonesia Indonesia
Penempatan pada bank lain merupakan Placements with other banks represent
penanaman dana dalam bentuk deposito investments in time deposits of sharia, call
berjangka syariah, call money, deposit on money, deposits on call, deposit facility,
call, deposit facility, term deposit dan lain- term deposit and others.
lain.
Penempatan pada bank lain dan Bank Placements with other banks and Bank
Indonesia dinyatakan sebesar biaya Indonesia are stated at amortized cost using
perolehan diamortisasi menggunakan the effective interest method less allowance
metode suku bunga efektif dikurangi for impairment losses. Placements with
cadangan kerugian penurunan nilai. other banks are classified as loans and
Penempatan pada bank lain dikategorikan receivables, whereas placements with Bank
sebagai pinjaman yang diberikan dan Indonesia intervention in the form of deposit
piutang, sedangkan penempatan pada facility and term deposit classified as held to
Bank Indonesia dalam bentuk deposit maturity. Refer to Note 2f for the accounting
facility dan term deposit dikategorikan policy of financial assets held for loans and
sebagai investasi dimiliki hingga jatuh receivable and held to maturity.
tempo. Lihat Catatan 2f untuk kebijakan
akuntansi aset keuangan dalam kelompok
pinjaman diberikan dan piutang dan dimiliki
hingga jatuh tempo.
Efek-efek yang dimiliki terdiri dari SBI, Marketable securities consist of SBI,
obligasi korporasi, wesel jangka corporate bonds, medium term notes,
menengah, unit penyertaan reksadana, mutual fund investment units, export bills
tagihan wesel ekspor, dan efek-efek pasar receivable, and other money market and
uang dan pasar modal lainnya. capital market securities.
- 39 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
2. Investasi sukuk diukur pada nilai wajar 2. Investment in sukuk measured at fair
value
Kredit yang diberikan adalah penyediaan Loans represent provision of cash or cash
uang atau tagihan yang dapat disetarakan equivalent based on agreements with
dengan kas, berdasarkan persetujuan atau borrowers, where borrowers required to
kesepakatan pinjam-meminjam dengan repay their debts with interest after specified
debitur yang mewajibkan debitur untuk periods.
melunasi utang berikut bunganya setelah
jangka waktu tertentu.
- 40 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Kredit yang diberikan pada awalnya diukur Loans are initially measured at fair value
pada nilai wajar ditambah dengan biaya plus transaction costs that are directly
transaksi yang dapat diatribusikan secara attributable and additional costs to acquire
langsung dan biaya tambahan untuk the asset, and after initial recognition are
memperoleh aset keuangan tersebut, dan measured at amortized cost using the
setelah pengakuan awal diukur pada biaya effective interest method less any allowance
perolehan diamortisasi menggunakan for impairment losses.
metode suku bunga efektif dikurangi
dengan cadangan kerugian penurunan
nilai.
Termasuk dalam kredit yang diberikan Included in loans are Islamic financing
adalah pembiayaan syariah yaitu piutang murabaha receivables. Murabaha is a
murabahah. Murabahah adalah akad jual- contract of sale of goods with a selling price
beli barang dengan harga jual sebesar at cost plus profit (margin) as agreed and
biaya perolehan ditambah keuntungan the seller must disclose the cost of the
(margin) yang disepakati dan penjual harus goods to the buyer.
mengungkapkan biaya perolehan barang
tersebut kepada pembeli.
Kredit yang direstrukturisasi disajikan Restructured loans are stated at the lower of
sebesar nilai yang lebih rendah antara nilai carrying value of the loan at the time of
tercatat kredit pada tanggal restrukturisasi restructuring or net present value of the total
atau nilai tunai penerimaan kas masa future cash receipts after restructuring.
depan setelah restrukturisasi. Kerugian Losses arising from any excess of the
akibat selisih antara nilai tercatat kredit carrying value of the loan at the time of
pada tanggal restrukturisasi dengan nilai restructuring over the net present value of
tunai penerimaan kas masa depan setelah the total future cash receipts after
restrukturisasi diakui sebagai laba/rugi. restructuring are recognised as profit/loss.
Setelah restrukturisasi, semua penerimaan Thereafter, all cash receipts under the new
kas masa depan yang ditetapkan dalam terms shall be accounted for as the
persyaratan baru dicatat sebagai recovery of principal and interest revenue, in
pengembalian pokok kredit yang diberikan accordance with the restructuring scheme.
dan pendapatan bunga sesuai dengan
syarat-syarat restrukturisasi.
- 41 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
l. Efek yang Dijual dengan Janji Beli l. Securities Sold Under Agreements to
Kembali Repurchase
Efek yang dijual dengan janji beli kembali Securities sold under agreements to
(repo) diakui sebagai kewajiban sebesar repurchase (repo) are recognized as
harga pembelian kembali yang disepakati liabilities at the repurchase price agree with
dengan nasabah dikurangi beban bunga the customer less unamortized interest
yang belum diamortisasi. Selisih antara expense. The difference between the selling
harga jual dan harga beli kembali price and the repurchase price is treated as
diperlakukan sebagai bunga dibayar prepaid interest and recognized as interest
dimuka dan diakui sebagai beban bunga expense based on the period since the sale
sesuai dengan jangka waktu sejak efek of securities to be bought back. Securities
dijual hingga dibeli kembali. Efek yang sold were recorded as assets on the
dijual tetap dicatat sebagai aset dalam statements of financial position because the
laporan posisi keuangan karena ownership of the securities remains with the
kepemilikan efek tetap berada pada pihak company as a seller. Prepaid interest is
Perusahaan sebagai penjual. Bunga amortized over the term of the sale of
dibayar dimuka diamortisasi sesuai dengan securities using the straight-line method.
jangka waktu efek dijual menggunakan
metode garis lurus.
Kontrak jaminan keuangan adalah kontrak Financial guarantee contracts are contracts
yang mengharuskan penerbit untuk that require the issuer to make specified
melakukan pembayaran kepada pemegang payments to reimburse the holder for a loss
kontrak atas kerugian yang terjadi karena incurred because a specified debtor
debitur tertentu gagal untuk melakukan defaulted to make payments when due, in
pembayaran pada saat jatuh tempo, sesuai accordance with the terms of a debt
dengan ketentuan dari instrumen utang. instrument. Such financial guarantees are
Jaminan keuangan tersebut diberikan given to bank, financial institutions and
kepada bank, lembaga keuangan dan other institutions on behalf of customers to
badan-badan lainnya atas nama debitur secure loans and other banking facilities.
untuk menjamin kredit dan fasilitas-fasilitas
perbankan lainnya.
Pengakuan awal jaminan keuangan dalam Financial guarantees are initially recognized
laporan keuangan adalah sebesar nilai in the financial statements at fair value on
wajar pada saat jaminan diberikan. Nilai the date the guarantee was given. The fair
wajar jaminan keuangan pada saat value of a financial guarantee at inception is
berlakunya transaksi pada umumnya sama likely to equal the premium received
dengan premi yang diterima karena because all guarantees are agreed on arm’s
diberikan dengan syarat dan kondisi length terms and the initial fair value is
normal dan nilai wajar awal diamortisasi amortised over the life of the financial
sepanjang umur jaminan keuangan. guarantees.
Setelah pengakuan awal kontrak, jaminan Subsequently, they are measured at the
keuangan dicatat pada nilai yang lebih higher of amortised amount and the present
tinggi antara biaya perolehan diamortisasi value of any expected payment (when
dengan nilai kini pembayaran yang a payment under the guarantee has
diharapkan akan terjadi (ketika become probable) and the difference is
pembayaran atas jaminan menjadi besar charged to other operating expense in
kemungkinan terjadinya), dan selisihnya statement of comprehensive income.
dibebankan sebagai beban operasional
lainnya pada laporan laba rugi
komprehensif.
- 42 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Perusahaan menerapkan PSAK No. 16 The Company adopted PSAK No. 16 (2008)
(2008) tentang Aset Tetap. Perusahaan on Premises and equipment. The Company
memilih untuk menggunakan model biaya chooses the cost model for the
untuk pengukuran aset tetap. measurement of fixed assets.
Aset tetap, kecuali tanah, dinyatakan Premises and equipment, except for land,
berdasarkan biaya perolehan, dikurangi are carried at cost, less accumulated
akumulasi penyusutan dan akumulasi rugi depreciation and any impairment in value.
penurunan nilai, jika ada. Tanah tidak Land is not depreciated and is stated at cost
disusutkan dan dinyatakan berdasarkan less any impairment in value.
biaya perolehan dikurangi akumulasi rugi
penurunan nilai, jika ada.
Biaya perolehan awal aset tetap meliputi The initial cost of premises and equipment
harga perolehan, termasuk bea impor consists of its purchase price, including
dan pajak pembelian yang tidak boleh non-refundable import duties and taxes and
dikreditkan dan biaya-biaya yang dapat any directly attributable costs in bringing the
diatribusikan secara langsung untuk premises and equipment to its working
membawa aset ke lokasi dan kondisi condition and location for its intended use.
yang diinginkan sesuai dengan tujuan
penggunaan yang ditetapkan.
Biaya pengurusan legal hak atas tanah Initial legal costs incurred to obtain legal
ketika tanah diperoleh pertama kali diakui rights are recognized as part of the
sebagai bagian dari biaya perolehan tanah, acquisition cost of the land, and these costs
dan biaya ini tidak disusutkan. Biaya are not depreciated. Costs related to
pengurusan perpanjangan atau pembaruan renewal of land rights are recognized as
legal hak atas tanah diakui sebagai aset intangible assets and amortized during the
takberwujud dan diamortisasi sepanjang period of the land rights.
umur hukum hak atas tanah.
Beban-beban yang timbul setelah aset Expenditures incurred after the premises
tetap digunakan, seperti beban perbaikan and equipment have been put into
dan pemeliharaan, dibebankan ke laporan operations, such as repairs and
laba rugi komprehensif pada saat maintenance costs, are normally charged to
terjadinya. Apabila beban-beban tersebut operations in the year such costs are
menimbulkan peningkatan manfaat incurred. In situations where it can be
ekonomis di masa datang dari penggunaan clearly demonstrated that the expenditures
aset tetap tersebut yang dapat melebihi have resulted in an increase in the future
kinerja normalnya, maka beban-beban economic benefits expected to be obtained
tersebut dikapitalisasi sebagai tambahan from the use of the premises and equipment
biaya perolehan aset tetap. Penyusutan beyond its originally assessed standard
dihitung berdasarkan metode garis lurus of performance, the expenditures are
(straight-line method) selama masa capitalized as additional costs of premises
manfaat aset tetap sebagai berikut: and equipment. Depreciation is computed
on a straight-line basis over the premises
and equipment’s useful lives, as follows:
Tahun/Years
Bangunan 20 Buildings
Inventaris kantor 10 Office equipment
Kendaraan bermotor 4 Vehicles
Nilai tercatat aset tetap ditelaah kembali The carrying values of premises and
dan dilakukan penurunan nilai apabila equipment are reviewed for impairment
terdapat peristiwa atau perubahan when events or changes in circumstances
kondisi tertentu yang mengindikasikan nilai indicate that the carrying values may not be
tercatat tersebut tidak dapat dipulihkan recoverable.
sepenuhnya.
- 43 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Dalam setiap inspeksi yang signifikan, When each major inspection is performed,
biaya inspeksi diakui dalam jumlah tercatat its cost is recognized in the carrying amount
aset tetap sebagai suatu penggantian of the item of premises and equipment as
apabila memenuhi kriteria pengakuan. a replacement if the recognition criteria
Biaya inspeksi signifikan yang dikapitalisasi are satisfied. Such major inspection is
tersebut diamortisasi selama periode capitalized and amortized over the next
sampai dengan saat inspeksi signifikan major inspection activity.
berikutnya.
Aset tetap yang dijual atau dilepaskan, When assets are sold or retired, the cost
dikeluarkan dari kelompok aset tetap and related accumulated depreciation and
berikut akumulasi penyusutan dan any impairment loss are eliminated from the
akumulasi penurunan nilai yang terkait accounts.
dengan aset tetap tersebut.
Nilai residu, umur manfaat, serta metode The asset’s residual values, useful lives and
penyusutan ditelaah setiap akhir tahun dan depreciation method are reviewed and
dilakukan penyesuaian apabila hasil telaah adjusted, if appropriate, at each financial
berbeda dengan estimasi sebelumnya. year end.
Aset ijarah diakui sebesar biaya perolehan Ijarah Assets are recognized at cost (refer
(mengacu pada PSAK No. 16: Aset Tetap to PSAK No. 16: Fixed Assets and PSAK
dan PSAK No. 19: Aset tidak berwujud). No. 19: Intangible Assets).
Untuk akad ijarah muntahiyah bitamlik For the Ijarah muntahiyah bitamlik contracts
(sewa pembiayaan), apabila pada saat (lease financing), if at the time of transfer of
perpindahan kepemilikan aset ijarah dari ownership of the Asset from the owner to
pemilik kepada penyewa dilakukan dengan the ijarah tenant by grant, then the carrying
cara hibah, maka jumlah tercatat aset amount is recognized as an ijarah asset
ijarah diakui sebagai beban. expense.
Pendapatan sewa selama masa akad Lease income during lease term is
diakui pada saat manfaat atas aset telah recognized when the benefits of assets
diserahkan kepada penyewa. have been handed over to the lessee.
- 44 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Agunan kredit yang diberikan, berupa Collaterals on loans in the form of land and
tanah dan aset lainnya, yang telah diambil other assets foreclosed by the Company,
alih oleh Perusahaan disajikan dalam are presented under “Other Assets”
perkiraan “Aset lain-lain”. account.
Agunan yang diambil alih dicatat pada nilai Foreclosed properties are stated at the
yang lebih rendah antara nilai tercatat dan lower of carrying amount and fair value
nilai wajar setelah dikurangi biaya untuk less costs to sell. The difference between
menjual. Selisih antara nilai agunan yang between the value of the foreclosed
diambil alih dengan sisa pokok pinjaman properties and the outstanding loan
yang diberikan, jika ada, dibebankan ke principal, if any, is charged to the current
laporan laba rugi komprehensif tahun year statement of comprehensive income.
berjalan.
Selisih antara nilai agunan yang telah The difference between the carrying value
diambil alih dan hasil penjualannya diakui of the foreclosed property and the proceeds
sebagai keuntungan atau kerugian pada from its sale is recognized as a gain or loss
saat penjualan agunan. in the period the property was sold.
Bila terjadi penurunan nilai yang bersifat The carrying amount of the property is
permanen, maka nilai tercatatnya dikurangi written-down to recognize a permanent
untuk mengakui penurunan tersebut dan dimunition in value of the foreclosed
kerugiannya dibebankan pada laporan laba property, which is charged to the current
rugi komprehensif tahun berjalan. year statement of comprehensive income.
- 45 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
- 46 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Pembayaran sewa dalam sewa operasi Operating lease payments are recognized
diakui sebagai beban dalam laporan laba as an expense in the statement of
rugi komprehensif dengan dasar garis lurus comprehensive income on a straight-line
(straight-line) selama masa sewa. basis over the lease term.
Biaya dibayar dimuka diamortisasi selama Prepaid expenses are amortized over their
masa manfaat masing-masing biaya beneficial periods using the straight-line
dengan menggunakan metode garis lurus. method.
Pada setiap akhir periode pelaporan The Company assesses at each annual
tahunan, Perusahaan menelaah apakah reporting period whether there is an
terdapat indikasi suatu aset mengalami indication that an asset may be impaired.
penurunan nilai. Jika terdapat indikasi If any such indication exists, or when annual
tersebut atau pada saat uji tahunan impairment testing for an asset is required,
penurunan nilai aset perlu dilakukan, maka the Company makes an estimate of the
Perusahaan membuat estimasi jumlah asset’s recoverable amount.
terpulihkan aset tersebut.
Jumlah terpulihkan yang ditentukan untuk An asset’s recoverable amount is the higher
aset individual adalah jumlah yang lebih of an asset’s or Cash Generating Units
tinggi antara nilai wajar aset atau Unit (CGU) fair value less costs to sell and its
Penghasil Kas (UPK) dikurangi biaya untuk value in use, and is determined for an
menjual dengan nilai pakainya, kecuali individual asset, unless the asset does not
aset tersebut tidak menghasilkan arus kas generate cash inflows that are largely
masuk yang secara signifikan independen independent of those from other assets or
dari aset atau kelompok aset lain. Jika groups of assets. Where the carrying
nilai tercatat aset lebih besar daripada amount of an asset exceeds its recoverable
nilai terpulihkannya, maka aset tersebut amount, the asset is considered impaired
dinyatakan mengalami penurunan nilai dan and is written down to its recoverable
nilai tercatat aset diturunkan nilai menjadi amount. Impairment losses are recognized
sebesar nilai terpulihkannya. Rugi in the statements of comprehensive income
penurunan nilai dari operasi yang as “impairment losses”. In assessing the
berkelann diakui pada laporan laba rugi value in use, the estimated net future cash
komprehensif sebagai “Rugi penurunan flows are discounted to their present value
nilai”. Dalam menghitung nilai pakai, using a pre-tax discount rate that reflects
estimasi arus kas masa depan bersih current market assessments of the time
didiskontokan ke nilai kini dengan value of money and the risks specific to the
menggunakan tingkat diskonto sebelum asset. In determining fair value less costs to
pajak yang mencerminkan penilaian pasar sell, recent market transactions are taken
kini dari nilai waktu uang dan risiko spesifik into account, if available.
atas aset. Dalam menghitung nilai wajar
dikurangi biaya untuk menjual, transaksi
pasar kini juga diperhitungkan, jika
tersedia.
Jika transaksi pasar kini tidak tersedia, If no such transactions can be identified, an
Perusahaan menggunakan model appropriate valuation model is used to
penilaian yang sesuai untuk menentukan determine the fair value of the assets.
nilai wajar aset. Perhitungan-perhitungan These calculations are corroborated by
ini harus didukung oleh metode penilaian valuation multiples or other available fair
tertentu (valuation multiples) atau indikator value indicators.
nilai wajar lain yang tersedia.
- 47 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Kerugian penurunan nilai, jika ada, diakui Impairment losses, if any, are recognized in
pada laporan laba rugi komprehensif the statements of comprehensive income
sesuai dengan kategori biaya yang under expense categories that are
konsisten dengan fungsi dari aset yang consistent with the functions of the impaired
diturunkan nilainya. assets.
Liabilitas segera disajikan sebesar biaya Obligations due immediately are stated at
perolehan yang diamortisasi. Lihat Catatan the amortised cost. Refer to Note 2f for the
2f untuk kebijakan akuntansi atas liabilitas accounting policy for financial liabilities
keuangan yang diukur pada biaya measured at amortised cost.
perolehan diamortisasi.
- 48 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
u. Simpanan dan Simpanan dari Bank Lain u. Deposits and Deposits from Other Banks
Simpanan dan simpanan dari bank lain Deposits and deposits from other banks are
diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan classified as financial liabilities measured at
yang diukur pada biaya perolehan amortized cost using the effective interest
diamortisasi menggunakan metode suku method. Incremental costs directly
bunga efektif. Biaya tambahan yang dapat attributable to the acquisition of deposits
diatribusikan secara langsung dengan and deposits from other banks deducted
perolehan simpanan dan simpanan dari from the amount of deposits. Refer to Note
bank lain dikurangkan dari jumlah 2f for the accounting policy for financial
simpanan yang diterima. Lihat Catatan 2f liabilities measured at amortised cost.
untuk kebijakan akuntansi atas liabilitas
keuangan yang diukur pada biaya
perolehan diamortisasi.
Simpanan termasuk simpanan syariah dan Deposits include syariah deposits and
investasi tidak terikat yang terdiri dari: unrestricted investments consisting of:
- 49 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Simpanan dari bank lain merupakan Deposits from other banks are liabilities to
liabilitas kepada bank lain dalam bentuk other banks in the form of demand deposits,
giro, call money kurang dari atau 90 hari, call money less than or 90 days and time
dan deposito berjangka dengan periode deposits with original maturities of each
jatuh tempo menurut perjanjian masing- agreement.
masing.
Surat berharga yang diterbitkan adalah Securities issued are securities issued in
surat berharga dalam bentuk cek the form of traveler's checks (travelers'
perjalanan (travellers’ cheques). cheques).
Surat berharga yang diterbitkan disajikan Securities issued are stated at amortised
sebesar biaya perolehan yang cost. Refer to Note 2f for the accounting
diamortisasi. Lihat Catatan 2f untuk policy for financial liabilities measured at
kebijakan akuntansi atas liabilitas amortised cost.
keuangan yang diukur pada biaya
perolehan diamortisasi.
Biaya emisi saham dikurangkan dari Share issuance costs are deducted from the
bagian tambahan modal disetor yang additional paid-in capital resulting from the
timbul dari penerbitan saham dan tidak issuance of shares and are not amortized.
diamortisasi.
Pendapatan dan beban bunga untuk Income and interest expense for all financial
semua instrumen keuangan diakui di instruments are recognized in the statement
dalam laporan laba rugi komprehensif of comprehensive income on accrual basis
secara akrual dengan menggunakan using the effective interest rate method.
metode suku bunga efektif.
Biaya transaksi yang terjadi dan dapat Transaction costs that occur and are directly
diatribusikan secara langsung terhadap attributable to the acquisition or issuance of
perolehan atau penerbitan instrumen financial instruments not measured at fair
keuangan yang tidak diukur pada nilai value through profit and loss are amortized
wajar melalui laporan laba rugi diamortisasi over the life of financial instruments using
sepanjang umur instrumen keuangan the effective interest rate method and
menggunakan metode suku bunga recorded as part of interest income for
efektif dan dicatat sebagai bagian dari financial assets directly attributable for
pendapatan bunga untuk biaya transaksi transaction costs, and as part of interest
terkait aset keuangan, dan sebagai bagian expense for transaction costs related to
dari beban bunga untuk biaya transaksi financial liabilities.
terkait liabilitas keuangan.
- 50 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Pendapatan dan Beban/Bagi Hasil Syariah Revenue and Expense / Profit Sharing
Sharia
Pendapatan syariah terdiri dari keuntungan Revenue consists of income from murabaha
murabahah, pendapatan ijarah muntahiyah sharia, income from muntahiyah bittamlik
bittamlik (sewa), dan bagi hasil ijarah (lease), and from the results of
pembiayaan mudharabah. financing.
Provisi dan Komisi Terkait Instrumen Fees and Commissions Related to Financial
Keuangan Instruments
Pendapatan dan beban provisi dan komisi Commission income and expense and fees
yang terkait dengan perolehan instrumen associated with the acquisition of financial
keuangan dalam kategori dimiliki hingga instruments categorized as held to maturity,
jatuh tempo, pinjaman diberikan dan loans and receivables, and available for
piutang, serta tersedia untuk dijual, atau sale, or related to a period of time that the
terkait jangka waktu tertentu yang amount is significant, are recorded as part
jumlahnya signifikan, dicatat sebagai of the fair value of financial assets or
bagian dari nilai wajar aset atau liabilitas financial liabilities and amortized over the
keuangan dan diamortisasi sesuai dengan time period using the effective interest rate.
jangka waktunya dengan menggunakan
suku bunga efektif.
Provisi dan komisi lainnya yang tidak Fees and commissions that are not related
terkait dengan kegiatan perolehan to the acquisition or issuance of financial
instrumen keuangan dan jangka waktu instrument and have maturity terms in which
tertentu yang jumlahnya signifikan, dan amounts are significant, are deferred and
diamortisasi menggunakan metode garis amortized using the straight-line method
lurus sesuai dengan jangka waktu over the term of the relevant transaction.
transaksi yang bersangkutan. Sedangkan, Meanwhile, provision fees income and
pendapatan dan beban provisi dan komisi expenses and commissions that are not
lainnya yang tidak signifikan langsung significant are recognized immediately as
diakui sebagai pendapatan atau beban income or expenses on the transaction
pada saat terjadinya transaksi. date.
- 51 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Pendapatan provisi dan komisi lainnya, Revenues from commission and other fees
meliputi pendapatan yang tidak terkait not related to credit, such as banca
dengan kredit, seperti jasa banca assurance services, and revenues
assurance, pendapatan sebagai pemimpin, associated with import and export bank
sindikasi, pendapatan terkait dengan guarantee, are recognized as revenue when
ekspor impor dan bank garansi, dan the services are rendered.
pendapatan yang diakui pada saat jasa
diberikan.
Beban operasional lainnya diakui pada Other operating expenses are recognized
saat terjadinya dengan menggunakan when incurred using the accrual method.
metode akrual.
Beban pajak kini ditentukan berdasarkan Current tax expense is determined based on
laba kena pajak dalam periode yang the taxable income for the year computed
bersangkutan yang dihitung berdasarkan using prevailing tax rates.
tarif pajak yang berlaku.
Aset dan liabilitas pajak tangguhan diakui Deferred tax assets and liabilities are
atas konsekuensi pajak periode recognized for the future tax consequences
mendatang yang timbul dari perbedaan attributable to the differences between the
jumlah tercatat aset dan liabilitas menurut financial statement carrying amounts of
laporan keuangan dengan dasar existing assets and liabilities and their
pengenaan pajak aset dan liabilitas. respective tax bases. Deferred tax liabilities
Liabilitas pajak tangguhan diakui untuk are recognized for all taxable temporary
semua perbedaan temporer kena pajak differences and deferred tax assets are
dan aset pajak tangguhan diakui untuk recognized for deductible temporary
perbedaan temporer yang boleh differences and carryforward tax benefit of
dikurangkan serta rugi fiskal yang belum unused fiscal losses to the extent that it is
dikompensasikan, sepanjang besar probable that taxable income will be
kemungkinan dapat dimanfaatkan untuk available in future periods against which the
mengurangi laba kena pajak pada masa deductible temporary differences and
datang. carryforward tax benefit of unused fiscal
losses can be utilized.
Pajak tangguhan diukur dengan Deferred tax is calculated at the tax rates
menggunakan tarif pajak yang berlaku atau that have been enacted or substantively
secara substansial telah berlaku pada enacted at statement of financial position
tanggal laporan posisi keuangan. Pajak date. Deferred tax is charged to or credited
tangguhan dibebankan atau dikreditkan in the statements of income, except when
dalam laporan laba rugi komprehensif, it relates to items charged to or credited
kecuali pajak tangguhan yang dibebankan directly in equity, in which case the deferred
atau dikreditkan langsung ke ekuitas. tax is also charged to or credited directly in
equity.
Aset dan liabilitas pajak tangguhan Deferred tax assets and liabilities are offset
disajikan di laporan posisi keuangan, in the statement of financial position, except
kecuali aset dan liabilitas pajak tangguhan if these are for different legal entities, in the
untuk entitas yang berbeda, atas dasar same manner the current tax assets and
kompensasi sesuai dengan penyajian aset liabilities are presented.
dan liabilitas pajak kini.
- 52 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Perubahan terhadap liabilitas pajak dicatat Amendments to tax obligations are recorded
ketika surat tagihan pajak diterima atau, when an assessment is received or,
jika Perusahaan mengajukan keberatan, if appealed against by the Company, when
pada saat hasil banding telah ditetapkan. the result of the appeal is determined.
Laba per saham dasar dihitung Basic earning per share is computed by
berdasarkan laba bersih dibagi jumlah dividing net income with the weighted
rata-rata tertimbang saham yang beredar average number of outstanding common
pada tahun yang bersangkutan. shares in the current year.
Laba per saham dilusian dihitung dengan Diluted earnings per share is computed by
membagi laba bersih dengan jumlah dividing net income by the weigthed
rata-rata tertimbang saham biasa yang average number of shares outstanding
beredar pada tahun yang bersangkutan during the year as adjusted for the effects of
yang telah disesuaikan dengan dampak all dilutive potential common shares.
dari semua efek berpotensi saham biasa
dilutif.
Imbalan kerja jangka pendek merupakan Short-term employee benefits are in the
upah, gaji, dan iuran jaminan sosial form of wages, salaries, and social security
(Jamsostek). Imbalan kerja jangka pendek (Jamsostek) contribution. Short-term
diakui sebesar jumlah yang tak-terdiskonto employee benefits are recognized at its
sebagai liabilitas pada laporan posisi undiscounted amount as a liability after
keuangan setelah dikurangi dengan jumlah deducting any amount already paid in
yang telah dibayar dan sebagai beban the statements of financial position and
pada laporan laba rugi komprehensif tahun as an expense in the statements of
berjalan. comprehensive income.
- 53 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Informasi segmen disusun sesuai dengan Segment information is prepared using the
kebijakan akuntansi yang dianut dalam accounting policies adopted for preparing
penyusunan dan penyajian laporan and presenting the financial statements.
keuangan.
PSAK No. 5 (Revisi 2009) mensyaratkan PSAK No. 5 (Revised 2009) requires
identifikasi segmen operasi berdasarkan operating segments to be identified on the
laporan internal komponen-komponen basis of internal reports about components
Perusahaan yang secara berkala of the Company that are regularly reviewed
dilaporkan kepada pengambil keputusan by the chief operating decision maker in
operasional dalam rangka alokasi sumber order to allocate resources to the segments
daya ke dalam segmen dan penilaian and to assess their performances. In
kinerja Perusahaan. Sebaliknya, standar contrast, the predecessor standard required
terdahulu mengharuskan Perusahaan the Company to identify two sets of
untuk mengidentifikasi dua jenis segmen segments (business and geographical),
(usaha dan geografis), menggunakan using a risks and returns approach.
pendekatan risiko dan pengembalian.
2. Hasil operasinya dikaji ulang secara 2. Whose operating results are reviewed
reguler oleh pengambil keputusan regularly by the entity’s chief operating
operasional untuk membuat keputusan decision maker to make decision about
tentang sumber daya yang resources to be allocated to the
dialokasikan pada segmen tersebut segments and assess its performance;
dan menilai kinerjanya; dan and.
Provisi diakui jika Perusahaan mempunyai Provisions are recognized when the
kewajiban kini (hukum maupun konstruktif) Company has present obligation (legal or
sebagai akibat peristiwa masa lalu, yang constructive) as a result of a past event, it is
memungkinkan Perusahaan harus probable that the Company will be required
menyelesaikan kewajiban tersebut dan to settle the obligation, and a reliable
estimasi yang andal mengenai jumlah estimate can be made of the amount of the
kewajiban tersebut dapat dibuat. obligation.
- 54 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Jumlah yang diakui sebagai provisi adalah The amount recognized as a provision is the
hasil estimasi terbaik pengeluaran yang best estimate of the consideration required
diperlukan untuk menyelesaikan kewajiban to settle the obligation at the reporting date,
kini pada tanggal pelaporan, dengan taking into account the risks and
mempertimbangkan risiko dan uncertainties surrounding the obligation.
ketidakpastian terkait kewajiban tersebut. Where a provision is measured using the
Ketika provisi diukur menggunakan cash flows estimated to settle the present
estimasi arus kas untuk menyelesaikan obligation, its carrying amount is the present
kewajiban kini, maka nilai tercatat provisi value of those cash flows.
adalah nilai kini arus kas tersebut.
Jika sebagian atau seluruh pengeluaran When some or all of the economic benefits
untuk menyelesaikan provisi diganti oleh required to settle a provision are expected
pihak ketiga, maka penggantian itu diakui to be recovered from a third party, the
hanya pada saat timbul keyakinan bahwa receivable is recognized as an asset if it is
penggantian pasti akan diterima dan virtually certain that reimbursement will be
jumlah penggantian dapat diukur dengan received and the amount of the receivable
andal. can be measured reliably.
ff. Peristiwa Setelah Periode Pelaporan ff. Events after the Reporting Period
Peristiwa-peristiwa yang terjadi setelah Post year-end events that provide additional
periode pelaporan yang menyediakan information about the statement of financial
tambahan informasi mengenai posisi position at the reporting date (adjusting
keuangan Perusahaan pada tanggal events), if any, are reflected in the financial
laporan posisi keuangan (peristiwa statements. Post year-end events that are
penyesuai), jika ada, telah tercermin dalam not adjusting events are disclosed in the
laporan keuangan. Peristiwa-peristiwa notes to financial statements when material.
yang terjadi setelah periode pelaporan
yang tidak memerlukan penyesuaian
(peristiwa non-penyesuai), apabila
jumlahnya material, telah diungkapkan
dalam laporan keuangan.
- 55 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Pertimbangan Judgments
b. Aset Keuangan yang Tidak Memiliki b. Financial Assets Not Quoted in Active
Kuotasi Harga di Pasar yang Aktif Market
- 56 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Jika terdapat bukti obyektif penurunan nilai, If there is objective evidence of impairment,
maka saat dan besaran jumlah yang timing and collectible amounts are
dapat ditagih diestimasi berdasarkan estimated based on historical loss data.
pengalaman kerugian masa lalu. Allowance for decline in value is provided on
Cadangan kerugian penurunan nilai accounts specifically identified as impaired.
dibentuk atas akun-akun yang diidentifikasi Written off loans and receivables are based
secara spesifik telah mengalami on management’s decisions that the
penurunan nilai. Akun pinjaman yang financial assets are uncollectible or cannot
diberikan dan piutang dihapusbukukan be realized in whatsoever actions have
berdasarkan keputusan manajemen bahwa been taken. Evaluation of receivables to
aset keuangan tersebut tidak dapat ditagih determine the total allowance to be provided
atau direalisasi meskipun segala cara dan is performed periodically during the year.
tindakan telah dilaksanakan. Suatu Therefore, the timing and amount of
evaluasi atas piutang, yang bertujuan allowance for impairment losses recorded at
untuk mengidentifikasi jumlah cadangan each period might differ based on the
yang harus dibentuk, dilakukan secara judgments and estimates that have been
berkala sepanjang tahun. Oleh karena itu, used.
saat dan besaran jumlah cadangan
kerugian penurunan nilai yang tercatat
pada setiap periode dapat berbeda
tergantung pada pertimbangan dan
estimasi yang digunakan.
Nilai tercatat aset keuangan dimiliki hingga The carrying value of the Company’s held
jatuh tempo serta pinjaman diberikan dan to maturity and loans and receivables
piutang Perusahaan tanggal 31 Desember financial assets as of December 31, 2012
2012 dan 2011 diungkapkan sebagai and 2011 are as follows:
berikut:
- 57 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Asumsi utama mengenai masa depan dan The key assumptions concerning the future and
sumber utama lain dalam mengestimasi other key sources of estimation uncertainty at
ketidakpastian pada tanggal pelaporan yang the reporting date that have a significant risk of
mempunyai risiko signifikan yang dapat causing a material adjustment to the carrying
menyebabkan penyesuaian material terhadap amounts of assets and liabilities within the
nilai tercatat aset dan liabilitas dalam periode next financial period are disclosed below.
berikutnya diungkapkan di bawah ini. The Company based its assumptions and
Perusahaan mendasarkan asumsi dan estimasi estimates on parameters available when
pada parameter yang tersedia saat laporan the financial statements were prepared. Existing
keuangan disusun. Kondisi yang ada dan circumstances and assumptions about future
asumsi mengenai perkembangan masa depan developments may change due to market
dapat berubah karena perubahan situasi pasar changes on circumstances arising beyond the
yang berada di luar kendali Perusahaan. control of the Company. Such changes are
Perubahan tersebut tercermin dalam asumsi reflected in the assumptions when they occur:
ketika keadaan tersebut terjadi:
a. Nilai Wajar Aset Keuangan dan Liabilitas a. Fair Value of Financial Assets and Financial
Keuangan Liabilities
- 58 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Nilai wajar aset keuangan dan liabilitas The fair value of financial assets and
keuangan diungkapkan pada Catatan 33. financial liabilities are set out in
Note 33.
b. Estimasi Masa Manfaat Aset Tetap b. Estimated Useful Lives of Premises and
Equipment
Masa manfaat dari masing-masing aset The useful lives of each of the item of the
tetap Perusahaan diestimasi berdasarkan Company’s premises and equipment are
jangka waktu aset tersebut diharapkan estimated based on the period over which
tersedia untuk digunakan. Estimasi the asset is expected to be available for
tersebut didasarkan pada penilaian kolektif use. Such estimation is based on a
berdasarkan bidang usaha yang sama, collective assessment of similar business,
evaluasi teknis internal dan pengalaman internal technical evaluation and experience
dengan aset sejenis. Estimasi masa with similar assets. The estimated useful life
manfaat setiap aset ditelaah secara of each asset is reviewed periodically and
berkala dan diperbarui jika estimasi updated if expectations differ from previous
berbeda dari perkiraan sebelumnya yang estimates due to physical wear and tear,
disebabkan karena pemakaian, usang technical or commercial obsolescence, and
secara teknis atau komersial serta legal or other limits on the use of the asset.
keterbatasan hak atau pembatasan lainnya It is possible, however, that future results of
terhadap penggunaan aset. Dengan operations could be materially affected by
demikian, hasil operasi di masa mendatang changes in the amounts and timing of
mungkin dapat terpengaruh secara recorded expenses brought about by
signifikan oleh perubahan dalam jumlah changes in the factors mentioned above.
dan waktu terjadinya biaya karena A reduction in the estimated useful life of
perubahan yang disebabkan oleh faktor- any item of property and equipment would
faktor yang disebutkan di atas. Penurunan increase the recorded depreciation and
estimasi masa manfaat ekonomis setiap decrease the carrying values of these
aset tetap akan menyebabkan kenaikan assets.
beban penyusutan dan penurunan nilai
tercatat aset tetap.
Tidak terdapat perubahan dalam estimasi There is no change in the estimated useful
masa manfaat aset tetap. Estimasi masa lives of premises and equipment. The
manfaat aset tetap diungkapkan pada estimated useful lives of premises and
Catatan 2n. equipment are set out in Note 2n.
Nilai tercatat aset tetap pada tanggal The carrying value of these assets as of
31 Desember 2012 dan 2011 diungkapkan December 31, 2012 and 2011 is disclosed
pada Catatan 11. in Note 11.
Penentuan liabilitas dan imbalan pasca- The determination of the obligation and
kerja dipengaruhi oleh asumsi tertentu post-employment benefits is dependent on
yang digunakan oleh aktuaris dalam the selection of certain assumptions used
menghitung jumlah tersebut. Asumsi- by actuary in calculating such amounts.
asumsi tersebut dijelaskan dalam Those assumptions are described in
Catatan 34 dan mencakup, antara lain, Note 34 and include, among others,
tingkat diskonto dan tingkat kenaikan gaji. discount rate and rate of salary increase.
Hasil aktual yang berbeda dengan asumsi Actual results that differ from the
Perusahaan diakumulasi dan diamortisasi Company’s assumptions are accumulated
ke masa depan dan oleh karena itu, secara and amortized over future periods and
umum berdampak pada beban yang therefore, generally affect the recognized
diakui dan liabilitas yang tercatat pada expense and recorded obligation in such
periode-periode mendatang. Manajemen future periods. While it is believed that the
berkeyakinan bahwa asumsi-asumsi yang Company’s assumptions are reasonable
digunakan adalah tepat dan wajar, namun and appropriate, significant differences in
demikian, perbedaan signifikan pada hasil actual experience or significant changes in
aktual, atau perubahan signifikan dalam assumptions may materially affect the
asumsi-asumsi tersebut dapat berdampak amount of long-term employee benefit
signifikan pada jumlah liabilitas imbalan liability.
kerja jangka panjang.
- 59 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Nilai tercatat liabilitas imbalan kerja jangka The carrying value of long-term employee
panjang diungkapkan pada Catatan 34. benefit liability et out in Note 34.
Nilai tercatat aset non-keuangan berupa The carrying value of these assets in form of
aset tetap dan aset lain-lain (agunan yang premises and equipment, and other assets
diambil alih dan aset tetap yang tidak (foreclosed assets and abandoned
digunakan) diungkapkan pada Catatan 11 properties) are set out in Notes 11 and 13.
dan 13.
Aset pajak tangguhan diakui untuk semua Deferred tax assets are recognized for all
perbedaan temporer antara nilai tercatat temporary differences between the financial
aset dan liabilitas pada laporan keuangan statements’ carrying amounts of existing
dengan dasar pengenaan pajak jika besar assets and liabilities and their respective
kemungkinan bahwa jumlah laba fiskal taxes bases to the extent that it is probable
akan memadai untuk pemanfaatan that taxable profit will be available against
perbedaan temporer yang diakui. Estimasi which the temporary differences can be
manajemen yang signifikan diperlukan utilized. Significant management estimates
untuk menentukan jumlah aset pajak are required to determine the amount of
tangguhan yang diakui berdasarkan deferred tax assets that can be recognized,
kemungkinan waktu terealisasinya dan based upon the likely timing and the level of
jumlah laba kena pajak pada masa future taxable profits together with future tax
mendatang serta strategi perencanaan planning strategies.
pajak masa depan.
Aset pajak tangguhan diungkapkan pada Deferred tax assets are disclosed in
Catatan 28. Note 28.
2012 2011
Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, As of December 31, 2012 and 2011, this
akun ini termasuk dalam giro pada Bank account includes the current account based on
Indonesia adalah giro yang didasarkan pada the principles of Islamic banking amounting to
prinsip perbankan syariah sebesar Rp 33,020 and Rp 30,772, respectively.
Rp 33.020 dan Rp 30.772.
- 60 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, As of December 31, 2012 and 2011, the
Giro Wajib Minimum (GWM) Perusahaan dalam Company’s minimum liquidity reserves in Rupiah
mata uang Rupiah untuk GWM Utama masing- for primary reserves amounted to
masing adalah sebesar Rp 1.105.935 dan Rp 1,105,935 and Rp 922,150, respectively, and
Rp 922.150 serta untuk GWM sekunder for secondary reserve amounted to Rp 284,274
masing-masing adalah sebesar Rp 284.274 and Rp 278,620, respectively, while the
dan Rp 278.620, sedangkan untuk mata uang minimum liquidity reserves in foreign currencies
asing masing-masing adalah sebesar amounted to Rp 333,708 and Rp 282,698,
Rp 333.708 dan Rp 282.698. respectively.
Rasio GWM Perusahaan untuk mata uang The Company’s minimum liquidity reserves
Rupiah dan mata uang asing pada tanggal ratio for foreign and Rupiah currencies as of
31 Desember 2012 dan 2011, adalah: December 31, 2012 and 2011 are as follows:
2012 2011
% %
2012 2011
- 61 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
2012 2011
Kolektibilitas dari giro pada bank lain The collectibility of all demand deposits with
pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 other banks as of December 31, 2012 and 2011
dikelompokkan Lancar. is classified as Current.
Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, As of December 31, 2012 and 2011, there are
tidak terdapat saldo giro pada bank lain yang no demand deposits with other banks which are
diblokir. restricted or under lien.
Giro pada bank lain dalam Rupiah tidak Demand deposits with other banks in Rupiah do
mendapatkan bunga, sedangkan giro pada not earn interest. The average interest rates per
bank lain dalam mata uang asing, mempunyai annum of demand deposits with other banks in
suku bunga rata-rata per tahun sebesar 0,12% foreign currencies are 0.12% in 2012 and 2011,
masing-masing pada tahun 2012 dan 2011. respectively.
Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat Management believes that there is no impaired
penurunan nilai atas giro pada bank lain demand deposits with other banks, therefore, no
sehingga tidak diperlukan cadangan kerugian allowance for impairment losses is provided for.
penurunan nilai.
- 62 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
6. Penempatan pada Bank Lain dan Bank 6. Placements with Other Banks and Bank
Indonesia Indonesia
2012
Suku Bunga Pihak
Rata-rata/ Ketiga/
Jangka Waktu/ Average Interest Third
Jenis Penempatan Term Rate Parties Type of Placement
%
Rupiah Rupiah
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
Deposit facility 5 hari/days 4,00 165.482 Deposit facility
Penempatan pada bank lain Placements with other banks
Deposito berjangka 31 hari/days 5,25 90.000 Time deposits
Jumlah 255.482 Total
2011
Suku Bunga Pihak
Rata-rata/ Ketiga/
Jangka Waktu/ Average Interest Third
Jenis Penempatan Term Rate Parties Type of Placement
%
Rupiah Rupiah
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
Deposit facility 3 hari/days 4,50 107.995 Deposit facility
Term Deposit 36-188 hari/days 6,05 1.239.417 Term Deposit
Penempatan pada bank lain Placements with other banks
Call money 7-32 hari/days 4,64 470.000 Call money
Deposito berjangka 34 hari/days 5,75 50.000 Time deposits
Jumlah 1.867.412 Total
Penempatan pada bank lain dikategorikan Placements with other banks are classified as
sebagai pinjaman yang diberikan dan piutang, loans and receivables, while placements with
sedangkan penempatan pada Bank Indonesia Bank Indonesia in the form of deposit facility and
dalam bentuk deposit facility dan term deposit term deposit classified as held to maturity.
dikategorikan sebagai investasi dimiliki hingga
jatuh tempo.
- 63 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Penempatan berupa call money dan deposito Details of call money and time deposits in
berjangka dalam mata uang Rupiah pada Rupiah as of December 31, 2012 and 2011 are
tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 as follows:
merupakan penempatan pada:
Penempatan berupa call money dan deposito Details of call money and time deposits in
berjangka dalam mata uang asing merupakan foreign currency are as follows:
penempatan pada:
Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, As of December 31, 2012 and 2011, there was
tidak terdapat saldo penempatan pada bank no placement with other banks and Bank
lain dan Bank Indonesia yang dijaminkan. Indonesia pledge as collateral.
Kolektibilitas penempatan pada bank lain pada The collectibility of all placements with
tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah other banks as of December 31, 2012 and 2011
Lancar. is classified as Current.
- 64 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, As of December 31, 2012 and 2011, all of
seluruh penempatan pada bank lain adalah placement with other banks are placement to
penempatan pada pihak ketiga. third parties.
Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat Management believes that there is no impaired
penurunan nilai atas penempatan pada bank placement with other banks, therefore, no
lain sehingga tidak diperlukan cadangan allowance for impairment losses is provided for.
kerugian penurunan nilai.
Jumlah tercatat penempatan pada bank lain The details of placements with other banks and
dan Bank Indonesia berdasarkan tanggal jatuh Bank Indonesia as of December 31, 2012 and
tempo pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 based on maturity are as follows:
2011 adalah sebagai berikut:
2012
Lebih dari Lebih dari
Kurang dari Lebih dari 3 s.d. 6 6 s.d. 12
atau s.d. 1 s.d. 3 bulan/ bulan/ Lebih dari
1 bulan/ bulan/ 3 months 6 months 12 bulan/
Up to 1 month until until until More than Jumlah/
Jenis penempatan 1 month 3 months 6 months 12 months 12 months Total Types of Placements
Rupiah Rupiah
Deposit facility 165.482 - - - - 165.482 Deposit facility
Deposito berjangka 90.000 - - - - 90.000 Time deposits
2011
Lebih dari Lebih dari
Kurang dari Lebih dari 3 s.d. 6 6 s.d. 12
atau s.d. 1 s.d. 3 bulan/ bulan/ Lebih dari
1 bulan/ bulan/ 3 months 6 months 12 bulan/
Up to 1 month until until until More than Jumlah/
Jenis penempatan 1 month 3 months 6 months 12 months 12 months Total Types of Placements
Rupiah Rupiah
Deposit facility 107.995 - - - - 107.995 Deposit facility
Term deposit 373.387 669.571 196.459 - - 1.239.417 Term deposit
Call money 440.000 30.000 - - - 470.000 Call money
Deposito berjangka - 50.000 - - - 50.000 Time deposits
- 65 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
7. Efek-Efek 7. Securities
a. Jenis dan tujuan investasi efek-efek adalah a. The details of securities by type and
sebagai berikut: purpose of investments are as follows:
2012 2011
Rupiah Rupiah
Tersedia untuk dijual Available for sale
Obligasi korporasi Corporate bonds
PT Japfa II, 2012 10.355 - PT Japfa II, 2012
San Finance II C 10.005 - San Finance II C
Sukuk Ijarah II Indosat Tahun 2007 7.212 2.110 Sukuk Ijarah II Indosat Tahun 2007
Pegadaian Seri 2 C 5.065 - Pegadaian Seri 2 C
Pegadaian Seri 2 D 5.053 - Pegadaian Seri 2 D
Sukuk Ijarah III Indosat Tahun 2008 3.530 - Sukuk Ijarah III Indosat Tahun 2008
Sukuk Ijarah PLN V 2010 Seri B - 6.996 Sukuk Ijarah PLN V 2010 Series B
Syariah Ijarah PLN I Tahun 2006 - 2.445 Syariah Ijarah PLN I Tahun 2006
Nilai wajar 41.220 11.551 Fair value
- 66 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
2012 2011
Seluruh efek-efek yang dimiliki Perusahaan As of December 31, 2012 and 2011, all
pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 securities owned by the Company are
merupakan efek-efek dari pihak ketiga. issued by third parties.
b. Efek-efek dimiliki hingga jatuh tempo b. The details of held-to-maturity securities are
adalah sebagai berikut: as follows:
2012
Lebih dari Lebih dari
Sampai dengan 1-5 tahun/ 5 tahun/
1 tahun/ More than 1 year More than Jumlah/
1 year or less until 5 years 5 years Total
- 67 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
2012
Lebih dari Lebih dari
Sampai dengan 1-5 tahun/ 5 tahun/
1 tahun/ More than 1 year More than Jumlah/
1 year or less until 5 years 5 years Total
2011
Lebih dari Lebih dari
Sampai dengan 1-5 tahun/ 5 tahun/
1 tahun/ More than 1 year More than Jumlah/
1 year or less until 5 years 5 years Total
c. Suku bunga per tahun efek-efek adalah c. Interest rates per annum of securities are as
sebagai berikut: follows:
2012 2011
% %
Rupiah Rupiah
Sertifikat Bank Indonesia - 5,90 Bank Indonesia Certificate
Obligasi Pemerintah 9,50 - 14,27 9,50 - 14,27 Government bonds
Obligasi korporasi 7,50 - 9,90 10,35 - 17,00 Corporate bonds
- 68 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
d. Nilai wajar dari obligasi (termasuk obligasi d. The fair values of held-to-maturity
Pemerintah) yang dimiliki hingga jatuh bonds (including Government Bonds)
tempo pada tanggal 31 Desember 2012 as of December 31, 2012 and 2011
dan 2011 adalah masing-masing sebesar amounted to Rp 785,418 and
Rp 785.418 dan Rp 978.731. Rp 978,731, respectively.
Rincian peringkat obligasi korporasi dari The details of corporate bond’s ratings from
PT Pemeringkat Efek Indonesia PT Pemeringkat Efek Indonesia
(PT Pefindo) atau Moody’s seperti yang (PT Pefindo) or Moody’s as reported by the
dilaporkan oleh Bursa Efek Indonesia Indonesian Stock Exchange, are as follows:
adalah sebagai berikut:
2012 2011
PT Indosat Tbk - Sukuk Ijarah idAA+(sy) idAA+(sy) PT Indosat Tbk - Sukuk Ijarah
Pegadaian idAA+ - Pegadaian
SAN Finance idAA- - SAN Finance
PT Japfa idA - PT Japfa
PT Excelcomindo Pratama Tbk - idAA+ PT Excelcomindo Pratama Tbk
PT Indomobil Finance Indonesia - idA PT Indomobil Finance Indonesia
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) Baa3 idAA+(sy) PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
Merrill Lynch Notes - Baa1 Merrill Lynch Notes
e. Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 e. As of December 31, 2012 and 2011, the
kolektibilitas efek-efek adalah Lancar. collectibility of all securities is classified as
Current.
Manajemen berpendapat bahwa jumlah Management believes that the allowance for
cadangan kerugian penurunan nilai efek- impairment losses on securities as of
efek pada tanggal 31 Desember 2012 dan December 31, 2012 and 2011 are adequate
2011 adalah cukup untuk menutup to cover the losses which might arise from
kemungkinan kerugian yang akan timbul uncollectible securities.
akibat tidak tertagihnya efek-efek.
- 69 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
2012 2011
- 70 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
2012 2011
Rupiah Rupiah
Rumah tangga 2.792.192 2.033.299 Household
Perdagangan besar dan eceran 1.801.421 1.439.899 Wholesale and retail
Perantara keuangan 715.349 850.369 Financial intermediary
Real estat, usaha persewaan, dan Real estate, leasing services
jasa perusahaan 553.992 548.401 and servicing companies
Industri pengolahan 486.797 273.161 Manufacturing
Pertambangan dan penggalian 325.322 372.482 Mining and excavation
Transportasi, pergudangan, dan komunikasi 281.263 257.970 and communication
Jasa kemasyarakatan, sosial budaya, hiburan recreation and other
dan perorangan lainnya 253.794 199.545 individual services
Konstruksi 163.892 341.928 Construction
Penyediaan akomodasi dan penyediaan Accomodation and food and
makan minum 141.996 137.278 baverage
Pertanian, perburuan dan kehutanan 50.293 52.743 Agriculture, hunting and forestry
Listrik, gas dan air 37.328 137.995 Electricity, gas and water
Jasa pendidikan 32.166 11.973 Education services
Perikanan 11.005 2.776 Fishery
Jasa kesehatan dan kegiatan sosial 2.605 78 Health and social services
Jasa perorangan yang melayani rumah tangga - 41 Individual serve household
Lain-lain 1.019.486 1.534.358 Others
Jumlah 8.668.901 8.194.296 Subtotal
- 71 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
2012 2011
Rupiah Rupiah
Kurang dari atau sama dengan 1 tahun 592.790 2.233.913 1 year or less
Lebih dari 1 - 2 tahun 3.452.151 1.537.489 More than 1 year until 2 years
Lebih dari 2 - 5 tahun 3.801.203 3.746.066 More than 2 years until 5 years
Lebih dari 5 tahun 822.757 676.828 More than 5 years
Jumlah 8.668.901 8.194.296 Subtotal
Berdasarkan Sisa Umur Jatuh Tempo: Based on Remaining Period until Maturity:
2012 2011
Rupiah Rupiah
Kurang dari atau sama dengan 1 tahun 3.631.094 3.453.649 1 year or less
Lebih dari 1 - 2 tahun 1.944.221 1.596.598 More than 1 year until 2 years
Lebih dari 2 - 5 tahun 2.834.685 2.613.243 More than 2 years until 5 years
Lebih dari 5 tahun 258.901 530.806 More than 5 years
Jumlah 8.668.901 8.194.296 Subtotal
d. Suku bunga per tahun kredit diberikan d. Interest rates per annum on loans are as
adalah sebagai berikut: follows:
2012 2011
% %
e. Pada tanggal 31 Desember 2012 dan e. As of December 31, 2011, and 2010,
2011, saldo kredit yang diberikan kepada loans to related parties amounting to
pihak berelasi masing-masing sebesar Rp 1,419,971 and Rp 1,751,528,
Rp 1.419.971 dan Rp 1.751.528 dijamin respectively, are secured with time deposits.
oleh deposito berjangka.
- 72 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
g. Saldo kredit channeling pada tanggal g. As of December 31, 2012 and 2011,
31 Desember 2012 dan 2011 masing- the outstanding balance of the Company’s
masing adalah sebesar Rp 3.676.254 dan loan channeling amounted to Rp 3,676,254
Rp 3.428.783, dimana sebesar and Rp 3,428,783, respectively, in which
Rp 2.417.937 dan Rp 1.875.735 dari saldo Rp 2,417,937 and Rp 1,875,735,
kredit channelling disalurkan melalui pihak respectively, were disbursed through related
berelasi (Catatan 30). parties (Note 30).
i. Selama tahun 2012 jumlah kredit yang i. During 2012 total loans restructured
direstrukturisasi sebesar Rp 10.918. amounted to Rp 10,918. There were no
Sedangkan selama tahun 2011 tidak loans restructured during 2011.
terdapat kredit yang direstrukturisasi.
Rupiah Rupiah
Pihak berelasi (Catatan 30) 198.288 - - - - 198.288 Related parties (Note 30)
Pihak ketiga 7.279.657 877.179 218.688 23.779 71.310 8.470.613 Third parties
Jumlah 7.477.945 877.179 218.688 23.779 71.310 8.668.901 Subtotal
2011
Dalam
Perhatian
Khusus/ Kurang
Lancar/ Special Lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Jenis Current Mention Substandard Doubtful Loss Total Types of Loans
Rupiah Rupiah
Pihak berelasi (Catatan 30) 205.083 - - - - 205.083 Related parties (Note 30)
Pihak ketiga 7.299.304 598.963 7.801 10.337 72.808 7.989.213 Third parties
Jumlah 7.504.387 598.963 7.801 10.337 72.808 8.194.296 Subtotal
- 73 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
2012 2011
Rupiah Rupiah
Perdagangan besar dan eceran 223.894 4.865 Wholesale and retail
Real estate, usaha persewaan, dan Real estate, leasing services and
jasa perusahaan 30.133 34.546 servicing company
Rumah tangga 21.059 6.469 Household
Transportasi, pergudangan Transportation, warehousing and
dan komunikasi 12.460 12.498 communication
Konstruksi 6.577 19.618 Construction
Industri pengolahan 683 758 Manufacturing
Jasa kemasyarakatan, sosial budaya, Services in social, art, culture,
hiburan, dan perorangan lainnya - 47 recreation and other individual serv
lain-lain 18.971 12.145 Others
Jumlah 313.777 90.946 Total
l. Pada tanggal 31 Desember 2012 dan l. As of December 31, 2012 and 2011, there is
2011, tidak terdapat penyediaan dana no loan granted to related and third parties
kepada pihak berelasi dan pihak ketiga which has exceeded the Company’s Legal
yang melampaui Batas Maksimum Lending Limit (LLL).
Pemberian Kredit (BMPK).
n. Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai n. The changes in allowance for possible
kredit adalah sebagai berikut: losses on loans are as follows:
2012 2011
Mata Uang Mata Uang
Asing/ Asing/
Rupiah/ Foreign Jumlah/ Rupiah/ Foreign Jumlah/
Rupiah Currency Total Rupiah Currency Total
Saldo akhir 78.682 13.566 92.248 100.164 4.568 104.732 Balance at the end of the year
- 74 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Manajemen berpendapat bahwa jumlah Management believes that the allowance for
cadangan kerugian penurunan nilai untuk impairment losses on loans is adequate to
kredit yang diberikan adalah cukup untuk cover the losses which might arise from
menutup kemungkinan kerugian yang akan uncollectible loans.
timbul akibat tidak tertagihnya kredit yang
diberikan tersebut.
o. Mutasi kredit yang dihapus buku selama o. The movement of loans written-off for 2012
tahun 2012 dan 2011 adalah sebagai and 2011 are as follows:
berikut:
2012 2011
Mata Uang Mata Uang
Asing/ Asing/
Rupiah/ Foreign Jumlah/ Rupiah/ Foreign Jumlah/
Rupiah Currency Total Rupiah Currency Total
Saldo akhir 15.813 52.679 68.492 19.364 49.561 68.925 Balance at the end of the yea
p. Jaminan pemberian kredit umumnya p. Loan collaterals are generally in the form of
berupa tanah, bangunan, mesin, land, buildings, machinery, inventories and
persediaan dan deposito berjangka. time deposits.
q. Rasio kredit usaha kecil terhadap jumlah q. The ratio of small business loans to total
kredit yang diberikan pada tanggal loans at December 31, 2012 and
31 Desember 2012 dan 2011 adalah 2011 are 1.06% and 1.39%, respectively.
masing-masing sebesar 1,06% dan 1,39%.
r. Pada tanggal 31 Desember 2012 dan r. As of December 31, 2012 and 2011, the
2011, rasio Non-Performing Loan (NPL) ratio of Non-Performing Loans (NPLs) to
terhadap jumlah kredit Perusahaan (secara total loans of the Company (at gross) are
bruto) adalah masing–masing sebesar 3.18% and 0.88%, respectively, while the
3,18% dan 0,88%, sedangkan secara neto ratio of net is equal to 2.57% and 0.79%,
adalah masing–masing sebesar 2,57% respectively.
dan 0,79%.
s. Pada tanggal 31 Desember 2012 dan s. As of December 31, 2012 and 2011 the
2011, rasio kredit bermasalah terhadap ratio of non-performing loans to total
jumlah aset keuangan adalah financial assets is 2.44% and 0.59%,
masing–masing sebesar 2,44% dan respectively.
0,59%.
t. Pada tanggal 31 Desember 2012 dan t. As of December 31, 2012 and 2011, the
2011, rasio cadangan kerugian penurunan ratio of recorded allowance for impairment
nilai aset keuangan yang telah dibentuk losses of financial assets compared to the
terhadap aset keuangan produktif adalah financial assets is 0.73% and 0.70%,
masing–masing sebesar 0,73% dan respectively.
0,70%.
- 75 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
2012 2011
Pendapatan bunga akrual dari pihak berelasi Interest receivable from related parties
pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 amounted to Rp 808 and Rp 1,026 as
masing-masing adalah sebesar Rp 808 dan December 31, 2012 and 2011, respectively
Rp 1.026 (Catatan 30). (Note 30).
2012 2011
Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, As of December 31, 2012 and 2011, prepaid
biaya dibayar dimuka yang dibayarkan kepada expenses to related parties amounted to
pihak berelasi masing-masing sebesar Rp 15,718 and Rp 7,482, respectively (Note 30).
Rp 15.718 dan Rp 7.482 (Catatan 30).
- 76 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Perusahaan memiliki beberapa bidang tanah The Company owns several parcels of land, with
dengan hak legal berupa Hak Guna Bangunan legal rights in the form of Proprietary Rights (Hak
yang berjangka waktu antara 9 (sembilan) Milik) and Building Use Rights (Hak Guna
sampai dengan 41 (empat puluh satu) tahun Bangunan or HGB), and with terms between
yang akan jatuh tempo antara tahun 2014 dan 9 (nine) to 41 (fourty one) years to mature until
2042. Manajemen berpendapat bahwa tidak 2014 to 2042. Management believes that these
terdapat masalah dengan perpanjangan hak landrights can be extended without difficulty
atas tanah karena seluruh tanah diperoleh since all the parcels of land were acquired
secara sah dan didukung dengan bukti legally and supported by sufficient evidence of
pemilikan yang memadai. ownership.
Pada tahun 2012 dan 2011, Perusahaan In 2012 and 2011, the Company sold its
menjual aset tetapnya dengan nilai tercatat premises and equipment with a net book value
masing-masing sebesar Rp 1.085 dan of Rp 1,085 and Rp 20, respectively, for
Rp 20 pada harga jual masing-masing sebesar Rp 2,032 and Rp 10, respectively. The related
Rp 2.032 dan Rp 10. Keuntungan bersih gain on sale of premises and equipment is
penjualan aset tetap tersebut dibukukan pada recognized in Other Operating Income (Note 26),
akun Pendapatan Operasional Lainnya meanwhile loss on sale of premises and
(Catatan 26), sedangkan kerugian bersih equipment is recognized in Other Operating
penjualan aset tetap tersebut dibukukan pada Expense (Note 27).
akun Beban Operasional Lainnya (Catatan 27).
- 77 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Selama tahun 2011, Perusahaan melakukan In 2011, the Company has writen off premises
penghapus-bukuan aset tetap dengan nilai and equipment with net book value of Rp 554,
buku Rp 554, dan dibukukan pada akun Beban and was charged to Other Operating Expense
Operasional Lainnya (Catatan 27). (Note 27).
Aset tetap Perusahaan berupa bangunan dan As of December 31, 2012 and 2011, buildings
kendaraan bermotor dengan nilai perolehan and vehicles with cost amounted to Rp 900,994
sebesar Rp 900.994 dan Rp 429.388 pada and Rp 429,388 are insured against risk of fire,
tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 earthquake, and other possible losses with
diasuransikan terhadap risiko kebakaran, PT Asuransi Sinar Mas, a related party, with
gempa bumi, huru-hara, pencurian dan risiko insurance coverage of Rp 900,994 and
lainnya pada PT Asuransi Sinar Mas, pihak Rp 429,388, respectively (Note 30).
berelasi, dengan nilai pertanggungan masing- Management believes that the insurance
masing sebesar Rp 900.994 dan Rp 429.388 coverages are adequate to cover possible
(Catatan 30). Manajemen berpendapat bahwa losses on the assets insured.
nilai pertanggungan tersebut cukup untuk
menutup kemungkinan kerugian atas aset yang
dipertanggungkan.
Manajemen juga berpendapat bahwa tidak Management also believes that there is no
terdapat penurunan nilai atas aset tetap impairment in value of the aforementioned
tersebut. assets as of December 31, 2012 and 2011.
Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, As of December 31, 2012 and 2011, there are
tidak ada aset tetap Perusahaan yang no premises and equipment pledged as
ditempatkan sebagai jaminan. collateral.
Nilai wajar tanah dan bangunan pada tanggal The fair value of the land and buildings as of
31 Desember 2012 sebesar Rp 215.141 yang December 31, 2012 amounted to Rp 215,141,
ditentukan berdasarkan laporan which was determined based on report of
KJPP Jimmy Prasetyo, penilai independen, KJPP Jimmy Prasetyo, an independent
dengan laporan penilaian terakhirnya tertanggal appraiser, with the latest report dated March 21,
21 Maret 2013. 2013.
Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, As of December 31, 2012 and 2011, these
akun ini merupakan obyek sewa dari transaksi assets represent objects of the Ijarah lease
Ijarah Muntahiyah Bittamlik dengan opsi transactions with an option to transfer the
perpindahan hak milik obyek sewa dengan Muntahiyah Bittamlik object property being
hibah. leased by the grant.
- 78 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
2012 2011
Uang muka pembelian aset 51.411 73.840 Advances for purchase of assets
Barang cetakan dan materai 35.191 11.750 Printing materials and stamp duty
Uang muka renovasi gedung kantor 20.870 64.154 Advances for building renovation
Tagihan sehubungan dengan ATM
bersama 18.889 5.737 Receivables related to ATM bersama
Setoran jaminan 15.086 12.930 Security deposits
Agunan yang diambil-alih 11.380 11.094 Foreclosed assets
Uang muka dinas karyawan 5.663 2.031 Advances to employees
Tagihan komisi asuransi 2.087 700 Insurance commission receivables
Tagihan derivatif 1.311 5.622 Derivative receivable
Tagihan sehubungan dengan penyelesaian Claims in connection with the settlement
Bank Indover 837 1.105 of Indover Bank
Aset tetap yang tidak digunakan 130 130 Unused premises and equipment
Lain-lain 2.125 822 Others
Jumlah 164.980 189.915 Subtotal
- 79 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
2012 2011
Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, As of December 31, 2012 and 2011, foreclosed
agunan yang diambil-alih disajikan sebesar properties are stated at Rp 11,330 and
Rp 11.330 dan Rp 10.652 setelah dikurangi Rp 10,652, respectively, after allowance for
dengan cadangan kerugian penurunan nilai impairment losses amounting to Rp 50 and
masing-masing sebesar Rp 50 dan Rp 442. Rp 442, respectively. The classification of
Berikut adalah rincian agunan yang diambil- foreclosed properties are as follows:
alih berdasarkan kolektibilitasnya:
2012 2011
Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, As of December 31, 2012 and 2011, the amount
aset tetap yang tidak digunakan disajikan of unused premises and equipment are stated at
sebesar nihil setelah dikurangi cadangan nil after allowance for impairment losses
penurunan nilai masing-masing sebesar amounting to Rp 130.
Rp 130.
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai aset Movements in allowance for impairment losses
non – keuangan adalah sebagai berikut: non - financial assets are as follows:
2012 2011
Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, As of December 31, 2012 and 2011, receivables
tagihan sehubungan dengan Bank Indover from Bank Indover is equivalent to Rp 837 and
adalah masing-masing sebesar ekuivalen Rp 1,105, respectively which had been fully
Rp 837 dan Rp 1.105 yang telah dibentuk provided for with an allowance.
cadangan kerugian penurunan nilai oleh
Perusahaan.
- 80 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai aset Movements in allowance for impairment losses
lain – lain terkait dengan tagihan Bank Indover other assets in relation with Bank Indover are as
adalah sebagai berikut: follows:
2012 2011
Aset lain-lain kepada pihak berelasi pada Other assets with a related party at
tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah December 31, 2012 and 2011 amounted to
masing-masing sebesar Rp 9.638 dan Rp 9,638 and Rp 3,181, respectively (Note 30).
Rp 3.181 (Catatan 30).
2012 2011
Liabilitas segera lainnya kepada pihak berelasi Liabilities immediately payable to a related party
pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 are equivalent to Rp 803 and Rp 1,340 as at
adalah masing-masing sebesar Rp 803 dan December 31, 2012 and 2011, respectively
Rp 1.340 (Catatan 30). (Note 30).
2012 2011
- 81 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
2012 2011
Konvensional Conventional
Pihak berelasi (Catatan 30) Related parties (Note 30)
Rupiah 452.941 414.491 Rupiah
Mata uang asing (Catatan 32) 356.666 188.259 Foreign currencies (Note 32)
Jumlah 809.607 602.750 Subtotal
Syariah Sharia
Pihak berelasi (Catatan 30) Related parties (Note 30)
Rupiah Rupiah
Giro Mudharabah 33.754 678 Current accounts - Mudharabah
Giro Wadiah - 49 Current accounts - Wadiah
Jumlah 33.754 727 Subtotal
2012 2011
% %
Interest rates per annum on
Suku bunga giro per tahun demand deposits
Rupiah 1,00 - 6,00 1,00 - 6,00 Rupiah
Mata uang asing 0,10 - 2,50 0,06 - 2,00 Foreign currencies
Saldo giro yang diblokir dalam rangka Current accounts blocked to guarantee
jaminan kredit yang diberikan, bank loans, bank guarantee and letters of credit
garansi dan letter of credit pada tanggal at December 31, 2012 and 2011 amounted
31 Desember 2012 dan 2011 masing- to Rp 38,345 and Rp 15,301, respectively
masing adalah sebesar Rp 38.345 dan (Notes 8 and 31).
Rp 15.301 (Catatan 8 dan 31).
- 82 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
2012 2011
Konvensional Conventional
Rupiah Rupiah
Pihak berelasi (Catatan 30) Related parties (Note 30)
Tabungan Sinarmas 6.681 2.212 Sinarmas Saving
Tabungan Sinarmas Gold 6.790 5.978 Sinarmas gold Saving
Tabunganku 191 144 Tabunganku
Jumlah 13.662 8.334 Subtotal
Syariah Sharia
Rupiah Rupiah
Pihak berelasi (Catatan 30) Related parties (Note 30)
Tabungan Wadiah 13 5 Wadiah Saving
Tabungan Mudharabah 137 208 Mudharabah Saving
Jumlah 150 213 Subtotal
2012 2011
% %
Saldo tabungan yang diblokir dalam rangka Saving deposits blocked to guarantee loans,
jaminan kredit yang diberikan, bank bank guarantee and letters of credit at
garansi dan letter of credit pada tanggal December 31, 2012 amounted to
31 Desember 2012 adalah sebesar Rp 403 Rp 403 (Notes 8 and 31).
(Catatan 8 dan 31).
- 83 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
2012 2011
Konvensional Conventional
Pihak berelasi (Catatan 30) Related parties (Note 30)
Rupiah 922.944 2.772.143 Rupiah
Mata uang asing (Catatan 32) 1.503.099 1.892.034 Foreign currencies (Note 32)
Jumlah 2.426.043 4.664.177 Subtotal
Syariah Sharia
Deposito Mudharabah Mudharabah (sharia) time deposits
Pihak berelasi (Catatan 30) Related parties (Note 30)
Rupiah 433.790 729.450 Rupiah
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 104.895 35.825 Rupiah
2012 2011
Pihak berelasi Pihak berelasi
(Catatan 30)/ Pihak (Catatan 30)/ Pihak
Related ketiga/ Related ketiga/
parties Third Jumlah/ parties Third Jumlah/
(Note 30) parties Total (Note 30) parties Total
Rupiah Rupiah
Kurang dari 1 bulan 4.501 - 4.501 10.800 - 10.800 Less than 1 month
1 bulan 1.127.020 1.358.345 2.485.365 3.228.729 1.941.437 5.170.166 1 month
3 bulan 28.212 566.891 595.103 22.390 1.460.498 1.482.888 3 months
6 bulan 991 95.447 96.438 11.933 214.411 226.344 6 months
12 bulan 196.010 379.456 575.466 227.741 641.936 869.677 12 months
Jumlah 1.356.734 2.400.139 3.756.873 3.501.593 4.258.282 7.759.875 Subtotal
- 84 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Rupiah Rupiah
1 bulan atau kurang 1.133.268 1.610.154 2.743.422 3.214.972 2.534.259 5.749.231 1 month or less
1 - 3 bulan 27.221 462.341 489.562 48.379 1.330.074 1.378.453 More than 1 month until 3 months
3 - 6 bulan 235 196.123 196.358 11.001 239.686 250.687 More than 3 months until 6 months
6 - 12 bulan 196.010 131.521 327.531 227.241 154.263 381.504 More than 6 months until 12 months
Jumlah 1.356.734 2.400.139 3.756.873 3.501.593 4.258.282 7.759.875 Subtotal
2012 2011
% %
Suku bunga deposito berjangka per tahun Interest rates per annum on time deposits
Rupiah 2,00 - 10,00 3,50 - 10,00 Rupiah
Mata uang asing 0,38 - 3,50 0,15 - 3,50 Foreign currencies
Saldo deposito berjangka yang diblokir Total time deposits which are blocked to
dalam rangka jaminan kredit yang guarantee loans, bank guarantee and letter
diberikan, bank garansi dan letter of credit of credit as of December 31, 2012 and
pada tanggal 31 Desember 2012 2011, amounted to Rp 1,717,151 and
dan 2011 masing-masing adalah Rp 1,971,755, respectively (Notes 8
sebesar Rp 1.717.151 dan Rp 1.971.755 and 31).
(Catatan 8 dan 31).
16. Simpanan dari Bank Lain 16. Deposits from Other Banks
2012 2011
2012 2011
Konvensional Conventional
Pihak berelasi (Catatan 30) Related parties (Note 30)
Mata uang asing (Catatan 32) - 172.027 Foreign currencies (Note 32)
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 94.887 101.687 Rupiah
Syariah Sharia
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 448 1.420 Rupiah
Jumlah 95.335 275.134 Total
- 85 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
2012 2011
% %
Termasuk dalam deposito berjangka pada As of December 31, 2012 and 2011, these
tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 deposits include time deposits based on the
adalah deposito berjangka yang principles of Islamic banking amounting to
didasarkan pada prinsip perbankan syariah Rp 49,500 and Rp 160, repectively.
masing-masing sebesar Rp 49.500 dan
Rp 160.
2012 2011
2012 2011
2012 2011
% %
- 86 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
2012 2011
Besarnya pajak yang terutang ditetapkan The filing of tax returns is based on the
berdasarkan perhitungan pajak yang dilakukan Company’s own calculation of tax liabilities
sendiri oleh Perusahaan (self-assessment). (self-assessment). Based on the third
Berdasarkan Undang-undang No. 28 Tahun amendment of the General Taxation Provisions
2007 mengenai Perubahan Ketiga atas and Procedures No. 28 Year 2007, the time limit
Ketentuan Umum dan Tata Cara Perpajakan, for the tax authorities to assess or amend taxes
Kantor Pajak dapat melakukan pemeriksaan was reduced from 10 to 5 years, subject to
atas perhitungan pajak dalam jangka waktu certain exceptions, since the tax became
5 tahun (dari sebelumnya 10 tahun) setelah payable and for the year 2007 and prior years,
terhutangnya pajak, dengan beberapa the time limit will end at the latest on fiscal year
pengecualian, sedangkan untuk tahun pajak 2013.
2007 dan sebelumnya ketetapan tersebut
berakhir paling lama pada akhir tahun pajak
2013.
2012 2011
- 87 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
2012 2011
2012 2011
Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, As of December 31, 2012 and 2011, deferred
pendapatan diterima dimuka merupakan income represents income from other provision
pendapatan dari provisi lainnya yang which is amortized during the transaction period
diamortisasi selama jangka waktu transaksi and deferred income from unused loan facility.
serta pendapatan provisi atas kredit yang
belum dicairkan.
20. Modal Saham dan Tambahan Modal Disetor 20. Capital Stock and Additional Paid-in Capital
Susunan pemegang saham Perusahaan pada The details of the Company’s capital stock and
tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 sebagai stockholders as of December 31, 2012 and 2011
berikut: are as follows:
2012
Jumlah Lembar Persentase Jumlah
Saham/ Kepemilikan/ Modal Disetor/
Number of Percentage of Total Paid-up
Pemegang Saham Shares Ownership Capital Stock Name of Stockholders
% Rp
PT Sinar Mas Multiartha Tbk 5.806.790.296 56,47 580.679 PT Sinar Mas Multiartha Tbk
Credit Suisse AG Singapore trust A/C CLI 673.825.000 6,55 67.383 Credit Suisse AG Singapore trust A/C CLI
PT Shinta Utama 363.136.372 3,53 36.314 PT Shinta Utama
Freenyan Liwang, Direktur Utama 3.114.375 0,03 311 Freenyan Liwang, President Director
Halim, Direktur 440.000 0,00 44 Halim, Director
Masyarakat 3.436.530.195 33,42 343.653 Public
- 88 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
2011
Jumlah Lembar Persentase Jumlah
Saham/ Kepemilikan/ Modal Disetor/
Number of Percentage of Total Paid-up
Pemegang Saham Shares Ownership Capital Stock Name of Stockholders
% Rp
PT Sinar Mas Multiartha Tbk 5.127.408.650 56,48 512.741 PT Sinar Mas Multiartha Tbk
PT Shinta Utama 319.758.350 3,52 31.976 PT Shinta Utama
Freenyan Liwang, Direktur Utama 2.750.000 0,03 275 Freenyan Liwang, President Director
Masyarakat 3.628.952.400 39,97 362.895 Public
Pada tanggal 15 Juni 2012, berdasarkan Rapat On June 15, 2012, the Company’s shareholders
Umum Pemegang Saham yang held their Extraordinary Shareholders’ meeting,
didokumentasikan dalam Akta No. 21 tanggal which was documented in the Deed No. 21
15 Juni 2012 dari Andalia Farida, SH., MH, dated June 15, 2012 of Andalia Farida, SH., MH,
notaris di Jakarta, pemegang saham public notary in Jakarta, wherein the
menyetujui penerbitan saham sebanyak shareholders approved the issuance of shares
1.203.186.138 lembar saham dengan nilai totaling to 1,203,186,138 shares with par value
nominal Rp 100 per saham dan penerbitan of Rp 100 per share to be offered through
waran secara cuma-cuma sebanyak-banyaknya Limited Public Offering I with an attached
2.996.614.532 lembar (Catatan 1b dan 21) 2,996,614,532 Series II Warrants free of charge
untuk ditawarkan melalui Penawaran Umum (Notes 1b and 21).
Terbatas I.
Jumlah penerimaan dari Penawaran Umum Total proceeds of the Limited Public Offering I
Terbatas I Rp 300.797 dengan biaya emisi amounted to Rp 300,797 and the related share
saham Rp 3.776. issuance costs amounted to Rp 3,776.
PT Shinta Utama dan PT Sinar Mas PT Shinta Utama and PT Sinar Mas
Multiartha Tbk telah menandatangani dan Multiartha Tbk signed and conveyed letters of
menyampaikan surat pernyataan kesanggupan statement on the recognition of the Company’s
untuk memenuhi persyaratan yang ditetapkan liabilities as required in the Company’s
dalam keikutsertaan Perusahaan dalam participation in the Government guarantee
program penjaminan Pemerintah (Catatan 39g). program (Note 39g).
Perubahan lembar saham untuk tahun-tahun The changes shares in years ended Desember
yang berakhir 31 Desember 2012 dan 2011, 31, 2012 and 2011 are as follows:
adalah sebagai berikut:
Jumlah
Saham/
Number of
shares
issued
Saldo pada tanggal 31 Desember 2010 7.280.500.000 Balance as of December 31, 2010
Saldo pada tanggal 31 Desember 2011 9.078.869.400 Balance as of December 31, 2011
Saldo pada tanggal 31 Desember 2012 10.283.836.238 Balance as of December 31, 2012
- 89 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Perubahan tambahan modal disetor sampai The movement of additional paid-in capital is as
dengan tanggal 31 Desember 2012: follow:
Jumlah/
Amount
Rp
Penawaran Umum Perdana tahun 2010 (Catatan 1b) 80.000 Initial Public Offering in 2010 (Note 1b)
Biaya emisi saham tahun 2010 (4.678) Shares issuance cost in 2010
Konversi Waran Seri I tahun 2011 (Catatan 21) 89.918 Conversion of Series I Warrants in 2011 (Note 21)
Konversi Waran Seri I tahun 2012 (Catatan 21) 90 Conversion of Series I Warrants in 2012 (Note 21)
Penawaran Umum Terbatas I tahun 2012 (Catatan 1b) 180.478 Limited Public Offering I in 2012 (Note 1b)
Biaya emisi saham tahun 2012 (3.776) Shares issuance cost in 2012
Tujuan utama dari pengelolaan modal The primary objective of the Company’s capital
Perusahaan adalah untuk memastikan bahwa management is to ensure that it maintains healthy
Perusahaan mempertahankan rasio modal capital ratios in order to support its business and
yang sehat dalam rangka mendukung bisnis maximize shareholder value. The Company is
dan memaksimalkan nilai pemegang saham. required by Bank Indonesia to meet Capital
Perusahaan wajib untuk memenuhi rasio Adequacy Ratio (CAR).
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum
(KPMM) sebagaimana ditetapkan oleh Bank
Indonesia.
Perusahan telah memenuhi semua persyaratan The Company has complied with all externally
modal yang diwajibkan sepanjang tahun. imposed capital requirements throughout the
year.
Perusahaan wajib memperhitungkan Risiko In the calculations of CAR, the Company has
Pasar karena telah memenuhi kriteria considered Market Risk using The Standard
sebagaimana diatur oleh Peraturan Bank Method as stipulated in Bank Indonesia
Indonesia yang berlaku, yaitu jumlah aset Regulation, since the Company has a total asset
sebesar Rp 10.000.000 atau lebih. Perhitungan of more than Rp 10,000,000.
dilakukan menggunakan metode standar
sesuai dengan PBI dimaksud.
Rasio kecukupan modal pada tanggal The Company’s CAR as of December 31, 2012
31 Desember 2012 dan 2011 masing-masing and 2011, are 18.09% and 13.98%, respectively.
sebesar 18,09% dan 13,98%. Rasio kecukupan CAR as of December 31, 2012 and 2011 has
modal pada tanggal 31 Desember 2012 dan been calculated in accordance with Bank
2011 dihitung sesuai dengan Peraturan Indonesia Regulation.
Bank Indonesia.
- 90 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Perhitungan rasio kecukupan modal pada The calculation of CAR as of December 31, 2012
tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah and 2011, is as follows:
sebagai berikut:
2012 2011
III. Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) III. Risk Weighted Assets
Risiko kredit setelah memperhitungkan Credit risk after considering
risiko spesifik 8.615.340 9.056.263 specific risk
Risko pasar 184.023 81.980 Market risk
Risiko operasional 1.097.724 749.015 Operational risk
Jumlah ATMR untuk risiko kredit, pasar Total risk weight assets for credit,
dan operasional 9.897.087 9.887.258 market and operational risk
IV. Rasio Kewajiban Penyediaan Modal IV. Capital Adequacy Ratio (CAR)
Minimum (KPMM) yang tersedia
KPMM dengan memperhitungkan
risiko kredit 20,78% 15,27% CAR with credit risk
KPMM dengan memperhitungkan
risiko kredit dan pasar 20,34% 15,13% CAR with credit and market risk
KPMM dengan memperhitungkan
risiko kredit dan operasional 18,43% 14,10% CAR with credit and operational risk
KPMM dengan memperhitungkan risiko CAR with credit, operational and
kredit dan operasional dan pasar 18,09% 13,98% market risk
Pada tanggal 13 Desember 2010, Perusahaan On December 13, 2010, the Company issued
menerbitkan waran Seri I secara cuma-cuma attached 1,920,000000 Series I Warrants, free
sejumlah 1.920.000.000 waran yang melekat of charge, to be issued in the Initial Public
pada saham yang diterbitkan dalam rangka Offering. Each holder of five (5) new shares of
Penawaran Umum Perdana. Setiap pemegang the Company is entitled to six (6) warrants where
lima (5) saham baru Perusahaan berhak each one (1) warrant entitles the holder to
memperoleh enam (6) waran dimana setiap purchase one (1) new share of the Company at
satu (1) waran memberikan hak kepada an exercise price at Rp 150
pemegangnya untuk membeli satu (1) (full amount) per share and can be exercised
saham baru Perusahaan dengan harga from June 13, 2011 until December 11, 2015.
Pelaksanaannya sebesar Rp 150 (angka On December 13, 2010, the Company’s shares
penuh) dan dapat dikonversi menjadi saham and warrants have been listed to the Indonesia
mulai tanggal 13 Juni 2011 sampai dengan Stock Exchange.
11 Desember 2015. Saham-saham Perusahaan
telah tercatat di Bursa Efek Indonesia pada
tanggal 13 Desember 2010.
- 91 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Selama tahun 2012 dan 2011, sebanyak In 2012 and 2011, 1,780,700 warrants and
1.780.700 waran dan 1.798.369.400 waran 1,798,369,400 warrants respectively, had been
telah dikonversi menjadi 1.780.700 saham dan converted to 1,780,700 shares and
1.798.369.400 saham dengan jumlah 1,798,369,400 shares, respectively, with total
penerimaan sebesar Rp 268 dan Rp 269.755. proceeds of Rp 268 and Rp 269,755.
Jumlah Waran Seri I yang belum dikonversikan As of December 31, 2011, there is 121,630,600
menjadi saham sebanyak 121.630.600 pada unexercised Series I Warrants.
tanggal 31 Desember 2011.
Pada tanggal 15 Juni 2012, Perusahaan On June 13, 2012, the Company issued
menerbitkan Waran Seri II secara cuma-cuma attached 3,036,165,000 Series II Warrants, free
sejumlah 3.036.165.000 waran yang melekat of charge, to be issued in the Limited Public
pada saham yang diterbitkan dalam rangka Offering I. Each holder of fifty three (53) new
Penawaran Umum Terbatas I. Setiap shares of the Company is entitled to one
pemegang lima puluh tiga (53) saham baru hundred thirty two (132) warrants where each
Perusahaan berhak memperoleh seratus tiga one (1) warrant entitles the holder to purchase
puluh dua (132) waran dimana setiap one (1) new share of the Company at an
satu (1) waran memberikan hak kepada exercise price at Rp 250(full amount) per share
pemegangnya untuk membeli satu (1) and can be exercised from January 11, 2013
saham baru Perusahaan dengan harga until June 29, 2017.
Pelaksanaannya sebesar Rp 250 (angka
penuh) dan dapat dikonversi menjadi saham
mulai tanggal 11 Januari 2013 sampai dengan
29 Juni 2017.
Pada tanggal 31 Desember 2012, jumlah As of December 31, 2012, the outstanding
Waran Seri II yang belum dikonversi adalah number of Series II Warrants are 2,996,614,532
sebanyak 2.996.614.532 lembar yang dapat shares that can be converted into shares starting
dikonversi menjadi saham mulai tanggal on January 11, 2013 until June 29, 2017 at an
11 Januari 2013 sampai dengan 29 Juni 2017 exercise price of Rp 250 (full amount) per share.
dengan harga pelaksanaan sebesar Rp 250
(angka penuh) per saham.
22. Pendapatan Bunga dan Bagi Hasil 22. Interest Revenue and Profit Sharing
2012 2011
Rupiah Rupiah
Kredit yang diberikan 1.196.281 1.011.658 Loans
Efek-efek 63.992 74.154 Securities
Penempatan pada bank lain Placements with other banks
dan Bank Indonesia 61.282 114.368 and Bank Indonesia
Giro pada bank lain 5.366 4.910 Demand deposits with other banks
Efek yang dibeli dengan Securities purchased under agreements
janji jual kembali 689 4.228 to resell
Jumlah 1.327.610 1.209.318 Subtotal
- 92 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
2012 2011
Pendapatan bunga dan bagi hasil yang diterima Interest revenue and profit sharing received from
dari pihak berelasi selama tahun 2012 dan related parties amounted to Rp 73,292 and
2011 masing-masing sebesar Rp 73.292 dan Rp 59,840, respectively, or 5.04% and 4.57% of
Rp 59.840 atau masing-masing 5,04% dan total interest revenue and profit sharing earned
4,57% dari jumlah pendapatan bunga dan bagi in 2012 and 2011, respectively (Note 30).
hasil (Catatan 30).
Termasuk dalam pendapatan bunga dan bagi Included in interest income and profit sharing
hasil selama tahun 2012 dan 2011 adalah bagi are income from syaria transactions amounting
hasil transaksi syariah masing-masing sebesar to Rp 128,685 and Rp 85,99 in 2012 and 2011
Rp 128.685 dan Rp 85.993. respectively.
23. Beban Bunga dan Bagi Hasil 23. Interest Expense and Profit Sharing
2012 2011
Rupiah Rupiah
Deposito berjangka 376.918 608.037 Time deposits
Tabungan 147.386 85.746 Savings deposits
Giro 56.843 35.149 Demand deposits
Premi penjaminan Pemerintah Premium on Government
(Catatan 39g) 29.218 26.346 guarantee (Note 39g)
Simpanan dari bank lain 2.637 941 Deposits from other banks
Securities sold under agreements
Efek dijual dengan janji beli kembali - 4 to repurchase
Jumlah 613.002 756.223 Subtotal
Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, Interest expense and profit sharing paid to
bunga yang dibayar kepada pihak berelasi related parties amounted to Rp 239,862 and
masing-masing sebesar Rp 239.862 dan Rp 312,197, respectively, or 35.73% and
Rp 312.197 atau masing-masing 35,73% dan 39.10% of total interest expense and profit
39,10% dari jumlah beban bunga dan bagi hasil sharing in 2012 and 2011, respectively
(Catatan 30). (Note 30).
- 93 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, Included in interest expense and profit sharing in
termasuk dalam beban bunga dan bagi hasil 2012 and 2011 are expenses of sharia
adalah bagi hasil transaksi syariah masing- transactions amounting to Rp 48,300 and
masing sebesar Rp 48.300 dan Rp 44.450. Rp 44,450, respectively.
24. Beban Umum dan Administrasi 24. General and Administrative Expenses
2012 2011
Beban umum dan administrasi yang dibayar General and administrative expenses incurred
kepada pihak berelasi pada tahun 2012 dan with related parties amounted to Rp 73,473 and
2011 masing-masing sebesar Rp 73.473 dan Rp 47,573 in 2012 and 2011, respectively
Rp 47.573 (Catatan 30). (Note 30).
2012 2011
26. Pendapatan Operasional Lainnya – Lain-lain 26. Other Operating Revenue - Others
2012 2011
- 94 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
27. Beban Operasional Lainnya – Lain-lain 27. Other Operating Expenses – Others
2012 2011
a. Beban pajak Perusahaan terdiri dari: a. Tax expense of the Company consists of
the following:
2012 2011
Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak A reconcilliation between income before tax
menurut laporan laba rugi komprehensif per statements of comprehensive income
dengan laba kena pajak adalah sebagai and taxable income is as follows:
berikut:
2012 2011
Laba sebelum pajak menurut laporan Income before tax per statements
laba rugi komprehensif 285.479 155.077 of comprehensive income
Rincian beban dan utang pajak kini adalah Current tax expense and payable are
sebagai berikut: computed as follows:
2012 2011
Laba kena pajak dan beban pajak kini The taxable income and current tax expense
tahun 2011 telah sesuai dengan Surat of the Company in 2011 are in accordance
Pemberitahuan Tahunan (SPT) yang with the corporate income tax return filed in
disampaikan ke Kantor Pelayanan Pajak. the Tax Office.
- 95 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Pada tanggal 5 Maret 2013, Perusahaan On March 5, 2013, the Company obtained a
mendapatkan surat dari Direktorat Jenderal letter from the Directorate General of
Pajak mengenai penyampaian daftar wajib Taxation on the submission of a list of
pajak yang memenuhi persyaratan taxpayers who meet income tax rate
penurunan tarif PPh sebesar 5% untuk reduction of 5% for fiscal year 2012.
tahun pajak 2012. Selanjutnya, liabilitas Further, the deferred tax liabilities as of
pajak tangguhan pada tanggal December 2012 have been calculated using
31 Desember 2012 telah dihitung dengan these enacted rates since the Company still
menerapkan ketentuan tersebut dan expects to comply with the required
manajemen berkeyakinan akan tetap shareholding composition at the time that
memenuhi persyaratan sampai dengan these deferred tax will be realized. The
saat Perusahaan merealisasikan pajak impact of the change in tax rates in the
tangguhannya. Dampak perubahan tarif calculation of the deferred tax liabilities as of
pajak tersebut dalam perhitungan liabilitas of December 31, 2012 amounting to
pajak tangguhan pada tanggal Rp 7,093 – net, was recorded as part of tax
31 Desember 2012 sebesar Rp 7.093 – expense in the 2012 statements of
bersih dibukukan sebagai bagian dari comprehensive income.
beban pajak pada laporan laba rugi
komprehensif tahun 2012.
Rincian dari aset dan liabilitas pajak The details of the Company’s deferred tax
tangguhan Perusahaan adalah sebagai assets and liability are as follows:
berikut:
Dikreditkan Dikreditkan
(dibebankan) (dibebankan)
ke laporan ke laporan
laba rugi laba rugi
komprehensif/ komprehensif/
Credited in Credited in
1 Januari (charged to) 31 Desember (charged to) 31 Desember
2011/ statement of 2011/ statement of 2012/
January 1, comprehensive December 31, comprehensive December 31,
2011 income 2011 income 2012
- 96 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Rekonsiliasi antara beban pajak dan hasil A reconciliation between the total tax
perkalian laba akuntansi sebelum pajak expense and the amounts computed by
dengan tarif pajak yang berlaku dalam applying the effective tax rates to income
laporan laba rugi komprehensif adalah before tax per statements of comprehensive
sebagai berikut: income is as follows:
2012 2011
Laba sebelum beban pajak menurut Income before tax per statements
laporan laba rugi komprehensif 285.479 155.077 of comprehensive income
Pengaruh perubahan tarif pajak penghasilan (7.093) - Effect on change in tax rates
2012 2011
Laba bersih per saham Earnings per share (in full Rupiah)
(angka penuh) (in full amount)
Dasar 23,57 13,64 Basic
Dilusian 20,15 13,39 Diluted
Rata-rata tertimbang jumlah saham beredar The weighted average of shares outstanding for
untuk perhitungan laba per saham dilusian computation of diluted earnings per share in
tahun 2012 dan 2011 telah memperhitungkan 2012 and 2011 has considered the effects of
efek berpotensi saham biasa yang dilutif yakni dilutive potential shares of Series I Warrants and
Waran Seri I dan Waran Seri II (Catatan 21). Series II Warrants (Note 21).
30. Sifat dan Transaksi Pihak Berelasi 30. Nature of Relationship and Transactions with
Related Parties
Selain karyawan kunci, pihak berelasi dengan Other than the key management personnel, the
Perusahaan adalah perusahaan-perusahaan related parties of the Company represent
yang berada dibawah Perusahaan Sinar Mas, companies under the Sinar Mas Group of
karena Perusahaan Sinar Mas merupakan Companies:
pemegang saham utama dari Perusahaan:
- 97 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Dalam kegiatan usahanya, Perusahaan juga In the normal course of business, the Company
melakukan transaksi-transaksi tertentu dengan entered into certain transactions with related
pihak-pihak berelasi yang meliputi antara lain: parties involving the following:
a. Transaksi aset dan liabilitas dengan pihak a. Accounts involved in transactions with
berelasi adalah sebagai berikut: related parties are as follows:
2012 2011
Persentase Persentase
terhadap jumlah terhadap jumlah
aset/liabilitas/ aset/liabilitas/
Percentage of Percentage of
Jumlah/ total assets/ Jumlah/ total assets/
Total liabilities Total liabilities
% %
Aset Assets
Giro pada bank lain - - 22.741 0,14 Demand deposits with other banks
Kredit Loans
PT Lontar Papyrus Pulp PT Lontar Papyrus Pulp
& Paper Industry 1.328.781 8,77 1.654.528 9,94 & Paper Industry
PT Sinar Wisata Lestari 54.000 0,36 60.000 0,36 PT Sinar Wisata Lestari
PT Sinar Wisata Permai 37.000 0,24 37.000 0,22 PT Sinar Wisata Permai
Kenny Santoso 2.051 0,01 3.026 0,02 Kenny Santoso
Hendra Jaya Kosasih 1.567 0,01 - - Hendra Jaya Kosasih
PT Tjiwi Kimia 1.143 0,01 - - PT Tjiwi Kimia
Lain - lain (dibawah
Rp 1.000) 2.527 0,02 5.605 0,03 Others (under Rp 1,000)
1.427.069 9,42 1.760.159 10,57
Pendapatan bunga akrual 808 0,01 1.026 0,01 Accrued interest revenue
Biaya dibayar dimuka 15.718 0,10 7.482 0,05 Prepaid expenses
Aset lain - lain 9.638 0,06 3.181 0,02 Other assets
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera 803 0,01 1.340 0,01 Immediately liabilities
Simpanan 3.717.006 27,89 6.005.651 39,10 Deposits
Simpanan dari bank lain 31.343 0,24 172.027 1,12 Deposits from other banks
Beban bunga akrual 7.018 0,05 11.428 0,07 Accrued interest
b. Pada tanggal 31 Desember 2012 dan b. As of December 31, 2012 and 2011,
2011, sebesar Rp 2.417.937 dan Rp 2,417,937 and Rp 1,875,735,
Rp 1.875.735 dari saldo kredit channeling respectively, of loan channeling were
disalurkan melalui pihak berelasi disbursed through related parties (Note 8).
(Catatan 8).
c. Pendapatan bunga dan bagi hasil yang c. Interest income and profit sharing from
diterima dari pihak berelasi untuk tahun related parties amounted to Rp 73,292 and
2012 dan 2011 masing-masing sebesar Rp 59,840, or 5.04% and 4.57% of total
Rp 73.292 dan Rp 59.840, atau masing- interest income and profit sharing in 2012
masing 5,04% dan 4,57% dari jumlah and 2011, respectively (Note 22).
pendapatan bunga dan bagi hasil
(Catatan 22).
- 98 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
d. Beban bunga dan bagi hasil yang dibayar d. Interest expense and profit sharing to
kepada pihak berelasi untuk tahun 2012 related parties amounted to Rp 239,862 and
dan 2011 masing-masing sebesar Rp 312,197 or 35.73% and 39,10% of total
Rp 239.862 dan Rp 312.197, atau masing- interest expense and profit sharing in 2012
masing 35,73% dan 39,10% dari jumlah and 2011, respectively (Note 23).
beban bunga dan bagi hasil (Catatan 23).
2012
Personil
Dewan manajemen
Komisaris/ kunci lainnya/
Dewan Direksi/ Board of Management
Board of Directors Commissioners Personnel
% Rp % Rp % Rp
2011
Personil
Dewan manajemen
Komisaris/ kunci lainnya/
Dewan Direksi/ Board of Management
Board of Directors Commissioners Personnel
% Rp % Rp % Rp
- 99 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
g. Pada tanggal 31 Desember 2012 dan g. As of December 31, 2012 and 2011,
2011, saldo transaksi komitmen dan the total commitments and contingent
kontinjensi (berupa L/C dan bank garansi) transactions (which consist of letters of
dengan pihak berelasi masing-masing credit and bank guarantees) with related
sebesar Rp 21.386 dan Rp 45.617 parties amounted to Rp 21,386 and
(Catatan 31). Saldo jaminan tunai dari Rp 45,617, respectively (Note 31). The
pihak berelasi sehubungan dengan outstanding marginal deposits from related
transaksi L/C dan bank garansi pada parties relating to the letters of credit and
tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 bank guarantees amounted to
masing-masing sebesar Rp 5.000 dan Rp 5,000 and Rp 29,090 as of December
Rp 29.090. 31, 2012 and 2011, respectively.
h. Pada tanggal 31 Desember 2012 dan h. As of December 31, 2012 and 2011, all
2011, aset tetap Perusahaan, kecuali property, plant and equipment, except for
tanah diasuransikan kepada PT Asuransi land, are insured with PT Asuransi Sinar
Sinar Mas dengan nilai pertanggungan Mas with a total coverage amounting to
seluruhnya masing-masing sebesar Rp 900.994 and Rp 429,388, respectively
Rp 900.994 dan Rp 429.388 (Catatan 11). (Note 11).
a. Komitmen pembelian dan penjualan tunai a. Spot and forward purchases and sales of
mata uang asing foreign currencies
2012 2011
Transaksi spot, forward dan swap di atas The above spot, forward and swap
akan selesai masing-masing dalam transactions are normally settled in 1 day to
1 sampai 3 hari, 3 hari sampai 1 bulan, dan 3 days, 3 days to a month and 3 to 5 days,
3 sampai 5 hari. respectively.
- 100 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
b. Perusahaan memiliki tagihan dan liabilitas b. The Company has commitments and
komitmen dan kontinjensi dalam rangka contingent receivables and liabilities under
ekspor-impor, pemberian garansi dan export-import transaction, guarantees given,
pemberian kredit kepada nasabah dengan and loans given to customers as follows:
rincian sebagai berikut:
2012 2011
Komitmen Commitments
Kontinjensi Contingencies
Pada tanggal 31 Desember 2012 dan As of December 31, 2012 and 2011,
2011, saldo transaksi komitmen dan commitment and contingent transactions
kontinjensi berupa L/C dan bank garansi consisting of letters of credit and bank
dengan pihak berelasi masing-masing guarantees with related parties amounted to
sebesar Rp 21.386 dan Rp 45.617 Rp 21,386 and Rp 45,617, respectively
(Catatan 30). (Note 30).
Pada tanggal 31 Desember 2012 dan As of December 31, 2012 and 2011, the
2011, jangka waktu untuk L/C masing- average terms of letters of credit are
masing berkisar antara 1 – 12 bulan dan from 1 month until 12 months and from
1 – 8 bulan, sedangkan untuk bank garansi 1 month until 8 months, respectively, while
masing-masing berkisar antara 18 hari – for bank guarantees are from 18 days -
38 bulan dan 1 - 39 bulan. 38 months and 1 month - 39 months,
respectively.
Saldo L/C yang dijamin dengan jaminan Letters of credit outstanding secured by
tunai pada tanggal 31 Desember 2012 cash collateral as of December 31, 2012
dan 2011 masing-masing adalah sebesar and 2011 amounted to Rp 43,690
Rp 43.690 dan Rp 6.800 (Catatan 15). and Rp 6,800, respectively (Note 15).
Saldo bank garansi yang dijamin dengan Bank guarantees secured by cash collateral
jaminan tunai pada tanggal 31 Desember as of December 31, 2012 and 2011
2012 dan 2011 masing-masing adalah amounted to Rp 158,272 and Rp 115,602,
sebesar Rp 158.272 dan Rp 115.602 respectively (Note 15).
(Catatan 15).
- 101 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
32. Aset Dan Liabilitas Dalam Mata Uang Asing 32. Monetary Assets and Liabilities Denominated
in Foreign Currencies
a. Posisi aset dan liabilitas dalam mata uang a. The balances of monetary assets and
asing adalah sebagai berikut: liabilities denominated in foreign currencies
at balance sheet dates are as follows:
Ekuivalen Rp/Equivalent Rp
2012 2011
Aset Assets
Kas USD 14.593 44.026 Cash
SGD 1.035 8.275
CNY 1.137 1.238
EUR 172 231
HKD 278 170
AUD 26 114
JPY 62 37
Giro pada Bank Indonesia USD 333.799 284.224 Demand deposits with Bank Indonesia
Giro pada bank lain USD 313.115 65.787 Demand deposits with other banks
SGD 18.037 19.386
EUR 12.736 18.724
CNY 23.777 4.391
JPY 20.715 3.347
HKD 2.245 1.250
GBP 2.021 1.097
AUD 9.295 531
Penempatan pada bank lain dan Placements with other banks and
Bank Indonesia USD 297.852 41.608 Bank Indonesia
Efek-efek USD 643.715 1.054.515 Securities
JPY 17.075 50.263
HKD 476 350
Kredit USD 1.717.183 2.045.878 Loans
Pendapatan bunga akrual USD 5.784 6.227 Interest receivable
Aset ijarah USD - 603 Ijarah Assets
Aset lain-lain USD 181 92 Other assets
EUR 837 1.105
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera USD 87.551 18.066 Liabilities immediately payable
SGD 396 7.047
JPY - 170
AUD - 5
Simpanan USD 3.107.063 2.864.017 Deposits
SGD 17.931 20.307
EUR 7.453 7.033
JPY 60 2
AUD 8.469 2.569
CNY 25.087 9.559
Simpanan dari bank lain USD 27.642 172.027 Deposits from other banks
EUR 3.701 -
Beban bunga akrual USD 5.641 5.031 Accrued interest
SGD 1 1
EUR - 6
AUD 20 1
CNY 14 2
Liabilitas lain-lain USD 53 482 Other liabilities
SGD 9 8
- 102 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Berikut ini disajikan rincian posisi Following is the Company’s net open
devisa neto Perusahaan sebagaimana position as submitted to Bank Indonesia:
disampaikan Perusahaan kepada Bank
Indonesia:
Posisi devisa neto pada tanggal Net open position as of December 31, 2012
31 Desember 2012 dan 2011 dihitung and 2011 was computed in accordance
berdasarkan Peraturan Bank Indonesia. with the Bank Indonesia Regulation. The
Rasio PDN Perusahaan pada tanggal NOP ratio as of December 31, 2012 and
31 Desember 2012 dan 2011 masing- 2011 are 6.58% and 13.42%, respectively.
masing adalah sebesar 6,58% dan
13,42%.
- 103 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
33. Nilai Wajar Aset Keuangan dan Liabilitas 33. Fair Value of Financial Assets and Liablities
Keuangan
Nilai wajar adalah nilai dimana suatu instrumen Fair value is defined as the amount at which the
keuangan dapat dipertukarkan antara pihak financial instruments could be exchanged in a
yang memahami dan berkeinginan untuk current transaction between knowledgeable,
melakukan transaksi wajar, dan bukan willing parties in an arm’s length transaction,
merupakan nilai penjualan akibat kesulitan other than in a forced sale or liquidation. Fair
keuangan atau likuidasi yang dipaksakan. Nilai values are obtained from quoted prices,
wajar diperoleh dari kuotasi harga atau model discounted cash flows model, as appropriate.
arus kas diskonto.
Berikut adalah nilai tercatat aset keuangan dan The carrying values and the estimated fair
estimasi nilai wajar Perusahaan dari aset values of the Company’s of financial assets and
keuangan dan liabilitas keuangan pada tanggal financial liabilities at December 31, 2012 and
31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai 2011 are as follows:
berikut:
2012 2011
Estimasi Nilai Estimasi Nilai
Wajar/ Wajar/
Nilai Tercatat/ Estimated Fair Nilai Tercatat/ Estimated Fair
Carrying value value Carrying value value
Jumlah Aset Keuangan 13.604.216 13.760.097 15.354.302 15.399.227 Total Financial Assets
Jumlah Liabilitas Keuangan 12.646.876 12.646.876 14.499.998 14.499.998 Total Financial Liabilities
- 104 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Tabel berikut mengungkapkan hirarki nilai wajar The following table discloses the fair value
dari aset keuangan dan liabilitas keuangan hierarchy of financial assets and liabilities as of
pada tanggal 31 Desember 2012: December 31, 2012:
31 Desember 2012/December 31, 2012
Tingkat 1/Level 1 Tingkat 2/Level 2 Jumlah/Total
Aset Keuangan
Aset keuangan yang diukur pada Financial assets
nilai wajar melalui laporan laba rugi Financial assets at FVPL
Efek-efek 54.271 - 54.271 Securities
Tagihan derivatif - 1.311 1.311 Derivative receivables
Tersedia untuk dijual AFS financial assets
Efek-efek 122.319 - 122.319 Securities
Jumlah Aset Keuangan 176.590 1.311 177.901 Total Financial assets
Nilai wajar instrumen keuangan yang The fair value of financial instruments traded in
diperdagangkan di pasar aktif adalah active markets is based on quoted market prices
berdasarkan kuotasi harga pasar pada tanggal at the reporting date. A market is regarded as
pelaporan. Pasar dianggap aktif apabila active if quoted prices are readily and regularly
kuotasi harga tersedia sewaktu-waktu dan available from an exchange, dealer, or broker,
dapat diperoleh secara rutin dari bursa, industry group pricing service, or regulatory
pedagang efek, perantara efek, kelompok agency, and those prices represent actual and
industri atau badan penyedia jasa penentuan regularly occurring market transaction on an
harga, atau badan pengatur, dan harga arm’s lengths basis. The quoted market price
tersebut mencerminkan transaksi pasar yang used for financial assets held by the Company is
aktual dan rutin dalam suatu transaksi yang the current bid price. These instruments are
wajar. Kuotasi harga pasar yang digunakan included in Level 1. Instruments included in
untuk aset keuangan yang dimiliki oleh Level 1 comprise investments in bonds
Perusahaan adalah harga penawaran (bid (including Government bonds), mutual fund and
price) terkini. Instrumen keuangan seperti ini ROI Loan classified as trading securities or
termasuk dalam hirarki Tingkat 1. Instrumen available-for-sale.
yang termasuk dalam hirarki Tingkat 1 terdiri
dari investasi dalam obligasi (termasuk obligasi
Pemerintah), reksadana dan ROI Loan dan
diklasifikasikan sebagai surat berharga tersedia
untuk dijual atau diperdagangkan.
Nilai wajar instrumen keuangan yang tidak The fair value of financial instruments that are
diperdagangkan di pasar aktif ditentukan not traded in an active market is determined by
menggunakan teknik penilaian. Teknik using valuation techniques. These valuation
penilaian ini memaksimalkan penggunaan data techniques maximize the use of observable
pasar yang dapat diobservasi yang tersedia market data where it is available and rely as little
dan sesedikit mungkin mengandalkan estimasi as possible on entity’s specific estimates. If all
spesifik yang dibuat oleh entitas. Jika seluruh significant inputs required to fair value an
input signifikan yang dibutuhkan untuk instrument are observable, the instrument is
menentukan nilai wajar dapat diobservasi, included in Level 2. Instrument included in Level
maka instrumen tersebut termasuk dalam 2 is derivatives receivables.
hirarki Tingkat 2. Instrumen yang termasuk
dalam hirarki Tingkat 2 adalah tagihan derivatif.
Teknik penilaian spesifik yang digunakan untuk Specific valuation techniques used to value
menentukan nilai wajar instrumen keuangan financial instruments is quoted market prices or
adalah kuotasi harga pasar atau kuotasi harga dealer quotes for similar instruments.
penjual untuk instrumen sejenis.
- 105 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Metode dan asumsi berikut ini digunakan oleh The following methods and assumptions were
Perusahaan untuk melakukan estimasi atas used by the Company to estimate the fair value
nilai wajar setiap kelompok instrumen of each class of financial instrument for which it
keuangan: is practicable to estimate such value:
• Nilai wajar efek-efek, kecuali Sertifikat • The fair values of securities, except for
Bank Indonesia dan wesel ekspor pada Certificates of Bank Indonesia and export
tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 bills as of December 31, 2012 and 2011
adalah berdasarkan harga pasar. Nilai are based on market prices. The fair
wajar Sertifikat Bank Indonesia dan wesel values of Bank Indonesia Certificates and
ekspor, adalah mendekati nilai tercatatnya export bills, are the same with their
karena bersifat jangka pendek. carrying values due to their short-term in
nature.
• Nilai wajar kredit yang diberikan pada • The fair values of loans as of December
tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 31, 2012 and 2011 are calculated based
adalah berdasarkan metode arus kas on the discounted cash flows method
diskonto menggunakan suku bunga pasar using prevailing market rates.
yang berlaku.
• Nilai wajar aset keuangan selain efek-efek • The fair values of financial assets other
dan kredit yang diberikan pada tanggal than securities and loans as of December
31 Desember 2012 dan 2011, adalah 31, 2012 and 2011, are the same with
mendekati nilai tercatatnya karena their carrying value due to their short-term
bersifat jangka pendek. in nature.
• Nilai wajar liabilitas keuangan pada • The fair values of financial liabilities
tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, withdrawable at any time, or with short-
dengan fitur dapat ditarik sewaktu-waktu, term maturity at December 31, 2012 and
atau jatuh tempo dalam jangka pendek 2011, approximately their carrying values.
adalah sama dengan yang terutang pada
saat penarikan yakni sebesar nilai
tercatatnya.
Perhitungan aktuaria terakhir atas liabilitas The defined long-term employee benefits liability
imbalan kerja jangka panjang dilakukan oleh reserve was calculated based on the latest
PT Ricky Leonard Jasatama Agnesia, aktuaris actuarial valuation report dated March 7, 2013
independen, dengan laporan terakhir tertanggal from PT Ricky Leonard Jasatama Agnesia, an
7 Maret 2013. independent actuary.
- 106 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Jumlah karyawan yang berhak atas imbalan Number of eligible employees is 1,847 and
kerja jangka panjang tersebut masing-masing 1,186 in 2012 and 2011.
sebanyak 1.847 karyawan dan 1.186 karyawan
tahun 2012 dan 2011.
Rekonsiliasi jumlah liabiitas imbalan kerja A reconciliation of the present value of long-term
jangka panjang pada laporan posisi keuangan employee benefit liability presented in the
adalah sebagai berikut: statements of financial position is as follows:
Liabilitas imbalan kerja jangka panjang 17.419 11.575 8.324 4.735 2.840 Long-term employee benefits liability
Berikut adalah rincian beban imbalan kerja Details of long-term employee benefits expense
jangka panjang: are as follows:
2012 2011
Beban imbalan kerja jangka panjang disajikan Long-term employee benefits expense is
sebagai bagian dari “Beban umum dan presented as part of “General and administrative
administrasi” (Catatan 24). expenses” (Note 24).
Mutasi liabilitas imbalan kerja jangka panjang Movements of long-term employee benefit
adalah sebagai berikut: liability are as follows:
2012 2011
- 107 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Asumsi-asumsi aktuarial utama yang digunakan Principal actuarial assumptions used in the
dalam perhitungan imbalan kerja jangka valuation of the long-term employment benefits
panjang: are as follows:
35. Saldo Laba yang Ditentukan Penggunaannya 35. Appropriated Retained Earnings
Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, As fo December 31, 2012 and 2011, outstanding
saldo laba yang ditentukan penggunaannya appropriate retained earnings for general
untuk cadangan umum adalah masing-masing reserve amounted to Rp 4,000 and Rp 3,500,
sebesar Rp 4.000 dan Rp 3.500. respectively.
Perusahaan menghadapi perkara hukum atau The Company is a party to certain lawsuits or
gugatan yang timbul dari kegiatan normal claims arising from their ordinary course of
usahanya. Manajemen Perusahaan bersama business. The Company’s management and
dengan penasehat hukum berpendapat bahwa legal counsels believe that the eventual liabilities
liabilitas akhir atas perkara hukum atau under these lawsuits or claims, if any, will not
gugatan tersebut, jika ada, tidak memiliki have a material effect on the financial
pengaruh yang material terhadap laporan statements, thus, no provision has been made
keuangan. Oleh karena itu, tidak ada provisi for these contingent liabilities.
yang dibentuk atas liabilitas kontinjensi
tersebut.
Manajemen berkeyakinan bahwa tidak terdapat Management believes that there are no lawsuits
perkara hukum yang berdampak material that will have a material effect on the financial
terhadap laporan keuangan Perusahaan. statements.
- 108 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Beban Expenses
Interest expense and
Beban bunga dan bagi hasil 622.352 740 - 47.835 465 671.392 profit sharing
Beban operasional lainnya 12 - - 6.393 - 6.405 Other operating expenses
Jumlah Beban 622.364 740 - 54.228 465 677.797 Total Expenses
2011
Bank Umum/ Unit Usaha Syariah/
Commercial Bank Sharia Business Unit
Pemasaran Pemasaran
dan Kredit/ dan Kredit/
Marketing Treasuri/ Ekspor-impor/ Marketing Treasuri/ Jumlah/
and Credit Treasury Trade Finance and Credit Treasury Total
Pendapatan Revenues
Interest revenues and
Pendapatan bunga dan bagi hasil 1.008.453 215.726 - 73.926 12.067 1.310.172 profit sharing
Pendapatan operasional lainnya 20.779 22.255 364 125 - 43.523 Other operating revenues
Jumlah Pendapatan 1.029.232 237.981 364 74.051 12.067 1.353.695 Total Revenues
Beban Expenses
Interest expense and
Beban bunga dan bagi hasil 753.198 887 - 44.450 - 798.535 profit sharing
Beban operasional lainnya 13.983 - - 7.200 7.921 29.104 Other operating expenses
Jumlah Beban 767.181 887 - 51.650 7.921 827.639 Total Expenses
- 109 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
2012
Bank Umum/ Unit Usaha Syariah/
Commercial Bank Sharia Business Unit
Pemasaran Pemasaran
dan Kredit/ dan Kredit/
Marketing Treasuri/ Ekspor-impor/ Marketing Treasuri/ Jumlah/
and Credit Treasury Trade Finance and Credit Treasury Total
Rp '000.000 Rp '000.000 Rp '000.000 Rp '000.000 Rp '000.000 Rp '000.000
Aset Assets
Aset segmen 10.170.678 3.097.947 318 799.266 77.756 14.145.965 Segment assets
Aset yang tidak dapat
dialokasikan 1.005.927 Unallocated assets
Jumlah Aset 15.151.892 Total Assets
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segmen 12.586.622 1.372 1 594.837 49.948 13.232.780 Segment liabilities
Liabilitas yang tidak dapat
dialokasikan 93.504 Unallocated liabilities
Jumlah Liabilitas 13.326.284 Total Liabilities
2011
Bank Umum/ Unit Usaha Syariah/
Commercial Bank Sharia Business Unit
Pemasaran Pemasaran
dan Kredit/ dan Kredit/
Marketing Treasuri/ Ekspor-impor/ Marketing Treasuri/ Jumlah/
and Credit Treasury Trade Finance and Credit Treasury Total
Aset Assets
Aset segmen 10.390.591 4.313.788 422 718.622 190.437 15.613.860 Segment assets
Aset yang tidak dapat
dialokasikan 1.044.796 Unallocated assets
Jumlah Aset 16.658.656 Total Assets
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segmen 14.454.095 942 21 793.387 1.580 15.250.025 Segment liabilities
Liabilitas yang tidak dapat
dialokasikan 113.663 Unallocated liabilities
Jumlah Liabilitas 15.363.688 Total Liabilities
Nilai tercatat aset segmen dan tambahan The carrying value of segment assets and
atas aset tetap berdasarkan wilayah additions to premises and equipment
geografis atau lokasi aset tersebut adalah classified based on geographical region or
sebagai berikut: location of the assets are as follows:
Nilai Tercatat Aset Segmen/ Penambahan Aset Tetap/
Carrying Value of Segment Assets Additions to Premises and Equipment
2012 2011 2012 2011
- 110 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
38. Tujuan dan Kebijakan Manajemen Risiko 38. Financial Risk Management Objectives and
Keuangan Policies
Dalam melaksanakan kegiatannya, Perusahaan In the performance of its activities, the Company
menyadari bahwa situasi lingkungan eksternal recognizes that both external and internal
dan internal perbankan telah mengalami banking environment have been developed,
perkembangan yang diikuti dengan semakin following the increase in complexity of risks in
kompleksnya risiko kegiatan usaha perbankan the banking industry and necessity of a Good
dan meningkatnya kebutuhan akan praktek tata Corporate Governance. As a response to the
kelola yang sehat (Good Corporate condition of the Company’s environment, the
Governance). Sebagai tanggapan Perusahaan Company has adopted a risk management
terhadap kondisi tersebut, Perusahaan telah policy for the purpose of ensuring that any risks
menerapkan suatu kebijakan manajemen risiko resulting from its operating activities are
yang bertujuan untuk memastikan bahwa risiko- identified, measured, managed, and reported.
risiko yang timbul dalam kegiatan usahanya This risk management policy would in turn
dapat diidentifikasi, diukur, dikelola dan generate benefits to the Company such as
dilaporkan, yang pada akhirnya akan increased public and shareholders’ trust,
memberikan manfaat berupa peningkatan increased accuracy in projection of future
kepercayaan pemegang saham dan performance, including any possibility of loss
masyarakat, memberikan gambaran lebih occurrence, and improved methods and
akurat mengenai kinerja di masa mendatang processes of decision-making, as well as risk
termasuk kemungkinan kerugian yang akan valuation, through the availability of updated
terjadi, dan meningkatkan metode dan proses information, which eventually would increase the
pengambilan keputusan serta penilaian risiko performance and competitive power of the
dengan adanya ketersediaan informasi yang Company.
terkini, yang dengan sendirinya meningkatkan
kinerja dan daya saing Perusahaan.
Untuk menyesuaikan dengan manajemen risiko The Company is continuously developing and
di perbankan internasional, secara terus- enhancing framework and internal control
menerus Perusahaan mengembangkan dan structure that is integrated and comprehensive
meningkatkan kerangka sistem pengelolaan to be at par with leading international banks, risk
risiko dan struktur pengendalian internal yang management practices, in order to provide the
terpadu dan komprehensif, sehingga dapat Company with early warning indications of
memberikan informasi bagi Perusahaan adanya potential risks and for the Company to adopt
potensi risiko secara lebih dini dan selanjutnya risk mitigation measures to minimize those risks.
mengambil langkah-langkah yang memadai The risk management framework is in the
untuk meminimalkan dampak risiko. Kerangka form of policies, procedures transactions and
manajemen risiko ini dituangkan dalam authorization limits, as well as other internal
kebijakan, prosedur, limit-limit transaksi dan rules and various risk management tools, in all
kewenangan dan ketentuan lain serta berbagai aspects of the business activities.
perangkat manajemen risiko yang berlaku di
seluruh lingkup aktivitas usaha.
Perusahaan memiliki Satuan Kerja Manajemen The Company has the Unity of Management
Risiko (SKMR) yang bekerja secara Risk Corporation (SKMR) that works
independen dari unit bisnis dan audit internal. independently of business units and internal
SKMR bertugas untuk menunjang pengelolaan audit. SKMR which will be used to support the
risiko yang lebih menyeluruh, terpadu, terukur integrated and measurable risk management
dan terkendali. Tugas dan tanggung jawab and continue to carry out the following:
SKMR mencakup:
a. Menyusun dan menyampaikan laporan a. Prepares and reports risks profile to Bank
profil risiko secara triwulan kepada Bank Indonesia on a quarterly basis.
Indonesia.
b. Melakukan telaah risiko dan memberikan b. Analyzes risks and gives opinion on all
pendapat terhadap seluruh jenis risiko various risks before any transaction would
yang melekat sebelum suatu transaksi be approved by management, including
diputuskan atau dilaksanakan yang Credit Risk, Market Risk, Liquidity Risk,
meliputi Risiko Kredit, Risiko Pasar, Risiko Operational Risk, Legal Risk, Strategic Risk,
Likuiditas, Risiko Operasional, Risiko Compliance Risk, and Reputation Risk.
Hukum, Risiko Strategis, Risiko Kepatuhan
dan Risiko Reputasi.
- 111 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Risiko kredit adalah risiko yang terjadi akibat Credit risk arises from failure of the counterparty
kegagalan pihak lawan (counterparty) to fulfill its obligations to the Company. This risk
memenuhi liabilitasnya, yang timbul dari results from the Company’s functional activities
aktivitas fungsional Perusahaan seperti such as credit (lending), treasury, investment
perkreditan (penyediaan dana), tresuri, and trade financing.
investasi dan pembiayaan perdagangan (trade
finance).
Risiko kredit dikelola melalui penetapan Credit risk is managed through the
kebijakan - kebijakan dan proses-proses yang establishment of policies and processes that
meliputi kriteria pemberian kredit dan include lending criteria and credit approval,
persetujuan kredit, penetapan harga, pricing, monitoring, management of problem
pemantauan, pengelolaan kredit bermasalah loans and portfolio management. The Company
dan manajemen portofolio. Perusahaan juga also monitors the development of the Company's
dengan ketat memantau perkembangan loan portfolio that allows the Company to carry
portofolio kredit Perusahaan yang out preventive measures in a timely fashion
memungkinkan Perusahaan untuk melakukan (Early Warning) when a decline in quality of
tindakan pencegahan secara tepat waktu (Early credit.
Warning) apabila terjadi penurunan kualitas
kredit.
Proses pemantauan kualitas kredit sampai The process of monitoring credit quality and
dengan penanganan kredit bermasalah terus handling of problem loans, continuously
ditingkatkan dengan berbagai strategi yang improved with strategies that are monitored
dimonitor secara periodik untuk memastikan periodically to ensure that credit quality is
agar kualitas portofolio kredit tetap terjaga. maintained. Effective credit management can
Pengelolaan kredit yang efektif dapat minimize losses and optimize the use of capital
meminimalkan kerugian dan mengoptimalkan allocated to credit risk.
penggunaan modal yang dialokasikan untuk
risiko kredit.
Perusahaan telah memiliki kebijakan dan The Company already has written policies and
pedoman tertulis terkait dengan kegiatan guidelines on its lending activities in order to
perkreditan yang antara lain mengatur prosedur manage, among others, credit analysis
analisa kredit, persetujuan kredit, pencatatan procedures, credit approval procedures, credit
dan pengawasan kredit, dan restrukturisasi recording and monitoring procedures, and credit
kredit. Kebijakan dan prosedur tersebut dikaji restructuring. Policies and procedures are
secara berkala untuk disesuaikan dengan reviewed periodically to suit the size and
ukuran dan kompleksitas bisnis Perusahaan. complexity of the Company's business.
- 112 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Perusahaan mengukur dan memantau risiko The Company measures and monitors risk for
untuk setiap debitur baik secara individual, every debtor either individually, or the economic
sektor ekonomi maupun seluruh portofolio sector as well as the entire credit portfolio by
kredit dengan menerapkan four - eyes principle implementing the four-eyes principle consistenly.
secara konsisten. Perusahaan juga telah The Company also implemented procedures and
menerapkan standar dan prosedur untuk measures to support the process of granting
mendukung terciptanya suatu proses credit by considering risk and return.
pemberian kredit yang mempertimbangkan
risiko dan perolehan hasil.
Berikut adalah eksposur maksimum laporan The maximum statement of financial position
posisi keuangan dan rekening administratif exposure related to credit risk as of
yang terkait risiko kredit pada tanggal December 31, 2012 and 2011 are as follows:
31 Desember 2012 dan 2011:
2012 2011
Jumlah Bruto/ Jumlah Neto/ Jumlah Bruto/ Jumlah Neto/
Gross amounts Net amounts Gross amounts Net amounts
Laporan Posisi Keuangan Statements of Financial Position
Diukur pada nilai wajar melalui
laporan laba rugi Fair value through profit and loss
Efek-efek Securities
Obligasi korporasi 54.271 54.271 - - Corporate bonds
Reksadana - - 45.321 45.321 Mutual fund
Aset lain-lain Other assets
Tagihan derivatif 1.311 1.311 5.622 5.622 Derivative receivable
Dimiliki hingga jatuh tempo Held-to-maturity
Efek-efek Securities
Obligasi korporasi 2.000 2.000 47.520 47.500 Corporate bonds
Credit Linked Notes - - 45.338 45.338 Credit Linked Note
Tersedia untuk dijual Available for sale
Efek-efek Securities
Obligasi korporasi 41.220 41.220 11.551 11.436 Corporate bonds
Pinjaman yang diberikan dan piutang Loans and receivable
Giro pada bank lain 448.234 448.234 140.270 140.270 Demand deposits from other banks
Penempatan pada bank lain Placements with other banks
Call money 249.665 249.665 510.849 510.849 Call money
Deposito berjangka 138.187 90.000 50.000 50.000 Time deposits
Deposito on call - - 759 759 Deposit on call
Efek-efek Securities
Tagihan atas wesel ekspor 426.912 426.912 824.956 824.956 Bills receivable
Kredit yang diberikan (termasuk kredit Loan (including loans
yang diberikan berdasarkan prinsip syariah) 10.386.084 10.293.836 10.240.174 10.135.442 based on sharia principles)
Pendapatan bunga akrual 63.622 63.622 56.233 56.233 Interest receivable
Aset lancar lain-lain 39.899 39.062 20.472 19.367 Other assets
- 113 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
2012 2011
Jumlah Bruto/ Jumlah Neto/ Jumlah Bruto/ Jumlah Neto/
Gross amounts Net amounts Gross amounts Net amounts
Komitmen dan kontinjensi Commitment and Contingencies
Fasilitas kredit kepada nasabah
yang belum digunakan 219.849 219.849 125.400 125.400 Unused loan commitments
Bank garansi 572.274 572.274 490.301 490.301 Bank guarantee
Irrevocable letters of credit 47.542 47.542 44.878 44.878 Irrevocable letters of credit
Eksposur maksimum risiko kredit tercermin dari Maximum exposure to credit risk is reflected in
persentase setiap kategori kredit yang diberikan the percentage of each category of loan to total
terhadap jumlah kredit. Portofolio kredit yang loan exposure. Loans portfolio diversified into 20
diberikan terdiversifikasi ke dalam 20 jenis types of economic sectors, wherein as of
sektor ekonomi, dimana untuk posisi December 31, 2012, Households and Industry
31 Desember 2012 kelompok sektor ekonomi economic sector obtained the largest loans
yang memperoleh penyaluran kredit terbesar from the Company. Meanwhile, as of
dari Perusahaan adalah sektor ekonomi Rumah December 31, 2011, Households and Wholesale
Tangga dan Perdagangan Besar dan Eceran. and Industry economic sector obtained the
Sedangkan untuk posisi 31 Desember 2011, largest loans from the Company.
kelompok sektor ekonomi yang memperoleh
penyaluran kredit terbesar dari Perusahaan
adalah sektor ekonomi Rumah Tangga dan
Industri Pengolahan.
2012 2011
Baki Debet/ Kredit bermasalah/ Baki Debet/ Kredit bermasalah/
Outstanding loan Non-performing loan Outstanding loan Non-performing loan
% % % %
Korporasi 42,39 68,87 40,29 68,73 Corporate
Komersial 20,66 18,61 16,21 15,37 Commercial
Ritel 36,95 12,52 43,50 15,90 Retail
Jumlah 100,00 100,00 100,00 100,00 Total
Sebagai bagian dari manajemen portofolio, As part of the portfolio management, the
Perusahaan juga melakukan pemantauan Company also monitors the development of
perkembangan risiko portofolio kredit melalui credit portfolio risk through the calculation of
perhitungan Credit Risk Profile yang Credit Risk Profile which reflects the inherent
menggambarkan potensi risiko inheren dan risks and the effectiveness of the quality of risk
efektifitas kualitas penerapan manajemen management. The Company also monitors
risiko. Perusahaan juga melakukan monitoring progress and quality of the portfolio based on
perkembangan dan kualitas portofolio portfolio concentration, 25 biggest debtors, the
berdasarkan konsentrasi per kategori portofolio, industrial sector, region, product type, intended
25 debitur besar, sektor industri, sektor wilayah, use, and the type of currency. Thus, the
jenis produk, tujuan penggunaan, dan jenis Company may take anticipation steps and risk
valuta. Dengan demikian, Perusahaan dapat mitigation in portfolio or individually as well as
mengambil langkah-langkah antisipasi dan through improvement of credit risk management
mitigasi risiko secara portofolio maupun secara process, either by improving the credit policy
individu dan juga melalui penyempurnaan and the development of adequate credit
proses penerapan manajemen risiko kredit, information system.
baik melalui penyempurnaan kebijakan
perkreditan maupun pengembangan sistem
infomasi kredit yang memadai.
- 114 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Berikut adalah eksposur risiko kredit atas aset The credit exposure related to financial assets
keuangan (termasuk kredit yang diberikan (including loans based on sharia principles) as
berdasarkan prinsip syariah) pada tanggal 31 of December 31, 2012 and 2011 are as follows:
Desember 2012 dan 2011:
2012
Telah jatuh tempo
Belum jatuh tempo tetapi tidak
dan tidak mengalami mengalami Mengalami
penurunan nilai/ penurunan nilai/ penurunan
Neither past due past due but nilai/ Jumlah/
nor impaired not Impaired Impaired Total
Giro pada Bank Indonesia 1.441.594 - - 1.441.594 Demand deposits with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 448.234 - - 448.234 Demand deposits with other banks
Penempatan pada bank lain dan Placements with other banks and
Bank Indonesia 553.334 - - 553.334 Bank Indonesia
Efek-efek Securities
Diukur pada nilai wajar At fair value through profit and
melalui laporan laba rugi 54.271 - - 54.271 loss - trading
Dimiliki hingga jatuh tempo 629.537 - - 629.537 Held-to-maturity
Tersedia untuk dijual 122.319 - - 122.319 Available for sale
Pinjaman yang diberikan
dan piutang 426.912 - - 426.912 Loans and receivable
Kredit yang diberikan 10.058.066 88 327.930 10.386.084 Loans
Pendapatan bunga akrual 63.622 - - 63.622 Interest receivable
Aset lain-lain 37.373 - 837 38.210 Other assets
Jumlah 13.835.262 88 328.767 14.164.117 Total
2011
Telah jatuh tempo
Belum jatuh tempo tetapi tidak
atau tidak mengalami mengalami Mengalami
penurunan nilai/ penurunan nilai/ penurunan
Neither past due past due but nilai/ Jumlah/
nor impaired not Impaired Impaired Total
Giro pada Bank Indonesia 1.344.573 - - 1.344.573 Demand deposits with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 140.270 - - 140.270 Demand deposits with other banks
Penempatan pada bank lain dan Placements with other banks and
Bank Indonesia 1.909.020 - - 1.909.020 Bank Indonesia
Efek-efek Securities
Diukur pada nilai wajar At fair value through profit and
melalui laporan laba rugi 45.321 - - 45.321 loss - trading
Dimiliki hingga jatuh tempo 933.806 - - 933.806 Held-to-maturity
Tersedia untuk dijual 105.703 - - 105.703 Available for sale
Pinjaman yang diberikan dan piutang 824.956 - - 824.956 Loans and receivable
Kredit yang diberikan 9.922.323 21 317.830 10.240.174 Loans
Pendapatan bunga akrual 56.233 - - 56.233 Interest receivable
Aset lain-lain 24.989 - 1.105 26.094 Other assets
Jumlah 15.307.194 21 318.935 15.626.150 Total
- 115 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Pemantauan terhadap risiko pasar dilakukan The monitoring of market risks are made daily.
secara harian. Pemantauan tersebut antara Monitoring, among others, made the position of
lain dilakukan terhadap posisi surat berharga the category of securities available for sale
kategori available for sale (AFS) dan trading (AFS) and trading book (TB), Net Open Position
book (TB), Posisi Devisa Neto (PDN) serta (NOP) and forex transactions.
transaksi forex.
Risiko suku bunga dipantau secara harian Interest rate risk is monitored on a daily
antara lain terhadap posisi surat berharga basis such as the position of the securities
yang dimiliki Perusahaan khususnya yang held by the Company in particular exposed
terekspos risiko pasar, yaitu surat market risk, ie securities in the Available for
berharga dalam kategori Available for Sale category and Trading Book. The
Sale dan Trading Book. Perusahaan Company has a limit/Management Action
memiliki limit/Management Action Trigger Trigger as a guidance for the Company to
yang menjadi acuan bagi Perusahaan take action when there is a potential loss
dalam mengambil tindakan apabila arising from the process of marked to
terdapat potensi kerugian (potential loss) market.
yang timbul dari proses marked to market.
- 116 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Tabel berikut merupakan rata-rata suku The following table is an average effective
bunga efektif per tahun untuk aset dan interest rate per annum for the significant
liabilitas yang signifikan: assets and liabilities:
2012
Mata Uang Asing/
Rupiah
Foreign Currencies
% %
Aset Assets
Penempatan pada bank lain dan Placements with other banks and
Bank Indonesia (termasuk giro pada Bank Indonesia (including Demand
Bank Lain) 2,88 0,24 deposits with other banks)
Kredit yang diberikan 13,24 4,34 Loans
Liabilitas Liabilities
Simpanan 5,26 1,60 Deposits
Simpanan dari bank lain 1,78 0,11 Deposits from other banks
2011
Mata Uang Asing/
Rupiah
Foreign Currencies
% %
Aset Assets
Penempatan pada bank lain dan Placements with other banks and
Bank Indonesia (termasuk giro pada Bank Indonesia (including Demand
Bank Lain dan Bank Indonesia) 1,21 0,25 deposits with other banks and Bank Indonesia)
Kredit yang diberikan 13,87 6,35 Loans
Liabilitas Liabilities
Simpanan 6,84 1,36 Deposits
Simpanan dari bank lain 5,21 0,03 Deposits from other banks
Tabel berikut ini menyajikan portofolio The following table presents the
Perusahaan (tidak termasuk portofolio Company's portfolio (excluding the trading
yang diperdagangkan) pada nilai portfolio) at their carrying values, which are
tercatatnya, yang dikelompokkan menurut grouped according to which the earlier the
mana yang lebih awal antara tanggal re- re-pricing date or contractual maturity
pricing atau tanggal jatuh tempo dates:
kontraktual:
2012
Sampai > 1 bulan > 3 bulan > 1 tahun
dengan s.d. s.d. s.d.
1 bulan/ 3 bulan/ 1 tahun/ 2 tahun/
1 month More than More than More than > 2 tahun/
or 1 month until 3 month until 1 year until More than Jumlah/
less 3 months 1 year 2 years 2 years Total
Aset Assets
Bunga Mengambang Floating rate
Giro pada bank lain 448.234 - - - - 448.234 Demand deposits with other banks
Kredit yang diberikan 291.242 627.089 3.208.586 582.304 1.256.345 5.965.566 Loans
Liabilitas Liabilities
Bunga Mengambang Floating rate
Simpanan 7.244.801 - - - - 7.244.801 Deposits
Simpanan dari bank lain 94.887 - - - - 94.887 Deposits from other banks
2011
Sampai > 1 bulan > 3 bulan > 1 tahun
dengan s.d. s.d. s.d.
1 bulan/ 3 bulan/ 12 bulan/ 2 tahun/
1 month More than More than More than > 2 tahun/
or 1 month until 3 months until 1 year until More than Jumlah/
less 3 months 12 months 2 years 2 years Total
Aset Assets
Bunga Mengambang Floating rate
Giro pada bank lain 140.270 - - - - 140.270 Demand deposits with other banks
Kredit yang diberikan 60.238 1.945 4.630.003 316.848 1.711.616 6.720.650 Loans
Liabilitas Liabilities
Bunga Mengambang Floating rate
Simpanan 5.611.106 - - - - 5.611.106 Deposits
Simpanan dari bank lain 273.715 - - - - 273.715 Deposits from other banks
- 117 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Kebijakan pengelolaan risiko nilai tukar Foreign exchange risk management policy
berpedoman pada batas Posisi Devisa based on the Net Open Position (NOP)
Neto (PDN) sesuai ketentuan Bank limits in accordance with Bank Indonesia,
Indonesia yaitu Perusahaan wajib wherein the Company shall manage and
mengelola dan memelihara PDN paling maintain NOP for a maximum of 20% of the
tinggi 20% dari Modal. Untuk capital. To facilitate Treasury Dealers in
memudahkan Treasury Dealer dalam monitoring the NOP, the Company has
melakukan pemantauan terhadap PDN, developed a program that can
maka Perusahaan telah mengembangkan automatically show the NOP. In addition,
program bantu yang secara otomatis the Company’s daily management of
dapat menunjukkan PDN. Selain itu, exchange rate risk also done by calculating
pengelolaan risiko nilai tukar secara the potential losses that may arise as a
harian juga dilakukan Perusahaan dengan result of changing in the exchange rate to
cara menghitung potensi kerugian yang the Company's position. As at December
mungkin timbul sebagai dampak dari 31, 2012, if the Rupiah currency weakened/
adanya perubahan nilai tukar terhadap strengthened by 0.35% against the
posisi Perusahaan. Pada tanggal U.S. dollar, assuming other variables
31 Desember 2012, jika mata uang constant, the profit after tax for the current
Rupiah melemah/menguat sebesar 0,35% year will be higher (lower) by Rp 384,
terhadap Dolar Amerika Serikat dengan mainly due to gains (losses) on translation
asumsi variabel lain konstan, maka laba of financial assets at fair value through
setelah pajak untuk tahun berjalan akan profit or loss, debt securities classified as
lebih tinggi (rendah) sebesar Rp 384, available for sale, as well as gains (losses)
terutama diakibatkan keuntungan on translation of debt denominated in
(kerugian) dari penjabaran aset keuangan U.S. Dollars.
yang diukur pada nilai wajar melalui
laporan laba rugi, efek utang
diklasifikasikan sebagai tersedia untuk
dijual, serta keuntungan (kerugian)
penjabaran pinjaman dalam mata uang
Dolar Amerika Serikat.
Perusahaan telah menetapkan berbagai The Company has set a limit to anticipate
limit untuk mengantisipasi risiko pasar market risk on foreign currency as well as
atas mata uang asing baik karena changing in exchange rate and fluctuations
perubahan kurs maupun fluktuasi suku in interest rates. The limit set by the
bunga. Limit yang telah ditetapkan Company include the maximum limit of
Perusahaan antara lain limit maksimum cumulative open position and a major
posisi terbuka kumulatif dan per major currency which is used for limiting the
currency yang bertujuan untuk membatasi exposure of foreign currency risk and
eksposur risiko nilai tukar serta ensuring the compliance of NOP regulation.
memastikan kepatuhan terhadap
ketentuan PDN.
Risiko likuiditas adalah risiko yang Liquidity risk is the risk caused partly by the
disebabkan antara lain oleh Company's inability to meet the matured
ketidakmampuan Perusahaan dalam obligations and cover positions in the
memenuhi liabilitas yang telah jatuh market. Liquidity risk is the important risk in
tempo dan menutup posisi di pasar. Risiko commercial banks and need to be
likuiditas merupakan risiko yang managed sustainably.
terpenting pada bank umum dan perlu
dikelola secara berkesinambungan.
- 118 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Core fund atau dana yang tidak ditarik Core fund or funds are not withdrawn by
oleh nasabah dan dinilai stabil berada customers and judged stable are in a pretty
dalam besaran yang cukup baik. good amount. The Company continues to
Perusahaan senantiasa melakukan monitor the position of core fund and seeks
pemantauan terhadap posisi core fund to continually increase percentage of total
dan berupaya untuk secara funds. Core fund becomes a very important
berkesinambungan meningkatkan part of the Company in conducting
persentase terhadap jumlah dana yang intermediation of funds in the form of long-
dimiliki. Core fund menjadi bagian yang term supply. This is because the third party
sangat penting bagi Perusahaan dalam fund portfolio company majority owned
menjalankan fungsi intermediasi berupa maturity of up to 1 (one) year. Efforts are
penyediaan dana jangka panjang. Hal ini underway to raise funds to settle among
mengingat portofolio dana pihak ketiga others created programs that require
yang dimiliki Perusahaan sebagian besar customer funds on hold and can not be
berjangka waktu sampai dengan 1 (satu) withdrawn until a specified period in
tahun. Upaya yang dilakukan untuk accordance with the provisions of the
meningkatkan dana mengendap antara program.
lain diciptakan program-program yang
mengharuskan dana nasabah ditahan dan
tidak dapat ditarik sampai jangka waktu
tertentu sesuai dengan ketentuan
program.
- 119 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Asset and Liability Committee (ALCO) Asset and Liability Committee (ALCO)
berperan sebagai forum manajemen serves as a forum for senior management
senior tertinggi untuk memonitor situasi to monitor the liquidity situation. ALCO is
likuiditas Perusahaan. ALCO bertanggung responsible for determining the policies
jawab untuk menentukan kebijakan dan and strategies relating to the Company's
strategi yang berkaitan dengan aset dan assets and liabilities in accordance with the
liabilitas Perusahaan sejalan dengan principles of prudence and risk
prinsip kehati-hatian manajemen risiko management regulations. ALCO approved
dan peraturan yang berlaku. ALCO limit, considering the structure of long-term
menyetujui kerangka limit, financial position of the Company.
mempertimbangkan struktur laporan
posisi keuangan jangka panjang dari
Perusahaan.
Berikut adalah jadwal jatuh tempo liabilitas Below table shown the maturities of
keuangan (termasuk simpanan dan financial liabilities (including deposits and
simpanan dari bank lain berdasarkan deposits from other banks based on sharia
prinsip syariah) berdasarkan pembayaran principles) based on contractual
kontraktual yang tidak didiskontokan pada undiscounted payments as of December
tanggal 31 Desember 2012 dan 2011. 31, 2012 and 2011.
2012
Sampai > 1 bulan > 3 bulan > 6 bulan
dengan s.d. s.d. s.d.
1 bulan/ 3 bulan/ 6 bulan/ 12 bulan/
1 month More than More than More than Biaya transaksi/ Nilai Tercatat/
or 1 month until 3 months until 6 months until Jumlah/ Transaction Carriying
less 3 months 6 months 12 months Total cost value
Liabilitas Liabilities
Liabilities immediately
Liabilitas segera 204.852 - - - 204.852 - 204.852 payable
Simpanan 10.479.530 857.765 910.066 613.353 12.860.714 - 12.860.714 Deposits
Simpanan dari bank lain 151.835 340 - 160 152.335 152.335 Deposits from other banks
Surat berharga yang
diterbitkan 431 - - - 431 - 431 Securities issued
Beban bunga akrual 21.584 - - - 21.584 - 21.584 Accrued interest
Liabilitas lain-lain 1.797 - - - 1.797 - 1.797 Other liabilities
Jumlah Liabilitas 10.860.029 858.105 910.066 613.513 13.241.713 - 13.241.713 Total Liabilities
2011
Sampai > 1 bulan > 3 bulan > 6 bulan
dengan s.d. s.d. s.d.
1 bulan/ 3 bulan/ 6 bulan/ 12 bulan/
1 month More than More than More than Biaya transaksi/ Nilai Tercatat/
or 1 month until 3 months until 6 months until Jumlah/ Transaction Carriying
less 3 months 6 months 12 months Total cost value
Liabilitas Liabilities
Liabilities immediately
Liabilitas segera 73.086 - - - 73.086 - 73.086 payable
Simpanan 11.162.983 1.476.428 782.795 1.430.858 14.853.064 - 14.853.064 Deposits
Simpanan dari bank lain 318.590 2.750 100 2.235 323.675 - 323.675 Deposits from other banks
Surat berharga yang
diterbitkan 881 - - - 881 - 881 Securities issued
Beban bunga akrual 37.835 - - - 37.835 - 37.835 Accrued interest
Liabilitas lain-lain 4.844 - - - 4.844 - 4.844 Other liabilities
Jumlah Liabilitas 11.598.219 1.479.178 782.895 1.433.093 15.293.385 - 15.293.385 Total Liabilities
- 120 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Sebagian besar liabilitas yang dimiliki oleh Most of the Company’s liabilities will
Perusahaan akan jatuh tempo dalam mature within 1 month, however, based on
waktu kurang dari 1 bulan, namun experience, most of those liabilities will be
berdasarkan pengalaman Perusahaan extended (roll over). The Company’s effort
sebagian besar dari liabilitas tersebut to retain the customer’s fund in the
pada saat jatuh tempo akan diperpanjang Company is to improve the service quality
(roll over). Upaya yang dilakukan and offer reasonable and competitive rates.
Perusahaan agar nasabah tetap The Company also expects that those
mempertahankan dananya pada efforts can attract new customers to place
Perusahaan yaitu dengan meningkatkan their funds in the Company. The Company
kualitas pelayanan serta memberikan has made other efforts to mitigate the
penawaran suku bunga yang wajar dan significant fund that will be drawn by the
kompetitif. Dengan upaya tersebut, customers, where the Company also
Perusahaan juga mengharapkan dapat monitors 100 largest customers, especially
menarik nasabah baru untuk the 25 biggest customers by evaluating the
menempatkan dananya pada customer’s profile and behavior, therefore
Perusahaan. Perusahaan juga melakukan the Company can anticipate the significant
upaya lain untuk memitigasi adanya fund withdrawal by the customers. Until to
penarikan dana secara besar-besaran date, the Company has never been
oleh nasabah dimana Perusahaan juga experienced liquidity problems or
memantau 100 deposan inti, khususnya conditions that could potentially pose a risk
25 deposan inti terbesar, dengan cara to the Company. If there is potential risk,
mengevaluasi profil dan perilaku dari the Company has had anticipate effort
deposan-deposan tersebut sehingga such as the availability of Statutory
Perusahaan dapat melakukan antisipasi Reserves, Secondary Reserves, as well as
terhadap penarikan dana besar yang akan good penetration to the interbank market.
dilakukan deposan. Sampai dengan saat
ini, Perusahaan tidak pernah mengalami
kesulitan likuiditas maupun kondisi yang
berpotensi menimbulkan risiko bagi
Perusahaan. Apabila terdapat potensi
risiko, Perusahaan memiliki sejumlah
upaya antisipasi seperti ketersediaan Giro
Wajib Minimum, Cadangan Sekunder,
serta penetrasi yang baik terhadap pasar
antar Perusahaan.
Risiko operasional adalah risiko yang Operational risk arises from insufficiency
antara lain disebabkan ketidakcukupan and/or malfunction of internal process,
dan/atau human error, system failure, or external
tidak berfungsinya proses internal, problems affecting the operations of the
kesalahan manusia, kegagalan sistem, Company.
atau adanya problem eksternal yang
mempengaruhi operasional Perusahaan.
Risiko Operasional dapat menimbulkan Operational risks may cause financial loss
kerugian keuangan secara langsung directly or indirectly, and the potential
maupun tidak langsung dan kerugian losses for the loss of opportunity to earn a
potensial atas hilangnya kesempatan profit. Operational risk can also be
memperoleh keuntungan. Risiko attached to each functional activity of the
Operasional juga dapat melekat pada Company, such as lending activities
setiap aktivitas fungsional Perusahaan, (provision of funds), treasury and
seperti kegiatan perkreditan (penyediaan investment, operations and services, trade
dana), treasuri dan investasi, operasional financing, funding and debt instruments,
dan jasa, pembiayaan perdagangan, Technology and Information Systems
pendanaan dan instrumen utang, Management Information Systems, and HR
Teknologi Sistem Informasi dan Sistem management.
Informasi Manajemen, serta pengelolaan
SDM.
- 121 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Kebijakan dan prosedur yang terkait Policies and procedures related to the
dengan pengelolaan risiko operasional di management of operational risk in the
Perusahaan senantiasa disusun, dikaji Company is always prepared, reviewed
ulang dan disempurnakan untuk and refined to ensure sufficient control
memastikan kecukupan mekanisme mechanisms on all policies and procedures
kontrol pada semua kebijakan dan are adequate. The Company also actively
prosedur telah memadai. Perusahaan socializing to build risk awareness and
juga secara aktif melakukan sosialisasi improve quality control in order to mitigate
untuk membangun budaya sadar risiko operational risk.
dan meningkatkan kualitas kontrol dalam
rangka mitigasi risiko operasional.
- 122 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Perusahaan saat ini juga telah mulai The Company currently has also started to
mengembangkan alat ukur lainnya seperti develop other measurement device such
Key Risk Indicator (KRI). KRI merupakan as Key Risk Indicator (KRI). KRI is
perangkat risiko operasional yang a operational risk device that are used to
digunakan untuk mengidentifikasi risiko identify early risk in order to control the
sejak dini dalam rangka pengendalian risks to each business activity and
risiko terhadap setiap aktivitas bisnis dan operations. Through the development of
operasional Perusahaan. Melalui KRI, the Company will have the future
pengembangan terhadap KRI, dashboard of operational risk, where the
kedepannya Perusahaan akan memilki dashboard is used as a measuring tool to
dashboard risiko operasional, dimana determine the potential risk operations.
dashboard tersebut digunakan sebagai
alat ukur untuk mengetahui besarnya
potensi risiko operasional Bank.
Pada tahun 2012, Perusahaan telah In 2012, the Company has established
membentuk Tim Task Force “Peningkatan a Task Force Team "Improvement of
Kualitas Kinerja Bank” yang memiliki Quality Performance of the Bank” which
tujuan untuk melakukan perbaikan kinerja has a goal to make performance
pada seluruh aktivitas Perusahaan. improvements in all the Company's
Melalui Tim Task Force tersebut, activities. Through the Task Force Team,
Perusahaan dapat semakin meningkatkan Company may increase the internal control
sistem pengendalian internal serta system as well as forum to promote a
sekaligus sebagai wadah untuk culture of risk awareness.
meningkatkan budaya sadar risiko.
Risiko hukum adalah risiko yang timbul Legal risk is the risk arising from the
dari kelemahan aspek hukum, antara lain weakness of the legal aspects, partly as a
akibat dari tindakan hukum, tidak adanya result of legal action, the absence of
peraturan yang mendukung atau regulations that favor or disadvantage of
kelemahan dari ketentuan-ketentuan yang the terms of a legally binding, such as
mengikat secara hukum, seperti failure to comply with the legal
kegagalan untuk mematuhi persyaratan requirements of a treaty and the cracks in
hukum suatu perjanjian dan celah-celah the binding guarantee.
dalam pengikatan jaminan.
Untuk meminimalkan risiko hukum, To minimize legal risks, among others, the
Perusahaan antara lain melalui Unit Kerja Company’s Corporate Legal Unit at
Corporate Legal pada kantor pusat serta headquarters and Legal Officer at the
Legal Officer pada Kantor Cabang, selalu branch office, always monitor the potential
melakukan pemantauan terhadap potensi emergence of litigation/prosecution to the
munculnya litigasi/tuntutan hukum kepada Company. In any event, in credit
Perusahaan. Dalam setiap aktivitas, baik operational and treasury, the Company has
perkreditan, operasional maupun tresuri, always pay attention to the completeness
Perusahaan juga selalu memperhatikan of the legal aspects, especially related to
kelengkapan aspek hukum terutama yang the activity of the engagement agreement
berkaitan dengan aktivitas perikatan with the customers/debtors and document
perjanjian dengan nasabah/debitur dan legality.
kelengkapan dokumen legalitas.
- 123 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Risiko strategis adalah risiko yang antara Strategic risk arises from insufficient
lain disebabkan oleh adanya penetapan determination and implementation of the
dan pelaksanaan strategi Perusahaan Company’s strategies, incorrect business
yang tidak tepat, pengambilan keputusan decision, or irresponsive to external
bisnis yang tidak tepat atau kurang changes.
responsifnya Perusahaan terhadap
perubahan eksternal.
Rencana Kerja dan Rencana Strategik Work plans and strategic plans are
yang telah ditetapkan Perusahaan communicated to the officials and
dikomunikasikan kepada pejabat dan employees to monitor the progress and
pegawai Perusahaan pada setiap jenjang realization of budget.
organisasi, dan memantau kemajuan yang
dicapai dari realisasi anggaran dan kinerja
sesuai dengan yang telah ditetapkan.
- 124 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Risiko reputasi adalah risiko yang antara Reputation risk arises from negative
lain disebabkan oleh adanya publikasi publication due to the Company’s activity
negatif yang terkait dengan kegiatan or negative perception on the Company.
usaha Perusahaan atau persepsi negatif
terhadap Perusahaan.
Salah satu upaya yang dilakukan One of the efforts to conducted by the
Perusahaan untuk meningkatkan Company' for improvement the
pengelolaan risiko reputasi adalah dengan management of reputation risk is to
meningkatkan pelayanan (Service Level improve services (Service Level
Agreement) pada seluruh unit bisnis, Agreement) in all business units, especially
terutama unit bisnis yang berhadapan the business units dealing directly with
langsung dengan nasabah, seperti Front customers, such as the Front Liner and
Liner dan Unit Kerja Pengaduan Nasabah Customer Complaints Unit (Contact
(Contact Center). Center).
Selain itu, pengendalian risiko reputasi In addition, the reputation risk control is
juga dilakukan melalui pengelolaan brand also done through the brand image by
image yang dilakukan oleh Corporate Corporate Secretary, such as the
Secretary, seperti pelaksanaan Corporate implementation of Corporate Social
Social Responsibility (CSR) pada Responsibility (CSR) in some institutions
beberapa institusi dan masyarakat. and society.
- 125 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Hasil penilaian profil Perusahaan telah Company profile assessment results that
disampaikan kepada Direktur Utama dan have been submitted to the Director of Risk
Komite Manajemen Risiko kemudian Management Committee and immediately
disampaikan kepada Bank Indonesia submitted to Bank Indonesia on a quarterly
secara triwulanan. Untuk profil risiko basis. The result of the assessment as of
Perusahaan posisi 31 Desember 2012, December 31, 2012 showed that the risk of
secara keseluruhan dinilai pada peringkat the overall business of the Company is
2 atau “Low To Moderate” dan stabil bila assessed in level 2 or ‘Low to Moderate”
dibandingkan dengan posisi tahun and stable if comparing the previous year.
sebelumnnya. Hasil penilaian profil The result of the assessment profile was
tersebut disampaikan pula kepada Komite submitted also to the Risk Oversight
Pemantau Risiko. Committee.
a. Rasio aset produktif yang diklasifikasikan a. The ratios of impaired productive assets to
terhadap jumlah aset produktif pada total productive assets as of December 31,
tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 2012 and 2011 are 2.63% and 0.61%,
masing-masing adalah sebesar 2,63% dan respectively.
0,61%.
b. Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 b. As of December 31, 2012 and 2011, The
Rasio Non-Performing Loan (NPL) ratio of Non-Performing Loans (NPL)
Perusahaan (secara bruto) adalah sebesar (at gross) to total loans are 3.18% and
3,18% dan 0,88%, sedangkan secara neto 0.88%, respectively while the ratio at net
adalah sebesar 2,57% dan 0,79%. NPL to loans is 2.57% and 0.79%,
respectively.
c. Rasio kredit yang diberikan terhadap c. The ratio of loans to deposit ratio (LDR) as
simpanan (LDR) pada tanggal of December 31, 2012 and 2011 is 80.78%
31 Desember 2012 dan 2011 masing- and 69.50%, respectively.
masing sebesar 80,78% dan 69,50%.
d. Imbal hasil aset atau Return on Assets d. Return on Assets (ROA) is 1.74% and
(ROA) untuk tahun 2012 dan 2011 masing- 1.07% in 2012 and 2011 respectively.
masing adalah sebesar 1,74% dan 1,07%.
e. Return of Equity (ROE) tahun 2012 dan e. Return on Equity (ROE) is 15,42% and
2011 masing-masing adalah sebesar 10.03%, in 2012 and 2011 respectively.
15,42% dan 10,03%.
- 126 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Kewajiban untuk menerapkan prinsip APU The obligation to apply the principles of APU
dan PPT tidak hanya terdapat dalam and PPT is not only contained in the
Peraturan Bank Indonesia saja, tetapi juga Regulation of Bank Indonesia, but also
ditegaskan dalam Undang-Undang Nomor affirmed in Law No. 8 of 2010 on the
8 Tahun 2010 tentang Pencegahan dan Prevention and Suppression of Money
Pemberantasan Tindak Pidana Pencucian Laundering (Article 19), which basically
Uang (Pasal 19), yang pada intinya stated that any person doing business with
menjelaskan bahwa setiap orang yang financial service providers must submit a
melakukan usaha dengan penyedia jasa complete identity, besides financial services
keuangan harus menyerahkan identitas diri providers should also make sure people
secara lengkap, disamping itu penyedia who engage in business relations act for
jasa keuangan juga harus memastikan yourself or others. If acting for others, then
orang yang melakukan hubungan usaha financial services providers should request
bertindak untuk diri sendiri atau orang lain. information about the identity of the other
Jika bertindak untuk orang lain, maka party.
penyedia jasa keuangan harus meminta
informasi mengenai identitas pihak lain
tersebut.
Perusahaan akan terus memastikan bahwa The Company will continue to ensure that
kebijakan dan prosedur tertulis mengenai the policies and procedures of the APU and
program APU dan PPT sejalan dengan PPT programs in line with the development
perkembangan modus pencucian uang mode of money laundering or terrorist
atau pendanaan terorisme. financing.
Pengkinian terhadap seluruh data nasabah Updating of all customer data by the
dilakukan Perusahaan secara terus- Company on an ongoing basis using an
menerus dengan menggunakan approach based on the risk inherent in the
pendekatan berdasarkan risiko yang development of the client and updating
melekat pada nasabah yang bersangkutan customer data submitted to Bank Indonesia
dan perkembangan pengkinian data through the Director of Compliance Reports.
nasabah dikirimkan oleh Perusahaan
kepada Bank Indonesia melalui Laporan
Direktur Kepatuhan.
Pelatihan secara berkala kepada seluruh Periodic training to all employees regarding
karyawan Perusahaan mengenai APU dan the APU and PPT and prudential banking
PPT dan peraturan prudential banking regulations made by the Compliance Unit in
dilakukan oleh Unit Kepatuhan guna order to create a culture of compliance in all
mewujudkan budaya kepatuhan pada business lines of the Company. Training is
seluruh lini bisnis Perusahaan. Pelatihan done throughe-learning that can be
dilakukan melalui e-learning yang dapat accessed by employees of the Company
diakses oleh karyawan Perusahaan serta and through face-to-face method
melalui metode tatap muka secara periodically.
periodik.
- 127 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Sejak tahun 2005, program penjaminan Since 2005, the Government guarantee
Pemerintah dilaksanakan oleh Lembaga program has been carried out by the
Penjamin Simpanan (LPS). Deposit Guarantor Agency.
LPS akan membayarkan klaim penjaminan The Deposit Guarantor Agency will settle
yang layak dibayar setelah melalui the qualified guaranteed claims based on
prosedur rekonsiliasi dan/atau verifikasi results of reconciliation and/or verification
sesuai dengan Peraturan Lembaga procedures in accordance with prevailing
Penjamin Simpanan (PLPS) yang berlaku. Deposit Guarantor Agency Regulations.
40. Informasi Keuangan Unit Syariah 40. Financial Information of Sharia Unit
Perusahaan memperoleh izin usaha sebagai The Company obtained its license to conduct
bank yang melakukan kegiatan usaha business under sharia principles based on the
berdasarkan prinsip syariah berdasarkan Surat Decree from Deputy Governor of Bank Indonesia
Keputusan Deputi Gubernur Bank Indonesia No.11/13/Kep.DpG/2009 dated October 27,
No.11/13/Kep.DpG/2009 tanggal 27 Oktober 2009.
2009.
Informasi keuangan unit syariah pada tanggal Financial information of sharia units as of
31 Desember 2012 dan 2011, adalah sebagai December 31, 2012 and 2011, are as follows:
berikut:
2012 2011
Aset Assets
Kas 1.291 1.317 Cash
Demand deposits with
Giro pada Bank Indonesia 33.020 30.772 Bank Indonesia
Penempatan pada bank syariah lain Placements with other sharia banks
dan Bank Indonesia 1.000 72.500 and Bank Indonesia
Efek-efek - bersih 43.736 87.165 Securities - net
Piutang iB - bersih 750.635 633.076 iB receivable - net
Biaya dibayar dimuka 726 1.239 Prepaid expenses
Aset tetap - bersih 1.310 758 Premises and equipment - net
Aset ijarah - bersih 46.513 82.712 Ijarah assets - net
Aset lain-lain 82 26.789 Other assets
- 128 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
2012 2011
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera 11 - Liabilities immediately payable
Simpanan iB 594.837 793.387 iB deposits
Simpanan dari bank lain 49.948 1.580 Deposits from other banks
Utang pajak 755 797 Tax payable
Liabilitas lain-lain 116.855 106.696 Other liabilities
Rugi yang belum direalisasi atas Unrealized loss on
penurunan nilai wajar efek (508) (2.738) decrease in fair value of securities
Saldo laba 116.415 36.606 Retained earnings
Informasi keuangan unit syariah pada tahun - Financial information of sharia units for the years
tahun yang berakhir 31 Desember 2012 dan ended December 31, 2012 and 2011, are as
2011, adalah sebagai berikut: follows:
2012 2011
Penghasilan setelah bagi hasil 80.385 41.543 Income after profit sharing
41. Pengungkapan Tambahan Transaksi Bukan 41. Supplemental Disclosures for Statements of
Kas Cash Flows
Aktivitas investasi dan pendanaan yang tidak The following are the noncash investing and
mempengaruhi kas dan setara kas dan laporan financing activities of the Company:
arus kas Perusahaan:
2012 2011
Penghapusbukuan kredit
yang diberikan 2.444 626 Write-off loans
Penghapusbukuan aset tetap - 554 Write-off fixed assets
- 129 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
Beberapa akun dalam laporan laba rugi Certain accounts in the statement of
komprehensif tahun 2011 telah direklasifikasi comprehensive income in 2011 have been
agar sesuai dengan penyajian laporan reclassified to conform with the presentation of
keuangan tahun 2012, sebagai berikut: financial statements in 2012, as follows:
31 December 2011/December 31, 2011
Sesudah Penambahan/ Sebelum
Reklasifikasi/ Addition Reklasifikasi/
After (Pengurangan)/ Before
Reclassifications (Deduction) Reclassifcations
Reklasifikasi diatas tidak mempengaruhi Reclassification does not affect the above statement
laporan perubahan ekuitas Perusahaan tahun of changes in equity of the Company in 2011.
2011.
Ikatan Akuntan Indonesia telah menerbitkan The Indonesian Institute of Accountants has
revisi Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan issued the following revised Statements of
(PSAK) dan Interpretasi Standar Akuntansi Financial Accounting Standards (PSAK) and
Keuangan (ISAK). Standar-standar akuntansi Interpretations (ISAK). These standards will be
keuangan tersebut akan diterapkan untuk applicable to financial statements effective for
laporan keuangan efektif pada periode yang annual period beginning January 1, 2013 as
dimulai 1 Januari 2013 sebagai berikut: follows:
- 130 -
PT BANK SINARMAS Tbk PT BANK SINARMAS Tbk
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011
(Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Figures are Presented in Millions of Rupiah, unless
kecuali Dinyatakan Lain) Otherwise Stated)
PSAK PSAK
PSAK No. 38 (Revisi 2011), Kombinasi Bisnis PSAK No. 38 (Revised 2011), Business
Entitas Sepengendali Combination Entities Under Common Control
PPSAK PPSAK
PPSAK No. 10, Pencabutan PSAK 51: PPSAK No. 10, Withdrawal of PSAK 51:
Akuntansi Kuasi-Reorganisasi Accounting for Quasi-Reorganization
44. Peralihan Fungsi Pengaturan dan 44. Transfer of Regulating and Monitoring
Pengawasan Jasa Keuangan ke Otoritas Functions on Financial Services Activities to
Jasa Keuangan (OJK) the Financial Services Authority (OJK)
Sejak tanggal 31 Desember 2012, fungsi, tugas Starting December 31, 2012, the functions,
dan wewenang kegiatan jasa keuangan di duties and authorities of rregulating and
sektor pasar modal, perasuransian, dana monitoring on financial service activities in
pensiun, lembaga pembiayaan dan lembaga capital market sector, insurance, pension fund,
jasa keuangan lainnya beralih dari Menteri multi-finance, and other financial services were
Keuangan dan Badan Pengawas Pasar Modal transferred from the Minister of Finance and the
dan Lembaga Keuangan (Bapepam dan LK) ke Capital Market and Financial Institution
Otoritas Jasa Keuangan (OJK). Supervisory Agency (Bapepam-LK) to the
Financial Services Authority (OJK).
Sejak tanggal 31 Desember 2013, fungsi, tugas Starting December 31, 2013, the functions,
dan wewenang pengaturan dan pengawasan duties and authorities of regulating and
kegiatan jasa keuangan di sektor perbankan monitoring on financial service activity in banking
beralih dari Bank Indonesia ke Otoritas Jasa sector will be transferred from Bank Indonesia to
Keuangan (OJK) the Financial Services Authority (OJK).
********
- 131 -
Halaman ini sengaja dikosongkan.
This page is intentionally left blank.
Bapepam Index | Bapepam Index 465
1. Ikhtisar data keuangan penting disajikan 1. Result of the Company information 16-18
dalam bentuk perbandingan selama 3 in comparative form over a period of
(tiga) tahun buku atau sejak memulai 3 (three) financial years or since the
usahanya jika perusahaan tersebut commencement of business if the
menjalankan kegiatan usahanya company has been running its business
selama kurang dari 3 (tiga) tahun, yang activities for less than 3 (three) years,
memuat paling kurang: containing
a. pendapatan; at least:
b. laba bruto; a. revenues;
c. laba (rugi); b. gross profit;
d. jumlah laba (rugi) yang dapat c. profit (loss);
diatribusikan kepada pemilik entitas d. total profit (loss) can be attributed to
induk dan kepentingan the owner of the parents entity and
non pengendali; non-controlling interest;
e. total laba (rugi) komprehensif; e. total comprehensive profit (loss);
f. jumlah laba (rugi) komprehensif yang f. total comprehensive profit (loss) can
dapat diatribusikan kepada pemilik be attributed to the owner of the
entitas induk dan kepentingan non- parents entity and non-controlling
pengendali; interest;
g. laba (rugi) per saham; g. net profit (loss) per share;
h. jumlah aset; h. total assets;
i. jumlah liabilitas; i. total liabilities;
j. jumlah ekuitas; j. total equities;
k. rasio laba (rugi) terhadap k. return on assets;
jumlah aset; l. return on equity;
l. rasio laba (rugi) terhadap ekuitas; m. return on revenues;
m. rasio laba (rugi) terhadap n. current ratio;
pendapatan; o. ratio of liabilities to equity;
n. rasio lancar; p. ratio of liabilities to total assets; and
o. rasio liabilitas terhadap ekuitas; q. information and other financial ratio
p. rasio liabilitas terhadap jumlah relevant to the company and its
aset; dan business type.
q. informasi dan rasio keuangan lainnya
yang relevan dengan perusahaan dan
jenis industrinya.
Laporan Dewan Komisaris paling kurang The Board of Commissioners’ Report 28-32
memuat hal-hal sebagai berikut: contains the following items:
1. penilaian terhadap kinerja Direksi 1. assessment on the performance
mengenai pengelolaan perusahaan; of the Board of Directors in managing
2. pandangan atas prospek usaha the company;
perusahaan yang disusun oleh 2. view on the prospects of the company’s
Direksi; dan business as established by the Board
3. perubahan komposisi anggota Dewan of Directors;
Komisaris dan alasan perubahannya 3. changes in the composition of the
(jika ada). Board of Commissioners and its reasons
(if any).
468 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
Laporan Direksi paling kurang memuat The Board of Directors’ Report, contains at 38-44
hal-hal sebagai berikut: least the following items:
1. kinerja perusahaan, yang mencakup 1. the company’s performance, i.e.
antara lain kebijakan strategis, strategic policies, comparison between
perbandingan antara hasil yang dicapai achievement of results and targets, and
dengan yang ditargetkan, dan kendala- challenges faced by the company;
kendala yang dihadapi perusahaan; 2. the company’s business prospects;
2. gambaran tentang prospek usaha; 3. implementation of Good Corporate
3. penerapan tata kelola perusahaan; dan Governance; and
4. perubahan komposisi anggota Direksi 4. changes in the composition of the Board
dan alasan perubahannya (jika ada). of Directors (if any).
Profil perusahaan paling kurang memuat Company profile should contains at least 09
hal-hal sebagai berikut: the following items:
1. nama, alamat, nomor telepon, nomor 1. name, address, telephone number,
faksimile, alamat surat eletronik facsimile number, email address, and the
(e-mail), dan laman (website) company website and/or branch offices
perusahaan dan/atau kantor cabang or representative office allowing the
atau kantor perwakilan, yang public to access information on
memungkinkan masyarakat the company;
dapat memperoleh informasi
mengenai perusahaan;
10. uraian tentang nama pemegang 10. description of names of shareholders 20-21
saham dan persentase kepemilikannya and the ownership percentage at the
pada akhir tahun buku yang end of the financial year consisting of:
terdiri dari: a. shareholders owning 5% (five
a. pemegang saham yang memiliki 5% percent) or more of shares of the
(lima perseratus) atau lebih saham Issuer or Public Company;
Emiten atau Perusahaan Publik; b. Commissioners and Directors
b. Komisaris dan Direktur yang holding shares of Issuer or Public
memiliki saham Emiten atau Companies; and
Perusahaan Publik; dan c. the public shareholders, namely the
c. kelompok pemegang saham shareholders, who each has less than
masyarakat, yaitu kelompok 5% (five percent) of shares of the
pemegang saham yang masing- Issuer or Public Company;
masing memiliki kurang dari 5%
(lima perseratus) saham Emiten
atau Perusahaan Publik;
11. informasi mengenai pemegang saham 11. information on major and controlling 298
utama dan pengendali Emiten atau shareholders and of the Issuer or Public
Perusahaan Publik, baik langsung Company, either directly or indirectly,
maupun tidak langsung, sampai to the individual owners, presented in a
kepada pemilik individu, yang disajikan form of scheme or diagram;
dalam bentuk skema atau diagram;
13. kronologis pencatatan saham dan 13. chronological listing of shares and 19
perubahan jumlah saham dari awal changes in the number of shares from
pencatatan hingga akhir tahun buku the start of recording until the end of
serta nama Bursa Efek dimana saham the financial book and the name of
perusahaan dicatatkan (jika ada); Stock Exchanges, where the shares are
listed (if any);
16. nama dan alamat lembaga dan/ 16. name and address of the institution 323
atau profesi penunjang pasar and/or supporting professions of
modal. Terhadap profesi penunjang The capital market. Regarding to the
pasar modal yang memberikan jasa supporting professions of the capital
secara berkala kepada Emiten atau market providing regular services
Perusahaan Publik, wajib diungkapkan to the Issuer or Public Company,
informasi mengenai jasa yang information on provided services, fees,
diberikan, fee, dan periode penugasan and the period of assignment carried
yang telah dilakukan; dan out must be disclosed; and
17. penghargaan dan sertifikasi 17. awards and certifications received 26-27
yang diterima perusahaan baik by the company both in national and
yang berskala nasional maupun international levels in the last financial
internasional dalam tahun buku year (if any).
terakhir (jika ada).
Laporan tahunan wajib memuat uraian The annual report should include
yang membahas dan menganalisis laporan a description that addresses and
keuangan dan informasi penting lainnya analyzes financial statements and other
dengan penekanan pada perubahan important information by emphasizing on
material yang terjadi dalam tahun buku, material changes occurring in the financial
yaitu paling kurang mencakup: year, which shall at least include:
1. tinjauan operasi per segmen operasi 1. operational review per operational
sesuai dengan jenis industri Emiten segment according to the industry type
atau Perusahaan Publik, antara of the Public Company, among others
lain mengenai: containing of:
a. produksi, yang meliputi proses, a. production including process,
kapasitas, dan perkembangannya; capacity and its development;
b. pendapatan; dan b. earnings; and
c. profitabilitas; c. profitability;
11. aspek pemasaran atas produk dan 11. marketing aspect of the company’s 76-83
jasa perusahaan, antara lain: strategi products and services, among
pemasaran dan pangsa pasar; others: marketing strategy and
market segment;
12. kebijakan dividen dan tanggal serta 12. dividend policy, the date and number -
jumlah dividen per saham (kas dan/ of dividends per share (cash and/or
atau non-kas) dan jumlah dividen per non-cash) and the number of dividends
tahun yang diumumkan atau dibayar per year declared or paid during the
selama 2 (dua) tahun buku terakhir; last two (2) financial years;
13. realisasi penggunaan dana hasil 13. realization on the utilization of fund 84
penawaran umum: from rights issue:
a. dalam hal selama tahun buku, a. in terms of the financial year, the
Emiten memiliki kewajiban Issuer has an obligation to submit
menyampaikan laporan realisasi a report on the realization of funds
penggunaan dana, maka wajib utilization, then it shall be disclosed
diungkapkan realisasi penggunaan cumulatively until the end period of
dana hasil penawaran umum secara the financial year; and
kumulatif sampai dengan akhir b. in the event of changes in the
tahun buku; dan utilization of funds as set forth in
b. dalam hal terdapat perubahan Regulation No. XK4, then the Issuer
penggunaan dana sebagaimana shall explain these changes;
diatur dalam Peraturan Nomor
X.K.4, maka Emiten wajib
menjelaskan perubahan tersebut;
2. Direksi, mencakup antara lain: 2. The Board of Directors, should contain: 194-219
a. ruang lingkup pekerjaan dan a. scope of work and responsibility of
tanggung jawab masing-masing each member of the Board
anggota Direksi; of Directors;
b. pengungkapan prosedur, dasar b. disclosing the procedure for
penetapan, dan besarnya remunerasi determining and the amount of
anggota Direksi, serta hubungan remuneration for the Board of
antara remunerasi dengan kinerja Directors and the significance of
perusahaan; remuneration to the company’s
c. pengungkapan kebijakan perusahaan performance;
dan pelaksanaannya, tentang c. disclosing the company’s policies
frekuensi rapat Direksi, termasuk and the implementation, meetings
rapat gabungan dengan Dewan frequency of the Board of Directors,
Komisaris, dan tingkat kehadiran including join meetings with the
anggota Direksi dalam rapat Board of Commissioners and the
tersebut; attendance of the Board of Directors
d. keputusan RUPS tahun sebelumnya in the respective meetings;
dan realisasinya pada tahun d. decisions of the General Shareholders
buku, serta alasan dalam hal terdapat Meeting held last year and its
keputusan yang belum realization on the financial year, along
direalisasikan; dan with reasons for the decisions that
e. pengungkapan kebijakan perusahaan have not been realized; and
tentang penilaian terhadap kinerja e. disclosure of the company’s policy
anggota Direksi (jika ada); on the evaluation of performance
of members of the Board of
Commissioners (if any);
Bapepam Index | Bapepam Index 475
3. Komite Audit, mencakup antara lain: 3. The Audit Committee should consist: 223-232
a. nama; a. name;
b. riwayat jabatan, pengalaman kerja, b. position history, employment record
dan dasar hukum penunjukkan; and legal base of the assignment;
c. riwayat pendidikan; c. education background;
d. periode jabatan anggota Komite d. serving period of members of the
Audit; Audit Committee;
e. pengungkapan independensi e. disclosure of the independence
Komite Audit; f. disclosure of company policies and
f. pengungkapan kebijakan perusahaan practices, on the frequency
dan pelaksanaannya, tentang of the Audit Committee meeting and
frekuensi rapat Komite Audit dan attendance of the Audit Committee
tingkat kehadiran anggota Komite members at the meeting;
Audit dalam rapat tersebut; g. brief description of the
g. uraian singkat pelaksanaan kegiatan implementation of the Audit
Komite Audit pada tahun buku sesuai Committee activities in the financial
dengan yang dicantumkan dalam year as specified in charter of the
piagam (charter) Komite Audit; Audit Committee;
4. Komite lain yang dimiliki Emiten atau 4. Another committee existing in the 233-244
Perusahaan Publik dalam rangka Issuer or Public Companies in order to
mendukung fungsi dan tugas Direksi support the functions and duties of the
dan/atau Dewan Komisaris, seperti Board of Directors and/or the Board of
komite nominasi dan remunerasi, yang Commissioners, such as the nomination
mencakup antara lain: and remuneration committee, which
a. nama; include, among others:
b. riwayat jabatan, pengalaman kerja a. name;
yang dimiliki, dan dasar hukum b. position history, employment record
penunjukkan; and legal base of the assignment;
c. riwayat pendidikan; c. education background;
d. periode jabatan anggota komite; d. serving period as the committee
e. pengungkapan kebijakan perusahaan member;
mengenai independensi komite; e. disclosure of the company’s policy on
f. uraian tugas dan tanggung jawab; the independence of the committee;
g. pengungkapan kebijakan perusahaan f. description of duties and
dan pelaksanaannya, tentang responsibilities;
frekuensi rapat komite dan tingkat g. disclosure of company policies and
kehadiran anggota komite dalam practices, on the frequency of the
rapat tersebut; dan committee meeting and attendance
h. uraian singkat pelaksanaan kegiatan of the committee members at the
komite pada tahun buku; meeting;
h. brief description on the
implementation of the committee
activities
in the financial year;
476 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
5. uraian tugas dan fungsi sekretaris 5. description of duties and responsibilities 260-265,
perusahaan; of the corporate secretary; 303
a. nama; a. name;
b. riwayat jabatan, pengalaman b. position history, employment record
kerja yang dimiliki, dan dasar and legal base of the assignment;
hukum penunjukkan; c. education background;
c. riwayat pendidikan; d. serving period of the corporate
d. periode jabatan secretary;
sekretaris perusahaan; e. brief description on the
e. uraian singkat pelaksanaan implementation of the corporate
tugas sekretaris perusahaan pada secretary duties in the financial year;
tahun buku;
6. uraian mengenai unit audit 6. description of the internal audit work 248-253,
internal meliputi: unit consists of: 302
a. nama; a. name;
b. riwayat jabatan, pengalaman b. position history, employment record
kerja yang dimiliki, dan dasar and legal base of the assignment;
hukum penunjukkan; c. qualification or certification as the
c. kualifikasi atau sertifikasi sebagai internal audit profession (if any);
profesi audit internal (jika ada); d. structure and position of the internal
d. struktur dan kedudukan unit audit work unit;
audit internal; e. duties and responsibilities of the
e. tugas dan tanggung jawab unit internal audit work unit as set in
audit internal sesuai dengan the charter of the internal audit work
yang dicantumkan dalam piagam unit; and
(charter) unit audit f. brief description of duties of
internal; dan the internal audit work unit in the
f. uraian singkat pelaksanaan tugas financial year;
unit audit internal pada tahun buku;
8. sistem manajemen risiko yang 8. risk management system carried out by 100-157
diterapkan oleh perusahaan, paling the company, at least consists of:
kurang mengenai: a. general description on the company’s
a. gambaran umum mengenai sistem risk management system;
manajemen risiko perusahaan; b. risk types and its management; and
b. jenis risiko dan cara c. review on the effectiveness of the
pengelolaannya; dan company’s risk management system
c. reviu atas efektivitas sistem
manajemen risiko perusahaan;
Bapepam Index | Bapepam Index 477
9. perkara penting yang dihadapi oleh 9. important matters faced by the 276
Emiten atau Perusahaan Publik, entitas Issuer or the Public Company,
anak, anggota Dewan Komisaris dan subsidiaries, members of the Board
Direksi yang sedang menjabat, antara of Commissioners and the Board
lain meliputi: of Directors serving, among others,
a. pokok perkara/gugatan; include:
b. status penyelesaian perkara/ a. merits of the case/claim;
gugatan; dan b. settlement of the case/ lawsuit; and
c. pengaruhnya terhadap c. its affect to the condition of
kondisi perusahaan. the company.
11. informasi mengenai kode etik dan 11. information on ethical code of 278
budaya perusahaan (jika ada) meliputi: conducts and the corporate culture (if
a. pokok-pokok kode etik; any), includes:
b. pokok-pokok budaya perusahaan a. core points of the code of conducts;
(corporate culture); b. core points of the corporate culture;
c. bentuk sosialisasi kode etik dan c. form of socialization of code of
upaya penegakannya; dan conducts and the enforcement, and
d. pengungkapan bahwa kode etik d. disclosure that the code of conduct
berlaku bagi Dewan Komisaris, is applicable to the Board of
Direksi, dan karyawan perusahaan; Commissioners, Directors, and
employees of the company;
12. uraian mengenai program kepemilikan 12. description of the program share -
saham oleh karyawan dan/atau yang ownership by employees and/or
dilaksanakan emiten atau Perusahaan conducted by the Issuer or Public
Publik, antara lain jumlah, jangka Company, among others including
waktu, persyaratan karyawan dan/ amounts, period, employees
atau manajemen yang berhak, serta requirements and/or entitled
harga exercise (jika ada); dan management, and exercise price (if
any); and
13. uraian mengenai sistem pelaporan 13. description of the reporting system on 279-281
pelanggaran (whistleblowing system) infringement (whistleblowing system)
di Emiten atau Perusahaan Publik yang in the Issuer or Public Company that
dapat merugikan perusahaan maupun resulting loss to the company and
pemangku kepentingan (jika ada), stakeholders (if any), among others,
antara lain meliputi: include:
a. cara penyampaian laporan a. procedure for reporting violation;
pelanggaran; b. protection for whistleblower;
b. perlindungan bagi pelapor; c. handling of complaints;
c. penanganan pengaduan; d. complaints handling management;
d. pihak yang mengelola pengaduan; and
dan e. result of the handling of complaints.
e. hasil dari penanganan pengaduan.
478 Bank Sinarmas Laporan Tahunan 2012 | Bank Sinarmas Annual Report 2012
IX. Laporan Keuangan Tahunan yang IX. Audited Financial Statements 329-463
Telah Diaudit
1. Laporan tahunan wajib ditandatangani 1. The annual report shall be signed by all
oleh seluruh anggota Dewan Komisaris members of the Board of Commissioners
dan Direksi yang sedang menjabat. and the Board of Directors on serve.
3. Dalam hal terdapat anggota Dewan 3. In the event of any member of the
Komisaris atau Direksi yang tidak Board of Commissioners or Directors
menandatangani laporan tahunan, did not sign the annual report, then the
maka yang bersangkutan wajib concerned shall set out his/her written
menyebutkan alasannya secara tertulis reasons in a separate letter attached to
dalam surat tersendiri yang dilekatkan the annual report.
pada laporan tahunan.
4. Dalam hal terdapat anggota Dewan 4. In the event of any member of the Board
Komisaris atau Direksi yang tidak of Commissioners or Directors did not
menandatangani laporan tahunan dan sign the annual report and did not give
tidak memberi alasan secara tertulis, any written reason, then the members of
maka anggota Dewan Komisaris atau the Board of Commissioners or Directors
Direksi yang menandatangani laporan signing the annual report are required to
tahunan wajib menyatakan secara express in a separate letter attached to
tertulis dalam surat tersendiri yang the annual report.
dilekatkan pada laporan tahunan.
Halaman ini sengaja dikosongkan.
This page is intentionally left blank.