Curso virtual Introduccin al Sistema Financiero - Documento de apoyo -

Los objetivos de este curso son dos: En primer lugar es importante que comprendas los conceptos bsicos y generales del sistema financiero bancario, y en segundo lugar, es fundamental que te familiarices con conceptos fundamentales para tu trabajo como docente.

Modulo C En este mdulo veremos los siguientes temas: 1. La Banca en el Per 2. Operaciones bancarias. 3. Canje Interbancario. 4. Tasas de Inters 5. Impuesto a las transacciones financieras, encaje y ahorro 6. Retenciones 7. Tipos de saldo

1. La Banca en el Per Actualmente la banca peruana cumple con los requisitos bsicos de ser un sistema slido, seguro y confiable. Con lo cual ha logrado sortear una crisis internacional, no solo gracias a la buena situacin financiera, sino tambin por su profesionalismo. Contamos con una S.B.S y AFP bien organizadas en sus trabajos de regulacin y supervisin, siguiendo las normas de BASILEA II. La legislacin bancaria est actualizada y se mantiene al da. A lo anterior se suma la ley de transparencia que beneficia al consumidor. Todo esto no hace ms que fortalecer el Sistema Financiero.

El BCRP maneja con prudencia las herramientas de poltica monetaria (inters, tasas, acciones cambiarias) mediante una fuerte presencia internacional tanto en los accionariados, como a nivel operativo y gerencial. Esto se ha visto reflejado en el incremento de la cantidad de transacciones, el ritmo de los crditos en aumento, la desdolarizacin, etc. En esta misma lnea es que se est planificando la eliminacin progresiva del ITF, lo que har que muchas ms personas regresen al sistema financiero nacional. Finalmente para las discrepancias entre bancos y clientes existen una serie de mecanismos, como por ejemplo el defensor del cliente financiero y la plataforma de atencin al usuario de la SBS, AFP e INDECOPI. Ahora ms que nunca la inclusin financiera debera ser un esfuerzo conjunto de bancos, organismos supervisores y estado.

2.

Operaciones bancarias

Las empresas financieras pueden realizar diversos tipos de operaciones, los cuales son clasificados segn el tipo de dinmica que se establece entre la institucin y el usuario o cliente. Ests son: pasivas, activas directas, activas indirectas y servicios. 3. Canje Interbancario

Sucede muchas veces que tenemos un cheque, queremos cobrarlo, pero no necesitamos el efectivo en ese momento, o se trata de un cheque de monto muy elevado, como tambin puede que est girado a nombre una persona jurdica. En estos casos tenemos la posibilidad de cobrarlo depositndolo en una cuenta (de ahorro o cuenta corriente). Ahora nuestro banco necesita saber si ese cheque tiene fondos o no, por lo que debe realizar la cobranza con el banco que va pagar el cheque, es decir aquel donde la persona que emiti el cheque tiene cuenta. Esto mediado por la Cmara de Compensacin. Este banco es el que puede verificar y certificar si tiene fondos y si est emitido adecuadamente. Gracias a este mecanismo de cobranza de cheques las personas no requieren estar moviendo y trasladando sumas grandes de dinero de una institucin financiera a otra. 4. Tasa de Inters

Es el precio que se paga por el uso del dinero, lo cual se debe medir en trminos monetarios y se calcula en funcin al capital, el plazo y la tasa fijada en cada operacin.

En el Per las tasas de inters se fijan libremente, es decir la fija el mercado, al libre juego de la oferta y la demanda. La fijacin de las tasa de inters es libre por parte de cada institucin financiera, para eso existe la libertad de empresa, pero depende del cliente aceptar esa tasa. Por esto es importante el principio de transparencia en la informacin, el cual establece que las entidades financieras deben explicar claramente las condiciones de cada operacin, adems de las que se pacten para el pago de los intereses. Hay cuatro tipos de tasas de inters: la pasiva y activa,adems de la compensatoria y la moratoria. Cada una con sus propias reglas y obligaciones. Como norma general los bancos, por disposicin de la SBS y AFP, estn obligados a expresar sus intereses en trminos de TEA (Tasa Efectiva Anual) para que los clientes no tengan problemas a la hora de hacer sus clculos. Si sumamos todos los costos que se cobran por un prstamo tendremos la TIEA (Tasa de Inters Efectiva Anual), a fin de saber cuanto se est pagando por intereses en trminos reales y se pueda calcular mejor el presupuesto. 5. Impuestos a las transacciones financieras, encaje y ahorro

Te presentamos tres operaciones ms que podrs encontrar en el Sistema Financiero: Impuesto a las transacciones financieras Ahorro Encaje

6.

Retenciones

Bajo ciertas circunstancias, los bancos suelen hacer una reserva del dinero que el cliente mantiene es sus cuentas, el hecho de separa una parte del dinero de conoce como RETENCIONES. En general, los bancos retienen fondos para cubrir pagos o deudas pendientes con la misma entidad financiera por un principio de compensacin. Hay dos tipos de retenciones, retenciones internas y retenciones judiciales.