? ‘spn aan ol PCT. SBJAHTERA CLEAN & HEALTHY (PT SCH) Penghitungan yang diperlukan untuk mendukun; 1g pengisian SPT TAHUNAN PPh Wajib Pajak Badan serta pencatatan ke dalam jurnal atas pembayaran PPh Pasal 25 dan PPh terutang ‘A. Penghitungan PPh Pasal 25 bulan Januari dan bulan Desember: 4. Bulan Januari Keterangan Jumlah (Rp) Besornyer arepxcun Ger Pascd 25 Iwion Yymari_, Februar! Wort 2072 _odotoh Aragon PP Pasa 25 Blan Des- eeter 202 =e | 105 Scanned with CamScannerdon Ws 29 2, Bulan Desember Keterangan Jumiah (Rp) Terchosion new 2021 15. 0. 000. 200! Wh Vestong 2021 (254 x h IF. eo .o00 200) 3. 90. 000-000 Keepy 1. 0-00. 060 \penol Rte _gorey hong dtboype 2. PR. soo 00 Rrgyeren th Rot 25 “Tehun 202% - Fh se 25 resort - Mowe 2092 (AI8it 2) 1. 284.009 -cos , Ph faved rg Dasrneer 261 (Juth Rhhonr diaper st] 189. 958.334, 33 GA Ho 25 Apt Desir ao ( RM Sos xg) i 1.309. 625.000 106 Scanned with CamScanner. a he\ 20 1.2 B. Penghitungan Biaya-biaya untuk mendukung Laporan Laba Rugi dan Rekonsiliasi Fiskal: (rons simanates Menurut Menurut : Keterangan Komersial Fiskal | Xoreksi lrexpsi6(Rp) 190s (Rp) rr) NG Yonergal > Nu Fite: Yoreess + Boga gpg 2 ope 2.93).129 . 000 2.889. 369.000) Ai Hoo Pavone 810.000..000 | 695.000. 200] 125..200.00 Boren bower t Gorqort 1. fo. oc0. 000 |. sH10.000-000 | 2e0.cccas! | Vince Ae WB. tw.00 | 133. so.00 | rem “eegen 213.000-000 | 209-500-000 | \4.300.00 Keneliheroon Gadkeg 2 Kanner 205. 000.008 | 3to-ce0-000 | ay.cm.c0 cas $8 Geta Aten | Sm | acme] | Jarat 0-000 -000 | fho-000. 200 ' mE Tom 9 elon Q0-00-000 | F95.290.000 | 144. 7-c0 Peighoron divs 333. 000-000 | sep.000-060 | 19-00 o00 Peryswien borgaran | 49, 223. .| b00-000-000 [reece a Peron Yerdbroon PN -coo | 65-997. so [160-193 Prgsvion — grctetan Kombo ASB. osm, fg] 464 662. soe | b.012-08 Jeopten Nebel [amo tis | 703.195. oe [32 oss Ne\ Wel | Boys few %-008- 000 | 30.00. 000] 0 WA wed [988, Ye, Wa.o09 | 26. 14.000 fe ee ee 107 Scanned with CamScannerKowersial A0D%0 | 5% 2 A0% Tahan Tarif Penyusatan Nilai Buku Harga Perolchan Rp ©.400.000.000,00 2014 40% Pp___3.360.000.000,00 | Rp 5.040.000.000,00 2020) A0% Re __2.016.000.000,00 | Rp 3.02.4.000.000,00 2021 40% Rp __4.204.600.000,00 | Rp 4.814.400.000,00 2022 40% Bp 725.960.000.00 | Rp 4.088.640.000,00 Fiskal (Golongan 2) 25% Tahun Tarif Penyusutan Nilai Baka Harga Perolenan Rp ®.400.000.000,00 2018 25% Rp ___2.100.000.000,00 | Rp (6.300.000.000,00 2020 25%0 Rp 1.575.000.000,00 | Bp 4425.000.000,00 2024 25% Be 1.484.250.0000 | Rp 3.543.450.000,00 2022 25% Bp ®85.937.500,00 | Rp 2.@57.012.500,00 Komersial 100% / Fx 2 266% Tahun Tarif Penyusutan Nilai Buku Harga Perolehan Re 4.400.000.000,00 2014 286% ‘Rp 1.258.400.000,00 | Rp 3.444.00.000,00 2020 28,67 Rp 848.447.600.00 [Re 2.243.402.400,00 2024 28.6% Re 641.527.28640 | Re A.GO1.575413,60 2022 28,6% Rp 458.050.482.44 [Rp 443.524.6311 Fiskal (Golongan 2) = 25% Tahun Tarif Penyusutan Nilai Buku Harga Perolehan Rp 4.400.000.000,00 2019 25% Bp 4.100.000.000,00 | Pp 3.300.000.000,00 2020 25% Rp 825.000.000.00 | Rp 2.475.000.000,00 2024 25% Bp 1750.00.00 | Pp 4.856.2.50.000.00 2022 25% Pe 464.062..500,00 | Pp 1.392.187.500,00 Komersial 100% / x2 333% Tahun Tarif Penyusutan Nilai Buku Harga Perolehan Rp '5.000.000.000,00 2020 333% Rp 1.666.000.00000 | Rp 3.335.000.000,00 2024 33.3% Rp 1410.555.00000 [Rp 2.224.445.0000 2022 33.3% Be 74074018500 [Re 4.483.704.8150 Fiskal (Golongan 1) 50% Tahun Tarif Penyusatan Nilai Buku Harga Perolchan Rp '5.000.000.000,00 2020 25% Pp 4.250.000.0000 | Rp 3.450.000.000,00 2021 25% Pe 937.500.000,00 | Rr 2.212.500.000,00_ 2022 25% Re 703.125.000,00 | Rp 2.404.375.000,00 Scanned with CamScannerRekonsiliasi Laporan Laba Rugi Komersial ke Laporan Laba Rugi Fiskal P.T. SEJAHTERA CLEAN & HEALTHY (PT SCH) Koreksi Fiskal Laba Komersial ke Laba Fiskal Laporan Laba Rugi Tahun _2°7)_ Keterangan Jumlah (Rp) 972. 008.065 8S Laba Komersial Koreksi Fiskal Positif: [Prowo opipdon vee al. H0-00° / |ns. 200-0 AssTonyy Pike wotor dun gurescar eo 008 - 000 Use don ait IL yoo. COS Tekgon 19-500. oo © Tamettermon ogdsrry don Yorke 85.009 -e08 = WB. 600 «080 Aoror 1 Frome 489 rerum 104. $50 oe Reipionon axes Rice -002) / NRogusron Meee! ay. GIS. 18S Broyu gma eS I 2 ye. Ro . 282. RO, a ominn ower) _PoseTie M1 Scanned with CamScannerKeterangan Jumlah (Rp) Koreksi Fiskal Negatif: Ferdugaton _ Depasire Alb. G06, 6F Tedugoton Managemen _¢@ Payson Rargnon 2bb- bob - 666, 6F Peruntan Yenderoon 200. #€0. 000 Yeryrsen Pereloton _ontor &. 01. O17 5 JPA _ WORE NATE H. 918 - 684,18 Laba Fiskal Kompensasi Kerugian Penghasilan Kena Pajak \. 347. 647-908 PPh Terutang: 2296 x Rp_1. 383. AN 610 304. 191.07 NEWS F %A-506. 230 Ao. 045. 68S - Bl Jumlah PPh Terutang.. 224 304. 306-853, shun Pajak 2022 sebesar 22% (UU HPP). Catatan: Tarif PPh Badan mulai Tal 12 Scanned with CamScannerP.T, SEJAHTERA CLEAN & HEALTHY (PT SCH) LAPORAN LABA RUG! untuk Periode yang berakhir 31 Desember Tahun _202\ _ Keterangan Jumlah (Rp) Penghasilan Usaha: Panpaton 2-018 - 909.90 |25. 015.400 - 099 Harga Pokok Penjualan: Reahoory out 5B -cxo-o0o | _338-ow coe Senision ly - 470-500-000 | 1}. AVO-S00-008 Ricorg rien uiwe ajvel AC . 088 -seo - 060 | 18-088-s00- 800 Fergdieon ove yor .sto-seo | _ 305+ $00 000 Vora _forok panjuoter 1}. 303 -c00.c09_| 1}-703- c00- coo Laba Bruto . 5330-999 -090 Biaya Operasional: Bows gop _ don ype 2.94. RO. 000 |2- 8S 639-000 6 95-000. 090) Ayconsi tb-000 009 Bohan Barer con Spatepart [-t00-000. 099] \.¢ 40. ten-009 Verne fan iF (6t-c00 - 800 ASS «00. ced teipr ucelass| lates Porthacan gang don toner %r.000 -200 Ao + 6. Seanbaupa 1§- 600.900 3 Pater ae ooteae | aetna omens gan Tartare Ho. 00-089 | 79S ag6. od Pejataran ‘Dinas Ser. 00.0% | a. oF -gw 113 Scanned with CamScannerKeterangan Jumlah (Rp) Pesaran bangron P53. 393.333 94 | beo-coe- Coe Renysstan Fendoroon S-%e ee | FIS- 000 -o0o Tenysvteen felotin banter 458 . uso 482, ry) 464 662-2 Franson tebe} 940.40, las |P?- Ms. ere Blog, ree een cre _||_ Jerew ote 1 Be. aas-geo | 86-445- G00 \uuk Baya 1, 693.058. 0,8». 313.252. 100 Laba Neto Usaha -5-FWTATW. 609,81 |- F402. 382 foo Penghasilan dari Luar Usaha: Vordupaian Denis Aub. 666 , cr S Vrckepetan onecprnent fee Te 070 «OO Saen ass FANE, 666,69] Sd -ore ero yet Jumlah Penghasilan Dalam Negeri pF RF-GN AT -9- 982. 952, we Penghasilan dari Luar Negé G2 oe oso | Gs Te et ee ee) Penghasilan Neto (Laba Fiskal) gustan. SM. 0O8 AFH 1 79F- LAT IT PPh Terutang: 22% x Rp ({erghoxten Mer) _ 2B. orole- | 436.90 .4IF Laba Setelah Pajak .. 119 006.04 39 |\-alo - 735-9 14 Scanned with CamScannerLEMBAR KERJA Penghitungan PPh Pasal 24 P.T. SEJAHTERA CLEAN & HEALTHY (PT SCH) Penghitungan PPh Terutang A. Penghitungan PPh Terutang menurut Pasal 17 Undang-undang PPh: Keterangan Jumlah (Rp) Penghasilan Kena Pajak 22% x 30% x 364,506.234 go. 095-685 22% x Rp 1-383 -14y Gyo 104. 1 -Wer Jumlah PPh Terutang.. BAG . 386. BSB B, Penghitungan PPh Terutang atau yang dipotong di Luar Negeri: | Keterangan | Jumiah (Rp) 2A * Rermeutiiem don Mar _Aegert 468 cor 800 C. Penghitungan PPh Pasal 24 yang dapat dikreditkan ee : Keterangan | Jumiah (Rp) Jute eh Terovery 544.386. 8 2, 80h Grtore eur _Kegri 1 toB - eo RS auth ppencmm Yrs toret dterecti tan 1 3t0- Bd. 2,16 Tus Tote x (Ph Grtery ) 116 Scanned with CamScanner