PROCESO PARA LA AUDITORIA

1-. Aviso oportuno al personal en general 2-. Elaborar un informe de la situacin del momento (antes de la auditoria) 3-. Recoleccin Curriculum Inventario de cada rea 4--. Entrevista al personal 5-. Revisin General 6-. Planeacin Estratgica a desarrollar 7-. Realizacin del Plan Estratgica 8-. Informa de los resultados obtenidos 9-. Crear alternativas para el mejoramiento de la empresa en general (Por cada departamento) 10-. Poner en marcha las alternativas elegidas para cada departamento

PLAN ESTRATGICO
1-. Recabar informacin El auditor tendr conocimiento de las actividades y operaciones de la empresa con el fin de saber si se est realizando adecuadamente las funciones de cada departamento 2-.Examinar Fines Objetivos y Metas
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El auditor tendr que analizar los fines y objetivos y metas que la empresa establece para ver si son los ms alcanzables y que estrategias se estn utilizando para cumplir con lo establecido dentro de la empresa. 3-. Anlisis preliminar de la Empresa El auditor considera los factores del ambiente del Control interno. Integridad y valores ticos: El auditor deber observar el ambiente dentro de la empresa y que valores se encuentran en cada uno de los empleados principalmente los siguientes valores: Responsabilidad Respeto Compaerismo Unin Solidaridad Honestidad.
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Asignacin de auditora y responsabilidad.

El auditor tiene que saber el nivel autoridad y al mismo tiempo de responsabilidad de cada empleado y debe conocer si es apto y cuanta con los conocimientos suficientes para el puesto que se encuentra desempeando

Polticas de Administracin de Recursos Humanos Llevar un buen a organizacin y control de la informacin personal y de las funciones de todos los trabajadores. Revisar la informacin que los empleados muestren sea real. Designar a una persona que se haga responsable de asegurar la informacin y guardarla confidencialmente

Factores Externos e internos.

Proveedores: Conocer ms al proveedor de donde proviene la mercanca que nos vende y llevar un control de todo tipo de operaciones que se hagan y guardar una copia de la factura mejor control.

El auditor tendr que revisar analizar e investigar a los clientes para ver si el dinero que se recibe no proviene de algo ilegal y tambin tendr que registrar todo tipo de pago que nos hagan. Designar a una persona responsable del control y maneje de la mercanca y que elabore un informe para tener un mejor control. Hacerle llegar al auditor cuales son los competidores e investigar que producto se demanda mas analizar tambin los productos de la competencia para mejorarlo en calidad e imagen y diseo, buscar estrategias para que nuestro producto sea el ms vendido.

Tecnologa: Investigar que maquinas computadoras hornos artefactos electrnicos etc. que se van a utilizar sean los ms sofisticados y los mejores dentro del mercado para estar a la vanguardia, y al mismo tiempo buscar que la tecnologa de nuestra empresa no dae ni contamine el medio ambiente. Reducir costos y maximizar la produccin.

Factores Econmicos y Financieros: Dentro de estos influyen: o Globalizacin

o Oferta o Demanda o Situacin Econmica o Inflacin El factor de econmico es una de los que ms afecta ya que si el pas se encuentra en recesin o hay una crisis econmica por la cual se encuentra atravesando el pas, la mayora de las empresas disminuye n sus ventas.

DISTRIBUCCION DE LOS DEPARTAMENTOS

Departamento de Mercadotecnia sus Su departamentos

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Ventas: Una de sus funciones es ofrecer a nuestro producto a los clientes para su posterior venta, a si mismo se va tratar de satisfacer las necesidades del consumidor para convencerlo de comprar el productos. Diseo de Producto: Se va encargar de la distribucin y control de la moldes, ver la materia prima que se necesita para la elaboracin del producto.
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Distribucin: Se va encargar de repartir la materia prima conforme la necesite.

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Investigacin de Mercado: Una de sus funciones : Precios

Personas esta designado el producto Formas Sabores Ubicacin Cantidades Consumidores

Departamento de Produccin sus Su departamentos

Control de Calidad: Va estar diseado para verificar que nuestro producto este en buenas condiciones verificar la calidad y controlar que la higiene con que sean hechos los productos. Diseo de Producto: Se va encargar de realizar todo tipo de moldes que le sean requeridos por el departamento de mercadotecnia. Fabricacin: Una de sus funciones principales va ser el de duplicar el producto basndose en el diseo que ya se tiene.

Abastecimiento: Se va encargar de cubr los pedidos que el clientes pida as mismo se encargara de entregarlos en tiempo y forma como se acuerde en el pedido.

Control de Inventarios: Se va encargar de verificar y cuantificar los productos en procesos y los que ya se encuentren terminados, y tener un control de cuantos productos se han vendido y cules no cubre con los estndares de calidad.

Departamento de Finanzas sus Su departamentos

Contabilidad: Su funcin dar a conocer el estado financiero de una empresa en un tiempo contable, que este puede ser de un mes, dos meses, o un ao, la informacin brindada por la contabilidad le ayudaran a los inversionistas para la toma de decisiones. Auditoria: se va encargar de expresar una opinin profesional sobre la confiabilidad de los estudios financieros si estos presentan razonablemente la situacin financiera de una empresa, as como los resultados de sus operaciones del periodo examinado. Crdito Cobranza: Es el responsable de asignar los respectivos crditos a clientes, o bien deudores diversos en un corto o mediano plazo, para el rpido financiamiento reportando a tiempo la contabilidad de lo que se cobra

Departamento de Recursos Humanos sus Su departamentos

Reclutamiento Personal : Es para determinada vacante, la empresa intenta llenarla mediante la reubicacin de sus empleados,

Seleccin del Personal: Especfico de la seleccin es escoger y clasificar los candidatos ms adecuados para satisfacer las necesidades de la empresa. La seleccin busca solucionar dos problemas fundamentales: Adecuacin del hombre al cargo, Eficiencia del hombre en el cargo

Capacitacin Adiestramiento del Personal: Su funcin ser entrenamiento asegura la ejecucin satisfactoria del trabajo, e igualmente constituye una herramienta para los cambios originados por nuevas tecnologas, tambin permite al personal de la empresa desempear sus actividades con el nivel de eficiencia requerido

SUELDOS Y SALARIOS

Establecer los sueldos y salario de los trabajadores de acuerdo a la ley federal del trabajo. Tambin dependiendo el rea geogrfica donde se encuentre ubicada la empresa se determinara el salario

Tipos de sueldos: Comisin: A todos los vendedores se les pagara por comisin dependiendo de las ventas totales que generen al mes se les proporcionara un 20% sobre el monto total de la compra. Al obrero se le determinar el salario dependiendo el tipo de horario por el cual se contrate, pero el salario nunca ser menor al fijado por ley federal del trabajo. Al departamento de Finanzas se les pagara dependiendo de sus estudios o profesin que tengan. Para hacer las auditorias contables se contratar a un despacho contable al cual se le pagara dependiendo el tipo de rgimen al cual se encuentren inscriptos Das Descansos Obligatorios DIA MES

1 5 1 16 20 25

ENERO FEBRERO MAYO SEPTIEMBR E NOVIEMBR E DICIEMBRE

En caso de que tengan que laborar por cualquier circunstancia se pagar el doble de salario.

Percepciones Participacin en la Utilidad Infonavit Seguridad Social (IMSS) Sueldos Tiempo extra Incentivos Aguinaldos Prima vacacional Crdito al salario Estimulo fiscal

Deducciones Para Formacin Profesional: 0,1%, sobre la base de cotizacin de accidentes de trabajo y enfermedades profesionales.

Adicional por horas extraordinarias:

-2% sobre el importe total por las horas extraordinarias debidas a fuerza mayor -4,7% sobre el importe total de las horas extra estructurales y no estructurales o voluntarias.

DESARROLLO

La empresa GENNAI S.A DE C.V Giro: Elaboracin y Venta de Repostera en General La empresa inicia operaciones con cuatro departamentos: Mercadotecnia Produccin Finanzas Recursos Humanos Objetivo de Mercadotecnia: Dar a conocer los productos y diseos de todo tipo de pasteles y postres. Objetivo de Produccin Elaborar los productos: con altos estndares de calidad e higienes. Objetivo de Finanzas: : Recadar la informacin financiera para emitir un informe detallando los ingresos, egresos, y gastos que generan cada departamento.

Objetivo de Recursos Humanos: Seleccionar al aspirante que cumpla con todos los requisitos y el perfil ideal al igual que cuente con los conocimientos suficientes para ser contratado

DEPARTAMENTO DE RECURSOS HUMANOS

Objetivos de la Capacitacin -. Preparar a los colaboradores para la ejecucin de las diversas tareas y responsabilidades de la organizacin. Proporcionar oportunidades para el continuo desarrollo personal, no slo en sus cargos actuales sino tambin para otras funciones para las cuales el colaborador puede ser considerado. Cambiar la actitud de los colaboradores, con varias finalidades, entre las cuales estn crear un clima ms propicio y armoniosos entre los colaboradores, aumentar su motivacin y hacerlos ms receptivos a las tcnicas de supervisin y gerencia.

El contenido de la capacitacin puede involucrar cuatro tipos de cambios de comportamiento de los colaboradores. 1. Transmisin de informaciones:. A menudo, las informaciones son genricas, referentes al trabajo: informaciones acerca de la empresa, sus productos, sus servicios, su organizacin, su poltica, sus reglamentos, etc. puede comprender tambin la transmisin de nuevos conocimientos. 2. Desarrollo de habilidades: sobre todo aquellas destrezas y conocimientos directamente relacionados con el desempeo del cargo actual o de posibles ocupaciones futuras

3.

Desarrollo o modificacin de actitudes: por lo general se refiere al cambio de actitudes negativas por actitudes ms favorables entre los colaboradores, aumento de la motivacin, desarrollo de la sensibilidad del personal de gerencia y de supervisin, en cuanto a los sentimientos y relaciones de las dems personas.

4. Conducida a elevar el nivel de abstraccin y conceptualizacin de ideas y de filosofas, ya sea para facilitar la aplicacin de conceptos en la prctica administrativa o para elevar el nivel de generalizacin, capacitando gerentes que puedan pensar en trminos globales y amplios

Material a Utilizar: Pizarrn Plumn Computadora Can Copias Caractersticas del Lugar donde se va dar la capacitacin Ser lugar Cerrado Clido Luminosidad Cmodo Amplio Limpio Ventilado

ENCUESTA DE TRABAJO
NOMBRE DEL EMPLEADO DEPARTAMENTO Y AREA

Dependiendo de la importancia enumera cual de los siguientes valores consideras ms importantes? ( ( ( ( ( ( ) Responsabilidad ) Honestidad ) Responsabilidad ) Solidaridad ) Voluntad ) Bondad

) Lealtad

En una escala del nmero 5 al 10 califica los siguientes aspectos: _________ Ambiente de Trabajo _________ Prestaciones _________ Medidas de Seguridad _________ Instalaciones _________ Higiene / Limpieza Escribe una paloma indicando cada cuanto se practica las siguientes actividades:
ACTIVIDAD Supervisin del Jefe Entrega Informe Act. Inspecciones Externas Platicas Jefe SIEMPR E ALGUNAS VECES NUNC A

Responde SI O NO con una X dependiendo lo que tu consideres La empresa difunde o busca la manera de que conozcas tus derechos que tienes como trabajador? SI ____________ NO __________

Conoces la Misin de la empresa? SI ____________ NO __________

Conoces la Visin de la empresa? SI ____________ NO __________

Conoces el objetivo que la empresa tiene establecido? SI ____________ NO __________

Conoces cuantos hay departamentos y como se encuentran divididos estas a su vez? SI ____________ NO __________

Dentro de la empresa tienen seales de seguridad? SI ____________ NO __________

El salario que la empresa te paga alcanza para cubrir tus necesidades econmicas? SI ____________ NO __________