KUISIONER SISTEM PENGENDALIAN INTERNAL DALAM RANGKA AUDIT KETAATAN PADA DESA-DESA DI KECAMATAN LEMAHABANG

JAWABAN
NO PERTANYAAN Y TIDAK PENDUKUNG
A
1 Apakah pendapatan asli desa, Dana Desa, Bagi Hasil Pajak Daerah dan Retribusi (Paret), ADD, √ APBdes
Bantuan Keuangan Provinsi dan Kabupaten, Hibah dan Sumbangan Pihak Ketiga, dan Lain-lain
Pendapatan Desa Yang Sah telah termuat dalam APBDes ?

2 Apakah hasil penjualan semua penjualan/sewa tanah kas desa/aset desa (titisara/bengkok) telah √ Daftar Titisara yang memuat lokasi dan nilai
termuat dalam APBDes ? penjualannya
3 Apakah Penyusunan RKPDes 2022 dan RKPDes 2023 mengikutsertakan masyarakat Desa, √ Daftar Hadir dan Notulen
Jelaskan ?
4 Apakah Penyusunan RKPDes 2022 dan RKPDes 2023 telah sesuai dengan mekanisme yang √ Daftar usulan RKP Desa, Format Pagu Indikatif Desa,
berlaku dan pencermataan ulang dokumen RPJMDes serta diselaraskan dengan program/kegiatan Rancangan RKPDes
yang masuk ke desa ? Jelaskan

5 Apakah Peraturan Desa tentang APB Desa dan Peraturan Kuwu tentang penjabaran APB Desa √ Peraturan Desa tentang APB Desa dan Peraturan Kuwu
telah disampaikan kepada Bupati paling lama 7 (tujuh) hari kerja setelah ditetapkan dan di tentang penjabaran APB Desa serta Bukti Publikasi
informasikan ke masyarakat ? kemasyarakat

6 Apakah selama TA 2022 terdapat perubahan APBDes ? √ Peraturan Desa tentang Perubahan APB Desa,
Peraturan Kuwu tentang Perubahan penjabaran APB
Desa dan surat pemberitahuan ke BPD serta Bukti
Publikasi ke masyarakat

7 Apakah Nomor rekening kas Desa telah dilaporkan Kuwu kepada Bupati Cirebon
8 Apakah Kaur dan Kasi pelaksana kegiatan anggaran sesuai tugasnya menyusun DPA paling lama
3 (tiga) hari kerja setelah Peraturan Desa tentang APB Desa dan Peraturan Kuwu tentang
Penjabaran APB Desa ditetapkan atas perintah Tugas Kuwu dan di serahkan ke kuwu melalui
sekertaris desa ?
√ Surat pemberitahuan dan rekening koran tahun 2022
dan 2023
√ Dokumen Rencana Kegiatan dan Anggaran Desa,
Rencana Kerja Kegiatan Desa dan Rencana Anggaran
Biaya
 JAWABAN
NO PERTANYAAN Y TIDAK PENDUKUNG
A
9 Apakah Kaur dan Kasi pelaksana kegiatan anggaran sesuai tugasnya menyusun DPA paling lama √ Rencana Kegiatan dan Anggaran Desa Perubahan dan
3 (tiga) hari kerja setelah Peraturan Desa tentang Perubahan APB Desa dan Peraturan Kuwu Rencana Anggaran Biaya Perubahan.
tentang Perubahan Penjabaran APB Desa ditetapkan atas perintah Tugas Kuwu dan di serahkan
ke kuwu melalui sekertaris desa ?
10 Apakah Kaur Keuangan menyusun rancangan RAK Desa berdasarkan DPA yang telah disetujui √ Rencana Anggaran Kas
kuwu
11 Apakah Setiap pengeluaran telah didukung dengan bukti yang lengkap dan sah? √ SPJ
Dan disetejui oleh kuwu dan kuwu bertanggungjawab atas kebenaran material yang timbul dari
penggunaan bukti pengeluaran tersebut ?

12 Apakah Kaur dan Kasi pelaksana kegiatan anggaran mengajukan SPP dan disertai laporan √ SPP dan kelengkapanya
perkembangan pelaksanaan kegiatan dan anggaran ?
13 Apakah Kaur Keuangan mencatat penerimaan dan pengeluaran anggaran ke dalam buku kas √ BKU dan Buku Pembantu (Kas Tunai, Bank, Pajak dan
umum dan buku pembantu lainnya ? Panjar)
14 Apakah Terdapat Pengadaan barang/jasa yang melalui penyedia ? √ pernyataan tanggung jawab belanja dan bukti
penerimaan barang/jasa di tempat
15 Apakah Terdapat anggaran belanja tak terduga ? √ RAB pelaksanaan dan laporan belanja tak terduga
kepada Bupati
16 Apakah desa telah memiliki NPWP dan NPWD dan telah melaksanakan kewajiban perpajakan yang √ copy NPWP dan NPWPD
berlaku ?
17 Apakah Terdapat Penerimaan pembiayaan dari SiLPA tahun 2021 dan 2022 √ Rekening Koran 2021, 2022, dan 2023
18 Apakah terdapat Anggaran dana Cadangan ? √
19 Apakah Kaur Keuangan sebagai pelaksana fungsi kebendaharaan telah melaksanakan √ buku pembantu bank, buku pembantu pajak; dan buku
Penatausahaan keuangan ? pembantu panjar
20 Apakah Kuwu telah menyampaikan laporan pelaksanaan APB Desa semester pertama kepada √ laporan pelaksanaan APB Desa, dan laporan realisasi
Bupati/Wali Kota melalui camat kegiatan
 JAWABAN
NO PERTANYAAN Y TIDAK PENDUKUNG
A
21 Apakah menyampaikan laporan pertanggungjawaban realisasi APB Desa kepada Bupati/Wali Kota √ laporan keuangan (laporan realisasi APB Desa dan
melalui camat setiap akhir tahun anggaran ? catatan atas laporan keuangan), laporan realisasi
kegiatan, dan daftar program sektoral, program daerah
dan program lainnya yang masuk ke Desa

22 Apakah laporan pelaksanaan APB Desa semester pertama telah diinformasikan kepada √ Photo Publikasi ke masyarakat
masyarakat ?
23 Apakah pergantian/rotasi/mutasi perangkat desa telah ddukung dengan peningkatan kapasitas √ Daftar Nominatif Perangkat (masa kerja, TMT menjabat)
SDM ?
24 Menurut saudara bagaimana pengawasan yang dilakukan oleh BPD dan masyarakat ? Jelaskan √

25 Apakah terdapat penyertaan modal BUMdes ? √

26 Apakah terdapat penyertaan modal bumdes pada TA.2022 dan 2023 √
27 Apakah terdapat penyertaan Modal dalam bentuk tanah Kas desa dan Bangunan ? √

28 Apakah Penyertaan modal telah memberi kontribusi terhadap Pendapatan asli desa ? √