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Asamblea General 2 Comisin La economa sumergida y el lavado de dinero. Amenaza a la democracia Introduccin Sabemos que la economa es un aspecto esencial en la vida de las personas, y que la mayora de las cuestiones que a ella le ataen son decisivas en la planificacin diaria de los individuos. Es por ello, que cuando nos referimos a economa informal y a lavado de dinero, estamos haciendo alusin a dos componentes que afectan en gran proporcin a los indicadores macroeconmicos. Entendemos que la economa informal se refiere al conjunto de transacciones econmicas (legales e ilegales) que generan valor agregado y que no son registradas por las estadsticas oficiales del sistema de cuentas nacionales. Es decir, que hay un vasto horizonte de actividades econmicas que generan un aumento del PBI pero que no estn contempladas en PBI oficial. En el diseo de las polticas econmicas, el Estado juega un papel fundamental respecto a la importancia de este segmento de la economa sumergida. Es por ello que dentro de las polticas adoptadas por el Estado hay algunas que pueden denominarse aceleradores de la economa sumergida. Entre ellas encontramos: 1. Elevada presin tributaria y previsional 2. Anarqua en la legislacin econmica-financiera y laboral 3. Desbalance entre la gravedad de delitos o infracciones cometidas y el rgimen de penalidades vigentes 4. Reiteracin de sucesivas moratorias, blanqueos y regmenes de regularizacin tributaria 5. Excesivos controles y regulaciones de precios, tipo de cambio, rgimen arancelario, tasas de inters y salarios laudados por el Gobierno 6. Escaso crecimiento de la economa global 7. Permanencia en el tiempo de agudos procesos inflacionarios 8. Excesivos regmenes de desgravaciones, exenciones y promociones discrecionales y casusticos 9. Marchas y contramarchas de la poltica econmica 10.Sobrecontrol a empresas grandes y medianas promueve indirectamente a las pequeas empresas, que es donde est ms arraigada la informalidad 11.Conducta tributaria de los individuos sensible al nivel de racionalidad del Gobierno en el gasto pblico y la administracin del sector pblico
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12.Desarrollo tecnolgico 13.Delitos pblicos de los individuos con sancin leve, en comparacin con los privados Estas causas conllevan, generalmente, al fomento de una economa paralela a la formal y obligan al Estado a un mayor control. Empero, el mayor inconveniente que se presenta para el Estado es tomar decisiones errneas por no tener en cuenta a la economa informal. Es por ello, que los funcionarios pblicos sumen el proceso de toma de decisiones a partir de la informacin estadstica incompleta. Por ejemplo: 1. La tasa de desempleo real es menor que la tasa oficial de desempleo. 2. El tamao del PBI real es mayor que el PBI registrado oficialmente. 3. La tasa de crecimiento de la economa es mayor que la tasa oficial, dado que el PBI informal crece ms rpidamente que el PBI formal. 4. Los excesos de oferta de trabajo son menores que los estimados. 5. El grado de apertura de la economa puede ser menor que el observado. 6. El nivel de ingresos de la poblacin es mayor que el observado. 7. El circulante, y por ende, la oferta monetaria, pueden ser mayores que los que presupone la AM (autoridad monetaria), por la presencia de otras monedas en circulacin (dlares, euros, etc.). A nivel mundial, la medicin de la economa informal es una tarea difcil por su propia naturaleza. Uno de los investigadores que ms ha contribuido a este proceso de estimacin ha sido Friedrich Schneider, que ha recopilado estimaciones para un amplio nmero de pases. Encuentra que la informalidad es un problema que afecta a todos los pases, que existen diferencias entre los desarrollados y el resto, y que en todos los casos se observa un crecimiento del fenmeno en las ltimas dcadas. Los estudios empricos realizados encuentran evidencia de que en pases con tasas impositivas relativamente bajas, con menos y buenas leyes, y donde se respetan y se hacen cumplir las disposiciones

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jurdicas, tiende a ser menor la magnitud de la economa informal. Y el crecimiento observado en la economa informal responde, entre otros motivos, a que la carga impositiva y los aportes a la seguridad social son cada vez mayores, junto con el aumento que se ha producido en las restricciones al mercado laboral formal. Una mayor informalidad implica una mayor evasin y un menor rendimiento de los impuestos. Para solucionar esto se tienen dos opciones. La primera es formalizar la economa y la segunda es elevar la presin tributaria sobre el sector formal. La opcin fcil y de corto plazo es la segunda, cuyas consecuencias son un crecimiento de la economa informal. Esto puede hacer necesario aumentar nuevamente la presin tributaria sobre el sector formal y as se ingresa en un crculo vicioso. Los estudios realizados tambin muestran que los factores institucionales cumplen un rol fundamental en la explicacin de la economa informal. La actividad econmica informal tiende a ser ms reducida en pases donde las instituciones gubernamentales son slidas y eficientes. Una economa muy reglamentada, unida a una administracin dbil y discrecional de la ley, constituye un terreno particularmente frtil para las actividades informales y representa las condiciones ideales para que prospere la corrupcin. En sntesis, en un pas que dispone de un aparato gubernamental con baja corrupcin y adecuada regulacin, los costos de situarse en el sector informal son ms altos, puesto que el gobierno cumple con su funcin de regresar mediante bienes y servicios los impuestos a sus contribuyentes y, paralelamente, la probabilidad de ser detectado en infraccin es ms alta. Por lo tanto, es posible la existencia de pases con alta recaudacin o carga fiscal, pero bajo o mediano nivel de economa informal. Esta es la situacin que reina en los pases nrdicos. Por el mismo razonamiento se espera que los pases con alto nivel de corrupcin y un pobre sistema de regulacin, no puedan mantener un alto nivel de recaudacin y que esto se vea
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reflejado en una baja carga tributaria efectiva, que no necesariamente significa una baja carga tributaria legal sobre el sector formal de la economa. El uso de recursos para "ocultarse" por algunos y para detectarlos por parte del Estado es claramente un despilfarro de recursos para la economa. Con respecto a los trabajadores, la informalidad implica una precarizacin y desproteccin de su situacin en el mercado laboral. Adems, una economa informal significativa puede restar fiabilidad a las estadsticas oficiales, como mencionamos anteriormente, sobre desempleo, poblacin econmicamente activa, ingresos y consumo, entre otras cosas. Las polticas y los programas diseados en el marco de estadsticas no fiables pueden resultar inadecuados. Economa sumergida La economa sumergida (tambin denominada economa irregular, paralela, encubierta, subterrnea u oculta) es aquella parte de la actividad econmica que discurre al margen de los registros, las estadsticas y los controles oficiales, es decir que no se encuentra controlada. El sector informal suele ser de bastante amplitud en los pases menos desarrollados, aunque tampoco es despreciable en las economas ms adelantadas. Se considera un peligro para la economa ya que impide que el Estado recaude todo lo que podra. Las causas principales que conducen a la economa sumergida son las actividades delictivas, es decir aquellas que carecen de un marco legal que las regule, por lo tanto si no estn reconocidas no tienen posibilidad de formar parte de la economa emergida y la administracin no posee herramientas para perseguirlas desde el punto de vista econmico; y las actividades legales no declaradas entre las que se encuentran la evasin de impuestos, la doble contabilidad y los trabajos sin factura. Una economa sumergida se produce cuando se trabaja sin contrato, se trabaja jornada completa cuando se tiene solo un contrato a tiempo parcial, se realiza trabajos en los que no se factura, por citar algunos ejemplos. Todo esto produce disminucin de las finanzas publicas al implicar un menor volumen de recaudacin, que puede incluso dificultar el papel del Estado como proveedor de bienes pblicos; aparecen problemas de informacin puesto que aceptar la existencia de economa sumergida introduce automticamente incertidumbre sobre las magnitudes que se estn manejando; adems se da un
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problema de carcter equitativo dado que aceptar la existencia de la economa sumergida y su presencia como fenmeno relevante equivale a reconocer que todos los agentes econmicos no operan bajo el mismo marco institucional; tambin tiene efectos individuales, entendiendo por estos los que recaen sobre el propio individuo que desarrolla dicha actividad, las consecuencias ms directas se concentran en el empleo irregular, lo que trae consigo una menor pensin de jubilacin o unas peores condiciones de promocin profesional para los trabajadores. Lavado de dinero El lavado de dinero (tambin conocido en algunos pases como blanqueo de dinero, lavado de capitales, lavado de activos, blanqueo de capitales o legitimacin de capitales) se refiere a las actividades o transacciones financieras realizadas con el fin de ocultar el origen verdadero de los fondos recibidos que provienen de actividades ilegales con el objetivo de darle a ese dinero una apariencia legal y que pueda circular sin problema en el sistema financiero. Breve resea histrica: La expresin lavado de dinero empez a utilizarse a principios del siglo XX para denominar las operacin que de alguna manera intentan dar carcter legal a los fondos producto de operaciones ilcitas, para facilitar su ingreso al flujo monetario de una economa. Pero, la costumbre de utilizar prcticas para disfrazar ingresos provenientes de actividades ilcitas se remonta a la Edad Media, cuando la usura fue declarada delito. La confiscacin de bienes tampoco es una poltica moderna. En un comienzo, correspondi a penas impuestas por delitos polticos. Con el tiempo, se extendi a delitos de particular gravedad y hoy es palpable en la aplicacin de los reglamentos de aduanas que persiguen un doble efecto: disuasorio para quien incurre en la infraccin e ingreso tributario para el fisco. La tipificacin como delito de la tentativa de blanquear los productos del delito, s es reciente. Tradicionalmente, la atencin penal se centraba sobre el delito que originaba el dinero. En la actualidad se ha producido un cambio radical. En efecto, en 1986 surgi en los Estados Unidos y se extendi rpidamente por todo el mundo, la tendencia de criminalizar el acto mismo de blanquear el dinero y establecer que ese nuevo delito, por ser complemento independiente del delito subyacente. De hecho, en algunos pases, el blanqueo del
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producto del delito puede dar lugar a penas ms severas que el mismo delito subyacente. El problema radica en la ndole atpica del delito de blanqueo de dinero. El blanqueo de dinero consiste en una serie de actos que cada uno por separado puede ser inocente, pero que en su conjunto, equivalen a una tentativa de ocultar el producto de un delito. Muchos pases no se han atrevido a tipificarlo como delito aunque la tendencia lleva a criminalizarlo. Varias razones fundamentan esta tendencia. En primer lugar, la aceptacin generalizada de que poco se gana, atacando a los delincuentes si sus ganancias quedan intactas. El enriquecimiento personal, constituye la motivacin del delito subyacente y proporciona los medios econmicos requeridos para continuar con las actividades delictivas. En segundo lugar, las leyes contra el blanqueo de dinero ofrecen una herramienta prctica para crear una base que permita imponer penas ms severas sobre quienes cometen el delito subyacente. Los delitos con el dinero, no son delitos nuevos ni delitos provenientes nicamente del narcotrfico. Han existido desde antes que existiera el dinero como lo conocemos hoy. Tratamiento del problema en los foros internacionales: la ONU La estabilidad monetaria mundial a partir del dlar, depende en parte, del intermitente divorcio entre el dinero atesorado en el narcotrfico y el capital en funciones: la actividad es un catalizador de las presiones inflacionarias en los pases consumidores. En los pases productores, es una pieza ms del proceso inflacionario, al incorporarse por la va del consumo vital. Es preciso destacar que el problema del lavado de dinero cobr cada vez ms relevancia a partir no slo de la globalizacin de los mercados financieros, sino tambin del incremento en el trfico internacional de las drogas. A su vez, ambas recibieron el impacto de los avances tecnolgicos de la ltima dcada, sobre todo en materia de comunicaciones, que gener mayor velocidad y discrecionalidad en el movimiento mundial de bienes y dinero. El Programa Internacional del Control de Drogas de las Naciones Unidas (PNUFID) por sus siglas en ingls, estima que el comercio de drogas ilegales genera ventas a miles de millones de dlares al ao, cerca del doble de las ventas de la industria farmacutica mundial, en tanto que por lo menos el 50% de esos millones de dlares proceden de la venta de drogas son
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lavados cada ao. El fondo monetario internacional estima que las ganancias producidas por el trfico de drogas equivalen al 2% de la economa mundial. La declaracin de la poltica aprobada por las mas de 150 naciones que asistan a la sesin especial de la Asamblea General, entre el 8 y 10 de junio de 1988, solicit que se establezcan y fortalezcan, para el ao 2003 las leyes nacionales contra el lavado de dinero. El PNUFID estima que hay ms de un milln de corporaciones "sin nombre" en todo el mundo las transferencias cablegrficas internacionales alcanzan a 700 mil diarias, y mueven alrededor de dos billones de dlares en todo el mundo. Aun si se estima que solo un pequeo porcentaje de las trasferencias, son fondos lavados. La cantidad que se mueve alcanza, probablemente, a los 300 millones de dlares diarios. Durante la cumbre sobre drogas el PNUFID public un importante informe sobre refugios financieros, secreto bancario y lavado de dinero y organiz una discusin sobre cmo pueden cooperar los gobiernos para privar de sus ganancias a los crteles de la droga. En 1998 la ONU realiz el primer gran acuerdo internacional para luchar contra el lavado de dinero en el cual se crearon los principios de una cooperacin jurdica internacional en materia penal para el lavado de dinero. La gran mayora de las organizaciones internacionales apoyan todo acuerdo para combatir el lavado de dinero a nivel mundial (ONU, OEA, UE, OTAN, Consejo de Europa, BM, FMI, entre otras). La comunidad internacional ha resaltado su preocupacin frente al tema del lavado de dinero a travs de: _ La Convencin de Naciones Unidas contra el Trfico Ilcito de Estupefacientes y Sustancias Controladas, la cual es ms conocida en el mundo entero como la Convencin de Viena, donde se elaboraron recomendaciones para la fuerte lucha contra el lavado de dinero en el mundo entero. _ El Convenio del Consejo de Europa relativo al lavado de dinero, identificacin, embargo y confiscacin de los productos del delito, ms popular como el Convenio de Estrasburgo, en el cual se establece la cooperacin entre los pases suscritos al tratado de apoyarse en las investigaciones y procedimientos judiciales en cuanto al lavado de dinero. _ La Convencin de las Naciones Unidas contra la Delincuencia Organizada Transnacional, la cual se inici en el 2000 y en la cual los Estados miembros debern considerar ciertas acciones como delitos graves, dentro de ellas encontramos como ilcito la participacin en ilegalidades como el lavado de dinero y uno de
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los puntos ms importantes acordados en este pacto fue que por primera vez las empresas pasan a formar parte de un proceso judicial y pueden ser afectadas con fuertes castigos econmicos en el caso que se vean envueltas en alguna situacin de lavado de dinero. Conclusin La existencia de una economa informal tiene costos sociales importantes. El conocimiento por parte de los ciudadanos de las prcticas de la economa sumergida y sus efectos, desalienta los comportamientos responsables, distancindolos de las instituciones pblicas e inducindolos a un creciente ocultamiento de la actividad econmica. Que la informalidad sea un problema no implica que cualquier poltica que se disee para atacarla sea buena. Debe quedar claro que la solucin no es permitirla, sino mejorar la legislacin para inducir a los agentes econmicos a operar en un marco formal. Los incentivos juegan un rol clave. Resulta claro por qu la informalidad es un problema que est preocupando de manera creciente a los gobiernos del mundo. Es cierto que la erradicacin total de la economa informal es algo imposible a corto plazo y puede implicar un elevado costo social si se aplican medidas surgidas de un diagnstico incorrecto sobre la naturaleza del problema. Pero reconocer esto en nada justifica la convivencia con la economa informal, pues sus efectos sobre el crecimiento y el desarrollo econmicos exigen que se adopten polticas para la prevencin, afloramiento y sancin de la economa sumergida. Que sea un problema mundial no es excusa para que un pas no encare de manera independiente un ataque integral para combatirla. Pero, como casi siempre ocurre, el objetivo tiene que estar centrado en lograr resultados slo en el largo plazo. Las polticas econmicas orientadas a combatir la economa informal no resultan de un diseo estructural netamente econmico, sino que se conjugan en un mismo mbito social, cultural, poltico y legal. Es por ello, que depende de varios factores que no pueden ser atacados con un solo modelo econmico. La formulacin de proyectos a largo plazo y de legislaciones que amparen lo formal, son medidas necesarias para ir debilitando la economa informal de a poco. Bibliografa:

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http://www.economia48.com/spa/d/economasumergida/economiasumergida.htm http://definanzas.com/2009/09/17/economia-sumergida/ http://www.eumed.net/cursecon/dic/S.htm http://www.elblogsalmon.com/economia-domestica/porqueexisteeconomia-sumergida http://biblioteca.hegoa.ehu.es/system/ebooks/8888/original/econ omia_sum ergida.pdf