Universitatea tefan cel Mare Suceava Facultatea de Inginerie Mecanic, Mecatronic i Management Specializarea Expertiz Tehnic, Evaluare Economic

i Management

PLAN DE AFACERI HOTEL CARPATIS

Masterant: Ciuc Marius Anul I

Cuprins

I.

Descrierea general a afacerii Fezabilitatea produsului Fezabilitatea tehnic Evaluarea financiar Anexe

II. III. IV. V.

Cap. I: Descrierea general a afacerii

Crearea unei uniti hoteliere este un lucru destul de dificil, deoarece necesit timp, un departament de marketing serios i personal competent. Factorii de succes ai acestei afaceri constau n: calitatea serviciilor ; preurile de vnzare a serviciilor ; promovarea numelui i activitii firmei; gradul de fidelizare al clienilor.

Descrierea societii: SC Hotel Carpatis ii propune s asigure clienilor si o cazare ct mai confortabil, servicii de cea mai bun calitate asigurate de un personal calificat i un mod de a petrece timpul ct mai relaxant i distractiv. Printre serviciile oferite amintim: accesul la piscin nclzit i acoperit; buctrie tradiional i internaional; sala for i fitness; parc de joac pentru copii; bi termale; teren de tenis; sala pentru conferine; bibliotec cu acces la internet. Localizarea: SC. Hotel Carpatis este situat in staiunea Ocna Sugatag, judeul Maramure, la 21km de Sighetu Marmaiei. S-a ales locaia respectiv deoarece localitatea Ocna Sugatag este staiune balneoclimateric, avnd n apropiere 3 lacuri srate i o rezervaie natural cu arbori seculari de stejar i larice, o prtie de ski (la 20 km distanta, in orasul Cavnic), mnstiri din patrimoniul UNESCO (Barsana Biserica Intrarea in Biserica a Maicii Domnului), Cimitirul Vesel de la Spna, precum i alte obiective turistice din Sighetu Marmaiei i obiceiuri i tradiii populare din zona care se pstreaza pn azi. n localitate nu se afla nici o unitate hotelier cu acelai coeficient calitativ (4 stele), unitile hoteliere existente avnd un coeficient calitativ inferior.

Forma juridic: SC Hotel Carpatis se va constitui sub form de SRL, avnd un capital social de 80 milioane RON. Acesta va fi constituit astfel: 3

Cldire Mobilier, mijloace fixe Disponibiliti bnesti

50 milioane RON 20 milioane RON 10 milioane RON

Acesta va fi vrsat integral, n momentul constituirii societii de ctre cei doi asociai, ei avnd pri sociale egale: Cuco Oana 30 milioane RON cldire 10 milioane RON numerar Ciuc Marius 30 milioane RON obiecte de inventar 10 milioane RON mijloace fixe

Capitalul social a fost vrsat integral, precum am menionat, mai sus, la banca BCR, n data de 15 martie 2010, filiala Sighetu Marmaiei. Se nregistreaz la Registrul Comerului din cadrul judeului Maramure, localitatea Baia Mare. Deciziile unui manager sunt concretizate n 3 direcii: 1. 2. 3. expansiunea rentabilitatea autonomia

SC Hotel Carpatis pune accentul n primul rnd pe rentabilitate i pe autonomie. Expansiunea societii este relativ dificil de realizat deoarece, avnd n vedere obiectul su de activitate, este oarecum greu s se achizitioneze o alta unitate hotelier, n cazul n care se efectueaz o expansiune pe orizontal. n cazul expansiunii pe vertical lucrurile sunt similare deoarece modernizarea unei uniti hoteliere este foarte greu de realizat i este foarte costisitoare. Totui expansiunea nu este imposibil de realizat i acesta este direcia spre care se va ndrepta societatea pe termen lung. Expansiunea SC. Hotel Carpatis SRL se va face astfel: se va achiziiona cte o unitate hotelier n fiecare dintre urmatoarele staiuni din Romnia: Felix (jud Bihor), Slanic Moldova (jud Bacau), Calimaneti-Cciulata (jud Valcea), Bile Herculane (jud Cara Severin), Sovata (jud Mure). Nivelul maxim pe care l va atinge 4

SC. Hotel Carpatis SRL., unde se va opri expansiunea, este cnd aceasta va avea o cot de pia de aproximativ 60% pe plan local. Cota stabilit la nivel local este oarecum uor de atins deoarece concurena nu este mare. Se va ajunge la cota de piaa amintit peste aproximativ 10 ani cnd soceitatea va deine 6 unitati hoteliere. Cnd se va ajunge la caracteristicile menionate se va trece la strategia descentralizrii coordonate. Astfel fiecare unitate hotelier va fi responsabil pentru propria activitate, va avea propriile metode de marketing ns se vor subordona firmei mam. Statisticile indic o polarizare a populaiei. 10 % au o situaie financiar foarte bun iar restul dispun de o situaie financiar normal. Ceea ce este foarte important este faptul c acei 10 % au o putere financiar egal cu restul de 90 %. Unitile hoteliere s-au adaptat acestor tendine i s-au ndreptat spre satisfacerea cerintelor mai exigente. Acest lucru nu s-a ntamplat cu toate staiunile ci unele dintre ele au ramas neschimbate, ele suferind numai cteva mici modificri. Expansiunea societii va avea n vedere aceste tendine i majoritatea unitilor ce se vor achiziiona vor avea un coeficient calitativ de 3,4,5 stele. Nu se va neglija nici cealalt categorie de populatie i se vor achoziioana 2,3 uniti hoteliere cu un coeficient calitativ inferior. Avnd n vedere indicii demografici se poate observa o tendin de mbtrnire a populaiei. Statisticile indic c n anul 2025 trei oameni din 10 vor fi de vrsta a treia. Acest lucru este benefic pentru aceast ramur a industriei. Pe plan intern lucrurile sunt puin diferite. Se afirm acest lucru deoarece din acei 90% cu o putere financiar mic fac parte ndeosebi persoanele de vrsta a treia i tinerii, ei avnd venituri i nu ii pot permite o vacan, oriunde ar fi ea. Pe plan european lucrurile stau similar. Se evideniaz o mbtrnire a populaiei care va continua s se accentueze dar din punct de vedere financiar lucrurile sunt puin diferite deoarece veniturile persoanelor de vrsta a treia sunt relativ mari i acetia ii pot permite o vacan pe an. Pentru a veni in ntmpinarea dificultilor cu care se confrunt turismul romnesc SC. Hotel Carpatis va incheia o serie de contracte, convenii cu Ministerul Turismului, se vor face oferte promoionale, diferite programe pentru a mri fluxul de turiti din staiunile balneoclimaterice (de exemplu contracte cu Casa de Pensii). Principalul obiectiv va fi aducerea de turiti strini n staiuni. Planificarea constituie una dintre cele mai importante etape din cadrul nfiinrii unei societi indiferent de obiectul sau de actvitate sau de forma sa juridic. n primul rnd, dup ce societatea a luat fiin, aceasta trebuie s aib un plan de marketing bine pus la punct. Marketingul este primordial pentru o unitate hotelier deoarece 5

acesta presteaz servicii, nu desfoar nici un proces de producie. Planurile de marketing pot fi elaborate pentru uniti de afaceri strategice (contractele cu ageniile de turism) sau pentru piee specifice (categoriile de clienti crora ne adresm). Indiferent de scopul pentru care sunt destinate, n majoritatea cazurilor n planuri sunt incluse urmtoarele probleme de fond: mai nti se face un sumar, dup care se trece la analiza concret a firmei, a posibilitilor pe care le are i la ameninrile la care poate fi expus, la descrierea forelor de mediu, inventarierea resurselor de care dispune firma, descrierea obiectivelor de marketing, prestarea planului strategic de marketing, a bugetelor financiare precum i controlul i evaluarea aciunilor ntreprinse. Datorit faptului ca fortele mediului de marketing sunt dinamice, planurile de marketing ar trebui vizate, chiar modificate periodic pentru a le adapta la schimbrile ce le survin. n cteva cuvinte am artat ct de importanta este planificarea pentru o unitate hotelier, n special planificarea politicii de marketing care este fr ndoial ceva primordial pentru o societate care are ca obiect de activitate serviciile hoteliere. Deschiderea unitii hoteliere Hotel Carpatis a fost fcut din data de 15 mai 2010. S-a ales aceast dat datorita fluxului de turiti care frecventeaz staiunile n aceast perioad. Majoritatea tinerilor opteaz pentru o vacanta de 3-4 zile in perioada 28 mai 31 mai. Acest lucru se intampl datorit condiiilor climatice din aceast perioad. Perioada amintit este o perioada de antrenament pentru unitatea Hotel Carpatis deoarece este o perioad benefic pentru a face studii de pia, pentru a modifica ce nu este bine pentru sezonul estival ce va urma. n aceasta perioad nu se pune accentul pe obinerea de profit ci pentru a sesiza dac au avut loc anumite schimbri n mediu. Acest lucru se observa de obicei printr-un studiu de pia. Odat observate aceste modificri, se iau msurile necesare pentru ca n sezonul estival ce va urma serviciile prestate s fie n conformitate cu cerinele clienilor. Momentan, prin aportul unuia dintre asociai societatea dispune de cldirea n care se va amenaja unitatea hotelier Hotel Carpatis, de mobilierul necesar, de mijloace fixe i obiectele de inventar. Urmatoarea etap este amenajarea camerelor ( mobilier, aer condiionat, televizor, instalatia sanitar ). Apoi trebuie ncheiate contracte cu ageniile de turism deoarece ageniile de turism sunt principalii distribuitori ai serviciilor prestate de SC. Hotel Carpatis.

Cap. II: Fezabilitatea produsului

ANALIZA SWOT

Puncte tari

1. 2. 3. 4. 5. 6.

staff-ul hotelului; raportul calitate pre; amplasament foarte bun n raport cu obiectivele turistice; for de munc calificat; tehnologie de gestionare a informaiei modern; nu depinde de un singur furnizor.

Puncte slabe

1. 2. 3.

dependena de ageniile de turism; limitarea spatiilor comerciale; prestigiul statiunii este relativ slab.

Oportuniti

1. 2. 3. 4.
Pericole

cunoaterea concurenei din toate punctele de vedere (raport calitate-pre,

strategii de dezvoltare, etc ); tendinele pieei; politica promovat de stat ; atragerea de noi clieni strini.

1. 2.
3.

taxele impuse de autoritile locale; veniturile tot mai mici ale populaiei; migrarea turistilor spre alte zone turistice din alte ri.

SISTEMUL DE OBIECTIVE: Obiective strategice 1. Asigurarea unui profit de cel puin 15% n fiecare an. Obiective derivate de gradul I 1.1. Creterea anual a cifrei de afaceri, in preturi comparabile, cu minim 10% anual 1.1.2 Diminuarea cheltuielilor exceptionale 2. Crearea unui sistem de management performant pn la 30 decembrie 2010 3.1.Proiectarea sistemului de management pn la sfritul anului 2010 3.1.1. Elaborarea de studii de remodelare a principalelor componente manageriale: organizatoric, informaional, metodologic, decizional Obiective derivate de gradul II 1.1.1. Creterea cifrei de afaceri reale pe piaa extern cu 7% anual Activiti necesare Vnzri Marketing Motivare personal Contabila Juridica Financiar Organizare managerial Previziune Sistem informaional

MODALITI STRATEGICO TACTICE DE REALIZARE A OBIECTIVELOR modernizarea managerial ; reducerea consumului absolut i relativ de factori de producie; promovarea serviciilor prin intensificarea reclamei; sporirea motivaiei n munc a personalului prin creterea ctigului salarial mediu nominal .

PRODUSUL Principalele cerine ale autoritilor n ceea ce privete serviciile hoteliere sunt urmtoarele: sntatea i securitatea personalului i ale clienilor; zgomotele produc disconfort i din aceast cauz se cere stabilirea nivelului ape uzate rezultate n urma executrii cureniei cotidiene i generale din

maxim i minim n cadrul sectoarelor de lucru din hotel i n limitele amplasamentului; structurile de cazare; se cere s se cunoasca PH-ul apei rezultate fa de limita admis, cantitatea unor substane folosite n procesul de igienizare care se regasesc n apa evacuat ( detergenti, clor etc.); deeuri cu caracteristic industrial sau menajer pentru care se cere cunoaterea acestora ca procent din totalul de produse folosite, deeuri reciclabile, cantitatea de deeuri trimis zilnic sau anual la reciclat; energie, prin stabilirea surselor folosite, a unor resurse alternative, solara, eolian cu determinarea consumurilor specifice pentru fiecare camer, spaiu comun, lift; din acest punct de vedere se pot utiliza panouri solare, becuri acionate cu energie solar etc.; societii. Acestea sunt doar cteva din cerintele unei uniti de cazare care este n concordan cu nevoile consumatorilor, ne referim aici la un nivel de minim de nevoi. n ceea ce priveste expansiunea societii aceasta trebuie s se fac cu noi investiii, care trebuie s fie eficiente. Aglomeraiile urbane, stresul cotidian, viaa de zi cu zi, conduc la oboseal, frustrare. Uneori oamenii simt nevoia s stea n mijlocul naturii fr s aud telefon, zgomotul provocat de maini sau alte lucruri care le-ar putea aminiti de rutina zilnic. Turismul romnesc a aprut ntr-un cadru organizat n a doua parte a secolului 18, dar a capatat o mare amploare dupa anul 1956, cnd a nceput realizarea unor mari complexe hoteliere, n baza unui plan general de sistematizare. Condiiile naturale deosebit de favorabile utilizarea de substane chimice pentru igien ridic problema detergenilor dotrile din interior trebuie s fie ntr-o armonie de culori, moderne i plcute; transporturile sunt elemente esniale n circulaia turistilor i a aprovizionrii folositi, a spray-urilor i a otrvurilor folosite pentru distrugerea insectelor nedorite;

pentru practicarea unui turism complex a permis construirea unei puternice baze materiale de cazare, tratament, alimentaie public, agrement, comer general etc. Astfel capacitatea de cazare, conform INSSE, era n 2008 de 1600 de locuri, cele 2 hoteluri avnd o capacitate de cazare de 600 de locuri. Procentul de turiti care viziteaz staiunea Ocna Sugatag reprezint 15% din numrul total de turisti ai judeului Maramure. Gradul de ocupare al locurilor disponibile n pensiuni i hoteluri a fost n anul 2008 de 61%. Unitatea Hotel Carpatis are 4 nivele, 60 de camere, 15 pe fiecare nivel, birourile societii, 30 de camere cu vedere la pdure, restul cu vedere n partea opus, dispune de piscin, parc de joac pentru copii, restaurant propriu care are acelai coeficient calitativ cu unitatea hotelier. Camerele, 60 la numr, au n dotare urmatoarele: Un pat sau dou paturi n funcie de tipul camerei (SINGLE, DOUBLE sau Televizor; 2 fotolii; msu cafea; msu televizor; baie dotat cu cabin de du; frigider; minibar; aer condiionat; telefon; acoperire wireless pentru internet; ifonier; geam termopan; Toate acestea au menirea s asigure un confort deosebit turitilor i nu n ultimul rnd de a lsa o imagine pozitiv, plcut acestora pentru ca n sezonul urmtor s revin n unitatea noastr hotelier. MATRIMONIAL);

10

Managementul firmei a pregtit un pachet de servicii care nu sunt incluse n tariful camerei. Aceste servicii au rolul de a acoperi toate nevoile posibile ale turitilor indiferent de ce meserie au ei. Aadar pachetul de servicii cuprinde: masaj; sal for i fitness; parc de joac pentru copii; teren de tennis; inchirieri maini; sal pentru conferine; spltorie; trimiteri de fax-uri.

Accesul n camere se va face pe baz de cartele magnetice iar curentul electric din camer este activat tot cu cartel magnetic. Lumina de pe holul hotelului va functiona pe baza de senzori de micare. Dei dup cum reiese de mai sus hotelul este modern, acest lucru nu este de ajuns pentru a asigura o bun desfurare a activitii. nainte de toate este nevoie de o organizare eficient i de un personal competent.

Cap III: Fezabilitatea tehnic

MIJLOACE UMANE

11

Personalul are un rol primordial ntr-o unitate hotelier. ntr-o unitate care a primit calificativul de patru stele preteniile cu privire la personal, i nu numai, sunt mari. Comportamentul acestora n timpul serviciului trebuie s fie impecabil. Este foarte greu s se gseasc personal pentru aceast munc deoarece acetia trebuie s se adapteze condiiilor de stres i oboseal. Acest lucru este valabil n perioada de mijloc a sezonului estival, cnd deseori angajaii trebuie s ramn peste program. Cinstea, seriozitatea, responsabilitatea sunt calitile pe care orice angajat al unitii trebuie sa le aiba. Lipsa unei cameriste ar provoca pierderi considerabile societii, de aceea selectarea personalului trebuie s se fac foarte atent. Selectarea se face de manageri. Personalul este mprit n departamente. Mai jos este prezentat structura personalului pentru fiecare departament n parte. Societatea a incheiat o colaborare cu Oficiul Forelor de Munc n vederea distribuirii de ctre acesta unui personal calificat. Exist ns un numr optim de salariai care trebuie s-l dein o unitate hotelier. Un numr prea mic de salariai ar influena negativ activitatea unitii hoteliere (un numar mic de salariai ar putea afecta negativ calitatea serviciilor prestate). Acelai lucru se ntmpl i atunci cnd numrul de salariai este prea mare deoarece acesta ar atrage la rndul lui salarii i astfel cresc cheltuielile. Numrul optim de salariai se determin n funcie de fiecare unitate hotelier, nu exist un standard n vederea acestui lucru. n cazul unitii hoteliere Hotel Carpatis situaia numrului de salariai este urmtoarea:

CALIFACARE Recepioneri Cameriste Contabili Manageri executiv Manager general Fochisti ngrijitor piscin Instalator Electrician Paznici Buctari

STUDII SUPERIOARE De preferin Nu Da Da Da Nu Nu Nu Nu Nu Nu

NUMR 3 5 (una pe fiecare nivel) 2 1 2 3 1 1 1 3 2

SALARIU DE NCADRARE 1300 650 1600 n funcie de vnzri ( 1,5 % ) n funcie de vnzri ( 3 % ) 800 650 800 800 800 1000

MODUL DE LUCRU 12/24 8 ore/zi 8 ore/zi Flexibil Flexibil 12/24 12/12 8 ore/zi 8 ore/zi 12/24 12/24

12

Ospatari Barmani Ajutor Buctar Animator de vacan pentru copii

Nu Nu Nu Nu

2 3 2 1

800 900 600 1200

12/24 12/24 12/24 8 ore/zi

Organizarea general a unitii hoteliere

n ceea ce priveste organizarea unitii hoteliere aceasta este mprit n 6 departamente: 1. 2. 3. 4. 5. 6. recepia camere reparaii contabilitate management general management executiv

13

RECEPIA

Recepia este una dintre cele mai importante pri ale unitii hotelului. Aceasta are mai multe responsabiliti. Principalele ei responsabiliti sunt de a distribui camere turitilor, de a face rezervri, de a ncasa banii de la clieni, de a furniza datele necesare cameristelor pentru a-i putea ndeplini activitatea. Recepia funcioneaz n regim non-stop (24 ore din 24 ). Tot timpul n recepie trebuie s fie cineva pentru a putea rezolva problemele ce apar pe parcurs. Una dintre cele mai importante responsabiliti pe care o are recepia este aceea de a distribui camere turiilor si de a face rezervri. Recepia primete de la managementul firmei numrul de locuri valorificate de fiecare agenie de turism pe o perioad de 10 zile. n baza acesteia recepia face rezervrile i asigur o valorificare optim a camerelor, cu alte cuvinte s asigure o distribuire optim a camerelor. Este foarte important ca dou rezervri sa nu se suprapun n timp. Dupa ce au fost efectuate aceste rezervri din numrul total de camere se pstreaz 15 camere n vederea ocuprii lor la liber, este vorba despre turitii care sosesc neanunat i nu sunt fcute rezervri pentru ei. Acetia efectueaz plata serviciilor de care beneficiaz, n numerar la recepia hotelului. Bineneles acest numr de 15 camere nu este fix ci variaz de la o zi la alta n funcie de gradul de ocupare al hotelului. O distribuire eficient se efectueaza atunci cnd exist o continuitate n ocuparea camerelor. n fiecare zi recepia are obligaia de a anuna cameristele amnunit printr-o numrul list de

camere ocupate, numrul de camere care se elibereaz n ziua respectiv precum i numrul de camere care se

14

vor ocupa n acea zi. Aceste liste sunt necesare pentru efectuarea menajului i a cureniei generale n camere Confortul dumneavoastra este prioritatea noastr numrul 1. Aceasta este misiunea managementului. Recepia are rolul de a lua msuri atunci cnd un turist are o nemulumire, de exemplu aerul condiionat nu funcioneaz sau nu curge ap cald, turistul va raporta aceasta nemulumire la recepie i aceasta va lua msuri n vederea La rezolvrii sfritul problemei respective. fiecrei zile receptia are obligaia de a preda banii ncasai n timpul zilei, alturi de documentele justificative.

CAMERELE Camerele hotelului sunt responsabilitatea cameristelor sau femeilor de serviciu. Acestea se ocup cu ntreinerea lor. Aceast ntreinere const n efectuarea de menaj cnd ele sunt ocupate, efectuarea de curenie general n momentul eliberrii lor i meninera n stare optim pentru cazare cnd acestea sunt libere. n fiecare zi cameristele vor primi de la recepie lista amnunit cu numrul de camere ocupate, perioada de timp pentru care sunt ocupate, camerele care urmeaz a se elibera n ziua respectiv i camere care se vor ocupa n ziua respectiv. 15

n camerele care urmeaz s fie cazate sau valorificate se verific daca sunt n condiii optime cazrii. O camera este n condiii optime cazrii atunci cnd aceasta are lenjerie si prosoape curate, funcioneaz toate aparatele electrice, camera este aerisit, este curat din toate punctele de vedere. Camerele care se elibereaz n ziua respectiv sunt supuse cureniei generale. Curenia general const n schimbarea lenjeriei i a prosoapelor, aprovizionarea cu accesorii (erveele parfumate, gel de du, evetele cu silicon pentru pantofi), se spal pe jos, se d cu aspiratorul, se d cu spray de camera, binneles dup ce a fost fcut o aerisire corespunztoare. La nceputul zilei, se elibereaz de la magazia cu materiale, de ctre superiorul femeilor de serviciu, materialele care acestea au nevoie pentru a-i desfura activitatea n ziua respectiv. Materialele respective se elibereaz n funcie de listele pe care acestea le primesc de la recepie. O alta sarcin a cameristelor este de a verifica camerele la plecarea turitilor. Acestea verific daca nu lipsite ceva din inventarul camerei sau dac au fost produse pagube (s-a spart vreun pahar, s-a spart oglinda). Dac camerista constat c totul este n regul aceasta anun recepia iar ea poate face formalitile pentru ca turistul s poat pleca. Exist i situaii cnd camerista constat nereguli n camera pe care o verific. n cazul lipsei sau deteriorrii vreunui obiect din camer se anun recepia de ctre camerist i aceasta nstiineaz turistul despre neregulile constatate. Turistul este rspunztor pe durata ederii sale de pagubele produse. Astfel acesta va trebui s achite la recepie contravaloarea obiectului deteriorat sau care lipsete. Dup rezolvarea tuturor problemelor responsabilul de la recepie poate s treac la formalitile de ncheiere a sejurului. Cameristele au un rol foarte important n buna funcionare a unitii hoteliere. Acestea trebuie atent selectate de ctre managerii unitii. Este foarte important ca acestea s fie cinstite ntruct ele intr n contact cu lucrurile clienilor.

16

REPARAII Hotelul Hotel Carpatis va fi alimentat cu ap cald n regim non-stop. Aceasta va fi furnizat de propia central termic. 3 angajai se vor ocupa de buna funcionare a acesteia. Responsabilitile lor sunt multiple. Ei se vor ocupa de buna funcionare a centralei termice, deci de alimentarea unitii cu ap cald, de ntreinerea piscinei, de reparaiile generale n ntreaga unitate. Piscina are n dotare un sistem performant de purificare i nclzire a apei. Apa din piscin se schimb o data pe an. Datorit sistemului de filtrare i tratare a apei aceasta se menine n condiii optime pe toata durata utilizrii. Este foarte important ca acest departament s fie prompt. Trebuie s se intervin rapid n rezolvarea problemei pentru a nu se inregistra pierderi. De exemplu ntr-o camera s-a spart conducta de ap rece i curge n camera situat la nivelul inferior. Camera respectiv nu poate fi cazat i astfel iau natere pierderi, de aceea trebuie s se intervin imediat pentru rezolvarea problemei. Recepia este cea care anun defeciunile care apar. Pentru o intervenie mai rapid managementul unitii a decis ca permanent s se gaseasc cineva pentru a rezolva acest gen de probleme. Personalul care va alctui acest departament este pregtit pentru orice gen de defeciuni (probleme cu instalaia sanitar, probleme de electricitate, probleme de tmplrie etc.).

CONTABILITATE Trebuie inut o eviden clar a micrii materialelor cu care este aprovizionat firma i de asemena trebuie inut o eviden clar a sumelor care circul n unitate. Una din principalele responsabiliti pe care departamentul de contabilitate l are este de a ine o eviden clar privind ncasrile i plile efectuate de unitate. Astfel orice aprovizionare cu materiale, orice plat efectuat ctre un furnizor trebuie s se evidenieze n contabilitate. Operaiile economice i financiare se consemneaz n momentul efecturii lor n documentele justificative. Aa cum prevede art.6, alin. 2 din Legea contabilitii orice operaie patrimonial se consemneaz n momentul efecturii ei ntr-un nscris care st la baza nregistrrilor n contabilitate, dobndind astfel calitatea de document justificativ.

17

La sfritul fiecrei luni se efectueaz un inventar n fiecare departement. Acest inventar are rolul de reda o situaie clar managementului unitii despre modul de folosire al resurselor materiale cu care departamentul respectiv a fost aprovizionat. O alt responsabilitate pe care o are departamentul mai sus amintit este de a colecta ncasrile din recepie, restaurant, barul de zi, ncasri care se predau la rndul lor la casieria unitii. Acest lucru se ntmpl la sfritul fiecrei zile, iar ncasrile colectate sunt nsoite bineneles, de acte justificative. Departamentul de contabilitate asigur i formulare necesare departamentelor unitii. De exemplu, dac n recepie nu mai sunt formulare de note de plat se raporteaza la contabilitate i pe baz de proces verbal se completeaz necesarul de uz. Documentele de sintez i raportare se compun din: bilan (contul situaiei patrimoniului), contul de rezultate (cont de profit i pierdere), anexa la bilan i raportul de gestiune.

MANAGEMENTUL

Principala sarcin pe care managementul firmei o va avea este de a trasa sarcini precise subordonailor. Managerii trebuie s fie un exemplu pentru subordonai.

18

Odat ce omul ocup o poziie care are ca scop altora, supravegherea muncii

munca sa se schimb, pentru el prima responsabilitate este de a face lucrurile prin oameni. Pe scurt, el nu mai este un executant, dar n schimb este un manager. Ca manager, el trebuie s fac orice pentru a-i ajuta subordonaii s obin rezultate maxime n limitele talentelor i abilitilor lor. Aceasta nseamn c trebuie s traseze sarcinile n funcie de rezultatele obinute, s munceasc cu subordonaii si n determinarea celor mai bune soluii, s ii ajute oamenii n identificarea i depirea problemelor care i preocup, s i sftuiasc, s i antreneze, s le dea ajutorul de care au nevoie i n sfrit, el trebuie s dea subordonailor oportunitatea de a persevera n munc. Acel manager care nu face aceste lucruri nu este competent pentru postul pe care l ocup. Este o limit la ceea ce un manager poate face de unul singur i la ceea ce poate face cu ajutorul subordonailor, iar toate operaiunile sunt cuprinse ntre aceste limite. Astfel delegarea sarcinilor este una dintre principalele instrumente ale unui manager. El trebuie s-i petreac timpul conducnd, nu executnd. Managementul trebuie s asigure un grad de ocupare ct mai mare pe toata durata anului. Principalii distribuitori sunt ageniile de turism. L-a nceputul fiecrui an se ncheie contracte de colaborare ntre unitatea hotelier i ageniile de turism, att din ar ct i din strintate, ct i cu Casa de Pensii. Contractul de colaborare prevede promovarea i comercializarea serviciilor hoteliere prestate de Hotel Carpatis. n urma acestui contract de colaborare agentiile de turism pot vinde bilete de vacan, iar la fiecare vnzare acetia obin un comision de 10% din valoarea biletului. Casa de Pensii beneficiaz de un anumit numr de locuri anual. Locurile sunt ocupate de pensionari, care pltesc doar jumatate din valoarea biletului, cealalta jumatate fiind acoperit de Casa de Pensii.

FURNIZORII 19

Este foarte important buna aprovizionare a unitii cu materiale. Tot timpul trebuie ca hotelul s beneficieze de suficiente resurse pentru a fi acoperite toate serviciile. Managerii unitii sunt responsabili sa nu se ajunga la situaiile n care hotelul s ramn fr suficiente materiale. Sunt necesare foarte multe resurse materiale pentru buna desfurare a activitii. Sunt prezentate mai jos cteva din resursele necesare n unitatea hotelier Hotel Carpatis, care se achiziioneaz prin aprovizionare proprie i care sunt folosite la ntreinerea hotelului. Nr.crt 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 Denumire produs Praf curat gresie-faian (Cif) Soluie curat gemuri (Clean) Soluie pentru curat aluminiu (Pronto) Spray pentru curat marmura (Pronto) Hrtie igienic (Zewa) Soluie pentru ntreinut chiuveta-cada ( Domestos ) Spun lichid (Palmolive) Gel du ( pliculete ) erveele parfumate Silicon pentru pantofi Becuri Soluie pentru splat canapele-fotolii ( Axion ) Soluie pentru curat covoare (Biocarpet) Saci menajeri Pamatuf ters praful (Pronto) Spray de camer (Oust) Detergent (Persil) Clor (Ace) UM Buc. Buc Buc Buc. Buc. Buc Buc Buc Buc Buc Buc. Buc. Buc. Pachet Buc. Buc. Buc. Buc. Pret unitar (aprox.) 10,59 RON 9 RON 13 RON 13 RON 1,25 RON 11 RON 13,30 RON 2 RON 4 RON 30 RON 2 RON 12,50 RON 11,40 RON 3,32 RON 12,74 RON 7,50 RON 150 RON 4,40 RON

Pe lng cele prezentate mai sus, mai apar o serie de cheltuieli legate de bar i de buctrie. Unele produse sunt distribuite de furnizori (bauturi alcoolice SC TransAlcool SRL, bauturi racoritoare SC Adria SRL, produse lactate SC Danone SRL, mezeluri i produse din carne SC Caroli SRL, cafea SC Illy SRL), n timp ce altele se achiziioneaz n mod direct din supermarket-uri. Pentru bar, cheltuielile lunare se ridic la suma de 12 750 RON, iar pentru buctrie cheltuielile lunare sunt de 32 100 RON.

MATERIALE GENERALE 20

Materialele generale se refer la formularele folosite de receptie, de contabilitate, de managementul firmei, dar i materialele consumabile. n tabelul de mai jos sunt enumerate materialele generale folosite de unitatea hotelier Hotel Carpatis. Nr. crt. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 Denumire produs Hrtie scris Hrtie xerox Pixuri Toner imprimant Capse Agrafe Perforatoare Formular not de plat (numerar) Formular not de plat (virament) Formular monetar Formular not de plat (proforma) Dosare Caiete Formulare contabilitate U.M. Buc. Buc. Buc. Buc. Buc. Buc. Buc. Buc. Buc. Buc. Buc. Buc. Buc. Buc. Pret unitar 13,50 RON 13,50 RON 0,50 RON 270 RON 2 RON 2 RON 4,59 RON 10 RON 10 RON 10 RON 10 RON 1,50 RON 3,50 RON 10 RON

Plata furnizorilor se va face n numerar, n momentul aprovizionrii. Nu toi furnizorii vor fi pltiti n numerar. Sunt anumii furnizori care vor fi pltii prin virament bancar. n aceast categorie intr SC. Electrica SA. al crei obiect de activitate este distribuirea curentului electric, primaria Ocna Sugatag, care este distribuitoarea de ap rece i care colecteaz gunoiul menajer, SC. Rompetrol SA., al carei obiect de activitate este distribuirea combustibilului folosit la centrala termic i a gazului, SC. Ozon Company SRL, al carei obiect de activitate este efectuarea deratizarii. Materialele sunt depozitate n magazii, acestea fiind distribuite zilnic n funcie de necesarul existent. Distribuirea se va face pe baz de proces verbal ncheiat ntre administrator i gestionar. Aceasta distribuire se va face zilnic pe baza documentelor primite de la recepia hotelului ( list cazai pentru cameriste, list mas pentru restaurant).

21

Cap IV: Evaluarea financiar

VNZRI - PREVIZIUNI n ciuda faptului c tarifele practicate sunt diferite, cheltuielile efectuate pentru fiecare camer sunt aproximativ aceleai indiferent de perioad. n tabelul urmator se vor calcula cheltuielile totale efectuate pe zi:

DENUMIRE Consum ap rece Consum energie Amortizri Consum materiale de ntreinere Salarii personal Diverse (iluminat general, ap piscin etc.) TOTAL

UM M3 Kwh -----

CANTITATE 2 20 ------

PRE UNITAR (RON) 1,5 0,32 ------

VALOARE (RON) 3 6,4 40 10,32 15,22 10

84,94

n tabele urmatoare se vor prezenta profiturile, n cifre aproximative pe care unitatea Hotel Carpatis l va obtine pe perioada ntregului an:

22

PROFITUL OBTINUT PENTRU O ZI TURIST ( AGENTIE TURISM )

PERIOADA 1. Vara 2. Iarna 3.Primavara sau Toamna

CHELTUIELI (RON) 84,94 84,94 84,94

PRE/CAMER RON 160 130 100

PROFIT OBINUT RON 75,06 45,06 15,06

Precum se poate observa din tabelul de mai sus cheltuielile efectuate pentru o noapteturist rmn aceleai ns tariful se modific n funcie de perioad. Cele mai mari profituri se obin n perioada de var. Tabelul de sus evideniaz profitul obinut n urma camerelor valorificate de ageniile de turism. n cazul turitilor care sosesc pe cont propriu tarifele practicate sunt mai mari.

PROFITUL OBTINUT PENTRU O ZI TURIST ( CONT PROPRIU )

PERIOADA 1. Vara 2. Iarna

CHELTUIELI (RON) 84,94 84,94

PRE/CAMER RON 180 150

PROFITUL OBINUT RON 95,06 65,06

23

3.Primavara sau Toamna

84,94

120

35,06

PROFITUL TOTAL OBINUT DIN CAMERE VALORIFICATE DE AGENII DE TURISM

PERIOADA

CAMERE OCUPATE

TARIF RON

NCASRI RON

CHELTUIELI RON

PROFIT RON

24

1. Vara 2. Iarna 3. Primavara sau Toamna

60 55 35

160 130 100

9600 7150 3500

5096,4 4671,7 2972,9

4503,6 2478,3 527,1

PROFITURI TOTALE OBINUTE DIN VALORIFICARI PE CONT PROPRIU

PERIOADA 1. Vara 2. Iarna 3. Primavara sau Toamna

CAMERE OCUPATE 60 55 35

TARIF RON 180 150 120

NCASRI RON 10800 8250 4200

CHELTUIELI RON 5096,4 4671,7 2972,9

PROFIT RON 5703,6 3578,3 1227,1

i mprumuturi acordate altor persoane sau ntreprinderi.

Profit total obinut pe parcursul unui an Total RON 437 724 252 747 132 678

Perioada 1.Vara 2. Iarna 3. Primavara sau

Profit total/zi RON 4 863, 6 2 808,3 737,1

Nr de zile 90 90 180

25

Toamna 4. Profit din restaurant si bar TOTAL

459 8 868

365 --

167 652 990 801

Taxe- angajator RON Fond de salarii CAS 20,8% CASS 5,2% Somaj 0,5% Fond de risc i accidente 0,178% Fond de concedii medicale i indemnizaii 0,85% Comision Camera de Munc 0,75% Total cheltuieli 36 100 7 508,8 1 877,2 180,5 64,25 306,85 270,75 46 308,35

Indicatorii financiari

2010 INDICATORI Nivel absolut 3 506 880 36 100 1 447, 1 % 100 100 100

2011 Nivel absolut 3 815 568 39 710 1591,8

% 10 10 10

2012 Nivel absolut 4 172 124 43 681 1751

% 20 20 20

Cifra de afaceri RON Fond de salarii RON Salariul mediu brut - RON / salariat

26

Nr. salariai (persoane) Productivitatea muncii (RON/salariat) Rata profitului

32 109 590 14,7%

100 100

32 119 236,5 16,1%

0 10

32 131 160,15 17,7%

0 20

27

Concluzii. Intrarea pe piaa serviciilor hoteliere nu este facil. Concurena la nivel de staiuni este acerb, comportamentul consumatorului este ntr-o continu schimbare, de exemplu consumatorii strini prefer pensiunile turistice din alte ri, n schimb aceast pia este ntr-o ascensiune continu. Dei afacerea i desfoar activitatea intr-o localitate mica, aceasta este o afacere profitabil, nivelul profitului este mare. Precum se poate observa din tabelul de mai sus societatea va fi ntr-o cretere continu, o cretere lent din toate punctele de vedere (5% n primul an, 6% n al doilea an). Se urmrete recuperarea investiiei n primul rnd apoi dezvoltarea sa pe orizontal lucru extrem de dificil de realizat. La ntrebarea Cum vedem firma peste 10 ani? se poate spune c avnd n vedere trendul pieei i strategiile de dezvoltare ale societii, societatea va ocupa unul din primele locuri pe piaa serviciilor hoteliere din Ocna Sugatag, bineneles lund n calcul i apariia altor concureni.

28