TERTIB ADMINISTRASI

KEUANGAN PUSKESMAS
No. Dokumen :
No. Revisi :-
SOP
Tanggal Terbit :
Halaman : 1/2
Arif Tri Wardoyo, SKM
UPTD Puskesmas
NIP. 19830307 200501 1003
Air Molek
Pengertian Tertib administrasi keuangan meliputi: pencatatan penerimaan
uang, dan pelaporan keuangan

Tujuan Ketertiban Adminstrasi Keuangan Pelayanan Pasien Puskesmas

Kebijakan SK Kepala Puskesmas No……………. Tentang Kebijakan

Pengelolaan Puskesmas

Referensi Buku Pedoman Pengelolaan Keuangan

a. Undang – undang no 61 tahun 2017 tentang pedoman teknis
pengelolaan keuangan BLUD
b. Peraturan Menteri dalam Negeri No 13 tahun 2006 tentang
pengelolaan keuangan daerah.

Prosedur/Langkah- 1. Langkah-langkah:
langkah a. Pencatatan Penerimaan Uang:
1). Bendahara Penerimaan menyetorkan uang penerimaan
ke Bank
2). Bendahara Penerimaan mencatat uang penerimaan ke
dalam buku register
3). Bendahara Penerimaan memberikan bukti setor kepada
Admin Keuangan
4). Admin Keuangan mencatat ke dalam buku kas umum
penerimaan secara manual
5). Admin Keuangan menginput ke dalam SIMDA Keuangan
BLUD dalam SIMDA entri penerimaan
6). Admin Keuangan mencetak hasil penginputan
penerimaan berupa jurnal dan buku kas umum
penerimaan
b. Pencatatan Pengeluaran / Pembelanjaan Uang:
1). Bendahara Pengeluaran mencatat bukti pengeluaran
berupa kwitansi atau faktur ke dalam buku register
 3). Bendahara Penerimaan memberikan kwitansi atau faktur
kepada Admin Keuangan untuk dicatat
4). Admin Keuangan mencatat ke dalam buku kas umum
pengeluaran secara manual
5). Admin Keuangan menginput ke dalam SIMDA Keuangan
BLUD dalam SIMDA keuangan BLUD pengeluaran
6). Admin Keuangan mencetak hasil penginputan
penerimaan berupa jurnal dan buku kas umum
penerimaan.

c. Pelaporan keuangan pasien:

1). Pada tanggal 1 tiap awal bulan Admin Keuangan
memeriksa catatan penerimaan uang dari pelayanan
pasien
2). Admin Keuangan melakukan rekonsiliasi bank
2). Admin Keuangan mempersipakan SPJ Laporan
Keuangan Pendapatan dan Penerimaan
2). Admin Keuangan memverifikasi ulang isi laporan
4). Jika hasil verifikasi sesuai, Admin Keuangan meminta
verifikasi dari Pejabat Keuangan (PK)
5). Jika hasil verifikasi tidak sesuai, petugas melakukan
verifikasi ulang dan perbaikan
6). Jika hasil verifikasi sudah sesuai, petugas meminta paraf
PK dan pengesahan tanda tangan Kepala Puskesmas
7). Admin Keuangan melaporkan SPJ Keuangan ke dinas

6.Unit terkait 1. Poli Umum

2. KIA
3. UGD
4. KB
4. Gigi
5. Lab
6. Apotik
7.Dokumen terkait 1. Dokumen Laporan Keuangan Pendapatan JKN
2. Dokumen Laporan Keuangan Pengeluaran JKN
3. Laporan Realisasi Pendapatan Dan Belanja JKN
4. Surat Pernyataan Tanggung Jawab
 5. Buku Kas Umum Pendapatan dan Pengeluaran

7. Rekaman Historis

No Halaman Yang dirubah Perubahan Diberlakukan Tgl.