KERANGKA ACUAN KERJA AUDIT INTERNAL

UPTD PUSKESMAS COT

SEUMEUREUNG

I. PENDAHULUAN
Puskesmas dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat perlu dimonitor dan
dievaluasi agar dapat memberikan pelayanan yang optimal bagi masyarakat baik dalam
pelayanan kesehatan perseorangan maupun pelayanan kesehatan masyarakat. Berbagai
mekanisme pemantauan dan penilaian kinerja dilakukan baik melalui supervisi, laporan
capaian kinerja, audit, lokakarya mini bulanan, lokakarya mini triwulan, penilaian
kinerja semester, dan penilaian kinerja tahunan.

II. LATAR BELAKANG

Pemantauan dan penilaian kinerja Puskesmas dilakukan sebagai wujud akuntabiltas Puskesmas
dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat.Berbagai mekanisme pemantauan dan
penilaian kinerja dilakukan baik melalui supervisi, laporan capaian kinerja, audit, lokakarya mini
bulanan, lokakarya mini triwulan, penilaian kinerja semester, dan penilaian kinerja tahunan.

III. TUJUAN AUDIT

a. Tujuan Umum
Tujuan umum audit internal adalah untuk melakukan penilaian terhadap kesesuaian
sumber daya,proses pelayanan,dan kinerja pelayanan ADMEN,UKM maupun UKP
sebagai dasar untuk melakukan perbaikan mutu dan kinerja.
b. Tujuan Khusus
1.Membantu pimpinan dalam pelaksanaan tanggung jawabnya dengan memberikan
analisa,penilaian dan saran
2.Mengidentifikasi dan meminimalkan resiko
3.Membantu pengambilan keputusan pimpinan.

IV. KEGIATAN POKOK DAN RINCIAN KEGIATAN

NO Kegiatan Pokok Rincian Kegiatan
1. Pembuatan Rencana Kerja Audit Pembuatan rencana Kerja oleh Tim
Audit
2. Pembuatan Jadwal Kegiatan dan - Pembuatan Jadwal kegiatan
menentukan unit kerja yang akan di oleh tim audit internal
audit - Menentukan unit kerja yang
akan di audit oleh tim audit
internal
 3. Pembuatan cheklist atau instrumen Pembuatan cheklist atau instrumen
audit audit
4. Pelaksanaan Audit Pelaksanaan audit internal di masing-
masing unit pelayanan
5. Pelaporan hasil audit Tim audit melaporkan hasil audit ke
manajemen mutu dan kepala
puskesmas

A.Objek Audit

1. Pemenuhan sumber daya terhadap standar sumber daya

2. Kepatuhan proses pelayanan terhadap SOP
3. Capaian kinerja pelayanan
4. Kesesuaian terhadap standar akreditasi

V. CARA MELAKSANAKAN KEGIATAN

1. Kriteria Audit
a.Standar sumber daya (SDM<Sarana,dan prasarana)
b.SOP Prioritas
c.Standar Kinerja ( Indikator UKM, Indikator UKP dan Indikator ADMEN )

2. Metode Audit : Observasi,wawancara dan telaah dokumen.

3. Instrumen Audit :

- Kuesioner untuk wawancara

- Check list
- Daftar tilik
VI. SASARAN
1. Program UKM (Kesesuian dengan indikator yang ditetapkan)
2. Pelayanan UKP (Kesesuian dengan indikator yang ditetapkan)
3. ADMEN (Kesesuian dengan indikator yang ditetapkan)

VII. JADWAL PELAKSANAAN KEGIATAN (terlampir)

VIII. EVALUASI PELAKSANAAN KEGIATAN DAN PELAPORAN

Evaluasi pelaksanaan kegiatan audit dilakukan untuk menilai apakah
pelaksanaan audit sesuai dengan jadual yang sudah disusun setiap enam bulan
 sekali. Jika terjadi ketidak sesuaian dalam pelaksanaan kegiatan audit
dilaporkan kepada ketua tim audit untuk dibahas bersama dalam tim audit
internal.

IX. PENCATATAN, PELAPORAN DAN EVALUASI KEGIATAN

Tim audit internal harus mencatat/ mendokumentasikan keseluruhan proses
kegiatan audit internal, dan melaporkan hasil temuan audit, hasil analisis, dan
rencana tindak lanjut yang disepakati bersama dengan auditee. Keseluruhan
kegiatan audit internal harus dievaluasi sebagai dasar untuk melakukan perbaikan
dalam melaksanakan audit.

Mengetahui
Kepala Uptd Puskesmas cot seumeureung