BERITA ACARA STOCK OPNAME
No. 002/BASO/KS55/Vill/2021
<
Pada hari ini Rabu tanggal 25 Agustus 2021 setelah dilakukan pemeriksaan dan
pembuktian dokumen serta pengecekan dilapangan atas hasil Stok Opname Bulanan
principal Nestle yang dilaksanakan di PT K33 Distribusi Cabang Blora dengan hasil
akhir sebagai berikut:
4. Laporan dalam jumlah satuan karton
Gudang QTYSOPNCTN |QTYSYSCTNTOTAL| SELISIH
TOTAL
GD. Baik 5.286 6.128 (842) |
GD. Rusak 1.103 L 528 575 |
GD.Bonus | - 143 (143) |
GD. Canvas | | = |
(GD. Transit _ 5 7 |
Total 6.389 | 6.798 (410) |
2._Laporan dalam jumlah nilai nominal
Gudang | VALUESOPNLAST | VALUESYSLAST | SELISIHIVARIAN
COST TOTAL
| ; COST TOTAL
GD. Baik 4.796.074.259 2.207.763.792 | _(411.689.533)
GD. Rusak 360.915.564 193.416.369_ 167.499.194 +
GD. Bonus _ - ~20.119.077 (20.119.077)
(GD. Canvas ae
GD. Transit = _
Total 2.156,989.822 _ 2.421,299,238 (264.309.4146)
3, Penyebab selisih hasil Stock Opname :
1. Terdapat transaksi NKR atas faktur coret/batal yang belum tuntas sehingga
menyebabkan selisih secara adminitrasi
2. Terdapat transaksi RSA atas pemusnahan barang yang sudah dilakukan
dikarenakan scara stock fisik dan sistem tidak sama
3. Terdapat pengeluaran barang melalui PPC yang belum dibuatkan faktur penjualan
sehingga secara sistem sudah terpotong akan tetapi secara fisik sudah di
keluarkan.
4, Masih banyaknya barang BS yang belum di musnahkan (pendingan dari gudang
lama) sehingga menyebabkan data BS yang terekap tidak menjamin
‘kevalidannya.
5.Terdapat SKU FG pada stock sistem dimensy yang mengalami stock minus yang
Uisebabkan untuk yang FG voucher merupaka bentuk virtual (Non Fisik) sehingga
secara stock dimensy tidak penerimaan BTB dan menyebabkan perhituangan
akumulasi stock sistem menjadi tidak valid.
6. Terdapat stock bonus di sistem dimensy gudang bonus akan tetapi secara fisik
tercampur ke barang gudang bagus senilai Rp 20.119.077,-/ 5 SKU total 143
carton, secara sistem tidak pemotongan barang keluar sama sekali sejak input
BTB.4, Tindakan Preventif/Penyelesaian selisih hasil Stock Opname:
1. Melakukan Pra SO minimal H-2 terkait lay out dan penataan barang agar tidak
tercampur sehingga dapat akurat dalam perhitungan SO.
2. Melakukan SO rutin mingguan dan menetapkan hasil SO ini menjadi starting point
untuk kontrol selisih pada SO selanjutnya.
3. Melakukan penelusuran kroscek transaksi beberapa SKU yang mengalami selisih
yang dynamis dan signifikan.
4, Melakukan renkonsiliasi transaksi IN OUT Barang setiap harinya (wajib di
jalankan).
5. Melakukan pengajuan adjusment stock atas transaksi yang terlewatkan dan sudah
lama terjadi dilampirkan denga bukti dan BA pengajuan adjusment
6. Pencatatan barang BS rutin setiap barang masuk dan update pengurangan saat
sudah dilakukan pemusnahan.
7. Pengeluaran barang PPC baik saat UP dan DOWN harus benar tercatat dengan
baik dan rapi, proses penyerahan saat barang DOWN harus jelas dan PIC yang
diberikan wewenang serta tanggung jawab secara transaksi harus tuntas sampai
proses cetak faktur.
8. Eksekusi mutasi gudang bonus ke gudang bagus atas barang stock bonus yang
statusnya secara fisik tercampur di gudang bagus, agar secara pengeluaran bisa
terkontrol.
9. Memastikan penginputan BTB barang bonus agar tidak salah input, sedangkan
secara fisik dipisah dan diberikan kartus stock khusus untuk mengontrol
pergerakan by fisik dan sistem.
5. Catatan
1. Perlu penambahan lampu penerangan di area loading 1 titik, disarankan
menggunakan lampu sorot LED 50 Watt.
2. Pengadaan odner untuk filling administrasi karena ini merupakan gerakan program
tertib adminitrasi di gudang dan rekonsiliasi IN OUT Barang
3. Pendaatan barang BS ED di good stock dan segera di lakukan mutasi ke gudang
rusak, selanjutnya barang dimasukkan ke dalam karung dan diberi identitas