FUNDACION UNIVERSIDAD CENTRAL

ESTADO DE CAMBIOS EN LA POSICION FINANCIERA

Por los años terminados a 31 de Diciembre de 2004 y 2003
Cifras en miles de pesos

RECURSOS PROVISTOS 2004 2003

Resultado del Ejercicio -3,429,016 4,471,641

Depreciación 2,817,545 2,330,043

Provisión 1,087,226
Retiro en Propiedad Planta y Equipo - 31,629
Aumento Obligaciones Financieras - 115,717
Aumento superàvit de capital 124,557 -
Revalorización del Patrimonio 2,691,155 2,274,469
Aumento Pasivos Diferidos - 1,245

TOTAL FUENTES 3,291,467 9,224,744

RECURSOS UTILIZADOS

Adquisición Edificios 4,305,442 1,124,882

Adquisición Terrenos 431,566 26,712
Adquisición Maquinaria y Equipo 181,420 1,180,532
Adquisición Equipo de oficina 158,269 198,528
Adquisición Equipo de Computo 751,462 607,799
Adquisiciòn Activos en Trànsito 15,993 -
Aumento Cargos Diferidos 920,676 103,066
Adquisición Bienes de Arte y Cultura 260,810 211,735
Disminución Otros pasivos 186,680 3,265
Ajustes por Inflación 2,027,682 1,714,858

TOTAL APLICACIONES 9,240,000 5,171,377

VARIACION CAPITAL DE TRABAJO -5,948,533 4,053,367

Se anexan las Notas Explicativas, las cuales hacen parte integral de los Estados financieros

(1,466,085) 5,720,846
4,482,448 1,667,479
(5,948,533) 4,053,367
-
2,364,207.24
 FUNDACION UNIVERSIDAD CENTRAL
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
Por los años terminados en Diciembre 31 de 2004 y 2003
Cifras en miles de pesos

SUPERAVIT SUPERAVIT EXCEDENTES DE

CAPITAL SUPERAVIT DE EXCEDENTES TOTAL
RESERVAS POR POR EJERCICIOS
SOCIAL CAPITAL DEL EJERCICIO PATRIMONIO
REVALORIZACION VALORIZACIONES ANTERIORES

Saldo a Diciembre 31 de 2002 120,412 54,854 917,557 11,243,402 43,895 21,221,163 3,589,173 37,190,455

Traslado Reservas - 787,000 - - - - - 787,000

Ajuste por inflacion - - - 2,274,469 - - - 2,274,469

Movimiento del Ejercicio - -787,000 1,597,905 - 10,463 3,589,173 -3,589,173 821,368

Resultados del Ejercicio - - - - - - 4,471,641 4,471,641

Saldo a Diciembre 31 de 2003 120,412 54,854 2,515,462 13,517,871 54,358 24,810,336 4,471,641 45,544,933

Traslado Reservas - - - - - - - -

Ajuste por inflacion - - - 2,691,155 - - - 2,691,155

Movimiento del Ejercicio - - 124,557 - -15,832 4,471,641 -4,471,641 108,725

Resultados del Ejercicio - - - - - - -3,429,016 -3,429,016

Saldo a Diciembre 31 de 2004 120,412 54,854 2,640,019 16,209,026 38,526 29,281,977 -3,429,016 44,915,797

Se anexan las Notas Explicativas, las cuales hacen parte integral de los Estados financieros
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ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2004 y 2003
Cifras en miles de pesos

Variación
2004 2003
Absoluta ($) Porcentual (%)
INGRESOS
Ingresos Académicos 36,034,878 34,216,712 1,818,166 5%
Ingresos por actividades conexas 405,497 425,365 -19,868 -5%
Devoluciones , descuentos y becas -1,679,828 -1,688,471 8,643 1%
TOTAL INGRESOS OPERACIONALES (17 y 18) 34,760,547 32,953,606 1,806,941 5%

Ingresos financieros 2,144,643 1,953,028 191,615 10%

Arrendamientos 118,847 162,546 -43,699 -27%
Recuperaciones 752,266 748,943 3,323 0%
Diversos 2,214 24,114 -21,900 -91%
TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES 3,017,970 2,888,631 129,339 4%

TOTAL INGRESOS 37,778,517 35,842,237 1,936,280 5%

GASTOS
Gastos de personal 27,224,987 20,831,439 6,393,548 31%
Honorarios 2,480,483 2,339,534 140,949 6%
Impuestos 520,476 455,041 65,435 14%
Arrendamientos 47,074 45,142 1,932 4%
Contribuciones y afiliaciones 59,567 65,663 -6,096 -9%
Seguros 147,365 152,931 -5,566 -4%
Servicios 1,331,979 902,093 429,886 48%
Servicios Públicos 563,438 497,633 65,805 13%
Gastos legales 33,501 10,380 23,121 223%
Mantenimiento y reparaciones 397,643 315,387 82,256 26%
Adecuación e instalación 87,392 30,143 57,249 190%
Gastos de viaje 206,584 139,122 67,462 48%
Depreciaciones 2,793,203 2,336,710 456,493 20%
Amortizaciones 504,794 149,251 355,543 238%
Aseo y cafeteria 133,553 184,511 -50,958 -28%
Utiles, papeleria y fotocopias 355,333 372,653 -17,320 -5%
Diversos 413,103 621,215 -208,112 -34%
Provisiones 2,364,207 708,142 1,656,065 234%
TOTAL GASTOS OPERACIONALES DE
ADMINISTRACION (19) 39,664,682 30,156,990 9,507,692 32%

Publicidad y propaganda 353,415 370,959 -17,544 -5%

TOTAL GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS (19) 353,415 370,959 -17,544 -5%

Financieros 381,454 312,222 69,232 22%

Perdida en venta o retiro de bienes 8,717 -8,717 -100%
Gastos extraordinarios 209,930 8,980 200,950 2238%
Diversos 476 347 129 37%
TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES (20) 591,860 330,266 261,594 79%

TOTAL GASTOS 40,609,957 30,858,215 9,751,742 32%

RESULTADO ANTES DE EXPOSICION A LA

INFLACION -2,831,440 4,984,022 -7,815,462 -157%

Pérdida por exposición a la Inflación (21) -597,576 -512,380 85,196 17%

RESULTADO NETO -3,429,016 4,471,642 -7,900,658 -177%

Se anexan las Notas Explicativas, las cuales hacen parte integral de los Estados financieros

GUILLERMO PARAMO ROCHA ELBA IRENE QUINTANA V. YOLANDA AGUIRRE RODRIGUEZ

Rector Contador General Revisor Fiscal
TP 26888 T TP 34551 T
 FUNDACION UNIVERSIDAD CENTRAL
BALANCE GENERAL COMPARATIVO
31 de Diciembre de 2004 y 2003
Cifras en miles de pesos 2600000 78000 234000 2834000

Variación Variación
2004 2003 2004 2003 Porcentual
Absoluta ($) Porcentual (%) Absoluta ($) cod_cta nom_cta niv_cta tip_cta nat_cta
(%)
ACTIVO PASIVO 1 ACTIVO 52,876,375 46,506,906 6,369,471
Disponible (3) 2,050,028 6,485,507 -4,435,479 -68% 11 DISPONIBLE 6,485,806 6,112,545 373,261
Inversiones (4) 16,461,222 11,793,578 4,667,644 40% Obligaciones Financieras (10) 712,059 121,436 590,623 486% 12 INVERSIONES 11,938,155 8,502,625 3,435,530
Provisión Inversiones (4) -61,900 - -61,900 Cuentas por pagar (11) 423,938 695,960 -272,022 -39%
Ajuste por inflación - inversiones (4) 162,899 144,577 18,322 13% Impuestos, gravámenes y tasas 68,478 68,067 411 1% 13 DEUDORES 2,997,749 2,768,719 229,031
Deudores (5) 4,656,001 6,043,730 -1,387,729 -23% Obligaciones laborales (12) 646,929 651,199 -4,270 -1% 14 INVENTARIOS 210,375 80,734 129,641
Provisión Deudores (5) -1,850,968 -1,548,142 -302,826 -20% Pasivos estimados (13) 4,354,328 718,882 3,635,446 506% 15 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO 29,170,590 27,415,860 1,754,731
Inventarios (6) 236,505 206,308 30,197 15% Pasivo diferido (14) 7,579,172 7,046,912 532,260 8% 17 DIFERIDOS 732,803 571,594 161,209
Ajuste por inflación Inventarios (6) 15,544 4,068 11,476 282% TOTAL PASIVO CORRIENTE 13,784,904 9,302,456 4,482,448 48% 18 OTROS ACTIVOS 1,286,539 1,010,934 275,606
Gastos pagados por anticipado (8) 303,956 309,746 -5,790 -2% 19 VALORIZACIONES 54,358 43,895 10,464
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 21,973,287 23,439,372 -1,466,085 -6% (5,948,533)
2 PASIVO 11,099,118 9,316,450 1,782,668
ACTIVO FIJO 20 POR IDENTIFICAR INTERFAS 0 0 0
Terrenos 3,853,417 3,421,851 431,566 13% Pasivo diferido (14) - 2,415 -2,415 -100% 21 OBLIGACIONES FINANCIERAS 1,719,340 1,687,630 31,711
Construcciones y edificaciones 18,727,416 14,421,974 4,305,442 30% Otros pasivos 10,586 194,851 -184,265 -95% 23 CUENTAS POR PAGAR 697,334 667,471 29,862
Maquinaria y equipo 3,850,926 3,669,506 181,420 5% TOTAL PASIVO LARGO PLAZO 10,586 197,266 -186,680 -95% 24 IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS 68,067 59,760 8,307
Equipo de oficina 1,985,379 1,827,110 158,269 9% 25 OBLIGACIONES LABORALES 651,318 657,449 -6,131
Equipo de computación y comunicación 6,445,857 5,694,395 751,462 13% TOTAL PASIVO 13,795,490 9,499,722 4,295,768 45% 26 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES 718,882 525,015 193,867
Equipo de transporte 93,364 93,364 - 0%
Equipo en tránsito 15,993 15,993 27 DIFERIDOS 7,049,327 5,521,010 1,528,317
Ajustes por inflación - activo fijo 20,928,784 17,939,615 2,989,169 17% 28 OTROS PASIVOS 194,851 198,116 -3,265
Provisiones -1,087,226 -1,087,226 Capital social 120,412 120,412 - 0%
Depreciación acumulada -15,812,667 -12,995,122 -2,817,545 -22% Superávit de Capital 2,640,019 2,515,462 124,557 5% 3 PATRIMONIO 39,475,388 37,190,455 2,284,933
Ajuste por inflación - depreciación acumulada -5,294,743 -4,231,365 -1,063,378 -25% Reservas 54,854 54,854 - 0% 31 CAPITAL SOCIAL 120,412 120,412 0
TOTAL ACTIVO FIJO (7) 33,706,500 29,841,328 3,865,172 13% Superávit por valorizaciones 38,526 54,358 -15,832 -29% 32 SUPERAVIT DE CAPITAL 917,558 917,558 0
Revalorización del patrimonio 16,209,026 13,517,871 2,691,155 20% 33 RESERVAS 841,854 54,854 787,000
Activos Diferidos (8) 1,327,173 406,497 920,676 226% Resultados de ejercicios anteriores 29,281,976 24,810,335 4,471,641 18% 34 REVALORIZACION DEL PATRIMONIO 13,517,871 11,243,402 2,274,469
Ajuste por inflación - activos diferidos (8) 37,190 16,560 20,630 125% Resultados del ejercicio -3,429,016 4,471,641 -7,900,657 -177% 36 RESULTADOS DEL EJERCICIO 0 3,589,173 -3,589,173
Otros Activos (9) 1,202,102 941,292 260,810 28% 37 RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES 24,023,335 21,221,162 2,802,173
Ajuste por inflación - otros activos (9) 426,509 345,247 81,262 24% TOTAL PATRIMONIO 44,915,797 45,544,933 -629,136 -1% 38 SUPERAVIT POR VALORIZACIONES 54,358 43,895 10,464
Valorizaciones 38,526 54,358 -15,832 -29% 4 INGRESOS 34,732,369 0 34,732,369

TOTAL ACTIVO 58,711,287 55,044,654 3,666,633 7% TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 58,711,287 55,044,655 3,666,632 7%

CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS (15) CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS (16)

Derechos Contingentes - 800,000 -800,000 -100% Responsabilidades contingentes 459,474 459,474 - 0%
Deudoras de control 16,466,852 14,454,136 2,012,716 14% Acreedoras de control 16,209,026 13,517,871 2,691,155 20%
Cuentas de orden acreedoras por contra 16,668,500 13,977,345 2,691,155 19% Cuentas de orden deudoras por contra 16,466,852 15,254,136 1,212,716 8%
TOTAL 33,135,352 29,231,481 3,903,871 13% TOTAL 33,135,352 29,231,481 3,903,871 13%

Se anexan las Notas Explicativas, las cuales hacen parte integral de los Estados financieros

GUILLERMO PARAMO ROCHA ELBA IRENE QUINTANA V. YOLANDA AGUIRRE R.

Rector Contador General Revisor Fiscal
T.P. 26888 T T.P. 34551 T

Balance PyG Diferencia

Ajuste por inflación - inversiones (4) 18,322 17,843 (479)

Ajuste por inflación Inventarios (6) 11,476 5,433 (6,043)
Ajustes por inflación - activo fijo 2,989,169 2,565,448 (423,721)
Ajuste por inflación - depreciación acumulada (1,063,378) (899,283) 164,095
Ajuste por inflación - activos diferidos (8) 20,630 20,867 237
Ajuste por inflación - otros activos (9) 81,262 63,871 (17,391)
Revalorización del patrimonio (2,691,155) (2,274,469) 416,686
Total (633,674) (500,290) 133,384

DEPRECIACION ACUMULADA
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 1,163,950 1,166,744 -2,794
MAQUINARIA Y EQUIPO 317,004 316,929 75
EQUIPO DE OFICINA 193,429 193,429 0
EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACION 650,715 654,661 -3,946
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 13,995 13,995 0
2,339,093 2,345,758 -6,665

126,719
DEP.CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
DEP.MAQUINARIA Y EQUIPO
DEP.EQUIPO DE OFICINA
DEP. EQUIPO DE COMPUTACION
DEP.FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE

DEP.A*I CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 487,653

DEP.A*I MAQUINARIA Y EQUIPO 70,072
DEP.A*I EQUIPO DE OFICINA 52,093
DEP. A*I EQUIPO DE COMPUTACION 88,718
DEP.A*I FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 1,806

Total Cartera Alumnos 3,334,778

En estudio para castigo 1,090,000 Castigar
Provisión cartera inferior a 2 años 880,298 Provisión
Saldo de cartera 1,364,480