KEMENTERIAN KEUANGAN DIREKTORAT JENDERAL BEA

REPUBLIK INDONESIA DAN CUKAI

KOORDINASI PROYEKSI
PENERIMAAN CHT
OKTOBER 2022

TRADE FACILITATOR INDUSTRIAL ASSISTANCE COMMUNITY PROTECTOR REVENUE COLLECTOR

1
 PROYEKSI PENERIMAAN CUKAI

224,20 226,30

195,52
180,63 180,00
172,42 172,20 172,20 176,31
165,50 165,80
151,53 153,16 153,29 155,40 155,50 159,59

-1,1% -0,1% -2,6% -2,6% -4,0% -3,8% -2,3% -2,3% -7,6% -7,9%

2017 2018 2019 2020 2021 2022

Proy.BC Proy. BKF Realisasi Deviasi

• Proyeksi DJBC dan proyeksi BKF terkait penerimaan cukai terdapat perbedaan meskipun tidak signifikan, disebabkan
DJBC menggunakan data mikro dan BKF menggunakan data makro.

Nb: Proyeksi cukai yg diajukan dalam penyusunan Lapsem

DIREKTORAT JENDERAL BEA DAN CUKAI
2
 RINCIAN PROYEKSI PENERIMAAN CUKAI

CUKAI Rp176.1T Rp195.5T Rp224.2T Rp245.4T*

2020 2021 2022 2023

CHT
(Rp 170,2T) 24,21 (Rp 188,8T) 27,11 (Rp 216,8T) 25,32 Rp 236,6T
20,78 20,98 20,28 21,39
17,07 16,05 17,22 17,32
13,37 14,37 13,17
8,83
6,68
1,22

2020 2021 2022 2023

MMEA
(Rp 5.7T) (Rp 6.5T) (Rp 7.2T) Rp 8.6T 1,10
0,96 0,92
0,80
0,67 0,68 0,61
0,49 0,52 0,49 0,49 0,53 0,55 0,57 0,51 0,52
0,43
0,29 0,31 0,25

EA 2020 2021 2022 2023

(Rp 241.8 M) (Rp 113.1 M) (Rp 133.8 M) Rp 136.9 M
70,00

60,00
62,27
50,00

40,00

30,00
12,75 12,18 10,32 11,868,80 9,29 7,53 9,53 11,06 13,70 10,99 11,25 13,8211,55 10,93 9,14 12,54 12,64
20,00

10,00

Jan Feb Mar Apr May Jun Jul Aug Sep Oct Nov Dec Jan Feb Mar Apr May Jun Jul Aug Sep Oct Nov Dec Jan Feb Mar Apr May Jun Jul Aug Sep Oct Nov Dec Jan Feb Mar Apr May Jun Jul Aug Sep Oct Nov Dec
2020 2021 2022 2023
*Produk plastik: Rp0.9T & MBDK: Rp3.1T)

➢ Cukai HT tahun 2023 diperkirakan tumbuh, didorong oleh pertumbuhan ekonomi dan kebijakan tarif cukai HT
➢ Cukai MMEA tahun 2023 diperkirakan membaik, karena dibukanya kembali daerah tujuan wisata dan pusat hiburan serta penyesuaian tarif;
➢ Cukai EA tahun 2023 diperkirakan relatif stagnan, dipengaruhi stabilnya permintaan atas bahan baku produk sanitasi dan disinfektan.
DIREKTORAT JENDERAL BEA DAN CUKAI 3
 SINERGI PROYEKSI PENERIMAAN CHT

• Model proyeksi yang berbeda antara

DJBC dan BKF dalam memproyeksi
Penerimaan CHT, dimana DJBC
mengunakan Model Mikro dan BKF
mengunakan Model Makro.
• Sehingga perlu adanya dialog yg
bertujuan menyamakan pandangan
agar proyeksi penerimaan lebih tepat &
akurat

DIREKTORAT JENDERAL BEA DAN CUKAI

4
 PERKEMBANGAN PROYEKSI PENERIMAAN CHT 2022

SARIMAX
213
Awal tahun proyeksi dihitung dengan model time
series Sarimax dengan variabel produksi HT,
HJE, dan PDB.
TARGET APBN 193,5
PROYEKSI LAPSEM
Proyeksi CHT 216,8
Penerimaan dihitung berdasarkan produksi HT
2022 dengan mengunakan model winters.
TARGET PERPRES 209,9
(Bulan Juni) Indept Interview
216,9
217,9 • Juni : Pabrikan masih optimis disebabkan
produksi HT yg masih tinggi akibat kenaikan
TARGET CHT + PLASTIK & MBDK 213 PPN
Plastik & MBDK belum dapat dipungut • September : Konsumen beralih ke rokok yg lebih
sehingga dibebankan ke CHT murah (Proyeksi hanya 213 T)
Dialog Pengamanan Penerimaan
215,9
Dialog dengan unit vertikal untuk mengupdate
kondisi penerimaan dan proyeksi sd akhir tahun

Monitoring P3C
216,9 Hasil monitoring P3C per 30 September (184,4 T)
dengan asumsi serapan 96,3%

*Angka dalam Triliun Rupiah 5

DIREKTORAT JENDERAL BEA DAN CUKAI
 PROYEKSI PENERIMAAN CHT 2022 (WINTERS)

Proyeksi CHT 2022 Proyeksi

Baseline Produksi 2021 334,8 M Btg ▪ Proyeksi produksi 2022 diperoleh

melalui metode winters dengan
Proy produksi HT 2022 328,7 M Btg basis data realisasi produksi HT
Proy produksi HT Jan-Okt 2022 258,6 M Btg dari 2011 s.d 2021

Penyesuaian Kenaikan Tarif 12%

Asumsi Serapan Tarif 100%
Baseline Tarif Weighted 2021 Rp614/Btg
Tarif Weighted 2022 Rp687/Btg
Proyeksi Nilai CK-1 Jan-Okt 177,7 T
Limpahan dari 2021 41,6 T
Kompensasi (-) 2,5 T

Total Proyeksi Netto 216,8 T

Pergeseran ke 2023 48,1T

DIREKTORAT JENDERAL BEA DAN CUKAI 6

 PROYEKSI PENERIMAAN CHT 2022 HASIL INDEPT I
Proyeksi Proyeksi
Growth Growth
No Perusahaan Produksi Penerimaan
Produksi Penerimaan
(Miliar Batang) (Rp Triliun)
1 GGRM 86,7 -5,0% 77,12 16,4%
2 HMS 78,9 -4,1% 62,90 15,7%
3 Djarum 37,2 -3,1% 25,04 6,0%
4 BAT 3,8 -9,4% 1,75 -37,8%
5 KT&G 7,6 107,6% 4,13 147,6%
6 JTI 3,6 -2,2% 1,93 17,0%
7 Sukun 3,9 12,5% 1,78 14,4%
8 Lainnya 119,7 10,9% 43,27 17,2%
TOTAL 217,92 15,4%
Indept interview I dilakukan bulan Juni
102% dari total target CHT + Plastik + MBDK (213,01 T)

DIREKTORAT JENDERAL BEA DAN CUKAI 7

 PROYEKSI PENERIMAAN CHT 2022 HASIL INDEPT II

Proyeksi
Proyeksi Produksi Growth
No Perusahaan Growth Produksi Penerimaan
(Miliar Batang) Penerimaan
(Rp Triliun)
1 GGRM 80,19 -12,1% 74,09 11,9%
2 HMS 78,70 -4,4% 62,73 15,4%
3 Djarum 31,67 -17,6% 24,75 4,8%
4 BAT 3,76 -9,4% 1,64 -41,7%
5 KT&G 7,95 116,2% 4,31 158,7%
6 JTI 3,54 -2,9% 1,93 17,0%
7 Sukun 3,45 0,2% 1,84 18,2%
8 Lainnya 115,50 7,0% 41,74 13,1%
TOTAL 213,04 12,8%
Indept interview II dilakukan di bulan September
100% dari total target CHT + Plastik + MBDK (213,01 T)

DIREKTORAT JENDERAL BEA DAN CUKAI 8

 PROYEKSI PENERIMAAN CHT BERDASARKAN HASIL DIALOG
CK-1 P3C
Realisasi Target Proyeksi
Realisasi Realisasi
Kantor Serapan (CHT,MBDK, Penerimaan
s.d. 31 Ags 1-11 Sep Total P3C s.d. 31 Ags 1-11 Sep Total Plastik) (96,3%)
Pasuruan 42,768.88 1,834.82 44,603.71 79.5% 50,659.46 5,459.23 56,118.69 63,128.53 65,864.53
Sidoarjo 3,040.63 137.11 3,177.74 75.1% 3,858.74 375.03 4,233.76 5,020.57 4,740.63
Bojonegoro 1,156.27 52.51 1,208.78 74.1% 1,439.06 192.82 1,631.88 1,656.58 1,806.11
Gresik 411.01 16.87 427.88 78.9% 486.49 55.93 542.42 1,060.16 633.70
Madura 368.63 20.43 389.06 67.9% 516.47 56.69 573.16 530.21 585.53
Juanda 0.00 0.00 0.00 0.0% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Tanjung Perak 0.00 0.00 0.00 0.0% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
KANWIL JAWA TIMUR I 47,745.43 2,061.73 49,807.16 78.9% 56,960.21 6,139.70 63,099.91 71,396.06 73,630.50
Kediri 23,331.29 1,097.87 24,429.16 79.3% 27,005.90 3,810.21 30,816.12 36,436.49 36,448.77
Malang 13,658.93 528.93 14,187.86 77.0% 17,379.82 1,034.60 18,414.41 20,721.92 21,168.25
Probolinggo 524.56 25.48 550.04 79.7% 607.66 82.32 689.98 835.00 815.01
Madiun 490.48 30.04 520.51 76.4% 616.76 64.44 681.19 722.30 801.22
Blitar 186.68 11.06 197.74 71.4% 253.37 23.51 276.88 309.71 255.02
Jember 98.28 4.45 102.73 74.8% 134.86 2.40 137.26 107.08 132.18
Banyuwangi 9.72 0.46 10.17 89.8% 10.71 0.62 11.33 12.11 10.92
KANWIL JAWA TIMUR II 38,299.93 1,698.28 39,998.22 78.4% 46,009.08 5,018.10 51,027.17 59,144.62 59,631.37
Kudus 23,092.94 1,000.55 24,093.50 80.5% 27,195.61 2,716.74 29,912.35 37,480.00 35,814.49
Semarang 3,405.05 128.91 3,533.96 81.2% 4,117.03 235.12 4,352.15 5,463.02 5,151.55
Surakarta 1,384.98 59.97 1,444.94 76.6% 1,681.36 205.83 1,887.19 2,049.73 2,216.68
Tegal 520.48 32.13 552.61 78.8% 635.52 65.98 701.50 884.19 877.68
Yogyakarta 326.96 22.29 349.24 76.2% 416.61 41.73 458.34 516.58 545.74
Purwokerto 190.23 9.99 200.22 77.3% 240.91 18.05 258.97 245.00 294.14
Magelang 133.60 6.20 139.81 76.4% 161.02 21.85 182.87 223.00 227.73
Cilacap 60.25 5.18 65.43 55.1% 104.48 14.18 118.66 124.42 142.53
KANWIL JAWA TENGAH & DIY 29,114.48 1,265.22 30,379.70 80.2% 34,552.55 3,319.48 37,872.03 46,985.94 45,270.55
Purwakarta**** 22,197.64 1,343.46 23,541.09 80.8% 26,000.75 3,122.75 29,123.49 33,537.32 35,091.90
Cirebon 346.48 14.31 360.79 78.8% 421.61 36.33 457.93 543.80 521.06
Bandung 116.80 7.01 123.81 71.6% 164.59 8.27 172.86 143.25 161.36
Bogor 66.38 2.35 68.73 54.7% 120.32 5.24 125.56 77.95 119.40
Bekasi 29.01 0.50 29.50 69.8% 39.03 3.26 42.29 63.32 40.69
Tasikmalaya 15.91 1.05 16.96 58.0% 26.81 2.43 29.25 28.35 28.17
Cikarang 0.00 0.00 0.00 0.0% 0.00 0.00 0.00 6.88 0.00
KANWIL JAWA BARAT 22,772.22 1,368.67 24,140.88 80.6% 26,773.10 3,178.29 29,951.39 34,400.87 35,962.58
GRAND TOTAL NASIONAL 138,895.23 6,417.14 145,312.36 79.3% 165,584.81 17,757.46 183,342.27 213,010.00 215,901.06

➢ Berdasarkan hasil dialog diperoleh proyeksi P3C September sebesar 183.3T

➢ Dengan target serapan P3C 96.3% maka proyeksi CHT sebesar 215.9T
DIREKTORAT JENDERAL BEA DAN CUKAI 9
 PROYEKSI PENERIMAAN CHT BERDASARKAN MONITORING P3C
PEMANTAUAN SERAPAN P3C CUKAI HASIL TEMBAKAU TAHUN 2022
s.d. 30 September 2022
96,3%
CK-1 P3C
Realisasi Target Proyeksi
Realisasi Realisasi
Kantor Serapan (CHT,MBDK, Penerimaan
s.d. 31 Ags Sep Total P3C s.d. 31 Ags Sep Total Plastik) (96,3%)
Pasuruan 42.768,88 5.613,74 48.382,63 86,1% 50.659,46 5.544,62 56.204,08 63.128,53 65.946,76
Sidoarjo 3.040,63 433,28 3.473,90 80,3% 3.858,74 466,10 4.324,84 5.020,57 4.828,34
Bojonegoro 1.156,27 157,88 1.314,15 80,5% 1.439,06 192,82 1.631,88 1.656,58 1.806,11
Gresik 411,01 48,95 459,96 82,2% 486,49 73,04 559,53 1.060,16 650,18
Madura 368,63 56,43 425,06 74,0% 516,47 57,89 574,35 530,21 586,68
Juanda 0,00 0,00 0,00 0,0% 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Tanjung Perak 0,00 0,00 0,00 0,0% 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
KANWIL JAWA TIMUR I 47.745,43 6.310,28 54.055,70 85,4% 56.960,21 6.334,47 63.294,68 71.396,06 73.818,07
Kediri 23.331,29 3.399,88 26.731,17 86,7% 27.005,90 3.819,74 30.825,64 36.436,49 36.457,94
Malang 13.658,93 2.008,98 15.667,91 83,7% 17.379,82 1.333,36 18.713,17 20.721,92 21.455,96
Probolinggo 524,56 79,96 604,52 87,6% 607,66 82,53 690,19 835,00 815,21
Madiun 490,48 91,00 581,47 81,4% 616,76 97,62 714,38 722,30 833,18
Blitar 186,68 27,05 213,73 76,5% 253,37 25,94 279,31 309,71 257,36
Jember 98,28 11,50 109,78 79,5% 134,86 3,18 138,04 107,08 132,94
Banyuwangi 9,72 1,08 10,80 91,1% 10,71 1,14 11,85 12,11 11,42
KANWIL JAWA TIMUR II 38.299,93 5.619,45 43.919,38 85,5% 46.009,08 5.363,51 51.372,59 59.144,62 59.964,01
Kudus 23.092,94 3.091,04 26.183,98 86,4% 27.195,61 3.104,03 30.299,64 37.480,00 36.187,46
Semarang 3.405,05 404,65 3.809,70 87,0% 4.117,03 259,88 4.376,91 5.463,02 5.175,39
Surakarta 1.384,98 197,19 1.582,17 83,8% 1.681,36 207,32 1.888,68 2.049,73 2.218,11
Tegal 520,48 89,17 609,65 86,9% 635,52 66,40 701,91 884,19 878,08
Yogyakarta 326,96 63,03 389,98 84,1% 416,61 47,34 463,95 516,58 551,15
Purwokerto 190,23 30,73 220,96 80,8% 240,91 32,71 273,63 245,00 308,26
Magelang 133,60 21,80 155,41 85,0% 161,02 21,87 182,89 223,00 227,75
Cilacap 60,25 14,57 74,82 51,0% 104,48 42,22 146,71 124,42 169,54
KANWIL JAWA TENGAH & DIY 29.114,48 3.912,18 33.026,66 86,2% 34.552,55 3.781,77 38.334,32 46.985,94 45.715,75
Purwakarta**** 22.197,64 3.125,14 25.322,78 86,9% 26.000,75 3.122,75 29.123,49 33.537,32 35.091,90
Cirebon 346,48 51,22 397,70 82,4% 421,61 61,32 482,93 543,80 545,13
Bandung 116,80 15,61 132,42 74,8% 164,59 12,45 177,05 143,25 165,39
Bogor 66,38 8,86 75,24 54,6% 120,32 17,39 137,70 77,95 131,09
Bekasi 29,01 2,61 31,62 73,7% 39,03 3,85 42,88 63,32 41,26
Tasikmalaya 15,91 2,89 18,80 62,9% 26,81 3,05 29,86 28,35 28,76
Cikarang 0,00 0,00 0,00 0,0% 0,00 0,00 0,00 6,88 0,00
KANWIL JAWA BARAT 22.772,22 3.206,34 25.978,55 86,6% 26.773,10 3.220,81 29.993,91 34.400,87 36.003,53
GRAND TOTAL NASIONAL 138.895,23 19.123,18 158.018,41 85,7% 165.584,81 18.814,09 184.398,90 213.010,00 216.918,61

➢ Realisasi P3C sd September sebesar 184.4T

➢ Dengan asumsi serapan P3C 96.3% maka proyeksi CHT sebesar 216.9T
DIREKTORAT JENDERAL BEA DAN CUKAI 10
 TERIMA KASIH

Untuk informasi lebih lanjut :

@
pps@customs.go.id 4891482 ext 769/3002
MODEL HOLT WINTER
 MODEL HOLT WINTER

Penerimaan =
• Tarif (Proyeksi
Proyeksi Tertimbang Proyeksi Produksi x Tarif
Holt Winter Asumsi
Produksi HT • Kompensasi Penerimaan tertimbang) –
• Pergeseran Kompensasi +/-
Pergeseran

• Model : Time Series Exponential Smoothing Holt-Winter

• Variabel : Produksi HT Bulanan (2011-Terkini)
• Sumber Data : Data CK-1
• Asumsi : ➢ Besaran Kenaikan tarif tertimbang
➢ Kompensasi
➢ Pergeseran
• Tantangan : Menenentukan nilai α (level), ϫ (tren) dan β (seasonal) sehingga dapat meminimalkan MAPE (error)

DIREKTORAT JENDERAL BEA DAN CUKAI 13

 TREN KENAIKAN TARIF, KOMPENSASI, DAN PERGESERAN PENERIMAAN CHT
dalam Triliun Rupiah

KENAIKAN TARIF

23,0%
12,5% 12,0%
10,5% 10,0% 10,0%

0,0%

2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023

KOMPENSASI
3,0
2,5
1,9 2,2
1,5 1,5
1,1

2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023

PERGESERAN PENERIMAAN
4,9 27,0 48,1

1 Bulan Ck-1 2 Bulan Ck-1

2 Minggu CK-1 1,5 Bulan Ck-1 2 Bulan Ck-1

17,6 41,5
2018 2019 2020 2021 2022 2023
DIREKTORAT JENDERAL BEA DAN CUKAI 14
 AKURASI PROYEKSI PRODUKSI HASIL TEMBAKAU (HOLT - WINTER)

TINGKAT AKURASI MODEL HOLT WINTER

Forecas Realisasi Forestalling sangat tinggi akibat
Tarif naik per Feb sehingga pengumuman tarif di akhir Des
Awal terjadi forestalling di Jan
50000 Anomali akibat Kenaikan
covid
45000 PPN per 1 April
muncul,
40000 PR Stok
35000 Pita
30000
25000
20000 Efek
Lockdown
15000
10000
5000
0

• Hasil proyeksi produksi dengan metode holt-winter cukup akurat terhadap realisasi,
• Terjadi nya gap yg cukup besar antara proyeksi dan realisasi di bulan bulan tertentu, karena uncontrolable variable
(kebijakan/peristiwa tidak diperkirakan) yakni kebijakan kenaikan tarif di Feb dan PPN 2022.

DIREKTORAT JENDERAL BEA DAN CUKAI 15

 AKURASI PROYEKSI PENERIMAAN CHT
Deviasi Proyeksi CHT 2 Tahun Terakhir

• Deviasi awal di
2,8% 3,1% tahun 2021 tinggi
188,81 disebabkan di awal
tahun diasumsikan
1,7% 8,6% 183,14 ekonomi belum
pulih pasca
pandemic dan
173,15
170,24 171,08 produksi akan
semakin tertekan
165,65
akibat kenaikan
tarif.

2020 2021
Dev. Awal Dev. Akhir
Proy. Awal Proy Akhir Realisasi

Proy. Awal Proy Akhir Realisasi Deviasi Awal Deviasi Akhir

Tahun
Produksi Penerimaan Produksi Penerimaan Produksi Penerimaan Produksi Penerimaan Produksi Penerimaan
2020 328,2 173,15 315,5 165,65 322,0 170,24 1,9% 1,7% 2,1% 2,8%
2021 308,6 173,92 320,0 183,14 334,8 188,81 8,5% 8,6% 4,6% 3,1%
*Penerimaan Dalam Triliun Rupiah
** Proy awal (Q1), proyeksi akhir (Q3)
**Tahun 2019 ke belakang belum m’gunakan winters
DIREKTORAT JENDERAL BEA DAN CUKAI 16
 PROYEKSI PENERIMAAN 2022-2023 (RUU APBN 2023)

(dlm triliun Rupiah)

Proyeksi 2022 Proyeksi 2023

No Jenis Penerimaan
Perpres Update Aug RAPBN Banggar
1 Bea Masuk 42,3 45,3 47,3 47,5
2 Bea Keluar 36,7 36,6 9,0 10,2
3 Cukai : 220,0 224,2 245,4 245,4
a. Hasil Tembakau 209,9 216,8 232,6 232,6
b. MMEA 6,9 7,2 8,7 8,7
c. EA 0,1 0,1 0,1 0,1
d. Produk Plastik Sekali pakai 1,9 0,0 0,9 0,9
e. Minuman Berpemanis Dlm 1,2
Kemasan (MBDK)
0,0 3,1 3,1

TOTAL 299,0 306,2 301,8 303,2

+ 1,4 T

Keterangan:
Penambahan target dibebankan pada BM Rp0,2 T dan BK Rp1,2 T

DIREKTORAT JENDERAL BEA DAN CUKAI 17

 PENERIMAAN & PRODUKSI CUKAI HASIL TEMBAKAU 2022-2023
PROYEKSI PENERIMAAN CHT (BERDASARKAN VOL PRODUKSI)
2020 2021 2022 2023
(Rp 170,2T) (Rp 188,8T) 27,11 (Rp 216,8T) (Rp 236,6T)
24,21 25,32
20,78 20,98 20,28 21,39
17,07 16,05 17,22 17,32
13,37 14,37 13,17
9,45 8,83
6,68
1,22

T I M E S E R I E S P R O D U KS I H T
47,2 Efek Kenaikan M Batang
covid -19 Efek Forestalling 44,0
PPN Per Apr
40,6
& lebaran 36,6 38,3 37,7
29,9 29,8 28,4 28,3 28,1 28,2
27,3
24,4
17,7
15,6
13,1

15,8
13,8
Jan-20

Mar-20

May-20

Sep-20

Dec-20
Jan-21

Mar-21

Sep-21

Jan-22

Mar-22

Sep-22

Jan-23

Mar-23

Sep-23
Aug-20

Oct-20
Nov-20

May-21

Aug-21

Oct-21
Nov-21

Apr-22
May-22

Aug-22

Oct-22
Nov-22

May-23

Aug-23

Oct-23
Nov-23
Jun-20

Jun-21

Jun-22

Jun-23
Feb-20

Apr-20

Feb-21

Apr-21

Dec-21

Feb-22

Dec-22

Feb-23

Apr-23

Dec-23
Jul-20

Jul-21

Jul-22

Jul-23
PRODUKSI HT PRODUKSI HT PRODUKSI HT PRODUKSI HT
Total : 322 M BTG Total : 334,8 M BTG Total : 328,7 M BTG Total : 321,8 M BTG

➢ Produksi HT tahun 2023 diproyeksikan sebesar 321,8 Miliar batang atau turun sebesar -2,1%
➢ Kenaikan tarif CHT di 2023 diperkirakan sebesar 10%
➢ Penerimaan CHT tahun 2023 diproyeksikan sebesar Rp 236,6 Triliun

DIREKTORAT JENDERAL BEA DAN CUKAI 18

 PROYEKSI PENERIMAAN CUKAI HASIL TEMBAKAU 2023
RAPBN

Proyeksi CHT 2023 RAPBN

Baseline Produksi 2022 328,7 M Btg

Proy produksi 2023 Jan-Des (winters method) 321,8 M Btg
Produksi diproyeksikan turun
Proy produksi 2023 Jan-Okt (winters method) 253,3 M Btg -2,1% yoy

Asumsi tarif tertimbang:

Baseline Tarif Tertimbang 2022 Rp687/Btg
Asumsi Tarif Tertimbang 2023 (naik 10% --> terserap 100%) Rp756/Btg
Kenaikan tarif dapat terserap
Proyeksi Nilai CK-1 Jan-Okt (3x6) 191,51 T 100%

Limpahan dari 2022 48,13 T

Kompensasi (-) 3,0 T

Total Proyeksi Netto 2023 236,65 T

Pergeseran ke 2024 51,78 T

DIREKTORAT JENDERAL BEA DAN CUKAI

19
 KINERJA PENERIMAAN CHT PER JENIS & GOLONGAN

Jenis HT Gol 2016 2017 2018 2019 2020 2021 sd Agt 22

1 103,3 111,4 116,5 123,8 118,1 126,1 90,9
SKM
2 11,2 13,1 14,6 17,4 25,6 33,5 24,2
1 12,1 12,2 11,8 12,2 14,5 14,9 9,2
SKT 2 1,4 1,5 1,3 1,2 1,1 1,4 0,8
3 1,3 1,6 1,7 2,0 3,4 4,1 3,0
1 7,4 6,1 5,1 5,7 4,8 5,6 3,5
SPM
2 1,0 1,8 1,8 1,8 2,2 2,1 1,7
Lainnya* 0,2 0,2 0,0 0,8 0,6 1,1 1,3
Total 138,0 147,7 152,9 164,9 170,2 188,8 134,7
dalam Miliar Rupiah

DIREKTORAT JENDERAL BEA DAN CUKAI 20

 FENOMENA SHIFTING PRODUK HT
PERGERAKAN SHARE PRODUKSI HT KINERJA PERTUMBUHAN PRODUKSI HT PER TAHUN
100%
4,8% 5,4% 5,9% 9,9% 11,3% 13,1%
SEM I 2022
90% 2,7% 2,3% 1,9%
1,9% 2,3%
80% 12,6% 12,2% 11,7% 1,8% Gain/
13,5% LAYER 2017 2018 2019 2020 2021 Growth
13,3% 12,3% Batang Tarif Loss
Prod
70% 11,4% 12,5% 14,2% (Miliar) 2022 CHT
%
18,4% (Rp T)
60% 21,0% 22,3%
50%
SKM 1 -1,5% -0,9% 4,8% -23,3% -3,5% -8,7% -6,61 985 -6,51
SKM2 7,3% 8,1% 22,2% 16,9% 18,4% 4,5% 1,41 600 0,85
40%
SKT 1 -7,3% -4,9% 2,9% 4,9% 2,2% -5,1% -0,98 374 -0,37
30% 63,4% 63,6% 62,1%
52,7% 48,9% SKT 2 -5,7% -18,3% -9,5% -8,3% 22,2% -22,0% -0,74 205 -0,15
47,0%
20%
SKT 3 7,5% 9,3% 17,1% 52,0% 18,7% 23,1% 3,63 115 0,42
10% SPM 1 -26,8% -22,0% 12,5% -32,5% 0,1% -12,1% -0,39 1.065 -0,41
0% SPM 2 58,7% -8,8% 4,9% -11,2% -9,7% 17,0% 0,34 635 0,22
2017 2018 2019 2020 2021 Smt I 2022

SKM 1 SKM2 SKT 1 SKT 2 SKT 3 SPM 1 SPM 2

▪ Terdapat fenomena shifting produksi dari SKM gol. 1 ke SKM gol. 2 sebagai respon kebijakan kenaikan tarif cukai yang lebih tinggi
pada SKM gol. 1 dan beralihnya konsumsi ke rokok yang lebih murah;
▪ Kenaikan penerimaan cukai dari tambahan produksi SKM gol. 2 tidak sebanding dengan penurunan penerimaan cukai SKM gol. 1;

DIREKTORAT JENDERAL BEA DAN CUKAI 21

 DIALOG PENGAMANAN PENERIMAAN 2022

❑ CHT merupakan ❑Distribusi Target P3C s.d ❑ Menggali ❑ Melakukan ❑ Mengamankan

komponen September kepada unit informasi faktor kolaborasi Penerimaan
vertikal yang perlu
terbesar faktor di pencapaian cukai CHT di
dipenuhi/direaliasikan
penerimaan 2022 untuk mencapai target lapangan terkait target Perpres kantor
yang mencapai penerimaan 2022; kendala dan secara penyumbang
70.1% atau tantangan menyeluruh utama sekaligus
209.9T dari target pencapaian (extra effort dan BM dan BK
Perpres penerimaan pengawasan) sehingga target
Perpres 98
tercapai

DIREKTORAT JENDERAL BEA DAN CUKAI

 PROYEKSI HOLT - WINTER ATAS PRODUKSI HASIL TEMBAKAU 2022

• Proyeksi berdasarkan model winter’s method menggunakan aplikasi minitab.

• Baseline produksi diambil dari Jan 2011 sd Des 2021
• Hasil permodelan diperoleh dengan MAPE terkecil 16%
• Produksi HT 2022 diproyeksikan sebesar 328,7 Miliar Batang

DIREKTORAT JENDERAL BEA DAN CUKAI 23

 OUTLINE

1 LATAR BELAKANG

2 PROYEKSI PENERIMAAN CUKAI 2022-2023

DIREKTORAT JENDERAL BEA DAN CUKAI 24