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CDIGO DE AGRUPAMENTO DE CONTAS CHAVES DE LANAMENTOS

CHAVE AKO DESCRIO


Despesas / rendimentos por consumo material consignado

UTILIZAO BSICA
Usando em MM quando o material retirado do estoque em consignao ou quando o estoque transferido para seu prprio estoque. Condio aplicvel quando o material valorizado ao custo standard e o valor de consignao varia em relao ao custo standard. Transao usada quando o estoque transferido entre plantas, ou transferido de um tipo de movimento para outro (com valorizaes separadas), se o valor no ponto de recebimento difere do preo no local de sada. Despesas/receitas so registradas no ponto de recebimento. Se utiliza a funo subsequent settlement das condies, provises so criadas quando os estoques oriundos de ordens de compra so recebidos. Receitas geradas durante o processo de subsequent settlement, dependendo das condies determinadas na reviso de faturas e contabilidade financeira. Mudana nos saldos de estoque so efetuadas quando mercadorias so recebidas de ordens de subcontrataes ou quando so efetuadas mudanas subsequentes. Se a conta contbil est definida como elemento de custo, mandatrio fazer uma determinao de contas automtica no sistema de customizao de CO antes de fazer lanamentos nas ordens de subcontratao. O centro de custo SC-1 est previamente definido para esta funo no SAP standard Chave usada para registro de todos os lanamentos nas contas de estoque. Usada na Reviso da Fatura quando definido um limite de tolerncia para pequenas diferenas, e os saldos no excedem este limite. Usada quando a conta de compras ativada (transao OMWO) Usada quando a conta de compras ativada (transao OMWO) Usada para registro dos custos de entregas (frete) quando as mercadorias so recebidas via pedido de compras. Qual cdigo de agrupamento de contas ser usado, depende da condition type definida no pedido de compra. Usada para registro dos custos de entregas (frete) quando as mercadorias so recebidas via pedido de compras. Qual cdigo de agrupamento de contas ser

MOV.

DESCR. MOVIMENTO

AUM

Despesas / rendimentos por transferencia de estoque

BO1 BO2 BSV

Provises liquidao posterior

Rendimentos liquidao posterior

Variao de estoque

BSX DIF EIN EKG FR1

Lanamento de estoque Diferenas menores na administrao de materiais Conta de compras Conta de compras de contrapartida Compensao de frete

FR2

Provises de frete

FR3

Compensao da alfndega

FR4

Provises direitos alfandegrios

FRE FRL

Conta de compras de frete Atividade externa

FRN

Custos complementares atividade externa

GBB

Contrapartida para lanamento do estoque

GBB-AUF GBB-BSA GBB-INV

Materiais recebidos com determinao de contas

Saldos iniciais de estoque

Despesas e Receitas de diferenas de inventrio

GBB-VAX

Sadas de mercadorias sem determinao de contas

usado, depende da condition type definida no pedido de compra. Usada para registro dos custos de entregas (frete) quando as mercadorias so recebidas via pedido de compras. Qual cdigo de agrupamento de contas ser usado, depende da condition type definida no pedido de compra. Usada para registro dos custos de entregas (frete) quando as mercadorias so recebidas via pedido de compras. Qual cdigo de agrupamento de contas ser usado, depende da condition type definida no pedido de compra. Usada quando a conta de compras ativada (transao OMWO) Recebimento de mercadorias provenientes de subcontrataes. Se a conta est definida como classe de custo, a determinao automtica de contas dever ser feita antes de qualquer movimento. O centro de custo SC-1 est previamente definido para esta transao no SAP standard. Cdigo usado para custos de entrega relativas a ordens de subcontratao. Se a conta est definida como classe de custo, a determinao automtica de contas dever ser feita antes de qualquer movimento. O centro de custo SC-1 est previamente definido para esta transao no SAP standard. A contrapartida do lanamento em conta de estoque depende do cdigo de agrupamento de contas definido para o tipo de movimento. Os seguintes grupos esto pr definidos no SAP standard: Recebimento de materiais para ordens designadas a 101 uma conta e liquidao da ordem (utilizao CO) 122 131 Entradas iniciais de estoque 561 563 565 701 703 707 711 713 717 Solicitao de materiais para ordens de vendas sem 401 contabilizao. Conta de custos 453 457 459 571 573 575

Entrada de mercadoria p/pedido Devoluo ao fornecedor Entrada de mercadoria Registro Inicial de estoque Registro Inicial de estoque-CQ Registro Inicial de estoque-Bloq. EM dif. inventrio depsito EM dif. inventrio CQ EM dif. inventrio Bloqueado SM dif. Inventrio depsito SM dif. Inventrio CQ SM dif. Inventrio Bloqueado PT prprio Ordem Cliente PT devoluo prprio PT devoluo prprio CQ PT def. prprio bloqueado Entrada montagem SM montagem SM bloqueado Montagem

GBB-VAY

Sadas de mercadorias com determinao de contas

GBB-VBO

Consumo de estoques comprados

GBB-VBR

Sadas internas de estoque

GBB-VKA GBB-VNG GBB-VQP GBB-VQP GBB-ZOB

Consumo por ordens de vendas sem SD Sucata / Destruio

Amostras sem contabilizao

Amostras com contabilizao

Recebimento de materiais sem pedido de compra

GBB-ZOF

Sada de materiais sem ordens de vendas

601 623 633 643 653 655 657 Solicitao de materiais para ordens de vendas com 351 contabilizao. Conta de custos 601 623 633 641 643 653 655 657 Para consumo de estoque de material provido pelo 543 fornecedor (Pedidos de compra de subcontratao para 545 os componentes do backflush do recebimento de materiais) Solicitaes de materiais internos (ex.: para centro de 201 custo) 221 251 261 281 291 351 405 543 545 231 551 553 555 331 333 335 331 333 335 501 503 505 843 521 523 525 531 581

Remessa Mercadoria SM EmbRetornvel Cliente SM consignao Cliente TR Cross Company FM devol. Livre utilizao FM devoluo CQ FM devoluo bloqueado TR estoque em transito Remessa Mercadoria SM EmbRetornvel Cliente SM consignao Cliente TR estoque em transito TR Cross Company FM devol. Livre utilizao FM devoluo CQ FM devoluo bloqueado SM do depsito SM Co Produto

Consumo para centro de custo Consumo para projeto Consumo para vendas Consumo para ordem Consumo p/diagrama de rede Consumo p/todas classes cont. Transf. Estoque em transito Estoque prprio projeto SM do depsito SM Co Produto SM para ordem de cliente Retirada para sucata CQ Retirada para sucata Bloq. Retirada para sucata Retirada para amostras Util. Livre Retirada p/amostra Bloq. retirada p/amostra Retirada para amostras Util. Livre Retirada p/amostra Bloq. retirada p/amostra Entrada s/pedido p/estoque Entrada s/pedido p/estoque-CQ Entrada s/pedido p/estoque-Bl. Entr. s/pedido p/estoque-EmbR SM s/ordem Produo SM qual. s/ordem de produo SM bloq. S/ordem de produo SM Co Produto SM CO Produto Diag. Rede

KBS

Pedido com classificao contbil

KDM

Diferenas de cambio administrativo para materiais

KDR

Diferena arredondamento cmbio administrativo para materiais

KON

Obrigaes por consignao

Nenhuma conta determinada para este cdigo. A conta obtida diretamente do pedido de compra, onde permitida a imputao de classificao contbil para os itens. Diferenas por arredondamento de taxas de cmbio para itens em aberto ocorrem quando uma fatura relacionada ao pedido de compra lanada com uma taxa de cambio diferente do material e este no pode ser debitado/creditado. Isto acontece porque o material esta sujeito a controle de preo standard ou no h cobertura suficiente de estoque. Diferenas por arredondamento de taxas de cmbio podem ocorrer para itens em aberto na entrada da fatura em moeda estrangeira. Quando ocorrem estas diferenas, o SAP cria automaticamente uma linha de lanamento para registrar as mesmas. Obrigaes por consignao ocorrem quando o material retirado de estoque em consignao, ou pipeline, ou o material transferido de volta. Dependendo da lgica de lanamento, possvel se trabalhar, ou no, com o cdigo de agrupamento de contas. Em caso de utilizao do cdigo de agrupamento de contas, o SAP standard est configurado como segue: Branco para obrigaes por consignao PIP para obrigaes por pipeline. Diferenas de preos entre o custo standard e o custo real da fatura. Dependendo da lgica do lanamento para este cdigo, possvel ou no se trabalhar com o cdigo de agrupamento de contas. No caso de se trabalhar com cdigo de agrupamento de contas, o SAP standard est configurado como segue: Branco materiais recebidos via pedido de compra PRF materiais recebidos via ordem de produo PRA sadas de materiais e outros movimentos Se o Ledger de Material estiver ativo, mercadorias recebidas via pedido de compras so lanadas pelo valor do material (mdio). Quando o Ledger de material encerrado, as diferenas de preo (diferena entre o mdio e o valor da fatura) que ocorrem so postadas via cdigo de movimento PRY. Provises para custos de entrega so criadas quando a condition type para provises imputada na ordem de compra. Estas ento tem que ser liquidadas manualmente quando da fatura, se recebidas. Usada em MM e no recebimento da fatura quando o

KTR PRD

Price diff. Off. Sett. Entry (cost object) Diferenas de Preos

PRK PRY

Diferenas de preo (hier. Objeto custos) Diferenas de preo (ledger de material)

RUE

Provises custos complementares de aquisio

TXO UMB

Transferncia de Investimentos Rendimento/despesa por reavaliao

custo standard muda e o movimento de estoque ou uma fatura so lanados em perodos anteriores ao valor desses perodos anteriores.

WGI WGR WRX WRY

Avaliao errada sada de mercadoria (reavaliao) Avaliao errada entrada de mercadoria (reavaliao) Compensao EM/EF (Verso 4 com ou sem Ledger de materiais) Compensao EM/EF (Verso 3 somente com Ledger de Materiais)

Conta transitria entre a entrada de Mercadorias e a entrada da fatura. Conta transitria entre a entrada de Mercadorias e a entrada da fatura. necessria uma transao separada no Ledger de Material, uma vez que as mercadorias recebidas no so registradas ao valor do pedido de compra ou da fatura recebida, mas sim ao preo unitrio peridico.