KEMENTERIAN PERHUBUNGAN SEKRETARIAT JENDERAL TUX = 45116 Menhub IA ‘email: pusdatin@dephub.go.id home page : waw.dephub go.id JL. MEDAN MERDEKA BARAT NO. 8 | TELP. : (021) 3811308, 3505008 JAKARTA PUSAT 10110 FAX. 1) 3522338, SMS conter ; +62.819-111111-05 Nomor Ku 03/1113 $17 [2024 Jakarta, } Februari 2024 Klasifikasi : Segera Lampiran 1 (satu) berkas Hal Notulensi Sosialisasi PER-2/PB/2024 dan Penyampaian IKU Dewan Pengawas Yth. 1. Sekretaris Direktorat Jenderal Perhubungan Darat; 2. Sekretaris Direktorat Jenderal Perhubungan Laut; 3. Sekretaris Direktorat Jenderal Perhubungan Udara; 4. Sekretaris Direktorat Jenderal Perkeretaapian; 5. Sekretaris Badan Pengembangan SDM Perhubungan. Sehubungan dengan telah diselenggarakannya kegiatan sosialisasi Peraturan Direktur Jenderal Perbendaharaan Nomor PER-2/PB/2024 tentang Pedoman Evaluasi Dewan Pengawas Badan Layanan Umum sebagaimana undangan Kepala Biro Keuangan nomor: KU.103/1/10/STJ 2024 tanggal 1 Februari 2024, dengan ini kami sampaikan hal-hal sebagai berikut: 1 Kegiatan Sosialisasi dilaksanakan pada tanggal 6 Februari 2024 secara hybrid (bertempat di Hotel Lumire Jakarta dan zoom meeting). Narasumber kegiatan a Direktur Pembinaan Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Direktorat Jenderal Perbendaharaan Kementerian © Keuangan —_— menyampaikan materi "Penguatan Peran Dewan Pengawas pada Badan Layanan Umum" dengan poin-poin yang disampaikan sebagai berikut 1) Konsep Dasar dan Peran BLU, dimana BLU merupakan agen pemerintah untuk memberikan layanan yang available, affordable, dan suistainable dalam rangka mendukung terwujudnya kecerdasan bangsa dan kesejahteraan masyarakat; 2) Pengelolaan BLU agar menjaga govemance tetapi jangan sampai menghilangkan fleksibilitas serta mengekang kreativitas dalam menciptakan inovasi untuk meningkatkan kapasitas dan kualitas layanan BLU: 3) Kementerian Keuangan telah menerbitkan Peraturan Direktur Jenderal Pebendaharaan Nomor PER-2/PB/2024 tentang Pedoman Evaluasi Dewan Pengawas Badan Layanan Umum, dengan harapan para Dewan Pengawas memiliki peran yang semakin signifikan dalam menjaga tata Kelola BLU. Pada peraturan sebelumnya, peran Dewan Pengawas masih berupa aktivitas misalnya frekuensi rapat yang dilakukan, namun sekarang peran Dewan Pengawas lebih kepada output. Dalam peraturan ini Dewan Pengawas harus membuat Key Performance Indicators (KPI) / Indikator Kinerja Utama (IKU) dengan Pimpinan Lembaga, dan harus dipertanggung jawabkan di akhir tahun berkenaan. “Keselamatan dan Keamanan Transportasi Merupakan Tujuan Bersama”4) Peraturan Direktur Jenderal Pebendaharaan Nomor PER-2/PB/2024 merupakan perubahan atas PER-13/PB/2022 tentang Pedoman Evaluasi Dewan Pengawas Badan Layanan Umum dan PER-35/PB/2018 tentang Pedoman Penyusunan Laporan Dewan Pengawas Badan Layanan Umum. Adapun pokok perubahan atas kedua peraturan tersebut dapat dilihat pada Lampiran | Menindaklanjuti hal-hal tersebut di atas, bersama ini kami sampaikan Key Performance Indicators (KPI)/Indikator Kinerja Utama (IKU) Dewan Pengawas BLU beserta manual IKU untuk dapat dipergunakan sebagai indikator evaluasi Dewan Pengawas. Adapun face, manual IKU, dan kertas kerja KPI Dewan Pengawas dimaksud dapat dilihat pada Lampiran Il atau dapat diakses pada link https://s.id/kpidewas24. Selanjutnya dapat disampaikan, bahwa Menteri Perhubungan telah mendelegasikan kepada Pejabat Unit Eselon | terkait untuk melakukan pembahasan dan memberikan persetujuan atas Key Performance Indicator Dewan Pengawas Satker BLU di bawah kendalinya. Untuk itu mohon bantuan menginformasikan kepada para Dewan Pengawas Satker BLU terkait, untuk mengusulkan KP! Dewan Pengawas dimaksud kepada Pejabat Unit Eselon | masing-masing paling lambat 13 Februari 2024, serta diunggah pada aplikasi BIOS G2 (https://bios.kemenkeu.go.id) paling lambat tanggal 28 Februari 2024. Demikian disampaikan, atas kerjasamanya diucapkan terima kesih. Tembusan: 1. Sekretaris Jenderal; 2. Para Dewan Pengawas BLU Kemenhub; 3. Para Pemimpin BLU. £1205 199803 1 001Lampiran | Surat Kepala Biro Keuangan Nomor Tanggal 1. Detail perubahan pengaturan Key Performance indicators Dewan Pengawas 1 tara Ke en se Sl egal 8a on sett ate Se cn DEN SOD Regt etna tr bee sah Sete | Rep ta ne pang mba ana aan bean © Sotig toast pegamuan Devas pd TA Beran (Onuae free bara muss sons fo Sue peng tee Te act epamanpentpan ews aun Mae fer etter te 90 an 4 nahin iar yng ts set sha age a ih bean renee pom tte Poses {gets possorgeaunenecstaneasan yom Seem dagen pena tees beer er eae theo pore eee! i ge arene nenentone toe eos penance, gunn) ® Hagar Pearpan Tate ayn Bait 1 Kateger Peis dn Pengenean BW crronsun Ol png romtvnoesn tevennge Deen ngs Peat 23 PM 201/0R 062022 worwrsvtin Dents emamgntin sie ‘Situ ty Promone macnn Oocs maved tah ste tompenen papas (pus lagen Pete Drown, fog tre ora ch Pre umegr oot HH I Pemeenmtaner SO> S pantnn evn engin on ty eran en 2 Petia auangan2. Perubahan format Laporan Dewan Pengawas ‘Seuenaas dengue PME Don Mevyanr igen gesaniges Rn 322 POM RMMKASAREE egret un apn, Sem Ssummcouer wnat Sos Sic wen ae penn pened as apron Sram me Sonn Linn sate ‘pore at wap com 2 penn a 2 Lipase aie om ogee cen in tem ate (Shoe St ma apes Siteatita _Pmpuunan porn Pea ena ere Peet png eget Laporte hens an 1 aay Performan nates De 2 teen ena dm Kenge 2s pemannan sta pana ergs BY 5. Tne anit ste Hest Penguin ahaa nomena emer stem an ant tn aman pide ge 1 et an fang Ose an pitian ao {Lampiran II Surat Kepala Biro Keuangan Nomor Tanggal KONTRAK KINERJA ANTARA DIREKTUR JENDERAL PERHUBUNGAN/KEPALA BADAN DENGAN DEWAN PENGAWAS BADAN LAYANAN UMUN .. Nomor (2024 Dalam rangka melaksanakan penilaian terhadap kinerja Dewan Pengawas Tahun 2024, maka kami bersepakat bahwa untuk mencapai tujuan Badan Layanan Umum .ditetapkan kontrak kinerja dengan ketentuan’ TATEGORINDIKATOR RNERIA TART [se] TURUNAN SATUAN [semi TavuNan_] in Tata Kelola Presentase Pelaksanaan pemberian persetujuan/tenggapanirekomendasi awas, lIndeks pemiantauan indak lanjut hast om prertaon cr jecemma internvekstern l= | JJumiah Pelaksanaan Kunjungan Kerja [ eoxumen | eae Dewan Pengawas atas Jumian kegiatan peningkatan ryaenet Vang as Oo gawas, Fi eee za bersama SPL Presentase Assessment 2 Jpenyelenggaraan tugas dan fungst [Dowan Pengawas aktivitas pengelolaan BLU yang Imembutunkan kewenangan Dewan Target tersebut akan diaksanakan pada tahun 2024, dan setiap saat akan dilakukan evaluasi dan disempumakan, Dalam implementasinya dapat diakukan penyesuaian-penyesuaian seperlunya [Kategori Pengawasan dan Pemantauan BLU Per a 3 = dengan memperhatixan setiap perkembangan yang trjadi Jakarta, 2024 Ketua Dewan Pengawas ‘Angola Dewan Pengawas ‘Anggota Dewan Pengawas ‘An. Menteri Perhubungan Dirjen/Kepala Badan2. MANUAL INDIKATOR KINERJA UTAMA DEWAN PENGAWAS BLU XXX Presentase Kehadiran secara berkala bersama SPI Kategori : | Penerapan Tata Kelola yang Balk Indikator Kinerja Utama :] Pemantauan atas terselenggaranya tata kelola yang baik pada seluruh jenjang organisasi Indikator Kinerja Turunan Presentase Kehadiran secara berkala bersama SPI Deskripsi Kehadiran Dewas pada rapat bersama SPI BLU, jumlah persetujuan Dewan Pengawas atas rencana kerja dan anggaran tahunan Komite Audit tepat waktu, dan jumiah dokumen hasil evaluasi kinerja Komite Audit oleh Dewas. Formula Format Perhitungan Realisasi Jumlah Kehadiran Dewas Jumlah Rapat Dewas bersama SPI *1°0% Perhitungan capaian Presentase Realisasi Target IKU Tujyan :) Untuk mengkur eran aktif dalam Dewas memastikan Pengelolaan BLU berjalan sesuai kaidah tata kelola yang baik | dengan menerapkan prinsip prinsip transparansi, kemandirian, | akuntabilitas, pertanggungjawaban, dan kewajaran pada seluruh | aktivitas, Satuan Pengukuran Presentase ‘Sumber Data Laporan Dewas Periodik nggaraan tugas dan fungsi Dewan Pengawas Kategori Penerapan Tata Kelola yang Baik Indikator Kinerja Utama Assessment penyelenggaraan tugas dan fungsi Dewan Pengawas Indikator Kinerja Turunan Presentase Assessment penyelenggaraan tugas dan fungsi Dewan Pengawas Deskripsi Penyelenggaraan tugas fungsi Dewan Pengawas sebagai organ pengawasan yang bertugas mengarahkan, memantau, dan ‘mengevaluasi pelaksanaan kebijakan strategis BLUFormula Format Perhitungan Realisasi 1. Persentase kehadiran rapat secara berkala paling sedikit 1 (satu) kali dalam 1 (satu) bulan (25%) Jumlah Kehadiran Dewas Jumlah Rapat Dewas setiap Periode *100%*25% Catatan: Rapat dewas dilakukan minimal 1 kali dalam 1 bulan 2. Jumlah rekomendasi Dewan Pengawas atas isu-isu strategis BLU pada rapat Dewan Pengawas (75%) Jumlah Rekomendasi DeWwas » yy95e7595 Target Rekomendasi Dewas © Catatan: Jumlah rekomendasiinasehat atas isu strategis pengelolaan BLU pada rapat Dewan Pengawas sebagai masukan bagi Pejabat Pengelola BLU Perhitungan Total Capaian IKU: =Realisasi 1 + Realisasi 2 Tujuan Memastikan keberhasilan peran Dewan Pengawas sebagai organ pengawasan yang bertugas mengarahkan, memantau, dan mengevaluasi pelaksanaan kebijakan strategis BLU ‘Satuan Pengukuran Presentase ‘Sumber Data Laporan Dewas Periodik Presentase Pelaksanaa pengelolaan BLU yang n pemberian persetujuan/tanggapanirekomendasi atas aktivitas Kategori membutuhkan kewenangan Dewan Pengawas Pengawasan dan Pemantauan BLU Indikator Kinerja Utama Pelaksanaan pemberian persetujuan/tanggapan/rekomendasi atas aktivitas pengelolaan BLU yang membutuhkan kewenangan Dewan Pengawas Indikator Kinerja Turunan Presentase Pelaksanaan pemberian persetujuan/tanggapan/rekomendasi atas aktivitas pengelolaan BLU yang membutuhkan kewenangan Dewan Pengawas Deskripsi Pelaksanaan tugasiwewenang Dewas terkait reviu dan persetujuan RSB, RBA, usulan penggunaan saldo awal olen Pemimpin BLU, dan pinjaman jangka pendek, serta penunjukan Kantor Akuntan Publik)Formula Format Perhitungan Realisasi Total Bobot/Skor dengan kriteria sebagai berikut: [See a RobaiSkoe saan een 1] Kriteria Parsenoss Dewan Pengawas melakukan reviu 30% | dan persetujuan RSB (30%) Dewan Pengawas melakukan reviu 30% dan persetujuan RBA (30%) i Dewan Pengawas melakukan reviu 25% dan persetujuan atas usulan penggunaan saldo awal oleh | _Pemimpin BLU (25%) "Dewan Pengawas melakukan 15% Penunjukan Kantor Akuntan Publik (15%) = [Total 700% _ aS Kriteria Bobot/Skor Jika BLU mengusulkan “5% penghapusan piutang namun tidak | dilakukan reviu dan persetujuan oleh Dewas (-5%) vika BLU mengusulkanpinjaman “5% jangka pendek namun tidak | dilakukan reviu dan persetujuan oleh Dewas (-5%) Perhitungan capaian Skor/Bobot Target Skor/Bobot } Tujuan Untuk mengukur pelaksanaan tugas Dewan Pengawas dalam memberikan tanggapan, persetujuan, rekomendasi, pendapat dan saran secara tertulis kepada Pejabat Pengelola BLU pada hhal-hal yang menjadi kewenangan Dewan Pengawas sesuai peraturan perundang-undangan ‘Satuan Pengukuran :| Presentase ‘Sumber Data Laporan Dewas Periodik, Surat/laporan reviu/persetujuan Indeks pemantauan tindak lanjut hasil temuan pemeriksaan auditor intern/ekstern Kategori Pengawasan dan Pemantauan BLU Indikator Kinerja Utama | : | Pemantauan tindak lanjut temuan Auditor Indikator Kinerja [: | Indeks pemantauan tindak lanjut hasil temuan pemeriksaan Turunan | auditor intern/ekstern Deskripsi Ketercapaian penyelesaian atas -tanggapan —dan/atau | rekomendasi auditor intern maupun auditor ekstem telah selesai | dilaksanakan/ditindakianjuti_oleh BLU dengan _adanya|_| Pemantauan Dewan Pengawas secara berkelanjutan Formula | Format Perhitungan Realisasi | Total Indeks dengan kriteria sebagai berikut: kriteria Indeks BLU telah menindaklanjuti 100% seluruh | 4 temuan (dibuktikan dengan surat) | BLU telah menindaklanjuti 75% temuan | 3 (dibuktikan dengan surat) | | BLU belum menindaklanjuti 50% temuan 2 || (Gibuktikan dengan surat) || Seluruh femuan belum ditindaklanjuti oleh 7 | [BLU | Perhitungan capaian Realisasi Target KU" 10% Tujuan ‘Mengukur keterlibatan Dewan Pengawas dalam pelaksanaan | tugas dan fungsi pengawasan terhadap BLU dalam memastikan bahwa temuan dan rekomendasi dari auditor intern maupun auditor ekstern telah ditindaklanjuti. ‘Satuan Pengukuran Indeks ‘Sumber Data Laporan Dewas Periodik, Laporan/Rekap Pemantauan Tindak Lanjut Jumlah Pelaksanaan kunjungan kerja Dewan Pengawas Kategori Pengawasan dan Pemantauan BLU Indikator Kinerja Utama Pelaksanaan kunjungan kerja Dewan Pengawas Indikator Kinerja Jumlah Pelaksanaan Kunjungan Kerja Dewan Pengawas Turunan Deskripsi Kunjungan kerja Dewas ke unit kerja/layanan/usaha BLU ‘sebagai langkah untuk mengetahui kondisi BLU secara konkret hingga ke level teknis. Formula | Format Perhitungan Realisasi Jumlah Dokumen (Surat/Laporan/Dokumen Hasil Kunjungan Kerja) Dewan Pengawas melakukan kunjungan kerja ke unit |_| kerja/layanan/usaha BLU | | Perhitungan capaian | | Realisast Target 1KU*1°O% Tujuan Untuk mengukur pelaksanaan tugas pengawasan dalam memberikan nasehat/rekomendasi yang sesuai dengan permasalahan yang dihadapi oleh BLU | Satuan Pengokaran Dokumen.‘Sumber Data Laporan Dewas Periodik, Laporan dan Rekap Dokumentasi Kegiatan Jumlah kegiatan peningkatan kompetensi yang diikuti Dewan Pengawas Kategori Dinamis Indikator Kinerja Utama Peningkatan kompetensi Dewan Pengawas Indikator Kinerja Jumiah kegiatan peningkatan Kompetensi yang dikuti Dewan Turunan Pengawas Deskripsi Peningkatan Kompetensi dewas secara berkelanjutan melalui keikutsertaan Dewan Pengawas dalam seminar, workshop, bimtek, dan aktivitas pembelajaran lain Formula Format Perhitungan Realisasi Jumlah Dokumen (Surat/Laporan/Dokumen Hasil_Kunjungan Kerja) kegiatan peningkatan kompetensi yang diikuti Dewan Pengawas Perhitungan capaian Realisasi Target 1KO™1°% Tujuan Untuk memastikan Dewan Pengawas memiliki kapabiitas dalam menjalankan perannya_mengarahkan, memantau, dan mengevaluasi pelaksanaan kebijakan strategis BLU, Satuan Pengukuran Laporan ‘Sumber Data Laporan Dewas Periodik, Laporan Kegiatan/Sertiikat Kegiatan5 a satay POM ERSETe nS ae ™ = = few rereune esartinan ear oe com DA ICAIN lsemmn preneae coroner SSR aR Oe |W fren rene oor ream eS 10 coon remeron ¥ ; forecsarrarpemonndnina sini [prmuentorennoeni — soars ae oo 0 sos soon frre ernment | eames ramen frome jerrnerace [ss pennant oat po ‘ Foran nites, fresno * , aes * [rane rien be evn Penge eee (Re |e 5 so] 1 [romans fang tonorions oranges franscsinpompinarionpcisa ganar | Sate |g 1 ccIKU1 _Presentase Kehadiran secara berkala bersama SPI Jbumiah kehadiran Dewas b [Jumiah Rapat Dewas bersama SPI ¢ [Formula perhitungan IKU: Jumlah Kehadiran Target Jumiah Rapat % Kehadiran Rapat ‘%RealisasiKU 2 Presentase Assessment penyelenggaraan tugas dan fungsi Dewan Pengawas ersentase kehadiran rapat secara berkala paling sedikit 1 (satu)kali ym 3 (satu) bulan 100% | a [Jumlah Kehadiran Dewas “Target Jumlah Rapat (1 kali bulan) ae a [Formula perhitungan KU: Target Jumlah Rapat 3% Kehadiran Rapat Jumiah rekomendasi Dewan Pengawas atas isu: strategis BLU pada rapat Dewan Pengawas LJumlah Rekomendasi Dewan Pengawas atasisu-isu strat 6 ‘eealisasi 100,00% 30;00% ‘éRealisasi KU (sudah dkalikan bobot)Presentase Plaksanaan pemberian persetujuan/tanggopan/rekomendas|atasaktivitas pengclolaan BLU yang membutuhkan kewenangan DewanPengawas Ku [Dewan Pengawas molakukan revu dan prsetujuan RB (30%) 100,90%, [Dewan Pengawas melokukan evs dan persetyuan RBA (90%) 30%, [Dewan Pengawas melakukan revu dan persetujuan atasusulan penggunaan saido awal ish Periinpn BLU @5%) 25% [Dewan Pengawas melakukan penunjukan Kantor Akuntan Publk (15%) 15% ‘urna Reallsast 700,00% sukan penghapusan piutang namun tidak dlakukan reviu dan persetujuan oleh Dewas (5%) mengusulkanpijaman jangka pendek namun tidak diskukan reviu dan prsetujuan oleh Dewas (5%) ‘Unsur Pengurang m Jumlah Reaisas setels 95,00% ‘Capaian 95%IKU4_indeks pemantauan tindak lanjut hasil temuan pemeriksaan auditor intern/ekstern IBLU telah menindakianjuti 100% seluruh temuan (dibuktikan dengan surat) [BLU telah menindakianjut 75% temuan (dibuktikan dengan surat) [BLU belum menindaklanjuti 60% temuan_(dibuktikan dengan surat) ltemuan dinyatakan belum selesai oleh auditor Jumlah Realisasi 4 ‘xCapaian 100%IKU 5 _Jumlah Pelaksanaan kunjungan kerja Dewan Pengawas LLumlah kunjungan kerja Dewan Pengawas aaa ‘iCapaian 100,00% 100,00%IKU6_Jumiah kegiatan peningkatan kompetensi yang diikuti Dew: lhumlah Kegiatan Pembekalan al ‘Capaian 100,00% 100,00