PT.

TIGA SERANGKAI
Laporan Arus Kas
(Metode Langsung)
Untuk Tahun yang berakhir 31 Oktober 2018

Arus kas dari aktivitas operasi

Penerimaan Kas:
Pelanggan Rp 300,327,500
pelunasan piutang Rp 60,000,000
Total Penerimaan Kas: Rp 360,327,500

pengeluaran kas :
pembayaran kas untuk utang dagang Rp 217,000,000
pembayaran kas untuk beban operasi Rp 27,000,000
pembayaran kas untuk pemasok Rp 760,000,000
pembayaran kas untuk asuransi Rp 30,000,000
pembayaran kas untuk perlengkapan Rp 25,000,000 Rp 1,059,000,000
total pengeluaran kas -Rp 698,672,500
kas bersih dari aktivitas operasi

Arus kas dari Aktivitas Investasi

penjualan tanah Rp 100,000,000
pembelian ruko -Rp 200,000,000
pembelian peralatan kantor Rp 70,000,000
kas bersih dari aktivitas investasi Rp 170,000,000

Arus kas dari Aktivitas Pendanaan

penerimaan utang bank Rp 200,000,000
emisi saham biasa obligasi Rp 500,000,000
pengeluaran utang obligasi Rp 300,000,000
pembayaran dividen -Rp 10,000,000
pembayaran bunga -Rp 8,000,000
Rp 982,000,000.00
Arus Kas dari aktivitas pendanaan
Saldo Awal per 1 Oktober 2018 Rp 113,327,500
Saldo Akhir per 31 Oktober 2018 Rp 25,000,000
kas akhir 31 desember 2018 Rp 138,327,500.00

arus kas bersih

saldo awal per 1 oktober 2018
saldo akhir per 31 oktober 2018
 PT. TIGA SERANGKAI
JURNAL PENYESUAIAN
PERIODE YANG BERAKHIR 31 OKTOBER 2018

NO TANGGAL URAIAN REF DEBET

JUMLAH
8

KREDIT
 PT. TIGA SERANGKAI
REKONSILIASI BANK
30 November 2018

Saldo per rekening koran 30 November 2018

Ditambah:
Setoran tanggal 30 Nov (Batik Keris Tina)

Dikurangi
Cek masih beredar : NI 57015
NI 57030
NI 57034

Saldo yang benar menurut Bank

Saldo per buku perusahaan 30 November 2018

Ditambah:
Kesalahan pencatatan rekening BRI #17784
Bunga bulan november

Dikurangi:
Kesalahan catat cek : NI 57023
NI 57028
Cek NI 57036 belum tercatat
Gagal kliring+ biaya tolakan kliring
Beban administrasi
Cicilan 1 + bunga

Saldo yang benar menurut Perusahaan

-
 PT. TIGA SAUDARA
JURNAL PENYESUAIAN
PERIODE NOVEMBER 2018

NO TANGGAL URAIAN REF DEBET

JUMLAH
KREDIT