BADAN LAYANAN UMUM (LU) UNIVERSITAS NEGERI JAKARTA LAPORAN KEPATUHAN TERHADAP PERATURAN DAN PERUNDANG UNDANGAN a LAPORAN KEPATUHAN TERHADAP PPENGENDALIAN INTERN TANGGAL 31 DESEMBER 2018 DAN LAPORAN AKUNTAN INDEPENCENKAKTOR AKUNTAN PUBLIC ‘TJAHJO, MACHDJUD MODOPURO & REKAN eps ne Kan Nm AEP SC KNTT ES en Ya Fa as, La 07 <1 Paras Ne kas Te SNS, ES an ISTE aera me Nomoe :coor6i2.225iu tt or1-s1u2018 LLAPORAN ASURANS INDEPENDEN epada yn Dewan Pengawas dan Rektor LUNIVERSITAS NEGER JAKARTA, 31. Rawamangun Muka ‘aka 1220, Kani wah mengaust Laporan ReasasiAnggaran, Laporan Peubaar SAL, Laoran Possi Kevangan Sadan \ayanan Um (@LU) UnvesiasNeger ata tangyal 31 Desember 218 sotaLapran Operasiona,Laaran Perwatan Ehutas, dan Laoran Aus Kas unk shun yng bert pada trap fesebut den teen mene TapranKeuagan omc 00762. 0225AU 1 NO7I0-FIV 2018 argal 8 Mes 2013 Kani meltsanakan aut bertasatan Slandar Akutan Pemfizh. Standartrebut menghanskan kami Imerercanaan dan meaksarakan auf agar kan mempecchKeyknan nena tehwa poran teuargan bebas issih sa} maa, Kepathan tehadaphskum, pert, dan korrk yang ber bop Sadan Layanan Unum (BLU) Univestas Neer Jatatamenpakantnggurglawao mangemen. Sobgal tain dan pemerlhan toyanen merada ‘pak apranteuangan bebas dai sl sj mei, kan milaksonetanperqujan kepathan Badan Lays ‘Unum (GLU) Uniertas Neger Jakarta tetadap pasa-pacal tnt dalam kun, peratran, konak dan rsjrtan bantan, yang selayuinya Kani alan dalam Lampiran A Namun yen aut kami ts laren kevangan aah dak utukmenyataan perdapal alas kseusan Kopduan ehaden pasa pas tscbu Olt arora i, an Sk merytkan sits perapat epi, asi genguan kai menunuttantatwa, bertaian dengan unsur yan Kanu, Badan Layenan Unum (BLU) Unverstas Neg Jekaa tah memati, diam sanua hal yang Matsa, pasalpasl yang kan sebut dalam poyat oi als. Bokalan dengan unsur yang sk karé Adak ada sat pur yong am Kahl yang rmenyebablan kari percaya bhwa Botan Layanan Unum (BLU Universo Nope Jakarta ak mera, dla soma halyarg mati, surance Leporan ii dinatsuckan unk eriberkan informa bagi Dewan Pengenas dan Perinpin BLU, ramun api lapran in menipakan caiatn publi, istibsinya dk abt. AHO, MACHDJUD MODOPURO 8 REKAN Jakarta, 8 Mei 2018,LUWVERSTAS NEGER MARTA EPATUMANTERHADEPPERATLURAN PERUNDAIGUNDANGAN Podoman dan Landasan Huhum yang Digunakan Potoran an ldasan Plan yag dignatan sobog dass evduad hepatuan Univrsias Nog atata unt tahun buks 2018 adh bap best 1. Landasan Umum (penganggaran, eats, dan plaporankovangar) 2) Undang-undarg Nomoc 17 Tahun 2003 ota Kevangan Negara Nomo 1 Tan 2008 eiengPetencaarean Negara "Nomor 15 Tahun 200 tang PemotksaanPerglolan dn Tanggung dawab Keusngan Negara Nomo: 28 Ta 2007 tang Keteiuan Uru dan Ttacan Prpaakan. Nomor 16 Tahun 2000 tentang Penelapan Peraturan.Pemeriiah Perggar Uniang UUndang Honor Tahun 2008 erang Pershan Keepat Aas Undang-Undang Nomor 8 Tahun 1905 lentang Ketentuan Umum dan Tatacara Perpjokan Mead Undang-Undarg 9) Prato ear Nmor 28 Tahun 200 tentang PengeloloanKeuangenBafonLayanan Unum BLU) Noor 24 Tahar 206 eran Stade lta Penertaban Noor 8 Tet 2005 tetarg Polgoran Keuargan dan Kew instars Parsi "Nomar 8 Tana 2008 terarg PelopranKeuargan dan Koja insta Peretiah Noor 7 Tabun 2070 trang Ferbahan PP Nomar 24 Tahun 205 terang Star Alana Pomernttan "Nmor 74 Tabu 212 trang Perdatn atasPorauranFemernah Nomor 23 Tehun 2008 tentang Pengooiaan Kovargan Baden Layaran Umum (BLU) ) Peraturan Never Keuangan ‘Noor 91 Tahu 2007 tentang Bagan Akan Stand. Nomor 92 Tahun 201 tang Rencara Bis dan Anggeran seta Peltsanaan Arggaran Bafon {ayanan Umi. Nomor 214 Tahun 213 tetangPerubahan as Peraturan Mero Kevangan Noor 91 Tahun 207 tring Baga Aan Sad. mor 1277PMK022015 etng Kaskas Aragon Noro 198 Tatun 20 rang Porglaan Ast pa Bats Layaran Umum Nemo 20 Tahun 216 tran Stn Autre dan PelpranKevangan Badan Lajanan Unum«Persian Dien Petbendahaaan = Nomor 67 Tahun 2007 tentang Tata Cara Penginterasian Laporan Kevangan Badan Layanan Unum ke dalam LaporanKeuangan Keres Negar/Lenbena Nar 65 Tahun 200 tentang Pedoman Penyusunan Lara KeuanganKereriranLenbaga Nomer30 Tahun 2011 tentang Mekanisme Pengesahan Pendapean dan Belaia ‘SatuanKeja Baan Layanan Umum. Nomor 20 Tahun 2012 tentang Pedoman Telnis Penyusuran Rencana Bisnis dan ‘Anggaran Satuan Kerja Badan Layanan Unum, mer 2 Tahun 2075 tring Pertatan alas Perauran Dien Perbendaharaan Nomor 30 Tahun 2011 tentang Mekanisme Pengesahan Peadapatan dan Selanja Satuan Kerja Badan Layanan Unum, 2. Teta dengan Pergeblaan Kas 4) Undang-urang Undang-undang Nomor 20 Tahun 1987 tentang Penerimann Negara Butan Peak NEP). b) Pratuan Pemeish Nomor 22 Tan 1987 tentang Jeni dan Peryetren PREP "Noro 52 Tahun 1988 trang Perubahan Pert Perish Nomar 2 Tahun 1867 tang done dan Penyetoan PREP. ~ Noor Tahun 1909 erty Tata Cara Penggunaan PNP. )Poratuan rte Keuangan Nomor 73 Tahun 2008 toting Taa Coa Peraaushsnn dan Penyusunan Laporan Pertanggungjawaban Bendahara Kenerlean Negara /Lerbega Karo Stun Kerja = Noner 182 Tahun 2017 tentang Pergeolzan Rekening Mik Satan Kefa Lghip Kemerteranterbaga, 4) Pern Dn Porshe Nomor 03 Tahun 2014. tetany Pounjuk Telns Penatausanaan, Pembukuan dan Pertanggunlawatan Bendahara page Satuan Kerla engelola Arggaren Pendapstan dan Belarja Negara srta vertkai Laporan Petanggungewaban Bendahara, Noo: 6 Tahun 2008 tentang Laporan Awl Benatar Nonor 47 Tahun 2014 wary Peunik Tes Feretaustaan, Pembukaan, dan Pertanggungiawaban Bendahara pada Batan Laan Unum sata Verias dan Noninieg Laporn Pertanggungjawaban Bendahara pada Badan Layanan Unum, 5. Tea dengan Pengblan Patong 2) PeraturanFemeriah ~ Nom 14 Tahun 2005 tang Tate Cara PeghapusanPtag Negara ~ Noor 3 Tahun 206 ening Perdtian Alas Pertran Prvnah Noor 4 Tatun 005 tang Tata Cara Perghaqusan Png Negara, = Nomor 36 Tahun 2007 entang PeubehanKedu Alas Pera Pmetah Namer 14 Tahun 2005 ‘enang Teta Care Penghapusen Patan Neg 1) Peretuan Mente Kevangen Noro 239 Tatun 2008 tang Penghapasan Par BL. Noro: 9 Tahun 2014 enlang Pesan Kalas Pian dn emberukanPeyishanFtang Tis Tetagh pad Kementerian Negara! Lembega dan Bendahara Unum Negara6) Peraturan Dijon Pertendaharaan Noor 8 Tahun 2011 trang Peden Akuntansi Penyan Puta Tk Tecagh + Nomor 85 Tahun 2011 tertargPenyistanPiarg PNBP KameieranLemboga. 4 Tertit dengan Pengadaan dan Pengollaan Baran Milk Negara | Daerah 2) PeraturanPereriiah "Nomor 6 Tahun 206 tertng Penge Bareng Mik Neral Daerah Nomar 27 Tahun 2014 wrtarg Pentahan Persian Pemerish Nomor 6 Tahun 2008 teang ergs Brag Mk Negara Daerah by Poraturan Presiden = Noer St Tahun 200 entng PengadaanBarang dan Jaa Perea ~ _Nomor 35 Tahun 2011 tentang Perubshan tas PerturcnPresdon Nomar Taun 2010 rang Pengxdsan Berar dn asa Pomeritah "Nomar 70 Tahu 2017 ertarg Perbaton Kou as Petian Prien Nom St Tahun 2010 tentang Pengadan Barag dn Jase Pest [Nomar 172 Tanan 2018 tentang Perubahan Kei alas Peraturn Presiten Nomor 5 Thun ‘2010 etang Pergadan Baran dan sa Patt Nomar 4 Tahun 2015 tentang Perubanan Keempat alas Perature Presiden Nonor 54 Tahun 2010 tntang Pengadan Bran dn esa Pereriahy ©) Paratuan Mente Kevangan Nomor 96 Tahun 2007 tentang Tata Cara Pelaksanzan Penggunan, Pemantsala, pengtapusan, dan PonindsttangananBarang Mik Negar. = Nome 120 Tahun 2007 tentang Penatausahaan Barang Wk Negara Nomex 33 Tahun 2012 tentang Tata Cara Pelaksenaen Sewa Bararg Mik Negara © Nomar 78 Tahun 2014 tentang Tata Cara Pelaksanaan Pemantatan Bareng Mlk Negara, = _Nomor 80 Tanun 2014 tentang PervbahanatasPeraturan Menter Kevangan Nomor 1 Tahun 2013 tentang Penyusuan Barang Milk Negara terupa Ase\ Tetap paca Entitas Pemerah Pusat, = _Nomor 184 tahun 204 tang Peltsanaan Anggaran Osan RangkaPenelessonPeteran Yang “Tidak Terelesaon Saal dengan alti TatunAnggaan = Nomer 247mK052015 trang Penbatan alas Peratian Mente! Kevagan namor 1% tahun 2016 tertng Peleksanaan Anggaran Dalam Rangka Ponylessian Pekojaen Yang Teak “Terstesaan Sampa dengan Ai Tahun Angaran.LUNVERSITAS NEGERI JAKARTA EPATUHAN PERUNDANG-UNDANSAN I. Has Pomerksaan Alas Kepatuhan Tethadap PeraturanPerundangendangan TEMUAN AUDIT TAHUN 2018 AA. Temuan: Teapt pergeiaran Selanja Mot senlsi Rp 12.80 887.08 yang bak Sunk unk ergedaan ‘Alta Telap,belum sesual dengan dengan ketntun yarg Drak. Koni Dalam Tahun Angaran 2018 treat penanbakan Aa Tet yang feta dam Neraca per 3t ‘esomber 2018 aaah seboga bekat ons Alva Tetap Nai Patan dan Nes Re 42805908527 Gedung an Banguran Re tshidagia370 ‘sol Tela Lanny Re 732206280, JuniahPeoababan sea Tetap Rp to4se023.157 Dikrang Penambatan Karena els Ase Tetap-Gadung dan Sangunan _Rp_ 137978852201 Nl Penamtanan Ast Tetap dx pegadaan Tahun 2018 5870417095 Nl ReaissiBelnja Modal Tah 2018 eeatatdsam LRA _ Rp 60304656002 "Nl Reassi elena Woda! Th. 2018 yang bukan Aka Tetap _R_ 12590657046 tela a, Poraturan Mort Kavangan No, 7/PMKOS205 tentang Kania’ Argoaran Lampton Il Kode ‘Simenyatatan soap terkt. Kote 53 Beaja Moda + Penge nuk pabayaran prlan ast tap dn atau ast nna tau menabah nis asa lap dan alu sat nna yong member mart kb dar sat pevode stunts dan ‘mee betas mnimal kaptalsas at lap / ase anny yang stetapkan pmeah + Asel op / ae anya sebut ipequnatan stow simalsuskan unk dpergurakan une ‘prasenal tain sut Satter au dpergunalan leh masyraal pul ratatsebogat ‘seat Hementrin negara lebaga tat dan bun dimakcuckan rik cual /dseratkan ‘pada masyaratat Ponda + alam pembuluan nfl probhanasetdhtug sprue pendanaan yang dbututan hngge at ferebut ese an san uk Sounkan. + Krterakaptaisasl dalam pongataa /peneiRaraan tarry’ set menpakn sus thay valida lurk perstapan bean model alu butan dan merpakan syart walb dalam penelpan ‘aptasa ats pengaaan barang! asst 1 Pengeuaran argoarn belle trscbul_mencakbatan beranbatya ase dan atau Berar masa marta amu orem ae trkenaan -Pengsusraneragaen lan ferscbit mengakbskan beranbannya kapastas, perngatan sladar tna, atu ome ase.ANTOR AKUNTAN PUBLIC ‘TJAHJO, MACHDJUD MODOPURO & REKAN ean Ks Nan HEPC TS er Yaya ara La Rung? “Fares nae rs 00 TS EG Fa AAA, Ema Nomor + 00076872 0725/U 1710-12019 LAPORAN ASURANS NDEPENDEN epata Yt Dewan Pengawas dan Rotor UUNVERSITAS NEGER! JAKARTA “J. Ravamangun Muka ‘abana 13220 ai tian mengaut Laporan RealsssiAnggaran, Laon Pena SAL, Lapoan Posi Keuangan Badan \ayenan Umum (GLU) Unverstas NegerJakata ang! 31 Desber 218 sets Lapren Opresona Laporn Ponbahn Eutas, dan Lapaan Ans Kas with tun yang borat pad angglereebul dan ea mererthan Topcon Keungan nanor»O00782.0225AU1/ 107102019 tangal9 Mel 2018 Kami melatsanatan aut berdasatanstardar auiting yang dsfapkn lst Akutan Publi Indonesia Star ‘erabut mengaustan fami merencanakan den melstsanakan aS ae kami menperle keyaknan merads ‘bah lao euangan bebas dat sal a} mara ‘alam perercansan dan pleksaraen aut ar tas laporankewargan Baten Layaran Unum (LU) Uiverstas Noger tata unk tatu yang beak paatnegl 31 Desember 28, kad menperimbargkanpengendakan ‘st eits tsebut unk menentlan posed ax yang kan laksanatan unk menataan penopt kaos laparankevangan dan teak Gmatsucan urak menborkarkeakran aa pengenalan ir seb Maralemen Badan Layaan Unum (SLU) Unversas Negot Jokaa bitanggung java unk menyusun dan ‘memethare sua pergendalan inten. Dalam meme tarooingjawabya tse, ciperkan esas! dan ‘eramtangan dar pihak mangemen tang takstan raft can ya yang beratan dengan pengendan tm, “Tyan sua pengendan te ala uk memberkankeyakrarranada, Duan keyakan absoUl, kepada ‘maraemen baa ast earn eamanannya dat tein sebaga sks pemckaien atau pergelun eng ook lets, dan bawa Vansak sisksaraten dengan oaisai manyemen dan data semesinya, ut Imemrgkskan penysuran laporan sauargan seeua éongan Stands Arias! Pemernan dan Pedoman ‘Atari Basan Layenn Un Karena afanya Kelrbatasn bavaan dala setappengendalan itm, lekliuan ala Ketdeteresan dept saa ‘ej don ak trees: Bop juga poyeks sata evauas| as soln pengerdalan lem ke prods yarg akan ¢atng mergandung sko bana Sut posed mene bak merada a Karena pentahan Koni yar tad alas eoktas dean dan operas pengendaan hen Ise ah bekunng. nti juan apr ni, a menggslongkan pngendln Inte sir ke dla kalepck bot + Linangen Pengendaon, 2 Ponakstan Rk * Alstas Pngandaon * Inoras: dan Komunkas ~ Pemariaun gengendaan nm, nuk semua golongan pergendalan inom ‘erscbut dass, kami manperah pamahaman teriang desia pengendaln nem yang relevan dan apakahpengerdaan nom trot operas, sta Kari metentukan "isko pongondaian."uO, MACHJUO MODOPLR & REKAN Perinbangan kan alas pengentaan ter ak par mengungkpkan semua masala dalam pengentalan nom arg murgkin monpakan tlenahan mail menu sandr axing yang dilpkan leh alan Akon Indonesia. Sts helorahan mato dah Kodi yang dapat laprkan ang lay dessin can operas st as lbs Komponen petgendaln ine tak merguraglrsko ke bla yar real rea ela enya keelrun dan fetdekbersan clan jriahyarg akan mel dam nuburasnye dengan lean Keagen audtan dan Wak tot dalam wali yang senesina oleh kayawar dalam pelaksangan noma uns Yan ‘tugakankepaanys ami merctat baa tsk fa nasi bran derganpergendaan itr dan operasnya yar kai pandang mem Keema rate obeparara kami defnsian datas. "Namur am reneatat masaloh-masdah eter berin dengan pengndaon tom dan opeasinya sebagainana

Anda mungkin juga menyukai

• Apa Yang Dimaksud Dengan IHSG

  

  Dokumen2 halaman

  Apa Yang Dimaksud Dengan IHSG

  zabaluddin musa

  Belum ada peringkat
• Alasan Kenapa Harus Investasi SBN Ritel

  

  Dokumen3 halaman

  Alasan Kenapa Harus Investasi SBN Ritel

  zabaluddin musa

  Belum ada peringkat
• Apa Itu Reksadana

  

  Dokumen3 halaman

  Apa Itu Reksadana

  zabaluddin musa

  Belum ada peringkat
• • Majalah
  • Podcast
  • Partitur
• 6 Tujuan Investasi Yang Wajib Kamu Ketahui

  

  Dokumen3 halaman

  6 Tujuan Investasi Yang Wajib Kamu Ketahui

  zabaluddin musa

  Belum ada peringkat