Funciones de Desarrollo Econmico

III.2.1.1.1. Secretara de Comunicaciones y Transportes Conservacin de Infraestructura Carretera Auditora de Desempeo: 09-0-09100-07-0483

Criterios de Seleccin Esta auditora se seleccion con base en los criterios generales y particulares establecidos en la Normativa Institucional de la Auditora Superior de la Federacin para la planeacin especfica utilizada en la integracin del Programa Anual de Auditoras para la Fiscalizacin Superior de la Cuenta Pblica 2009, considerando la importancia, pertinencia y factibilidad de su realizacin. Objetivo Fiscalizar el cumplimiento de los indicadores relativos a la conservacin peridica y conservacin rutinaria de tramos de la red federal de carreteras libres de peaje, as como verificar el cumplimiento de las metas y objetivos respectivos. Alcance Universo Seleccionado: Muestra Auditada: Representatividad de la Muestra: 7,747,362.6 miles de pesos 2,160,090.7 miles de pesos 27.9 %

Del monto reportado en el PEF de 2009 por 7,747,362.6 miles de pesos, que corresponde a la suma de los importes de los programas 08092110005 y 08092110006 relativos a la conservacin peridica y rutinaria de tramos de la red federal de carreteras libres de peaje, se revis una muestra aleatoria de 2,160,090.7 miles de pesos que representa el 27.9% del total, para lo cual se tomaron como criterio de seleccin a las Oficinas Centrales y aquellos Centros SCT que presentaron variaciones considerable entre lo asignado originalmente y lo reportado como ejercido en la Cuenta Pblica 2009, de conformidad con la tabla que se presenta a continuacin.

Informe del Resultado de la Fiscalizacin Superior de la Cuenta Pblica 2009

Oficinas Centrales / Centro SCT Programa 08092110005 Baja California Sur Colima Chiapas Guerrero Edo. de Mxico Zacatecas Subtotal Programa 08092110006 Oficinas Centrales Durango Michoacn Puebla Sonora Veracruz Subtotal Total

Importe Asignado (Miles de pesos) 146,837.4 331,161.0 197,325.8 203,411.9 183,022.5 17,371.2 1,079,129.8 80,000.0 93,964.0 124,038.0 66,820.0 108,173.0 134,053.0 607,048.0 1,686,177.8 Ejercido (Miles de pesos) 136,014.4 311,642.4 328,899.8 274,463.7 248,310.4 63,127.9 1,362,458.6 221,744.9 77,176.2 134,538.3 76,876.5 87,990.4 199,305.8 797,632.1 2,160,090.7

Variacin Absoluta (Miles de pesos) -10,823.0 -19,518.6 131,574.0 71,051.8 65,287.9 45,756.7 283,328.8 141,744.9 -16,787.8 10,500.3 10,056.5 -20,182.6 65,252.8 190,584.1 473,912.9 %

-7.4 -5.9 66.7 34.9 35.7 263.4 26.3 177.2 -17.9 8.5 15.1 -18.7 48.7 31.4 28.1

FUENTE: Registros internos proporcionados por la entidad fiscalizada.

Antecedentes Los trabajos de conservacin peridica y de conservacin rutinaria tienen por objeto mejorar las condiciones de operacin y funcionalidad de la red federal de carreteras y lograr un mejor ndice de servicios, adems de proporcionar seguridad y confort a los usuarios para garantizar el servicio y de ampliar la cobertura de infraestructura y de servicios del transporte, as como de las comunicaciones en los mbitos nacional y regional, con el propsito de que los usuarios puedan trasladarse de manera gil y oportuna en todo el pas y de hacer ms eficiente el transporte de mercancas. Resultados 1. Mediante el oficio nm. 5.1.203.-195/10 del 11 de agosto de 2010, la Direccin General de Programacin, Organizacin y Presupuesto (DGPOP) de la Secretara de Comunicaciones y Transportes (SCT) proporcion a la ASF copia del oficio nm. 3.2.202.-225/2010 del 9 de agosto de 2010 con el cual la Direccin General de Conservacin de Carreteras (DGCC) envi la relacin de 84 contratos que amparaban un total ejercido de 145,988.0 miles de pesos en el programa 08092110006 en 2009; sin embargo, en dicha relacin se duplicaron 20 contratos con un importe de 93,296.6 miles de pesos. Posteriormente, con el oficio nm. 5.1.203.-298/10 del 15 de octubre de 2010, la DGPOP proporcion copia del oficio nm. 3.2.202.-317/2010 del 11 de octubre de 2010
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con el cual la DGCC envi otra relacin de 129 contratos que amparan el ejercicio de recursos fiscales de 2009 por una cantidad de 221,744.9 miles de pesos; sin embargo, 19,009.8 miles de pesos corresponden a contratos de 2008. Al respecto, la ASF determin deficiencias en el control de los registros internos de la entidad fiscalizada e inconsistencias entre los importes consignados en dichos registros por 202,735.1 miles de pesos y los reportados en la Cuenta Pblica de 2009 por 221,744.9 miles de pesos. Vase accin(es): 09-0-09100-07-0483-07-001 2. En la revisin y anlisis de la informacin proporcionada por la entidad fiscalizada se observ que no se administraron adecuadamente los recursos para satisfacer los objetivos del Programa 08092110005 Conservacin Peridica de Tramos, ya que 272,854.7 miles de pesos se utilizaron para la rehabilitacin de la aeropista 18-36 de la Isla Socorro a cargo de la Secretara de Marina, sin que la entidad fiscalizada proporcionara la adecuacin presupuestaria ni la autorizacin de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico. Mediante el oficio nm. DGAIFF/SIIC/09/0006/10 del 21 de diciembre de 2010, la DGAIFF hizo del conocimiento del Titular del rgano Interno de Control en la Secretara de Comunicaciones y Transportes la irregularidad para que, en el mbito de sus atribuciones, realice las gestiones que resulten procedentes. 3. Se constat que la entidad fiscalizada cumpli los indicadores relativos a la conservacin peridica y la conservacin rutinaria de tramos de la red federal de carreteras libres de peaje, ya que los controles internos de los centros SCT seleccionados como muestra representativa amparan los importes que la Direccin General de Conservacin de Carreteras report como ejercidos en la Cuenta Pblica de 2009, de conformidad con las tablas que se presentan a continuacin.

PROGRAMA 08092110005 Conservacin Peridica de Tramos de la Red Federal de Carreteras Libres de Peaje Reportado como Ejercido, DGCC (miles de pesos) 136,014.4 311,642.4 328,899.8 248,310.4 274,463.7 63,127.9 1,362,458.6 Ejercido Controles Internos Centros SCT (miles de pesos) 136,014.4 311,642.4 328,899.8 248,310.4 274,463.7 63,127.9 1,362,458.6 Diferencia (miles de pesos)

Centro SCT

Baja California Sur Colima Chiapas Edo. de Mxico Guerrero Zacatecas Total

0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

Informe del Resultado de la Fiscalizacin Superior de la Cuenta Pblica 2009

PROGRAMA 08092110006 Conservacin Rutinaria de Tramos de la Red Federal de Carreteras Libres de Peaje Centro SCT Reportado como Ejercido, DGCC (miles de pesos) 221,744.9 77,176.2 134,538.3 76,876.5 87,990.4 199,305.8 797,632.1 Ejercido Controles Internos Centros SCT (miles de pesos) 221,744.9 77,176.2 134,538.3 76,876.5 87,990.4 199,305.8 797,632.1 Diferencia (miles de pesos) 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

Oficinas Centrales Durango Michoacn Puebla Sonora Veracruz Total

4.

Se verific que la entidad fiscalizada cumpli las metas y objetivos relativos a la conservacin peridica y la conservacin rutinaria de tramos de la red federal de carreteras libres de peaje, ya que los controles internos de los centros SCT seleccionados como muestra representativa amparan en total 1,084.0 y 9,603.2 kilmetros en los programas de conservacin peridica y rutinaria los cuales corresponden con el nmero de kilmetros reportados como meta alcanzada por la Direccin General de Conservacin de Carreteras, de conformidad con las tablas que se presentan a continuacin.

PROGRAMA 08092110005 Conservacin Peridica de tramos de la red federal de carreteras libres de peaje Metas Centro SCT Reportadas por DGCC ( km ) 120.3 50.1 309.7 97.0 286.1 220.8 1,084.0 Amparadas por Centro SCT ( km ) 120.3 50.1 309.7 97.0 286.1 220.8 1,084.0 Diferencia ( km )

Baja California Sur Colima Chiapas Edo. De Mxico Guerrero Zacatecas Total

0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

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PROGRAMA 08092110006 Conservacin Rutinaria de tramos de la red federal de carreteras libres de peaje Metas Centro SCT Reportadas por DGCC ( km ) 0.0 1,987.7 2,313.0 1,048.9 1,821.9 2,431.7 9,603.2 Amparadas por Centro SCT ( km ) 0.0 1,987.7 2,313.0 1,048.9 1,821.9 2,431.7 9,603.2 Diferencia ( km ) 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

Oficinas Centrales Durango Michoacn Puebla Sonora Veracruz Total

Acciones Recomendaciones al Desempeo 09-0-09100-07-0483-07-001.- Para que la Secretara de Comunicaciones y Transportes verifique el control de sus registros internos para que stos correspondan con los datos reportados en la Cuenta Pblica. [Resultado 1] Resumen de Observaciones y Acciones Se determin(aron) 1 observacin(es) que gener(aron): 1 a Recomendacin(es) al Desempeo. Adicionalmente, en el transcurso de la auditora se emiti(eron) 1 oficio(s) para solicitar o promover la intervencin de la(s) instancia(s) de control competente. Dictamen: limpio La auditora se practic sobre la informacin proporcionada por la entidad fiscalizada, de cuya veracidad es responsable; fue planeada y desarrollada de acuerdo con el objetivo y alcance establecidos; y se aplicaron los procedimientos de auditora y las pruebas selectivas que se estimaron necesarios. En consecuencia, existe una base razonable para sustentar el presente dictamen, que se refiere slo a las operaciones revisadas. La Auditora Superior de la Federacin considera que, en trminos generales y respecto de la muestra auditada, el desempeo de la Secretara de Comunicaciones y Transportes se ajust a las disposiciones normativas aplicables al cumplimiento de los indicadores relativos a la conservacin peridica y la conservacin rutinaria de tramos de la red federal de carreteras libres de peaje, as como de las metas y objetivos respectivos.

Informe del Resultado de la Fiscalizacin Superior de la Cuenta Pblica 2009

Apndices Procedimientos de Auditora Aplicados 1. 2. Revisar el cumplimiento de los indicadores relativos a la conservacin peridica y la conservacin rutinaria de tramos de la red federal de carreteras libres de peaje. Verificar el cumplimiento de las metas y objetivos relativos a la conservacin peridica y la conservacin rutinaria de tramos de la red federal de carreteras libres de peaje.

reas Revisadas La Direccin General de Conservacin de Carreteras, Oficinas Centrales y 11 centros SCT de la Secretara de Comunicaciones y Transportes. Disposiciones Jurdicas y Normativas Incumplidas Durante el desarrollo de la auditora practicada, se determinaron incumplimientos en las leyes, reglamentos y disposiciones normativas que a continuacin se mencionan: 1. Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria: Artculo 299.

Fundamento Jurdico de la ASF para Promover Acciones Las facultades de la Auditora Superior de la Federacin para promover las acciones que derivaron de la auditora practicada, encuentran su sustento jurdico en las disposiciones siguientes: Artculo 79, fraccin II, prrafos tercero y quinto; fraccin IV, prrafo primero, y prrafo penltimo, de la Constitucin Poltica de los Estados Unidos Mexicanos. Artculos 6, 12, fraccin IV; 13, fracciones I y II; 15, fracciones XIV, XV y XVI; 32, 39, 49, fracciones I, II, III y IV; 55, 56 y 88, fracciones VIII y XII, de la Ley de Fiscalizacin y Rendicin de Cuentas de la Federacin. Comentarios de la Entidad Fiscalizada Es importante sealar que la documentacin proporcionada por la(s) entidad(es) fiscalizada(s) para aclarar y/o justificar los resultados y las observaciones presentadas en las reuniones fue analizada con el fin de determinar la procedencia de eliminar, rectificar o ratificar los resultados y las observaciones preliminares determinadas por la Auditora Superior de la Federacin y que les dio a conocer esta entidad fiscalizadora para efectos de la elaboracin definitiva del Informe del Resultado.