Premio al riesgo
TMAR
7%
3%
10.21%
COSTOS FIJOS
Gastos de Administracin
Concepto
Cantidad
Sueldo Administrador
Auxiliar administrativo
Papelera
Energa Elctrica
Telfono
Agua
Otros
Total
1
1
1
1
1
1
Precio
Unitario
3,500.00
2,500.00
500.00
250.00
500.00
60.00
Monto
mensual
3,500.00
2,500.00
500.00
250.00
500.00
60.00
0.00
7,310.00
304.58333
Precio
unitario
3,000.00
800.00
Monto
mensual
3,000.00
800.00
0.00
0.00
3,800.00
158.33333
0
Gastos de Venta
Concepto
Cantidad
Sueldo vendedores
Combustibles
Fletes
Otros
Total
1
1
Concepto
Mano de Obra
Materia Prima
Insumos Aux.
Servicios
Otros
Total Costo de Produccin
2,032.92
20.3291667
120.0%
100.0%
80.0%
60.0%
40.0%
20.0%
0.0%
100
8
$150
500
100
6
$150
500
MUECAS
1,570.00
304.583333
158.333333
2,032.92
CARRO
1,620.00
304.583333
158.333333
2,082.92
20.3291667
20.8291667
Cantidad
Precio
Unidad
SIERRA CINTA
PIEZA
$ 12,000.00
24,000.00
TORNO
PIEZA
$ 20,000.00
20,000.00
BANCO DE CORTE
PIEZA
$ 10,000.00
10,000.00
TROMPO
HERRAMIENTAS Y
ACCESORIOS
TERRENO
INSTALACIONES
MOBILIARIO Y EQUIPO
EQUIPO DE COMPUTO
PIEZA
KIT
1
250
100
1
1
Concepto
MTRO CUADRADO
MTRO CUADRADO
VARIOS
PIEZA
Total
5,000.00
$ 5,000.00
$ 1,000.00
$ 5,000.00
$ 20,000.00
$ 10,000.00
Importe
5,000.00
5,000.00
250,000.00
500,000.00
20,000.00
10,000.00
$844,000.00
Inversiones diferidas
Concepto
GASTOS DE PUBLICIDAD
GASTOS DE INSTALACION
TRAMITES DE CONSTITUCION
REGISTRO DE MARCA
U. Medida
Cantidad
VARIOS
VARIOS
VARIOS
REGISTRO
Total
3
3
5
1
Precio
Unidad
3,000.00
2,500.00
2,000.00
2,000.00
Importe
9,000.00
7,500.00
10,000.00
2,000.00
28,500.00
Capital de trabajo
Importe
Concepto
Capital de trabajo
50,000.00
922,500.00
Concepto
Inversin Fija:
SIERRA CINTA
TORNO
Recursos
Propios
Programa
Adquisicin Activos
Productivos
Monto
844,000.00
24,000.00
20,000.00
400,000.00
0.00
0.00
444,000.00
24,000.00
20,000.00
10,000.00
0.00
10,000.00
TROMPO
5,000.00
0.00
5,000.00
HERRAMIENTAS Y
ACCESORIOS
5,000.00
0.00
5,000.00
TERRENO
250,000.00
250,000.00
0.00
INSTALACIONES
MOBILIARIO Y EQUIPO
EQUIPO DE COMPUTO
500,000.00
20,000.00
10,000.00
150,000.00
0.00
0.00
350,000.00
20,000.00
10,000.00
28,500.00
9,000.00
7,500.00
10,000.00
2,000.00
50,000.00
922,500.00
21,000.00
9,000.00
0.00
10,000.00
2,000.00
50,000.00
471,000.00
7,500.00
0.00
7,500.00
0.00
0.00
0.00
451,500.00
BANCO DE CORTE
Inversin Diferida:
GASTOS DE PUBLICIDAD
GASTOS DE INSTALACION
TRAMITES DE CONSTITUCION
REGISTRO DE MARCA
Capital de trabajo
TOTAL DE LA INVERSION
SIERRA CINTA
TORNO
BANCO DE CORTE
TROMPO
HERRAMIENTAS Y ACCESORIOS
TERRENO
INSTALACIONES
MOBILIARIO Y EQUIPO
EQUIPO DE COMPUTO
Monto
Inversin
Tasa Anual
Cargo Anual
Valor Residual
Depreciaciones
10%
24,000
10%
20,000
2,400.00
2,000.00
12,000.00
10,000.00
10,000
10%
1,000.00
5,000.00
5,000
10%
500.00
2,500.00
5,000
250,000
500,000
20,000
10,000
10%
0%
5%
10%
30%
500.00
0.00
25,000.00
2,000.00
3,000.00
36,400.00
2,500.00
250,000.00
375,000.00
10,000.00
0.00
667,000.00
900.00
750.00
4,500.00
3,750.00
Amortizaciones
GASTOS DE PUBLICIDAD
GASTOS DE INSTALACION
TRAMITES DE CONSTITUCION
REGISTRO DE MARCA
Total
VALOR RESIDUAL TOTAL
9,000
7,500
10%
10%
10,000
2,000
10%
10%
1000.00
200.00
2,850.00
39,250.00
5,000.00
1,000.00
14,250.00
681,250.00
Precios de venta
CONCEPTO
U. MEDIDA
PRECIO
Productos y subproductos
CARROS
PIEZA
MUECAS
PIEZA
55.00
50.00
AO 1
Produccin FABRICA DE JUGUETES
Concepto
PIEZAS
% Cap. Inst
% Ventas
Produccin mensual de la capacidad
2,400
100%
Aprovechamiento capacidad instalada ao 1
1,800
75.0%
0.50 Aprovechamiento capacidad instalada ao 2
1,920
80.0%
0.50 Aprovechamiento capacidad instalada ao 3
2,040
85.0%
Aprovechamiento capacidad instalada ao 4
2,160
90.0%
Aprovechamiento capacidad instalada ao 5
2,280
95.0%
U. MEDIDA
Meses
1
Productos y subproductos
CARROS
PIEZA
MUECAS
PIEZA
900
900
900
900
900
900
900
900
900
900
900
900
900
900
900
900
10
900
900
11
900
900
Total ao 1
12
900
900
900
900
10,800
10,800
U. MEDIDA
Productos y subproductos
CARROS
PIEZA
MUECAS
PIEZA
Meses
1
10
49,500
45,000
49,500
45,000
49,500
45,000
49,500
45,000
49,500
45,000
49,500
45,000
49,500
45,000
49,500
45,000
49,500
45,000
11
49,500
45,000
Total ao 1
12
49,500
45,000
49,500
45,000
594,000
540,000
AO 2
Si su programa de produccin de este ao es igual al anterior, marque una "X"
Programa de produccin (unidades de produccin)
CONCEPTO
U. MEDIDA
Meses
1
Productos y subproductos
CARROS
PIEZA
MUECAS
PIEZA
960
960
960
960
960
960
960
960
960
960
960
960
960
960
960
960
10
960
960
11
960
960
Total ao 2
12
960
960
960
960
11,520
11,520
U. MEDIDA
Productos y subproductos
CARROS
PIEZA
MUECAS
PIEZA
Meses
1
52,800
48,000
52,800
48,000
52,800
48,000
52,800
48,000
52,800
48,000
52,800
48,000
52,800
48,000
52,800
48,000
52,800
48,000
10
52,800
48,000
11
52,800
48,000
12
52,800
48,000
Total ao 2
633,600
576,000
TOTAL
AO 3
Si su programa de produccin de este ao es igual al anterior, marque una "X"
Programa de produccin (unidades de produccin)
CONCEPTO
U. MEDIDA
Meses
1
Productos y subproductos
CARROS
PIEZA
MUECAS
PIEZA
1,020
1,020
1,020
1,020
1,020
1,020
1,020
1,020
1,020
1,020
1,020
1,020
1,020
1,020
1,020
1,020
10
1,020
1,020
1,020
1,020
11
1,020
1,020
12
1,020
1,020
Total ao 3
12,240
12,240
U. MEDIDA
Productos y subproductos
CARROS
PIEZA
MUECAS
PIEZA
Meses
1
10
56,100
51,000
56,100
51,000
56,100
51,000
56,100
51,000
56,100
51,000
56,100
51,000
56,100
51,000
56,100
51,000
56,100
51,000
56,100
51,000
11
56,100
51,000
12
56,100
51,000
Total ao 3
673,200
612,000
TOTAL
AO 4
Si su programa de produccin de este ao es igual al anterior, marque una "X"
Programa de produccin (unidades de produccin)
CONCEPTO
U. MEDIDA
Meses
1
Productos y subproductos
CARROS
PIEZA
MUECAS
PIEZA
1,080
1,080
1,080
1,080
1,080
1,080
1,080
1,080
1,080
1,080
1,080
1,080
1,080
1,080
1,080
1,080
10
1,080
1,080
1,080
1,080
11
1,080
1,080
12
1,080
1,080
Total ao 4
12,960
12,960
U. MEDIDA
Productos y subproductos
CARROS
PIEZA
MUECAS
PIEZA
Meses
1
59,400
54,000
59,400
54,000
59,400
54,000
59,400
54,000
59,400
54,000
59,400
54,000
59,400
54,000
59,400
54,000
59,400
54,000
TOTAL
AO 5
10
59,400
54,000
11
59,400
54,000
12
59,400
54,000
Total ao 4
712,800
648,000
U. MEDIDA
Meses
1
Productos y subproductos
CARROS
PIEZA
MUECAS
PIEZA
1,140
1,140
1,140
1,140
1,140
1,140
1,140
1,140
1,140
1,140
1,140
1,140
1,140
1,140
1,140
1,140
10
1,140
1,140
1,140
1,140
11
1,140
1,140
12
1,140
1,140
Total ao 5
13,680
13,680
U. MEDIDA
Productos y subproductos
CARROS
PIEZA
MUECAS
PIEZA
TOTAL
Meses
1
62,700
57,000
62,700
57,000
62,700
57,000
62,700
57,000
62,700
57,000
62,700
57,000
62,700
57,000
62,700
57,000
62,700
57,000
10
62,700
57,000
11
62,700
57,000
12
62,700
57,000
Total ao 5
752,400
684,000
U. MEDIDA
Productos y subproductos
CARROS
PIEZA
MUECAS
PIEZA
Ao 1
10,800
10,800
Ao2
11,520
11,520
Ao 3
12,240
12,240
Ao 4
12,960
12,960
U. MEDIDA
Productos y subproductos
CARROS
PIEZA
MUECAS
PIEZA
TOTAL
Ao 1
Ao2
Ao 3
Ao 4
594,000
540,000
633,600
576,000
673,200
612,000
712,800
648,000
1,134,000
1,209,600
1,285,200
1,360,800
Ao 5
13,680
13,680
Ao 5
752,400
684,000
1,436,400
Costos fijos
Gtos. de admn.
Gtos. de venta
Servicios aux.
Mantenimiento
Seguros
Impuestos (IMSS, SAR,
Obligaciones
Depreciacin y Amortizacin
Total Costos Fijos
Costos variables
Mano de obra
Materia prima
Insumos aux.
Servicios
Otros
Total costos variables
CONCEPTO
AO 1
AO 2
AO 3
87,720
45,600
2,000
23,100
22,500
39,250
220,170
87,720
45,600
2,000
23,100
22,500
39,250
220,170
87,720
45,600
2,000
23,100
22,500
39,250
220,170
87,720
45,600
2,000
23,100
22,500
39,250
220,170
226,800
32,400
70,200
10,800
4,320
344,520
241,920
34,560
74,880
11,520
4,608
367,488
257,040
36,720
79,560
12,240
4,896
390,456
272,160
38,880
84,240
12,960
5,184
413,424
AO 1
AO 2
AO 3
Ingresos anuales
Costos totales
Costos variables
Costos fijos
Utilidad de operacin
Reparto utilidades a trab.
Impuestos del ejercicio
Pago de intereses a crditos
Utilidad neta de la empresa
1,134,000
564,690
344,520
220,170
569,310
56,931
170,793
0
341,586
1,209,600
587,658
367,488
220,170
621,942
62,194
186,583
0
373,165
1,285,200
610,626
390,456
220,170
674,574
67,457
202,372
0
404,744
28%
26%
25%
AO 4
30.00%
AO 4
1,360,800
633,594
413,424
220,170
727,206
72,721
218,162
0
436,324
23%
Ao 0
Ao 1
Ao 2
Ao 3
922,500
922,500
10.21%
44%
1,147,528
341,586
39,250
373,165
39,250
404,744
39,250
380,836
412,415
443,994
AO 5
87,720
45,600
2,000
23,100
22,500
39,250
220,170
287,280
41,040
88,920
13,680
5,472
436,392
AO 5
1,436,400
656,562
436,392
220,170
779,838
77,984
233,951
0
467,903
22%
ectivo
Ao4
436,324
39,250
475,574
Ao 5
467,903
39,250
681,250
1,188,403
Capital de trabajo
CONCEPTO
Meses
2
10
11
TOTAL
12
INGRESOS
Ventas
Otros ingresos
EGRESOS
Costos de produccin
Mano de obra
Materia prima
Insumos aux.
Servicios
Otros
Gastos de operacin
Gtos. de admn.
Gtos. de venta
Servicios aux.
Mantenimiento
Seguros
Impuestos
Obligaciones
Otros
Mantenimiento de
instalaciones
FLUJO DE EFECTIVO
FLUJO ACUMULADO
Programa de Inversin
Clave
Actividad
A
B
C
D
E
F
G
H
I
J
K
L
M
N
O
Relacin
Secuencial
Desmonte del terreno y trazado de estanques
B
Excavacin de estanques
C
Compactacin de estanques
E
Compra de materiales (cemento, malla, grava, pvc) E
Recubrimiento de concreto a estanques
F
Acabado de estanques
J,L,M
Contrato de Energa Elctrica
J
Compra de maquinaria y equipo
I
Traslado de maquinaria y equipo
J
Instalacin de maquinaria y equipo
K
Pruebas y capacitacin
N
Entelado de periferia de la granja
Construccin de Palapa
Compra y traslado de alevines
O
Siembra de alevines
Actividad
Duracin
(das)
1
5
10
2
7
2
1
2
15
2
2
3
3
1
1
Costo $
300.00
17,500.00
14,000.00
84,000.00
21,000.00
5,000.00
500.00
#REF!
1,500.00
7,500.00
1,500.00
10,000.00
12,000.00
#REF!
Das Transcurridos
1
A
B
C
D
E
F
G
H
I
J
K
L
M
N
O
9 10 11 12 13 14 15 16 17
18
19 20 21 22 23 24 25
yecto
26 27 28 29 30 31 32