2.5
HABITANTES
2001
2002
2003
1985379
2035013.475
2085888.812
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2138036.032
2191486.933
2246274.106
2302430.959
2359991.733
2418991.526
2780280.797
2780280.797
35 %
88.8 %
48
41,477,341.04
12 %
4,977,280.93
13,825.78
2,780,280.79
35
88.8
48
41,477,340.94
12
4,977,281
13,825.78
miss volvimos estimar la demanda anual en unidades tomando como mercado meta todas las personas en e rango de e
poblacion; de todo nivel socioeconomico por lo que el producto es relativamente economico y es accesible a cualquier p
dispuesto a consumir
DADES
%
%
demanda anual
demanda diaria
OPCION TECNOLGICA
A
B
Capacidad produccin
6000000 Unidades/ao
12000000 Unidades/ao
TASA DE DESCUENTO
precio
ALTERNATIVA A
Ao
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
AOS
FLUJO DE CAJA
VAN
ALTERNATIVA B
Ao
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
AOS
FLUJO DE CAJA
VAN
Costo
Variable
0.09
0.07
19 %
RETORNO MINIMO DE LA INVERSION QU
0.24 ctvos. Por la funda de 40g
Produccin
4,977,281
5,475,009
6,000,000
6,000,000
6,000,000
6,000,000
6,000,000
6,000,000
6,000,000
6,000,000
0
145000
$ 3,454,027.48
Produccin
4,977,281
5,475,009
6,022,510
6,624,761
7,287,237
8,015,961
8,817,557
9,699,312
10,669,243
11,736,168
0
200000
$ 4,876,051.04
Ingresos
1,194,547
1,314,002
1,440,000
1,440,000
1,440,000
1,440,000
1,440,000
1,440,000
1,440,000
1,440,000
Costos Fijos
28000
28000
28000
28000
28000
28000
28000
28000
28000
28000
1
718,592
2
793,251
Ingresos
1,194,547
1,314,002
1,445,402
1,589,943
1,748,937
1,923,831
2,116,214
2,327,835
2,560,618
2,816,680
Costos Fijos
10000
10000
10000
10000
10000
10000
10000
10000
10000
10000
1
836,138
2
920,752
POLIETILENO,
Inversin
145000
200000
Costos variables
447,955
492,751
540,000
540,000
540,000
540,000
540,000
540,000
540,000
540,000
Costo total
475955
520751
568000
568000
568000
568000
568000
568000
568000
568000
3
872,000
4
872,000
Costos variables
348,410
383,251
421,576
463,733
510,107
561,117
617,229
678,952
746,847
821,532
5
872,000
Costo total
358410
393251
431575.6838
473733.2521
520106.5773
571117.2351
627228.9586
688951.8545
756847.0399
831531.7439
3
1,013,827
Flujo Anual
718,592
793,251
872,000
872,000
872,000
872,000
872,000
872,000
872,000
872,000
7
872,000
8
872,000
Flujo Anual
836,138
920,752
1,013,827
1,116,209
1,228,830
1,352,713
1,488,985
1,638,883
1,803,771
1,985,149
4
1,116,209
6
872,000
5
1,228,830
6
1,352,713
7
1,488,985
8
1,638,883
9
872,000
10
872,000
9
1,803,771
10
1,985,149
Unidades de
fundas a
Horas
producir por trabajadas
hora
por da
Unidades a
empacar por
minuto
70
OPCION TECNOLOGICA
4200
33600
168000 672,000.00
12,096,000.00
VA EN PROYECCION DE INGRESOS
EN CAPITULO FINANCIERO
4,977,281
Rubro
TERRENO
PLANTA (5 Oficinas y 1 sala de junta)
INSTALACIN DE BAOS
CASETA DE VIGILANCIA
Redes de Agua Potable
Redes Elctricas
BODEGA
Cantidad
500
250
10
1
7
35
35
2
40
Costo Unitario
$
85.00
$
300.00
$
150.00
$
400.00
$
400.00
$
320.00
$
180.00
$
3,000.00
$
250.00
Costo Total
$ 68,000.00
$ 75,000.00
$
1,500.00
$
400.00
$
2,800.00
$ 11,200.00
$
6,300.00
$
6,000.00
$ 10,000.00
$ 181,200.00
$ 113,200.00
FACTOR
Materia Prima Disponible
Cercana del Mercado
Disponibilidad de Mano de Obra
Disponibilidad de Terrenos
Costos de Insumos
ESTUDIO DE LOCALIZACIN
DAULE
DURAN
PESO CALIFICACIN PONDERACIN CALIFICACIN
35%
8
2.8
7
12%
9
1.08
6
20%
6
1.2
7
11%
8
0.88
6
22%
7
1.54
8
100%
7.5
DURAN
PONDERACIN
2.45
0.72
1.4
0.66
1.76
6.99
# PUESTO
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
2
3
3
6
8
41
CARGO
Gerente de Compras y Produccin
Gerente administrativo financiero
Gerente de ventas y marketing
Gerente de recursos humanos
jefe de compra
jefe de planta
jefe de calidad
jefe de sistemas
jefe de marketing
supervisores de planta
Asistente de compra
Asistente financiero
Asistente de promocin
Asistente de ventas
Asistente de nomina
Asistente contable
Auditor
Contador
trabajadora social y servicios
Bodeguero
Chofer
Guardia
Vendedores
Obreros
TOTAL DE EMPLEADOS
# PUESTO
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
2
3
3
6
8
41
235440
DECIMO CUARTO
240
240
240
240
240
240
240
240
240
240
240
240
240
240
240
240
240
240
240
240
240
240
240
TOTAL
14540
14540
14540
14540
11940
11940
11940
11940
11940
11940
8040
8040
8040
8040
8040
8040
9990
9990
6740
10240
9120
11340
22140
257,600.00
sueldo
mensual
1212
1212
1212
1212
995
995
995
995
995
995
670
670
670
670
670
670
833
833
562
853
760
945
1845
21467
INVERSION INICIAL
INVERSION DE ACTIVOS DIFERIDOS
CAPITAL DE TRABAJO
INVERSION DE ACTIVOS FIJOS
INVERSIN TOTAL
$
$
$
$
3,000
110,472
460,200
573,672
1500
700
800
3000
Presentacion
40 gr
Part. En
Ventas
100%
Costo Fijo
Total($)
420,080.00
Precio
Costo Variable
Unitario ($)
0.24
0.13
Punto de
Equilibrio
(Unidades)
3,842,639
CONTADO
CREDITO A 30 DIAS
70%
30%
TASA DE CRECIMIENTO
10%
PROYECCION DE C
ENERO
FEBRERO
MARZO
0.7
0.7
PRECIO
$
0.24 $
0.24
VENTAS UNIDADES
290341
290341
TOTAL DE INGRESOS
$
69,681.93 $
69,681.93
INGRESOS
70 % AL CONTADO
$
48,777.35 $
48,777.35
30% a 30 Dias
$
20,904.58
INGRESO MENSUAL
$
48,777.35 $
69,681.93
VENTAS
290,341
319,376
INVENTARIO FINAL
145,171
159,688
221,904
INVENTARIO INICIAL
145,171
159,688
PROGRAMA DE PRODUCCIN
145,171
304,858
381,592
La politica de la empresa es mantener un inventario final listo para la venta equivalente al 50% de las ventas estimadas para el mes siguient
EGRESOS
COSTOS VARIABLES
Material Directo
$
5,806.83 $
12,194.34 $
15,263.67
Mantequilla
$
10,452.29 $
21,949.81 $
27,474.60
Mano de Obra Directa
$
1,259.98 $
2,645.96 $
3,311.95
Empaque de 40 gr
$
1,451.71 $
3,048.58 $
3,815.92
TOTAL DE COSTOS VARIABLES
$
18,970.80 $
39,838.69 $
49,866.14
COSTOS FIJOS
Seguro
$
1,500.00 $
1,500.00 $
1,500.00
Sueldos y Salarios
$
21,466.67 $
21,466.67 $
21,466.67
Telfono
$
450.00 $
450.00 $
450.00
Luz
$
1,300.00 $
1,300.00 $
1,300.00
Internet
$
540.00 $
540.00 $
540.00
Agua
$
1,200.00 $
1,200.00 $
1,200.00
G. Administrativo
$
700.00 $
700.00 $
700.00
G.Distribucin y Venta
$
850.00 $
850.00 $
850.00
G. Publicidad
$
7,000.00 $
7,000.00 $
7,000.00
TOTAL DE COSTOS FIJOS
$
35,006.67 $
35,006.67 $
35,006.67
EGRESO MENSUAL
$
53,977.47 $
74,845.36 $
84,872.80
ENERO
FEBRERO
$
48,777.35
53,977.47 $
74,845.36
-53,977.47 $
-26,068.00
-53,977.47 $
-80,045.47
INGRESO MENSUAL
EGRESO MENSUAL
SALDO MENSUAL
SALDO ACUMULADO
$
$
$
CAPITAL DE TRABAJO
$ -110,472.35
MARZO
$
69,681.93
$
84,872.80
$
-15,190.87
$
-95,236.35
$
$
MAYO
0.90
0.24 $
373296
89,591.05 $
JUNIO
0.9
0.24 $
373296
89,591.05 $
$
$
$
62,713.74 $
62,713.74 $
20,904.58 $
26,877.32 $
83,618.32 $
89,591.05 $
443,808
456,251
228,125
228,125
221,904
228,125
450,029
456,251
quivalente al 50% de las ventas estimadas para el mes siguiente.
JULIO
AGOSTO
1.2
0.24 $
497728
119,454.73 $
1.2
0.24 $
497728
119,454.74 $
1.2
0.24
497728
119,454.74
83,618.31 $
26,877.32 $
110,495.63 $
456,251
228,125
228,125
456,251
83,618.32 $
35,836.42 $
119,454.74 $
456,251
228,125
228,125
456,251
83,618.32
35,836.42
119,454.74
456,251
228,125
228,125
456,251
$
$
$
$
$
18,001.17
32,402.11
3,905.94
4,500.29
58,809.51
$
$
$
$
$
18,250.03
32,850.05
3,959.94
4,562.51
59,622.53
$
$
$
$
$
18,250.03
32,850.05
3,959.94
4,562.51
59,622.53
$
$
$
$
$
18,250.03
32,850.05
3,959.94
4,562.51
59,622.53
$
$
$
$
$
18,250.03
32,850.05
3,959.94
4,562.51
59,622.53
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
1,500.00
21,466.67
450.00
1,300.00
540.00
1,200.00
700.00
850.00
7,000.00
35,006.67
93,816.18
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
1,500.00
21,466.67
450.00
1,300.00
540.00
1,200.00
700.00
850.00
7,000.00
35,006.67
94,629.19
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
1,500.00
21,466.67
450.00
1,300.00
540.00
1,200.00
700.00
850.00
7,000.00
35,006.67
94,629.19
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
1,500.00
21,466.67
450.00
1,300.00
540.00
1,200.00
700.00
850.00
7,000.00
35,006.67
94,629.19
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
1,500.00
21,466.67
450.00
1,300.00
540.00
1,200.00
700.00
850.00
7,000.00
35,006.67
94,629.19
ABRIL
$
83,618.32
$
93,816.18
$
-10,197.86
$
-105,434.21
MAYO
JUNIO
JULIO
$ 89,591.05 $
110,495.63 $
$
94,629.19 $
94,629.19 $
$
-5,038.14 $
15,866.43 $
$ -110,472.35 $
-94,605.92 $
AGOSTO
119,454.74 $
119,454.74
94,629.19 $
94,629.19
24,825.54 $
24,825.55
-69,780.37 $
-44,954.83
SEPTIEMBRE
$
$
$
$
$
OCTUBRE
NOVIEMBRE
1.2
0.24 $
497728
119,454.74 $
1.2
0.24 $
497728
119,454.74 $
1.3
0.24 $
539205
129,409.30 $
1.5
0.24
622160
149,318.42
83,618.32 $
35,836.42 $
119,454.74 $
456,251
250,938
228,125
479,063
83,618.32 $
35,836.42 $
119,454.74 $
501,876
273,750
250,938
524,688
90,586.51 $
35,836.42 $
126,422.93 $
547,501
296,563
273,750
570,313
104,522.90
38,822.79
143,345.69
593,126
323,752
296,563
620,315
$
$
$
$
$
19,162.53
34,492.56
4,157.93
4,790.63
62,603.65
$
$
$
$
$
20,987.53
37,777.56
4,553.93
5,246.88
68,565.91
$
$
$
$
$
22,812.54
41,062.57
4,949.92
5,703.13
74,528.16
$
$
$
$
$
24,812.62
44,662.71
5,383.90
6,203.15
81,062.39
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
1,500.00
21,466.67
450.00
1,300.00
540.00
1,200.00
700.00
850.00
7,000.00
35,006.67
97,610.32
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
1,500.00
21,466.67
450.00
1,300.00
540.00
1,200.00
700.00
850.00
7,000.00
35,006.67
103,572.57
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
1,500.00
21,466.67
450.00
1,300.00
540.00
1,200.00
700.00
850.00
7,000.00
35,006.67
109,534.83
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
1,500.00
21,466.67
450.00
1,300.00
540.00
1,200.00
700.00
850.00
7,000.00
35,006.67
116,069.05
SEPTIEMBRE
$ 119,454.74
$ 97,610.32
$ 21,844.42
$ -23,110.41
OCTUBRE
$
119,454.74
$
103,572.57
$
15,882.17
$
-7,228.24
NOVIEMBRE
$ 126,422.93
$ 109,534.83
$
16,888.11
$
9,659.86
PRODUCCION ANUAL
DICIEMBRE
DICIEMBRE
$ 143,345.69
$
116,069.05
$
27,276.63
$
36,936.50
4,977,281
323752.82
5301033.58
420,080.00
Ollas Industriales
Mquina Peladora
Mquina Cortadora
Mquina Empacadora
Mquina Lavadora
HORNO
EQUIPOS
Computadoras
Impresoras
Fax
Telfonos
Copiadora
MUEBLES
Escritorios Gerenciales
Escritorios
Sillas de Oficina
Sillas
Archivadores
VEHICULO
Camin
TOTAL DE ACTIVOS FIJOS
VAL
3
1
1
1
1
1
10000
25500
18000
54000
42500
30000
30000
25500
18000
54000
42500
30000
ACTIVO
Terreno
Inversin Inicial en Construcciones
Maquinaria
Equipo de Computacin
200000 Muebles y Enseres
Vehiculo
20
5
1
5
1
350
37
40
15
200
7000
185
40
75
200
7500
5
15
5
15
10
120
75
20
15
45
600
1125
100
225
450
2500
23000
69000
279000
69000
VALOR DE
COMPRA
68000
103200
50
200000
10
7500
3
2500
10
69000
5
Depreciacin Acumulada
2064
20000
2500
250
13800
38614
1
1
4
1
2
103200
200000
30000
2500
138000
AOS
DEPRECIANDOSE
10
10
10
10
10
Valor de Des
DEPRECIACION
ACUMULADA
20640
200000
25000
2500
138000
Valor de Desecho
VALOR EN
LIBRO
68000
82560
0
5000
0
0
155560
AOS
MAQUINARIA
EQUIPOS
MUEBLES
VEHICULO
R
R
I.V
I.V
I.V
PORCENTAJE DE VENTA
AOS
MAQUINARIA
EQUIPOS
MUEBLES
VEHICULO
TOTAL
AOS
MAQUINARIA
EQUIPOS
MUEBLES
VEHICULO
AOS
MAQUINARIA
EQUIPOS
MUEBLES
VEHICULO
TOTAL
$ 7,500.00 $
7500
40%
CALENDARIO DE INGRESO POR VENTAS DE MAQUINARIA, EQUIPO Y MUEBLE
2
3
4
5
6
3000
69000
$ 69,000.00 $ 7,500.00
$ 3,000.00 $
3000
27600
$ 27,600.00 $ 3,000.00
S, EQUIPOS Y MUEBLES
7
10
10
10
8
I.V
S, EQUIPOS Y MUEBLES
7
8
7500
$ 7,500.00 $
69000
69,000.00
10
3000
$ 3,000.00 $
27600
27,600.00
ESTRUCTURA FINANCIERA
PORCENTAJE DE
0.6 PRSTAMO
APALANCAMIENTO
0.4 CAPITAL PROPIO
PERIODO
CUOTA
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
PRESTAMO
$ 344,203
TABLA DE AMORTIZACIN(MENSUAL)
INTERES
AMORTIZACIN
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 3,155.20
$ 3,140.66
$ 3,125.98
$ 3,111.18
$ 3,096.23
$ 3,081.15
$ 3,065.93
$ 3,050.57
$ 3,035.08
$ 3,019.43
$ 3,003.65
$ 2,987.72
$ 2,971.64
$ 2,955.42
$ 2,939.05
$ 2,922.53
$ 2,905.86
$ 2,889.03
$ 2,872.05
$ 2,854.91
$ 2,837.62
$ 2,820.17
$ 2,802.56
$ 2,784.79
$ 2,766.85
$ 2,748.75
$ 2,730.48
$ 2,712.05
$ 2,693.45
$ 2,674.68
$ 2,655.73
$ 2,636.61
$ 2,617.32
$ 2,597.85
$ 2,578.20
$ 2,558.37
$ 2,538.36
$ 2,518.16
$ 1,586.20
$ 1,600.74
$ 1,615.42
$ 1,630.23
$ 1,645.17
$ 1,660.25
$ 1,675.47
$ 1,690.83
$ 1,706.33
$ 1,721.97
$ 1,737.75
$ 1,753.68
$ 1,769.76
$ 1,785.98
$ 1,802.35
$ 1,818.87
$ 1,835.55
$ 1,852.37
$ 1,869.35
$ 1,886.49
$ 1,903.78
$ 1,921.23
$ 1,938.84
$ 1,956.62
$ 1,974.55
$ 1,992.65
$ 2,010.92
$ 2,029.35
$ 2,047.95
$ 2,066.73
$ 2,085.67
$ 2,104.79
$ 2,124.08
$ 2,143.56
$ 2,163.20
$ 2,183.03
$ 2,203.05
$ 2,223.24
CAPITAL VIVO
$ 344,203
$ 342,617.20
$ 341,016.46
$ 339,401.04
$ 337,770.82
$ 336,125.65
$ 334,465.40
$ 332,789.93
$ 331,099.10
$ 329,392.77
$ 327,670.80
$ 325,933.05
$ 324,179.37
$ 322,409.61
$ 320,623.63
$ 318,821.27
$ 317,002.40
$ 315,166.85
$ 313,314.48
$ 311,445.13
$ 309,558.64
$ 307,654.86
$ 305,733.62
$ 303,794.78
$ 301,838.16
$ 299,863.61
$ 297,870.96
$ 295,860.04
$ 293,830.69
$ 291,782.73
$ 289,716.01
$ 287,630.33
$ 285,525.54
$ 283,401.46
$ 281,257.90
$ 279,094.70
$ 276,911.66
$ 274,708.62
$ 272,485.38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 2,497.78
$ 2,477.22
$ 2,456.46
$ 2,435.52
$ 2,414.38
$ 2,393.05
$ 2,371.52
$ 2,349.80
$ 2,327.87
$ 2,305.75
$ 2,283.42
$ 2,260.89
$ 2,238.15
$ 2,215.21
$ 2,192.05
$ 2,168.68
$ 2,145.10
$ 2,121.30
$ 2,097.28
$ 2,073.04
$ 2,048.58
$ 2,023.90
$ 1,998.99
$ 1,973.85
$ 1,948.48
$ 1,922.88
$ 1,897.04
$ 1,870.97
$ 1,844.66
$ 1,818.10
$ 1,791.31
$ 1,764.26
$ 1,736.97
$ 1,709.43
$ 1,681.64
$ 1,653.59
$ 1,625.29
$ 1,596.72
$ 1,567.90
$ 1,538.81
$ 1,509.45
$ 1,479.82
$ 1,449.92
$ 1,419.75
$ 1,389.30
$ 1,358.58
$ 1,327.57
$ 2,243.62
$ 2,264.19
$ 2,284.94
$ 2,305.89
$ 2,327.02
$ 2,348.35
$ 2,369.88
$ 2,391.61
$ 2,413.53
$ 2,435.65
$ 2,457.98
$ 2,480.51
$ 2,503.25
$ 2,526.20
$ 2,549.35
$ 2,572.72
$ 2,596.30
$ 2,620.10
$ 2,644.12
$ 2,668.36
$ 2,692.82
$ 2,717.50
$ 2,742.41
$ 2,767.55
$ 2,792.92
$ 2,818.52
$ 2,844.36
$ 2,870.43
$ 2,896.75
$ 2,923.30
$ 2,950.10
$ 2,977.14
$ 3,004.43
$ 3,031.97
$ 3,059.76
$ 3,087.81
$ 3,116.12
$ 3,144.68
$ 3,173.51
$ 3,202.60
$ 3,231.95
$ 3,261.58
$ 3,291.48
$ 3,321.65
$ 3,352.10
$ 3,382.83
$ 3,413.83
$ 270,241.76
$ 267,977.57
$ 265,692.63
$ 263,386.74
$ 261,059.72
$ 258,711.36
$ 256,341.48
$ 253,949.88
$ 251,536.35
$ 249,100.70
$ 246,642.72
$ 244,162.21
$ 241,658.96
$ 239,132.76
$ 236,583.41
$ 234,010.69
$ 231,414.39
$ 228,794.28
$ 226,150.16
$ 223,481.80
$ 220,788.98
$ 218,071.48
$ 215,329.06
$ 212,561.51
$ 209,768.59
$ 206,950.07
$ 204,105.71
$ 201,235.27
$ 198,338.53
$ 195,415.23
$ 192,465.13
$ 189,487.99
$ 186,483.56
$ 183,451.60
$ 180,391.83
$ 177,304.02
$ 174,187.91
$ 171,043.23
$ 167,869.72
$ 164,667.12
$ 161,435.17
$ 158,173.59
$ 154,882.11
$ 151,560.46
$ 148,208.36
$ 144,825.54
$ 141,411.70
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100
101
102
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
TOTAL
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 4,741
$ 568,968
$ 1,296.27
$ 1,264.69
$ 1,232.82
$ 1,200.66
$ 1,168.21
$ 1,135.45
$ 1,102.40
$ 1,069.04
$ 1,035.38
$ 1,001.40
$ 967.12
$ 932.52
$ 897.61
$ 862.37
$ 826.82
$ 790.93
$ 754.72
$ 718.17
$ 681.29
$ 644.08
$ 606.52
$ 568.62
$ 530.36
$ 491.76
$ 452.81
$ 413.50
$ 373.82
$ 333.79
$ 293.38
$ 252.61
$ 211.46
$ 169.94
$ 128.03
$ 85.74
$ 43.07
$ 224,765
$ 3,445.13
$ 3,476.71
$ 3,508.58
$ 3,540.74
$ 3,573.20
$ 3,605.95
$ 3,639.01
$ 3,672.36
$ 3,706.03
$ 3,740.00
$ 3,774.28
$ 3,808.88
$ 3,843.79
$ 3,879.03
$ 3,914.59
$ 3,950.47
$ 3,986.68
$ 4,023.23
$ 4,060.11
$ 4,097.33
$ 4,134.88
$ 4,172.79
$ 4,211.04
$ 4,249.64
$ 4,288.59
$ 4,327.91
$ 4,367.58
$ 4,407.61
$ 4,448.02
$ 4,488.79
$ 4,529.94
$ 4,571.46
$ 4,613.37
$ 4,655.66
$ 4,698.33
$ 344,203
$ 137,966.58
$ 134,489.87
$ 130,981.29
$ 127,440.55
$ 123,867.35
$ 120,261.40
$ 116,622.39
$ 112,950.03
$ 109,244.00
$ 105,504.00
$ 101,729.72
$ 97,920.84
$ 94,077.05
$ 90,198.02
$ 86,283.43
$ 82,332.96
$ 78,346.27
$ 74,323.05
$ 70,262.94
$ 66,165.61
$ 62,030.73
$ 57,857.94
$ 53,646.90
$ 49,397.26
$ 45,108.67
$ 40,780.76
$ 36,413.19
$ 32,005.57
$ 27,557.55
$ 23,068.76
$ 18,538.82
$ 13,967.36
$ 9,353.99
$ 4,698.33
$ 0.00
CAPITAL PROPIO
$ 229,469
INVERSIN TOTAL
$ 573,672
TASA ANUAL
N DE PAGOS
VALOR DE DEUDA
CUOTAS
11.00%
10
$ 344,203
$ 58,446
TASA ANUAL
TASA MENSUAL
N DE PAGOS
CUOTAS
VALOR DE DEUDA
11.00%
0.92%
120
$ 4,741
$ 341,016
76490
PERIODO
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
$ 56,897
$ 56,897
$ 56,897
$ 56,897
$ 56,897
$ 56,897
$ 56,897
$ 56,897
$ 56,897
$ 56,897
$ 568,968
$ 36,872.78
$ 34,555.63
$ 31,970.33
$ 29,085.86
$ 25,867.61
$ 22,276.94
$ 18,270.77
$ 13,801.01
$ 8,814.01
$ 3,249.92
$ 224,765
$ 20,024.04
$ 22,341.20
$ 24,926.50
$ 27,810.97
$ 31,029.22
$ 34,619.88
$ 38,626.06
$ 43,095.82
$ 48,082.82
$ 53,646.90
$ 344,203
L)
CAPITAL VIVO
$ 344,203
$ 324,179.37
$ 301,838.16
$ 276,911.66
$ 249,100.70
$ 218,071.48
$ 183,451.60
$ 144,825.54
$ 101,729.72
$ 53,646.90
$ 0.00
COSTOS FIJOS
MENSUAL
Seguro
1500
Sueldos y Salarios
21467
Telfono
450
Luz
1300
Internet
540
Agua
1200
G. Administrativo
700
G. Distribucin y Ventas
850
RUBROS
G. Publicidad
TOTAL
Costo fijo x Producir
Costo variable x producir
Costo Total del Producto
7000
35006.67
ANUAL
18000
257600
5400
15600
6480
14400
8400 comprende como los gastos de papeleria, comisiones, alimentos, m
10200
comprende cada una de los gastos para la promocin de este nuev
84000 banner, vallas publicitarias, publicaciones en revistas.
420,080.00
0.05
0.13
0.18
na de los gastos para la promocin de este nuevo producto, como afiches, volantes,
licitarias, publicaciones en revistas.
1 LIBRA
DESCRIPCION
CAMOTE
453.59 GR
MATERIA PRIMA
LB/QUINTAL $/QUINTAL LB/GR
$/GR.
PRECIO UNIT. DE 40 GR.
100 $
40.00
45359 $ 0.001 $
0.04
PRECIO DE VENTA
CRECIMIENTO DE VENTAS
AOS
Ventas-Unidades
TOTAL DE INGRESO
0.24
10%
0
$
1
4,977,281
1,194,547.39
0.001
40
199,091,232
1.5% $
2,986.37
$
202,077.60
$
992,469.79
EGRESOS O COSTOS
Costos Variables o Produccin
Costos Fijos
Total Egresos o Costos
$
$
$
451,336.34
420,080.00
871,416.34
$
$
121,053.45
-38,614.00
$
$
45,566.67
-6,835.00
Impuesto
-9,682.92
UTILIDAD NETA
Depreciacion
Otros Ingresos
Venta de Activos
Reemplazo de Activos
Compra de Activos
Inversin de Activos Fijos
Inversin de Activos Diferidos
Prestamo
Amortizacion
Capital de trabajo
Valor de desecho
Flujo de Caja
$
$
29,048.75
38,614.00
TMAR
-$ 36,872.78
$
$
$
-460,200.00
-3,000.00
344,203.41
-110,472.35
-229,468.94 $
-$ 20,024.04
19%
47,638.71
VAN (19%)
TIR
15%
PARTICIPACIN DE
TRABAJADORES
IMPUESTOS
$
$
$
$
25%
2
5,475,009
1,314,002.13 $
0.001
219,000,355
3,285.01
222,285.36
1,091,716.77
$
$
$
$
3
6,022,510
1,445,402.34 $
0.001
240,900,391
3,613.51
244,513.90
1,200,888.45
$
$
$
$
4
6,624,761
1,589,942.58 $
0.001
264,990,430
3,974.86
268,965.29
1,320,977.29
5
7,287,237
1,748,936.84
$
$
$
0.001
291,489,473
4,372.34
295,861.81
1,453,075.02
$
$
$
496,469.97 $
420,080.00 $
916,549.97 $
546,116.97 $
420,080.00 $
966,196.97 $
600,728.67 $
420,080.00 $
1,020,808.67 $
660,801.53
420,080.00
1,080,881.53
$
$
175,166.80 $
-38,614.00 $
234,691.48 $
-38,614.00 $
300,168.63 $
-38,614.00 $
372,193.49
-38,614.00
-$ 34,555.63
-$ 31,970.33
-$ 29,085.86
-$ 25,867.61
$
$
101,997.17 $
-15,299.58 $
164,107.15 $
-24,616.07 $
232,468.76 $
-34,870.31 $
307,711.88
-46,156.78
-21,674.40 $
-34,872.77 $
-49,399.61 $
-65,388.77
$
$
65,023.20 $
38,614.00 $
104,618.31 $
38,614.00 $
148,198.84 $
38,614.00 $
196,166.32
38,614.00
3,000.00 $
27,600.00
-7,500.00 $
-69,000.00
-$ 22,341.20
81,296.00 $
-$ 24,926.50
113,805.81 $
-$ 27,810.97
159,001.87 $
-$ 31,029.22
162,351.10
asa que se exige de retorno del proyecto es del 19%, dado que la tasa del prstamo bancario es de 11%.
$
$
$
$
6
8,015,961
1,923,830.52 $
0.001
320,638,420
4,809.58
325,448.00
1,598,382.52
$
$
$
$
7
8,817,557
2,116,213.57 $
0.001
352,702,262
5,290.53
357,992.80
1,758,220.78
$
$
$
$
8
9,699,312
2,327,834.93 $
0.001
387,972,488
5,819.59
393,792.08
1,934,042.85
9
10,669,243
2,560,618.42
$
$
$
0.001
426,769,737
6,401.55
433,171.28
2,127,447.14
$
$
$
726,881.69 $
420,080.00 $
1,146,961.69 $
799,569.85 $
420,080.00 $
1,219,649.85 $
879,526.84 $
420,080.00 $
1,299,606.84 $
967,479.52
420,080.00
1,387,559.52
$
$
451,420.84 $
-38,614.00 $
538,570.92 $
-38,614.00 $
634,436.01 $
-38,614.00 $
739,887.62
-38,614.00
-$ 22,276.94
-$ 18,270.77
-$ 13,801.01
-$ 8,814.01
$
$
390,529.89 $
-58,579.48 $
481,686.15 $
-72,252.92 $
582,021.00 $
-87,303.15 $
692,459.60
-103,868.94
-82,987.60 $
-102,358.31 $
-123,679.46 $
-147,147.67
$
$
248,962.81 $
38,614.00 $
307,074.92 $
38,614.00 $
371,038.39 $
38,614.00 $
441,443.00
38,614.00
3,000.00 $
3,000.00
-7,500.00 $
-7,500.00
-$ 34,619.88
248,456.92 $
-$ 38,626.06
307,062.86 $
-$ 43,095.82
366,556.57 $
-$ 48,082.82
427,474.18
o es de 11%.
10
11,736,168
2,816,680.26
$
$
$
0.001
469,446,711
7,041.70
476,488.41
2,340,191.85
$
$
$
1,064,227.48
420,080.00
1,484,307.48
$
$
855,884.38
-38,614.00
-$ 3,249.92
$
$
814,020.45
-122,103.07
-172,979.35
$
$
518,938.04
38,614.00
27,600.00
-69,000.00
155560
$
$
$
-$ 53,646.90
110,472.35
155,560.00
884,097.48
TMAR
PERIODO(AOS)
19%
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
RECUPERACIN DE INVERSIN
SALDO INVERSIN
FLUJO DE CAJA
RENTABILIDAD EXIGIDA
$
229,468.94 $
47,638.71 $
43,599.10
$
225,429.33 $
81,296.00 $
42,831.57
$
186,964.91 $
113,805.81 $
35,523.33
$
108,682.43 $
159,001.87 $
20,649.66
$
-29,669.78 $
162,351.10 $
-5,637.26
$
-197,658.14 $
248,456.92 $
-37,555.05
$
-483,670.11 $
307,062.86 $
-91,897.32
$
-882,630.30 $
366,556.57 $
-167,699.76
$
-1,416,886.62 $
427,474.18 $
-269,208.46
$
-2,113,569.26 $
884,097.48 $
-401,578.16
RECUPERACIN INVERSIN
$
4,039.61
$
38,464.42
$
78,282.48
$
138,352.21
$
167,988.36
$
286,011.97
$
398,960.19
$
534,256.33
$
696,682.64
$
1,285,675.64
Considerando que la tasa de crecimiento de la poblacin dispuesta a consumir nuestro producto es del 10%, se
crecimiento de ventas
10 %
AO
DEMANDA DIARIA
DEMANDA ANUAL
1
13,826
4,977,281
414,773
2
15,208
5,475,009
3
16,729
6,022,510
sumir nuestro producto es del 10%, se puede proyectar la demanda para los 10 aos siguientes
4
18,402
6,624,761
5
20,242
7,287,237
6
22,267
8,015,961
7
24,493
8,817,557
8
26,943
9,699,312
9
29,637
10,669,243
10
32,600
11,736,168
ANLISIS DE SENSIBILIDAD
Variable
Precio Venta
Variable
Demanda
Variable
Costos Totales
Porcentaje
-15%
-10%
-5%
0%
5%
10%
15%
$
$
$
$
$
$
$
Variacin
0.204
0.216
0.228
0.240
0.252
0.264
0.276
Porcentaje
-27%
-17%
0
17%
27%
$
$
$
$
$
Variacin
3,015,734.44
4,131,143.06
4,977,280.80
5,823,418.54
7,395,741.54
Porcentaje
-20%
-10%
0
10%
20%
$
$
$
$
$
Variacin
697,133.07
784,274.70
871,416.34
958,557.97
1,045,699.61
NLISIS DE SENSIBILIDAD
TIR
11.55%
23.81%
36.99%
50.79%
61.76%
82.25%
100.29%
$
$
$
$
$
$
$
VAN
-166,424.81
101,053.91
355,391.08
596,915.48
853,743.80
1,074,572.12
1,313,400.44
Resultado
No Factible
Factible
Factible
Factible
Factible
Factible
Factible
-20%
-10%
0
10%
20%
$
$
0.264
0.276
1400000.00
1200000.00
VAN
$
-42,813.07
$
204,161.17
$
596,915.48
980482.97
$
1,206,110.91
Resultado
No Factible
Factible
Factible
Factible
Factible
1000000.00
800000.00
VAN
TIR
17.12%
28.65%
50.79%
78.07%
97.59%
600000.00
400000.00
200000.00
TIR
89.41%
69.26%
50.79%
33.74%
17.99%
$
$
$
$
$
VAN
1,177,480.15
887,197.88
596,915.48
299,209.04
-22,509.70
Resultado
Factible
Factible
Factible
Factible
No Factible
0.00
-20%
-200000.00
TIR
1177480.15
887197.88
596915.48
299209.04
-22509.70
82.25%
100.29%
TIR
-10%
10%
PORCENTAJE DE VARIACIN
20%
PRECIO DE VENTA
CRECIMIENTO DE VENTAS
AOS
Ventas-Unidades
TOTAL DE INGRESO
0.24
10%
0
$
1
4,977,281
1,194,547.39
0.001
40
199,091,232
1.5% $
2,986.37
$
202,077.60
$
992,469.79
EGRESOS O COSTOS
Costos Variables o Produccin
Costos Fijos
Total Egresos o Costos
$
$
$
451,336.34
420,080.00
1,045,699.61
$
$
-53,229.81
-38,614.00
$
$
Impuesto
UTILIDAD NETA
Depreciacion
Otros Ingresos
Venta de Activos
Reemplazo de Activos
Compra de Activos
Inversin de Activos Fijos
Inversin de Activos Diferidos
Prestamo
Amortizacion
Capital de trabajo
Valor de desecho
Flujo de Caja
$
$
TMAR
-$ 36,872.78
-128,716.60
19,307.49
-109,409.11
38,614.00
$
$
$
-460,200.00
-3,000.00
344,203.41
-110,472.35
-229,468.94 $
-$ 20,024.04
19%
-90,819.15
VAN (19%)
TIR
15%
PARTICIPACIN DE
TRABAJADORES
IMPUESTOS
25%
20%
$
$
$
$
2
5,475,009
1,314,002.13 $
0.001
219,000,355
3,285.01
222,285.36
1,091,716.77
$
$
$
$
3
6,022,510
1,445,402.34 $
0.001
240,900,391
3,613.51
244,513.90
1,200,888.45
$
$
$
$
4
6,624,761
1,589,942.58 $
0.001
264,990,430
3,974.86
268,965.29
1,320,977.29
5
7,287,237
1,748,936.84
$
$
$
0.001
291,489,473
4,372.34
295,861.81
1,453,075.02
$
$
$
496,469.97 $
420,080.00 $
1,099,859.97 $
546,116.97 $
420,080.00 $
1,159,436.36 $
600,728.67 $
420,080.00 $
1,224,970.40 $
660,801.53
420,080.00
1,297,057.84
$
$
-8,143.20 $
-38,614.00 $
41,452.08 $
-38,614.00 $
96,006.89 $
-38,614.00 $
156,017.18
-38,614.00
-$ 34,555.63
$
$
$
$
$
-$ 31,970.33
-81,312.82 $
12,196.92 $
-
-69,115.90 $
38,614.00 $
-$ 29,085.86
-29,132.24 $
4,369.84 $
-$ 25,867.61
28,307.03 $
-4,246.05 $
91,535.57
-13,730.34
-6,015.24 $
-19,451.31
-24,762.41 $
38,614.00 $
18,045.73 $
38,614.00 $
58,353.93
38,614.00
3,000.00 $
27,600.00
-7,500.00 $
-69,000.00
-$ 22,341.20
-52,843.10 $
-$ 24,926.50
-15,574.91 $
-$ 27,810.97
28,848.77 $
-$ 31,029.22
24,538.71
asa que se exige de retorno del proyecto es del 19%, dado que la tasa del prstamo bancario es de 11%.
$
$
$
$
6
8,015,961
1,923,830.52 $
0.001
320,638,420
4,809.58
325,448.00
1,598,382.52
$
$
$
$
7
8,817,557
2,116,213.57 $
0.001
352,702,262
5,290.53
357,992.80
1,758,220.78
$
$
$
$
8
9,699,312
2,327,834.93 $
0.001
387,972,488
5,819.59
393,792.08
1,934,042.85
9
10,669,243
2,560,618.42
$
$
$
0.001
426,769,737
6,401.55
433,171.28
2,127,447.14
$
$
$
726,881.69 $
420,080.00 $
1,376,354.02 $
799,569.85 $
420,080.00 $
1,463,579.83 $
879,526.84 $
420,080.00 $
1,559,528.21 $
967,479.52
420,080.00
1,665,071.43
$
$
222,028.50 $
-38,614.00 $
294,640.95 $
-38,614.00 $
374,514.65 $
-38,614.00 $
462,375.71
-38,614.00
-$ 22,276.94
-$ 18,270.77
-$ 13,801.01
-$ 8,814.01
$
$
161,137.56 $
-24,170.63 $
237,756.18 $
-35,663.43 $
322,099.64 $
-48,314.95 $
414,947.70
-62,242.15
-34,241.73 $
-50,523.19 $
-68,446.17 $
-88,176.39
$
$
102,725.19 $
38,614.00 $
151,569.56 $
38,614.00 $
205,338.52 $
38,614.00 $
264,529.16
38,614.00
3,000.00 $
3,000.00
-7,500.00 $
-7,500.00
-$ 34,619.88
102,219.31 $
-$ 38,626.06
151,557.51 $
-$ 43,095.82
200,856.70 $
-$ 48,082.82
250,560.34
o es de 11%.
10
11,736,168
2,816,680.26
$
$
$
0.001
469,446,711
7,041.70
476,488.41
2,340,191.85
$
$
$
1,064,227.48
420,080.00
1,781,168.97
$
$
559,022.88
-38,614.00
-$ 3,249.92
$
$
517,158.96
-77,573.84
-109,896.28
$
$
329,688.84
38,614.00
27,600.00
-69,000.00
155560
$
$
$
-$ 53,646.90
110,472.35
155,560.00
694,848.28