PENGESAHAN DOKUMEN RENCANA PROGRAM KERJA

BADAN USAHA MILIK DESA BAROKAH

TAHUN ANGGARAN 2022

DESA PURWOREJO KECAMATAN PILANGKENCENG

KABUPATEN MADIUN

Pada Hari ini, Rabu tanggal 15 bulan Desember tahun dua ribu dua puluh satu.
bertempat di Pendopo Balai Desa, Desa PURWOREJO Kecamatan PILANGKENCENG
Kabupaten Madiun Provinsi Jawa Timur, telah diselesaikannya penyusunan Dokumen
Rencana Program Kerja Badan Usaha Milik Desa BAROKAH pada tahun anggaran 2022

Penyusunan dokumen ini melalui mekanisme perencanaan program kerja yang

partisipatif dengan melibatkan seluruh unsur kepengurusan BUM Desa. Konsep dalam
penyusunan rencana program kerja ini melalui diskusi, pendapat, saran dan kritikan
dari unsur-unsur yang terkait.

Diharapkan dokumen ini sebagai acuan dan arahan kerja BUM Desa
BAROKAH dalam melaksanakan program/kegiatan selama tahun anggaran 2022, dan
jika ada yang perlu dilakukan perubahan maka dapat dilakukan perubahan dengan
syarat harus melalui persetujuan Dewan Pengawas dan Penasehat sesuai mekanisme
sesuai dengan perundang-undangan yang berlaku.

Demikian berita acara pengesahan Dokumen Rencana Program Kerja BUM Desa
BAROKAH ini dibuat untuk dapat diperguanakan sebagimana mestinya.

PURWOREJO, 15 Desember 2021

Dewan Penasehat, Dewan Pengawas,

Kepala Desa Ketua/Koordinator

i BUM DESA MANDIRI. | Desa NGEPEH Kec. NGEPEH Kab. Madiun

 KATA PENGANTAR
Dengan mengucap puji syukur kehadirat Tuhan Yang Maha Esa, atas rahmat
dan karunia-Nya sehingga penyusunan Rencana Program Kerja Badan Usaha Milik
Desa BAROKAH ini dapat diselesaikan dengan penuh tanggung jawab yang metode
serta tahapan sesuai dengan Peraturan Menteri Desa, Pembangunan Daerah Tertinggal
dan Transmigrasi Nomor 3 Tahun 2021 tentang tentang Pendaftaran, Pendataan dan
Pemeringkatan, Pembinaan dan Pengembangan, dan Pengadaan Barang dan/atau Jasa
BUM Desa dan BUM Desa Bersama.

Sajian data dalam Dokumen Rencana Program Kerja Badan Usaha Milik Desa
BAROKAH Desa PURWOREJO KECAMATAN PILANGKENCENG Kabupaten
Madiun ini sebagai penyajian informasi secara terbuka dan sistematis tentang gambaran
umum kerja BUM Desa BAROKAH selama tahun anggaran 2022

Adapun penyusunan Dokumen Rencana Program Kerja Badan Usaha Milik

Desa BAROKAH ini meliputi:
1. Perencanaan Kegiatan;
2. Perencanaan Keuangan; dan
3. Perencanaan Kerjasama.

Kami menyadari bahwa dalam menyediakan data dan informasi dalam

Dokumen Rencana Program Kerja ini masih banyak kekurangan, oleh karena itu
pendapat, kritik dan saran yang membangun sangat kami harapkan guna perbaikan
buku ini dimasa yang akan datang.

Harapan kami, semoga buku ini bermanfaat dan dapat digunakan sebagaimana mestinya.

PURWOREJO, 15 Desember 2021

Mengetahui,
Pelaksana Opersional

........................................ ........................................
Direktur ............ Direktur ............

ii BUM DESA MANDIRI. | Desa NGEPEH Kec. NGEPEH Kab. Madiun

 DAFTAR ISI
LEMBAR PENGESAHAN............................................................................................... 00
KATA PENGANTAR ...................................................................................................... 00
DAFTAR ISI ...................................................................................................................... 00
BAB I PROFIL BUM DESA.................................................................................... 00
A. Visi Misi.............................................................................................. 00
B. Struktur organisasi dan daftar SDM............................................... 00
C. Kepemilikan Modal........................................................................... 00
1) Penyertaan Modal Awal................................................................. 00
2) Penyertaan Modal Desa.................................................................. 00
3) Penyertaan Modal Masyarakat...................................................... 00
BAB II EVALUASI KINERJA TAHUN SEBELUMNYA.................................... 00
A. Kondisi Internal................................................................................. 00
1) Kondisi Sumber Daya Manusia..................................................... 00
2) Perkembangan Usaha BUM Desa dan Unit Usaha BUM Desa 00
3) Progres Kerja Sama Usaha dan Kerja Sama Non-Usaha........... 00
4) Kondisi Keuangan........................................................................... 00
B.Kondisi Eksternal (Perpres No 80 Tahun 2019-Percepatan
Lingkar Wilis).......................................................................................... 00
1) Tantangan Usaha............................................................................. 00
2) Potensi............................................................................................... 00
3) Peluang.............................................................................................. 00
4) Prospek Usaha.................................................................................. 00
BAB III RENCANA KERJA....................................................................................... 00
A.Sasaran Perusahaan............................................................................ 00
B.Strategi dan Kebijakan........................................................................ 00
C.Rencana Kerja...................................................................................... 00
1) Matrik Rencana Kerja...................................................................... 00
2) Proyeksi Laba-Rugi Tahun Mendatang....................................... 00
3) Proyeksi Beban Pokok Penjualan Tahun Mendatang................ 00
4) Proyeksi Neraca Tahun Mendatang............................................. 00
5) Proyeksi Arus Kas Tahun Mendatang.......................................... 00
6) Proyeksi Investasi dan Sumber Pembiayaan Tahun
Mendatang........................................................................................ 00
7) Proyeksi Tingkat Kesehatan Perusahaan Tahun Mendatang... 00

BAB IV INDIKATOR KINERJA KUNCI PELAKSANA OPERASIONAL..... 00

Berikut format Rancangan Rencana Program Kerja/ Rencana Program
Kerja secara terperinci: (PP No 11 Tahun 2021 Pasal 37 38 Bab 5 (Rencana
Program Kerja)
iii BUM DESA MANDIRI. | Desa NGEPEH Kec. NGEPEH Kab. Madiun
BAB V RENCANA KERJA SAMA......................................................................... 00
A.Rencana Kerja Sama Usaha............................................................... 00
1) Pihak-Pihak....................................................................................... 00
2) Sumber Daya yang Dikerjasamakan............................................. 00
3) Besaran Investasi............................................................................. 00
4) Bentuk Kerjasama............................................................................ 00
5) Proyeksi Keuangan dan Pembagian Hasil Usaha....................... 00
B.Rencana Kerja Sama Nonusaha
1) Pihak-Pihak....................................................................................... 00
2) Sumber Daya yang Dikerjasamakan............................................. 00
3) Kebutuhan Biaya.............................................................................. 00
4) Bentuk Kerjasama............................................................................ 00
5) Proyeksi Keuangan dan Pembagian Hasil Usaha....................... 00
BAB VI RENCANA KEGIATAN DAN KEBUTUHAN....................................... 00
A.Usaha/Barang/Jasa yang Akan Dikembangkan........................... 00
B.Kebutuhan dari Usaha/Barang/Jasa............................................... 00
C.Rencana Lokasi.................................................................................... 00
D.Kebutuhan Tenaga Kerja................................................................... 00
E.Analisis Persaingan Usaha................................................................. 00
F.Strategi Pemasaran.............................................................................. 00
G.Perkiraan modal usaha...................................................................... 00
H.Perkiraan perhitungan keuntungan usaha..................................... 00
I.Alokasi Laba Usaha.............................................................................. 00
J.Perkiraan Return on Investment........................................................ 00
K.Kesimpulan tentang usaha................................................................ 00
BAB VII ANALISIS KEUANGAN............................................................................ 00
A.Komparasi Laporan Laba Rugi......................................................... 00
B.Komparasi Aset Lancar...................................................................... 00
C.Komparasi Neraca.............................................................................. 00
BAB VIII PENUTUP....................................................................................................... 00

iv BUM DESA MANDIRI. | Desa NGEPEH Kec. NGEPEH Kab. Madiun

 1
PROFIL BUM DESA
A. VISI MISI BUM DESA
1). Visi (PP No 11 Tahun 2021 Pasal 10 Poin E)
Menjadi pendorong tumbuhnya usaha ekonomi dan kesejahteraan masyarakat
Desa PURWOREJO yang berkelanjutan dengan menjadikan Desa PURWOREJO sebagai
sentra perdagangan, jasa, pertanian dan industri kerakyatan yang kuat menuju masyarakat
sejahtera , cerdas, sehat, dan terampil melalui pengembangan usaha ekonomi,
peningkatan kapasitas dan kompetensi sumberdaya dan kelembagaan.

2). Misi (PP No 11 Tahun 2021 Pasal 10 Poin E)

● Memanfaatkan potensi sumber daya manusia yang ada di Desa sebagai aset
penggerak ekonomi lokal;
● Mendorong tumbuhnya inisiatif dan inovasi produk lokal, sehingga memiliki
daya saing yang tinggi baik pada tingkat nasional, regional maupun lokal;
● Meningkatkan kompetensi dan daya saing usaha pedesaan secara BAROKAH
dan profesional;
● Mewujudkan sinergi dan jejaring antar BUM Desa dan usaha lain dalam
meningkatkan hubungan yang saling menguntungkan;
● Meningkatkan ketahanan ekonomi dengan menggalakkan usaha ekonomi
kerakyatan melalui program setrategis di bidang produksi pertanian, pemasaran,
usaha kecil dan menengah, serta pariwisata
● Meningkatkan partisipasi masyarakat dalam pembangunan sehingga dapat
menumbuh kembangkan kesadaran dan keBAROKAHan dalam pembangunan
Desa yang berkelanjutan;
● Menciptakan suasana yang aman dan tertib dalam kehidupan bermasyarakat;
● Menciptakan masyarakat Desa yang dinamis, sejahtera dan berbudaya;
● Menciptakan lapangan kerja bagi masyarakat kurang mampu yang ada di Desa;
● Pengembangan usaha ekonomi melalui usaha simpan pinjam dan usaha sektor riil;
● Pengembangan layanan sosial melalui sistem jaminan sosial bagi rumah tangga;
● Pengembangan infrastruktur dasar pedesaan yang mendukung perekonomian;
● Mengembangkan jaringan kerjasama ekonomi dengan berbagai pihak;
● Memfasilitasi kebutuhan masyarakat dalam pemenuhan kebutuhan pokok;
● Memanfaatkan potensi sumber daya Desa yang belum optimal;

1 BUM DESA MANDIRI. | Desa NGEPEH Kec. NGEPEH Kab. Madiun

 ● Mengakomodasi kegiatan ekonomi yang dikelola secara parsial dan kurang
berkembang;
● Membangkitkan kegiatan ekonomi kecil dan menengah lewat pengembangan
berbagai kerajinan industri rumah tangga;
● Membantu mengelola program pembangunan Desa terutama dalam rangka
pengentasan kemiskinan dan pengembangan usaha ekonomi pedesaan;
● Meningkatkan pendapatan masyarakat; dan
● Meningkatkan pendapatan asli Desa.

B. STRUKTUR ORGANISASI DAN DAFTAR SDM

1). Bagan Organisasi (PP No 11 Tahun 2021 Pasal 14, 15)

2). Daftar SDM BUM Desa

NO. NAMA JABATAN

1. Penasihat
2. Pengawas
3. Direktur
4. Sekretaris
5. Bendahara
6. Ketua Unit Usaha “HIPPAM”

2 BUM DESA MANDIRI. | Desa NGEPEH Kec. NGEPEH Kab. Madiun

 Ketua Unit Usaha “SIMPAN
7.
PINJAM”
8. Ketua Unit Usaha “BRI LINK”
Ketua Unit Usaha “KOPERASI
9.
WANITA”

C. KEPEMILIKAN MODAL (Modal Pasal 40-44)

1) Penyertaan Modal Awal
Modal awal BUM Desa berjumlah Rp.40.000.000,- (empat puluh juta rupiah)
2) Penyertaan Modal Desa
Penyertaan modal Desa dengan total nilai Rp.650.000.000,- (enam ratus lima puluh juta
rupiah) atau 86,66 % (delapan puluh enam koma enam puluh enam per seratus), terdiri
atas:
a. Uang senilai Rp. 180.000.000,- (Seratus Delapan Puluh Juta Rupiah);
b. Bangunan seluas 1.400 meter persegi dengan total nilai Rp. 300.000.000,- (Tiga
Ratus Juta Rupiah) yang berdiri di atas tanah milik Desa PURWOREJO nomor
SHM (Sertitikat Hak Milik)
c. Mobil Operasional sejumlah 1 unit dengan total nilai Rp 120.000.000,-
( Seratus Dua Puluh Juta Rupiah); dan
d. Mesin Traktor sejumlah 1 unit dengan total nilai Rp 50.000.000,-
(Lima Puluh Juta Rupiah).
3) Penyertaan Modal Masyarakat
Penyertaan masyarakat Desa dengan total nilai Rp100.000.000,-
(seratus juta rupiah) atau 13,34% (tiga belas koma tiga puluh empat per seratus), terdiri
atas:
a. Uang senilai Rp. 35.000.000,- (Tiga Puluh Lima Juta Rupiah) dari tuan Abdul;
b. Tanah dan bangunan seluas 250 meter persegi dengan total nilai Rp.
53.000.000,- (Lima Puluh Tiga Juta Rupiah) dari nyonya Ida ;dan
c. Mesin Pompa S i b e l sejumlah 2 unit dengan total nilai Rp 12.000.000,- (Dua
Belas Juta Rupiah) dari koperasi Makmur

3 BUM DESA MANDIRI. | Desa NGEPEH Kec. NGEPEH Kab. Madiun

 2
EVALUASI KINERJA TAHUN SEBELUMNYA
A. KONDISI INTERNAL
1). Kondisi Sumber Daya Manusia
(Diisi uraian tentang kualitas dan kuantitas SDM BUM Desa)
Pada awal berdiri BUM Desa tidak langsung melakukan kegiatan operasional usaha
melainkan melakukan perencanaan bisnis, menggali beberapa potensi yang berada di Desa
PURWOREJO. Penggalian potensi ini memakan waktu kurang lebih satu bulan, dikarenakan
letak geografis wilayah Desa PURWOREJO yang terdiri dari 4 Dusun yang terpisah-pisah
dengan jumlah penduduk lebih dari 7.000 jiwa dan mayoritas penduduknya bermata
pencaharian sebagai petani serta sebagian besar juga merantau ke kota-kota besar. Setelah
didapat beberapa data kemudian, dibuatlah peta konsep dan analisis usaha dimasing-masing
tempat yang tentunya dengan memperhatikan sumber daya manusia dan sumber daya alam
sebagai pendukung kegiatan dalam menentukan unit usaha.
Tingkat Peningkatan Kapasitas
No Uraian Jumlah
Pendidikan yang Pernah Diikuti
1 Direktur SLTA (Pelatihan yang pernah diikuti)

2 Sekretaris SLTA (Pelatihan yang pernah diikuti)

3 Bendahara S-1 (Pelatihan yang pernah diikuti)

4 Ketua Unit Usaha SLTA (Pelatihan yang pernah diikuti)

“HIPPAM”
5 Ketua Unit Usaha SLTA (Pelatihan yang pernah diikuti)

“SIMPAN PINJAM”
6 Ketua Unit Usaha SLTA
“BRI LINK”
7 Ketua Unit Usaha SLTA
“KOPERASI
WANITA”

2). Perkembangan Usaha BUM Desa dan Unit Usaha BUM Desa

4 BUM DESA MANDIRI. | Desa NGEPEH Kec. NGEPEH Kab. Madiun

  HIPPAM

No Uraian Tahun 2020

1 Jumlah omset Rp 2.470.691.000
2 Jumlah pendapatan kotor Rp 294.970.000
3 Jumlah warung mitra 44 Toko/ Warung

 Uraian Perkembangan Usaha SIMPAN PINJAM

No Uraian Tahun 2020

1 Jumlah omset Rp 3.070.691.000
2 Jumlah pendapatan kotor Rp 312.935.700
3 Jumlah pendapatan bersih Rp 112.110.515
4 Jumlah pemasukan ke PADes Rp 224.221.030
5 Sosial kemasyarakatan Rp 25.000.000

 Uraian Perkembangan Usaha BRI LINK

No Uraian Tahun 2020

1 Jumlah omset Rp 3.070.691.000
2 Jumlah pendapatan kotor Rp 312.935.700
3 Jumlah pendapatan bersih Rp 112.110.515
4 Jumlah pemasukan ke PADes Rp 224.221.030
5 Sosial kemasyarakatan Rp 25.000.000

 Uraian Perkembangan Usaha KOPERASI WANITA

No Uraian Tahun 2020

1 Jumlah omset Rp 3.070.691.000
2 Jumlah pendapatan kotor Rp 312.935.700
3 Jumlah pendapatan bersih Rp 112.110.515
4 Jumlah pemasukan ke PADes Rp 224.221.030
5 Sosial kemasyarakatan Rp 25.000.000

3). Progres Kerja Sama Usaha dan Kerja Sama Non-Usaha

Uraian mengenai kondisi kerja sama baik kerja sama usaha maupun kerja sama non-
usaha.
No Mitra Kerjasama Pendapatan Usaha Status Kerjasama
dari Kerjasama pada Saat Ini
1
2

4). Kondisi Keuangan

5 BUM DESA MANDIRI. | Desa NGEPEH Kec. NGEPEH Kab. Madiun

 Uraian mengenai kondisi keuangan setahun terakhir meliputi permodalan, utang,
piutang, hasil usaha dan perkembangan asset.
No Uraian Sampai Tahun 2020
1 Modal Awal Rp 40.000.000
2 Penambahan modal -
3 Pemupukan Modal dari hasil usaha Rp 78.084.274
sampai tahun 2020
4 Hutang -
5 Piutang pihak ke tiga Rp 10.633.000

B. KONDISI EKSTERNAL

1). Tantangan Usaha

Strategi
No. Tantangan Usaha Kondisi Harapan
Menghadapi Tantangan
1. Banyaknya distri- Dapat bersinergi Membuat strategi harga
butor masuk sampai dengan distributor yang baik
ke wilayah pelosok yang ada
2. Persaingan harga di Mendapat mitra Memberikan layanan
lapangan kulakan dengan yang lebih baik

2). Potensi
Strategi
No. Potensi Kondisi Harapan
Memanfaatkan Potensi
1.
2.
3.
4.
5.

3). Peluang
Strategi
No. Peluang Kondisi Harapan
Memanfaatkan Peluang
1 Masih banyak Semakin banyak Terus menerus
toko / warung toko/warung yang melakukan promosi dan
yang belum menjadi mitra inovasi pelayanan
menjadi mitra

4). Prospek Usaha

Strategi Memanfaatkan
No. Prospek Usaha Kondisi Harapan
Prospek Usaha
1.
2.

6 BUM DESA MANDIRI. | Desa NGEPEH Kec. NGEPEH Kab. Madiun

 3.
4.
5.

7 BUM DESA MANDIRI. | Desa NGEPEH Kec. NGEPEH Kab. Madiun

 RENCANA KERJA

A. SASARAN PERUSAHAAN
3
Sasaran perusahaan secara garis besar adalah menjadikan BUM Desa
PURWOREJO sebagai perusahaan yang sehat dan memiliki kredibilitas tinggi
dengan dukungan modal, sumber daya manusia dan budaya perusahaan yang
kokoh. Disamping itu juga melakukan optimalisasi sumber daya yang dimiliki agar
BUM Desa memberikan kepuasan kepada semua stakeholder.
Secara spesifik sasaran sebagai segmen pasar usaha BUM Desa BAROKAH
PURWOREJO yang adalah sebagai berikut:
•Pedagang kecil yang ada di desa
•Tengkulak yang beroperasi di desa
•Warung dan kios kecil
•e-waroeng BPNT
•BUM Desa di desa tetangga
•Market place online
Sasaran Kinerja/Absolut target Tahun 2022 sesuai sesuai dengan hasil
Musyawarah Desa Tanggal …. Bulan …. Tahun ….:
Total Aset : Rp 414. 698. 878
Laba Bersih Tahun Berjalan : Rp 136. 616 .604
Kontribusi terhadap PADes : Rp 28. 800. 000
Sosial Masyarakat : Rp 14. 000.000

B. STRATEGI DAN KEBIJAKAN

Strategi untuk mencapai tujuan dan sasaran BUM Desa adalah sebagai
berikut:
a. Memperbesar modal kerja
b. Merperluas jaringan pemasaran
c. Memperbanyak toko warung mitra
d. Mencari distributor termurah
e. Memperkuat kemampuan SDM
f. Menjalin Kerjasama dengan pihak lain
Kebijakan untuk mencapai tujuan dan sasaran BUM Desa adalah sebagai
berikut:
a. Memperbaiki managemen dengan digitalisasi
b. Inovasi layanan manajemen dalam bentuk digitalisasi mitra
c. Merambah pasar di marketplace
d. Seluruh kegiatan APB Desa untuk dapat ditangani BUM Desa

8 BUM DESA MANDIRI. | Desa NGEPEH Kec. NGEPEH Kab. Madiun

C. RENCANA KERJA (PP No 11 Tahun 2021 Pasal 37 38 Bab 5 (Rencana Program Kerja)

1). Matrik Rencana Kerja

Alokasi Anggaran Indikator Waktu
No. Program/Kegiatan Sumber Output
(Rp.) Keberhasilan Pelaksanaan
1 Workshop Managemen 1.000.000 BUM Desa 4 Pengelola Pemahaman dan Juli 2021
BUM Desa Ketrampilan
mengikuti pengelolaan BUM
Workshop Desa meningkat

2 Laporan Semesteran 3.000.000 BUM Desa Dokumen Laporan Semesteran Juli 2021
Laporan di terima musdes
Semestera m

3 Laporan Akhir Tahun 3.000.000 BUM Desa Dokumen Laporan ahir tahun di Januari 2022
Akhir Tahun terima musdes

9 BUM DESA MANDIRI. | Desa NGEPEH Kec. NGEPEH Kab. Madiun

2). Proyeksi Laba-Rugi Tahun Mendatang
RKAP Tahun Mendatang RKAP Terakhir %
URAIAN
Jumlah % Jumlah %
1 2 3 4 5 6=2:4
Penjualan 219.675.000 118.168.000
Supplier JPS Propinsi - 176.802.000
Pendapatan (Beban) Lain-lain :
- Bank 600.000 519.700
- Pengolahan Sampah 1.300.000 1.000.000
- Bagi Hasil Holding 1.000.000 13.000.000
- Pendapatan (Beban) Lain-lain 3.446.000 3.446.000
- Beban Bunga - -
Beban Usaha
- Biaya Kantor 13.151.906 13.151.906
- Biaya Tenaga Kerja 72.344.490 70.344.490
- Penyusutan 3.600.000 3.600.000
- Lain-lain 310.000 310.000
- Beban Administrasi dan Umum - -
- Beban Penjualan - -
Jumlah Beban Usaha 89.406.396 87.406396
Laba (Rugi) Bersih 136.614.000 225.629.304

10 BUM DESA MANDIRI. | Desa NGEPEH Kec. NGEPEH Kab. Madiun

3). Proyeksi Beban Pokok Penjualan Tahun Mendatang

URAIAN RKAP Tahun Mendatang RKAP Terakhir %

1 2 3 4=2+3
A. Beban Langsung Order
1. Biaya Bahan
2. Biaya Subkontraktor
3. Baiaya Transport & Packing
4. Biaya Sewa Alat
5. Biaya Operasional Lainnya
SUB TOTAL A

B. Beban Tetap Produksi

1. Biaya Gaji/ Upah Langsung
2. Biaya Pabrik Tidak Langsung
SUB TOTAL B

TOTAL

11 BUM DESA MANDIRI. | Desa NGEPEH Kec. NGEPEH Kab. Madiun

 2. Proyeksi Neraca Tahun Mendatang

RKAP Tahun
URAIAN RKAP %
Mendatang
1 2 3 4=2-3
1. ASET
a. Aset Lancar
- Kas 170.724.226 226.486.446
- Setara Kas 10.000.000 10.000.000
- Piutang Usaha 50.000.000 50.000.000
- Piutang Jangka Pendek Lainnya 6.633.000 10.633.000
- Persediaan 98.585.652 18.585.652
- Pembayaran Uang Muka 20.936.000 26.936.000
Jumlah Aset Lancar 356.878.878 342.641.098
b. Aset Tetap
- Peralatan 6.400.000 6.400.000
- Estalase 500.000 500.000
- Timbangan 1.100.000 1.100.000
- Gantungan 280.000 280.000
- Kipas Angin 500.000 500.000
- Bangunan 1 60.444.000 60.444.000
- Bangunan 2 45.596.000 45.596.000
- Aset lainnya 5.000.000
Jumlah Aset 119.820.000 114.820.000
JUMLAH ASET 476.698.878 457.461.098
2. LIABILITAS
a. Liabilitas Jangka Pendek 62.000.000 -
3. EKUITAS
- Penyertaan Modal dari Desa 200.000.000 200.000.000
- Pemupukan Modal 78.084.274 33.240.068
- Laba Rugi Belum Di Bagi 136.614.604 224.221.030
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 476.698.878 457.461.098

4). Proyeksi Arus Kas Tahun Mendatang

RKAP Tahun RKAP
URAIAN %
Mendatang Terakhir
1 2 3 4=2:3
SALDO AWAL KAS DAN SETARA KAS
1. AKTIVITAS OPERASI
a. Penerimaan
- Piutang (Progress Proyek)
- Lainnya
- Pendapatan Lain-lain
Sub total Penerimaan
b. Pengeluaran
- Biaya langsung order
- Gaji & Upah
- Biaya Tetap & lainnya
- Biaya bunga
- Pajak
Sub total Pengeluaran
Surplus (Defisit) operasional

12 BUM DESA MANDIRI. | Desa NGEPEH Kec. NGEPEH Kab. Madiun

 2. AKTIVITAS INVESTASI
a. Penerimaan
- Optimalisasi Aset Tetap
b. Pengeluaran
- Investasi Aset Tetap
- Investasi Aset Tak Terwujud
Surplus (Defisit) Investasi
3. AKTIVITAS PENDANAAN
c. Penerimaan
- PMN - Equity
- Pihak Ketiga/Perbankan
- Lainnya
Sub total Pengeluaran
d. Pengeluaran
- Utang pajak
- Pemberhentian Karyawan
- Utang PT Sugico
- Utang Usaha Lama
- Angsuran PT PPA
- Pihak Ketiga/Perbankan
- Beban Lain-lain
Sub total Pengeluaran
Surplus (defisit) Pendanaan
SURPLUS (DEFISIT) PERUSAHAAN

SALDO AKHIR KAS & SETARA KAS

13 BUM DESA MANDIRI. | Desa NGEPEH Kec. NGEPEH Kab. Madiun

5). Proyeksi Investasi dan Sumber Pembiayaan Tahun Mendatang
A. RENCANA INVESTASI TAHUN ……… KONSOLIDASIAN

No. URAIAN RKAP Tahun RKAP

%
Mendatang Terakhir
1 2 3 4 5=2:3
I. Aset Tetap Berwujud
1. Tanah
2. Gedung dan Perlengkapannya
3. Mesin dan Peralatan
4. Kendaraan

II. Aset Tidak Terwujud

1. Software
2. Lisensi/ Sertifikat
3. Software Desain Enginering
4. Training

TOTAL

B. PROYEKSI SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA TAHUN …… KONSOLIDASIAN

No. URAIAN RKAP Tahun RKAP

%
Mendatang Terakhir
1 2 3 4 5=2:3
I. Aset Tetap Berwujud
1. Laba (Rugi) Setelah Pajak
2. Penyusutan & Amortisasi
3. Tambahan Aset Lain-lain
Sub Total Sumber Dana
II. Penggunaan Dana
1. Investasi Aset Tetap
2. Investasi Aset Tidak Berwujud
3. Tambahan Aset Lain-lain
Sub total Penggunaan Dana
Penambahan (Pengurangan) Modal
Kerja

14 BUM DESA MANDIRI. | Desa NGEPEH Kec. NGEPEH Kab. Madiun

6). Proyeksi Tingkat Kesehatan Perusahaan Tahun Mendatang
RKAP Tahun RKAP
Tertinggi
URAIAN Mendatang Terakhir
Nilai Skor Nilai Skor Nilai Skor
I. ASPEK KEUANGAN
A. Laba / Rugi 0,49% 0,96%
- R O E (%) 7,9 % 12%
- R O I (%) 86 % 72%
- TMS / TA (%)
SUB TOTAL A
B. Perputaran
- Perputaran Total Aset (%) 2,7 3
- Rasio Lancar (%) 3,60
- Rasio Kas (%)
- Periode Penarikan (hari)
- Perputaran Persediaan (hari)
SUB TOTAL B
TOTAL I (A+B)

II. ASPEK OPERASIONAL

A. Peningkatan Permintaan (%)
B. Presentase Kapasitas Produksi (%)
C. Pertumbuhan Pendapatan dan 230%
Jumlah Produk Terjual (%)
TOTAL II

III.ASPEK ADMINISTRASI
A. Laporan Perhitungan Tahunan 100% 100%
B. Rancangan Rkap 100% 100%
C. Laporan Periodik 100% 100%
D. Kinerja Pkbl
- Efektifitas Penyaluran
- Tingkat Kolektibilitas
TOTAL III
TOTAL SKOR
Tingkat Kesehatan Perusahaan

15 BUM DESA MANDIRI. | Desa NGEPEH Kec. NGEPEH Kab. Madiun

INDIKATOR KINERJA KUNCI PELAKSANA OPERASIONAL
4
RKAP RKAP
Tahun Mendatang Terakhir
No Indikator KPI Satuan FORMULA Bobot (%)
Target Capaian Nilai
(Nilai)
A. KEUANGAN & PASAR 22.0 22.7
1. Pertumbuhan % Penjualan th berjalan x 100 %
Pendapatan dan Penjualan th sebelumnya
Jumlah Produk
Terjual
2. Pertumbuhan % Penjualan th berjalan x 100 % 19,2 2
asset Penjualan th sebelumnya
3. dst.

B. FOKUS PELANGGAN 22.0 18.6

1. Loyalitas % Jumlah pelanggan yang sama 91,7 81,8
Pelanggan dg thn sblmnya x 100% Jumlah
pelanggan thn sblmnya
2. Meningkatkan % Pesanan Masuk th berjalan x
Pesanan 100% Pesanan Masuk th
sebelumnya 172,7 46,7
3. dst.
C. FOKUS EFEKTIFITAS PRODUK DAN PROSES 18.0 12.0
1. Investasi % Realisasi Program Investasi th
berjalan x 100% Rencana
Program Investasi th berjalan
100 % 100 %
2. Tingkat Total Penjualan x 100% Total
Pemenuhan % Order Masuk
Pesanan
3. dst.
D. FOKUS TENAGA KERJA 15.0 6.0
1. Peningkatan Realisasi jml karyawan
Kompetensi % memperoleh sertifikasi x 100%
Pegawai Rencana jml karyawan
memperoleh sertifikasi 100% 100 %
2. Produktifitas % Laba Kotor x 100 %
Usaha Biaya Usaha (tidak termasuk 358,02
beban bunga) 252,80
3. dst.
E. KEPEMIMPINAN, TATA KELOLA & TANGGUNG JAWAB 15.0 11.3
KEMASYARAKATAN
1. Penyampaian Jumlah Laporan yang
Laporan % disampaikan kepada
Elektronik (Portal Kementerian BUMN Lengkap
BUMN) & Tepat waktu x 100% Total
Laporan yang disampaikan 100 % 100%
2. Indeks GCG Skor Hasil Penilaian Implemntasi
GCG > Hasil Penilaian tahun
sebelumnya
3. dst.
F. AGEN PEMBANGUNAN 10.0 19.6

16 BUM DESA MANDIRI. | Desa NGEPEH Kec. NGEPEH Kab. Madiun

1. Tenaga Kerja % Realisasi jml tenaga kerja lokal
Lokal untuk proyek di daerah x 100% Total
Proyek di Daerah tenaga kerja proyek di daerah
2. TKDN Produk / % Total Pengadaan Barang Lokal
KPI Outcome x 100% Total Pengadaan
Barang Lokal dan Import

17 BUM DESA MANDIRI. | Desa NGEPEH Kec. NGEPEH Kab. Madiun

 5
RENCANA KERJA SAMA
A. RENCANA KERJA SAMA USAHA
Rencana kerja sama usaha sekurang-kurangnya menjelaskan mengenai
pihak-pihak yang akan bekerja sama, sumber daya yang akan dikerjasamakan,
besaran nilai investasi, bentuk kerja sama, dan proyeksi keuangan dan pembagian
hasil usaha.
1). Pihak-Pihak
Pihak BUM Desa Pihak .........
1. Menyediakan peralatan 1. Menyiapkan lahan
2. Menyediakan modal 2. Melakukan pengelolaan
kerja dengan baik
3. dst 3. Membuat laporan
Kewajiban penjualan
4. Memberikan bagian
keuntungan kepada BUM
Desaa
5. Dst
1. Melakukan monitoring 1. Menerima 65% dari
2. Menerima 35% dari keuntungan bersih
Hak keuntungan bersih 2. Menerima peralatan dan
3. dst modal kerja
3. Dst

2). Sumber Daya yang Dikerjasamakan

KEDUDUKAN
SUMBER HUKUM/ PERUNTUKAN DALAM
VOL. LOKASI
DAYA KEPEMILIKAN/ KERJA SAMA
PENGUASAAN
Mesin Kasir 1 Unit RT 01 Milik / Aset BUM Alat Register Kas
RW 03 Desa Seller

3). Besaran Investasi

Pihak yang
No Kebutuhan Biaya Peruntukan Menanggung
Biaya
1. Rp. 4.000.000 Modal kerja BUM Desa
BAROKAH
PURWOREJO

18 BUM DESA MANDIRI. | Desa NGEPEH Kec. NGEPEH Kab. Madiun

 Total Rp. 4.000.000

4). Proyeksi Keuangan dan Pembagian Hasil Usaha

Total Omset % Jumlah Pembagian Keuntungan
Perbulan Keuntungan Keuntungan 65 % 35 %
Pengelola BUM Desa
30.000.000,- 10 % 3.000.000 1.950.000 1.050.000

19 BUM DESA MANDIRI. | Desa NGEPEH Kec. NGEPEH Kab. Madiun

 6
RENCANA KEGIATAN,
KEBUTUHAN RENCANA KEGIATAN DAN KEBUTUHAN

Rencana kegiatan dan kebutuhan disusun sebelum penambahan modal kepada

BUM Desa/BUM Desa Bersama. Rencana kegiatan dan kebutuhan serta analisis
keuangan disampaikan untuk menjadi bahan pengambilan keputusan atau persetujuan
oleh musyawarah desa/musyawarah antar desa terhadap kelayakan penambahan
modal BUM Desa/BUM Desa Bersama. Rencana kegiatan dan kebutuhan sekurang-
kurangnya berisi hal-hal berikut:

A). Usaha/Barang/Jasa yang Akan Dikembangkan (No 1 Hal 41)

Menerangkan produk yang hendak dikembangkan secara terperinci.
.......................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
B). Kebutuhan dari Usaha/Barang/Jasa
Menjelaskan mengenai kebutuhan yang akan digunakan dalam usaha berikut
jumlah kebutuhan dan perkiraan harganya. Sebaiknya memisahkan catatan kebutuhan
peralatan pokok usaha dan kebutuhan penunjang usaha, seperti ijin usaha, penyewaan aset,
renovasi, dan sebagainya.
.......................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
C). Rencana Lokasi
Menjelaskan mengenai perencanaan lokasi usaha yang akan dipilih berikut
keunggulannya. Akan lebiih baik jika memberikan alternatif pilihan lokasi beserta analisis
keunggulannya.
.......................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
D). Kebutuhan Tenaga Kerja
Menjelaskan perencanaan tenaga kerja yang dibutuhkan beserta kriteria tenaga
kerja yang diharapkan. Perlu pula diulas standar gaji untuk tiap-tiap pekerja. Perencanaan
ini berguna sebagai gambaran perkiraan kebutuhan tenaga kerja dan perhitungan kebutuhan
gaji setiapn bulannya.
.......................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
E). Analisis Persaingan Usaha

20 BUM DESA MANDIRI. | Desa NGEPEH Kec. NGEPEH Kab. Madiun

 Pelaksana operasional perlu mengamati pesaing beserta keunggulan dan
kekurangannya. Kemudian, perlu diulas perencanaan strategi agar BUM Desa memiliki
keunggulan dibandingkan pesaing. Analisis persaingan usaha ini juga disertai dengan
rencana tindakan dan perhitungan biaya dari pelaksanaan tindakan tersebut.
.......................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
F). Strategi Pemasaran
Strategi pemasaran juga disertai perhitungan biaya pemasaran yang dibutuhkan.
Strategi pemasaran untuk usaha sebaiknya mengacu pada:
• Strategi tempat (Place): meletakkan keunggulan pada lokasi usaha;
• Strategi harga (price): berfokus pada keunggulan harga;
• Strategi produk: mengutamakan keunggulan produk atau jasa;
• Strategi promosi: cara-cara promosi yang efektif untuk tiap-tiap produk.
G). Perkiraan modal usaha
Menjelaskan perkiraan kebutuhan modal usaha, modal investasi dan modal kerja
secara terperinci.
.......................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
H). Perkiraan perhitungan keuntungan usaha
• Penentuan Harga Pokok Penjualan (HPP)
• Penentuan Harga Jual
• Perkiraan Laba Kotor
• Perkiraan Laba Bersih
I). Alokasi Laba Usaha
Alokasi laba akan berbeda setiap bulannya bergantung pada pemasukan, tetapi
persentase alokasinya sama. Persentase alokasi tidak selalu baku karena disesuaikan dengan
kebutuhan pemilik usaha.
.......................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
J). Perkiraan Return on Investment
Secara sederhana, Return on Investment (ROI) adalah laba atas investasi yang
dihitung berdasarkan hasil pembagian dari pendapatan yang dihasilkan dengan besaran
modal yang ditanam. Dengan kata lain, ROI juga berarti uang yang diperoleh atau hilang
pada suatu investasi.
Dalam hal ini, investasi dapat mengacu pada modal, aset, serta anggaran biaya
investasi. Yang perlu diperhatikan adalah apabila ROI bernilai negatif, maka investasi
tersebut harus dipertimbangkan kembali sebab bernilai kerugian. Sebaliknya, ROI bernilai
positif adalah yang memberikan keuntungan dalam bisnis Anda.
.......................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
K). Kesimpulan tentang usaha
Berisi narasi tentang usaha dan target-target yang ingin dicapai oleh setiap tahun.

21 BUM DESA MANDIRI. | Desa NGEPEH Kec. NGEPEH Kab. Madiun

 .......................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................

22 BUM DESA MANDIRI. | Desa NGEPEH Kec. NGEPEH Kab. Madiun

 7
PENUTUP
Program Kerja ini dibuat sebagai upaya pengelola BUM Desa BAROKAH dalam
melaksanakan VISI MISI BUM Desa BAROKAH. Tentunya Program kerja ini tidak lepas
dari target dan sasaran yang ingin dicapai Pemerintah Desa, Pemerintah Daerah dan
Pemerintah Pusat.

Penyusunan Program kerja ini hanya mencakup garis besar yang sesuai dengan
keadaan dan kondisi saat ini tentunya masih banyak kekurangan atau jauh dari kesempurnaan.
Jika terdapat hal-hal yang tidak sesuai dalam program kerja ini diharapkan kritik, saran dan
evaluasi sehingga kami dapat memperbaiki sebagaimana mestinya.

Demikian Program kerja ini dibuat agar dapat dipergunakan sebagaimana mestinya.

PURWOREJO, ……. 2021

Mengetahui,
Ketua BUM Desa BAROKAH Sekretaris BUM Desa BAROKAH

MAHMUD KIKI. P

Mengetahui/Menyetujui
Komisaris BUM Desa BAROKAH

.......................................................

XXX

23 BUM DESA MANDIRI. | Desa NGEPEH Kec. NGEPEH Kab. Madiun