ACTIVOS FIJOS

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1. FUNCIONAL
1.1. Datos maestros
1.1.1.Crear activo fijo Consiste en crear la ficha del activo Finanzas/ Gestin financiera/ Activos fijos/ Activo fijo/ Crear/ AS01 - Activo fijo

Las diferentes pestaas son:

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En esta 1 pestaa, ser importante poner a todos los AF el pincho de Incluir AF en lista de inventario. Siguiente pestaa Dependiente de tiempo: pondremos el Centro de coste donde se imputarn las amortizaciones, y el centro y emplazamiento si se tienen claros (para listados).

En Asignaciones encontramos los Criterios de clasificacin, que se van a utilizar mucho para determinar la base (Criterio 1) y la naturaleza del activo (Criterio 2):

Veamos cuales sern los criterios de clasificacin:

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Donde los datos referentes a la forma y las fechas de la amortizacin los encontraremos en la pestaa de Valoracin:

.Recalcularemos la vida til (pasamos del concepto del % al de los aos de vida til). . Estos datos los coge por defecto por estar asociados a la clase de inmovilizado, pero se pueden cambiar. .La clase de amortizacin que utilizaremos es la ZLIN. .Tendremos una sola rea de valoracin (importante) que acepte contabilizaciones (importante): La contable (01) Cules sern las otras reas de valoracin?

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La fiscal (02), que no soportar contabilizaciones, pero nos permitir simular valores fiscales que nos permitan obtener una diferencia, que veremos en el rea 30, y as podremos imputar dichas diferencias en el Impuesto de Sociedades.

*Nota: Los subnmeros tendrn la utilidad de poder agregar a un Activo Fijo componentes. Un ejemplo claro sera el del ordenador (AF) al que agregamos un teclado, una pantalla, etc. . Los subnmeros tendrn fichas propias, y se podrn amortizar segn el AF al que acompaa.

. Aparecen numerados al final del nmero del AF. Ejemplo: (en este caso, es un AF normal, sin subnmero).

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Modificar/ Visualizar/ Bloquear activo fijo

Finanzas/ Gestin financiera/ Activos fijos/ Activo fijo/ Modificar/ AS02 - Activo fijo Finanzas/ Gestin financiera/ Activos fijos/ Activo fijo/ Visualizar/ AS03 - Activo fijo Finanzas/ Gestin financiera/ Activos fijos/ Activo fijo/ Bloquear/ AS05 - Activo fijo Finanzas/ Gestin financiera/ Activos fijos/ Activo fijo/ Borrar/ AS06 - Activo fijo

1.2.

Alta de inmovilizado

Finanzas/ Gestin financiera/ Activos fijos/ Contabilizacin/ Alta/ Compra/ F-90 - Contra acreedor

Es cuando realmente el inmovilizado empieza a tener reflejo en la contabilidad, para determinar la fecha de su capitalizacin y para empezar a contabilizar las amortizaciones (hasta que no se factura el Activo Fijo, no se activa su amortizacin): Primera pantalla: datos de cabecera y primera posicin (la del acreedor). La clase de documento AA, luego nos permitir sacar listados especficos del IVA por este concepto.

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En la segunda posicin: - Clave contable: 70 - Inmov Debe - Clase de movimiento: 100 - Alta por compra

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En la ltima pantalla, en el campo importe pondremos un asterisco, para que el SAP ya calcule automticamente el IVA.

El asiento que obtendremos finalmente ser:

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Una vez contabilizada el alta, si vamos a ver la ficha del activo vemos como algunos campos han cogido valores:

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Tambin, en la misma ficha del activo, podramos ver en el icono de Valores de activos fijos los movimientos, amortizaciones (las ya contabilizadas y las previstas hasta el final de la vida til del activo...), etc.

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1.3.

Amortizacin

Finanzas/ Gestin financiera/ Activos fijos/ Operaciones peridicas/ Operaciones peridicas/ Ejecucin amortizacin/ AFAB Ejecutar La amortizacin la ejecutaremos para todos los AF (aunque si queremos delimitar, tambin se puede, obviamente), cada mes, por ejemplo. Para ello, iremos a la transaccin AFAB (lo recomendable es hacerlo 1 en test para ver cmo queda); para hacerlo en test, marcaremos los indicadores siguientes:

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La ejecucin real de la amortizacin debe realizarse en proceso de fondo va: Programa/ Ejecutar en proceso de fondo. Nos saldr el siguiente dilogo:

Hacemos intro. Se crear un juego de datos Batch input que debe ejecutarse para que se contabilice la amortizacin: Sistema/ Servicios/ Batch input/ Carpetas. Marcamos nuestro juego de datos, y podemos visualizarlo, slo errores.

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*Nota: Si nos hubiramos equivocado y quisiramos reinicializar todas las amortizaciones (slo en casos extremos, ya que tenemos la posibilidad de simularlas va test):

Borrado de todos los inmovilizados (Mandante de test)

Para borrar todos los inmovilizados de una sociedad con sus respectivas amortizaciones, en el mandante de pruebas, hay que pasar por dos opciones de men: OVAL: Gestin financiera/ Contabilidad activos fijos/ Preparacin para la entrada en productivo/ Entrada en productivo/ Herramientas/ Reinicializar sociedad OAGL: Gestin financiera/ Contabilidad activos fijos/ Preparacin para la entrada en productivo/ Entrada en productivo/ Herramientas/ Reinicializar amortizacin contabilizada Al reinicializar la sociedad, los documentos contables que se hayan creado, como es el de la contabilizacin de la amortizacin, no se borran.

Al contabilizar las nuevas amortizaciones, el sistema para darle un nmero al documento, volver a coger el primer nmero del rango de nmeros que se haya asignado. Pero el primer nmero ya habr sido asignado en las contabilizaciones anteriores. Hay que cambiar el rango de nmeros. El primer nmero del rango ser el ltimo numero que el sistema haya asignado a las contabilizaciones de documentos antiguas. Ejemplo:

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01 0001 9999 y se ha contabilizado hasta el 42

Modificar el rango y poner 01 0043 9999

Gestin financiera/ Parametrizaciones bsicas de gestin financiera/ Sociedad/ Documento/ Rango nmeros docs/ Definir rango de nmeros.

Baja de inmovilizado.
Podr ser por el total por un importe parcial, para todos los casos de baja de inmovilizado.

Casos:
1) Con ingresos Finanzas/ Gestin financiera/ Activos fijos/ Contabilizacin/ Baja/ Baja con ingresos/ F-92 - Con deudor

En la 1 posicin, pondremos el deudor Segunda posicin

Clave contable: 50 Cuenta: Cuenta de ingresos por baja de inmovilizado 778310 (es una cuenta de

compensacin que utiliza SAP para el clculo de la base imponible del IVA, que se realizar sobre la venta, no sobre el beneficio). Clase de movimiento: 210 - Baja con ingresos
Marcar: Baja act.fijo

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Al simular el documento, se me abre un dilogo que me pedir el AF en cuestin, y si la baja la queremos de forma parcial completa.

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El asiento que obtendremos finalmente ser:

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2. Sin ingresos
Finanzas/ Gestin financiera/ Activos fijos/ Contabilizacin/ Baja/ ABAVN - Baja por desguace Simplemente pones las fechas (incluida la de referencia), que es:

Obtendramos el asiento siguiente:

3. Venta sin deudor

Finanzas/ Gestin financiera/ Activos fijos/ Contabilizacin/ Baja/ Baja con ingresos/ ABAON Baja venta sin deudor

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Valor manual: Ingreso que se ha obtenido por la venta de un activo fijo o de parte del mismo. De la diferencia entre ingresos y valor neto contable del activo fijo de baja el sistema determina los beneficios / las prdidas. VNC de rea: rea de valoracin cuyo valor neto contable se ha de utilizar como ingreso de una transferencia/ baja de activos fijos. Dicho ingreso corresponde en este rea exactamente al valor neto contable del activo fijo transferido. No se obtiene ningn beneficio/ prdida.

3.1.

Traspaso de inmovilizado

Finanzas/ Gestin financiera/ Activos fijos/ Contabilizacin/ Traslado/ ABUMN - Traspaso dentro de la sociedad Podremos hacer un traspaso a un AF nuevo a uno ya existente. El traspaso implicar el cambio de las cuentas contables (se asumen las que tiene determinadas el AF al que se traspasa), as como la regla de estructuracin de pantallas (es decir, los campos visibles u obligatorios del Dato Maestro del AF). El asiento que obtendramos sera:

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Anexo: Cierres

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. Tendremos que hacer dos operaciones: AJAB: Cierre de ejercicio. Luego ya no se podrn hacer contabilizaciones en ese ao cerrado. Ejecutar en fondo

AJRW: Cambio de ejercicio. Es una necesidad tcnica del mdulo de Activos Fijos

en SAP. Ejecutar en fondo

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Anexo: AF en curso
. Los iremos creando como un activo fijo ms. La principal caracterstica ser que no amortizan, por tanto la clave de amortizacin que tendrn por defecto es la 0000 (Sin amortizacin). . Un consejo es ir dando de alta el AF en curso con subnmeros, y lo vamos facturando contra un acreedor contra una cuenta de trabajos realizados por .. . Cuando el en curso haya finalizado, lo trasladaremos al AF final. De esta forma, el AF final coger los valores del AF en curso (o sea, no deberemos facturarlo de nuevo). . Luego, tendremos un report que nos permitir comprobar el origen de los AF.

SISTEMA DE INFORMACIN DE ACTIVOS FIJOS

. En general, este mdulo dispone de listados muy completos y variados; veremos algunos de ellos, pero el total de listados es:

A continuacin se exponen algunos informes que muestran informacin sobre los AF: 1. En el Dato Maestro (fichas) del AF: Para ver en la misma ficha de los AF todos los movimientos que ha sufrido, as como lo amortizado y lo que se debera amortizar hasta el final de su vida til, iremos al icono de Valores de activos fijos.

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En este anlisis, veremos el acreedor y la cuenta contable de alta (navegacin hasta el maestro), valoraciones para las diferentes reas, lo previsto a amortizar segn lo dispuesto en cada ficha de AF (en la pestaa de valoracin), movimientos (altas, bajas, traslados..)

. Si vamos a la pestaa de Valores contab, veremos lo amortizado y contabilizado:

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Finalmente, en Comparaciones veremos lo previsto para los aos siguientes, hasta el final de la vida til del AF. 2. AW01 . Este report es para ver movimientos pero slo para un Activo Fijo.

. Si hacemos Pasar a / Todos valores veremos todos los movimientos para ese AF. 3. Report general para AF 72770677.doc - 23 -

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. Todos son el mismo report. . Con las delimitaciones opcionales, sacaremos listados muy buenos. Eso s, deberemos poner bien los ttulos, las maysculas, minsculas, etc..para que seleccione exactamente lo que le estamos pidiendo. . Tambin es muy importante definirse muy bien los AF, en funcin de los listados que queremos obtener.

Otros listados: 72770677.doc - 24 -

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Este, para amortizaciones previstas.

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