MINISTERIO DE ECONOMA Y FINANZAS

PRESUPUESTO POR RESULTADOS (PpR)

Una nueva forma de gestionar los recursos pblicos

Marzo 2008
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ANTECEDENTES Crecimiento Macroeconmico

PBI
Varriacin % real
10,0% 8,0% 6,0% 4,0% 2,0% 0,0% -2,0% 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Ley Presupuesto

La implementacin del PpR se inicia en un contexto de crecimiento sostenido.

Fuente: INEI, MEF

Fuente: MMM 2008-2010

ANTECEDENTES Crecimiento del Gasto

35,000.00
31,859

7,000.00

30,000.00
5,963 Millones de soles - GNFP

6,000.00
Millones de soles - Inversiones

25,000.00

5,000.00

20,000.00

4,000.00

15,000.00

16,792

3,335

3,000.00

10,000.00

2,000.00

5,000.00

1,000.00

0.00 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 *

0.00

Gasto no previsional ni financiero

Fuente: Consulta Amigable - MEF

Inversiones

ANTECEDENTES Sin embargo .

Variacin en el presupuesto Entre 1999-2006 el gasto real en educacin bsica se increment en 1630 millones de soles (41%) Variacin en los resultados El cambio en el promedio de rendimiento educativo en comprensin de textos en alumnos de 6to de primaria y 5to de secundaria despus de 6 aos fue nulo. La tasa de desnutricin crnica de nios menores de 5 aos sigue en 25% hace 10 aos Entre el 2000 y 2005 la cobertura de parto institucional pas de 52% a 71%. El 30% no cubierto por el sistema pblico y privado corresponde a la poblacin ms vulnerable
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Los programas alimentarios y nutricionales en los ltimos 5 aos han recibido un incremento presupuestal de 16%. Salud individual se increment en 1,089 millones de soles entre el 2000 y 2005 (80%).

OBJETIVO Mandato de Ley: Presupuesto por Resultados

IMPLEMENTACIN Mandatos de la Ley de Presupuesto 2008 (Ley N 29142)

CAPTULO IV:
Art. 14 Responsable Art. 15.3 PPR 2008 Art. 15.4 Lnea de Base Art. 18 Monitoreo de los Programas Estratgicos Art. 19 PPR 2009 DNPP-MEF: Disear, monitorear y evaluar PCM, MINEDU, MINSA, INS, MIMDES, MTC, MVCS, RENIEC, GRs y GLs: disean sus POIs en funcin a los Pes 2008. Ultimo da del mes de abril, se aprueba mediante DS, incluyendo metas nacionales y regionales al 2008 y 2011. -Responsables ejecucin articulada: Nacional: ST-CIAS, Regional y Local: Gerentes regional y local. -Rendicin semestral de cuentas (resultados) y trimestral (metas fsicas) Nuevos Programas Estratgicos: Electrificacin Rural, Saneamiento Rural, Telecomunicacin rural, Conservacin del medio ambiente en zonas rurales.

OBJETIVO Objetivo y propsito

OBJETIVO Inmediato: Lograr que el proceso presupuestario favorezca e impulse el desarrollo progresivo de una gestin orientada a resultados en toda la administracin pblica.

Insumos

Actividades

Instrumentos PPR

Cambio en prcticas / Gestin Presup.

Intervenciones basadas en Eficacia y Costo Efectividad

Se asignan recursos pblicos usando informacin sobre resultados

Mejora de calidad del Gasto (logro de resultados)

IMPLEMENTACIN Pensar en prioridades

Presupuesto Asignaciones para
Planillas Bienes y Servicios

S/.

Cambio de mentalidad Presupuesto

Resultados para
Cambios efectivos en prioridades
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S/.

Cul es el cambio?

La pregunta de CUNTO ES EL PRESUPUESTO que requiere MI INSTITUCION? se sustituye por la pregunta, CUNTO ES EL PRESUPUESTO que se requiere para lograr el RESULTADO? por ejemplo, reducir la Desnutricin Crnica o la Mortalidad Materna?

Cmo se responde la pregunta: Cunto es el presupuesto?

La pregunta TRADICIONAL de CUNTO ES EL PRESUPUESTO que requiere MI INSTITUCION [UE]?
MEF [DNPP]

Cunto fue el ppto el ao anterior? Cunto es EL RIGIDO? Cunto se requiere para los nuevos pedidos? [Cuadro necesidades]

Pliego

Pliego

UE

UE

UE

Rgido

Flexible (adicional)

Cmo se responde la pregunta: Cunto es el presupuesto ?

La pregunta TRADICIONAL luego se traduce CUNTO ES EL TECHO aprobado para EL PLIEGO?
MEF [DNPP]

Cunto es el techo aprobado? Se separa para EL RIGIDO Con el saldo se determina que pedidos se atiende

Pliego

Pliego

UE

UE

UE

Rgido

Como se responden la preguntas?

Finalmente la pregunta TRADICIONAL luego se traduce COMO EJECUTO EL TECHO APROBADO[ el flexible] EN MI UE? Quin Gasta? Para qu se gasta?
Act/Pro Sector Pliego UE Fun Pro Sub Com Com Finalidad Finalidad Finalidad Finalidad Finalidad Finalidad Finalidad Finalidad Finalidad Finalidad Finalidad Finalidad S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. MF MF MF MF MF MF MF MF MF MF MF MF

Act/Pro

Com

La UE [el encargado de ppto] crea Finalidades libremente

Cmo se responde la pregunta: Cunto es el presupuesto?

Finalmente la pregunta TRADICIONAL luego se traduce CMO EJECUTO EL TECHO APROBADO EN MI UE?
Ejemplos de Finalidades Presupuestarias creadas el 2007

Es difcil a partir de la finalidad y la unidad de medida responder la pregunta para qu se gasta? Aunque el propsito del gasto fue el mismo todos los aos, las finalidades cambian con mucha frecuencia y se creaban una y otra vez. Aunque el propsito del gasto sea el mismo entre UE o entre pliegos, las finalidades tienen diferente denominacin. De esta manera, hoy da seria muy difcil responder la pregunta: En el 2007 cuanto se gasto, por ejemplo, en la atencin de partos?

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Cmo se responde la pregunta: Cunto es el presupuesto?

CUNTO ES EL PRESUPUESTO asignado para lograr el RESULTADO de reducir la Desnutricin Crnica (por ejemplo)?
Cul es el resultado final? Cul es el resultado intermedio? Reducir la desnutricin crnica de 35 en el 2005 a 20% el 2011 Reducir los casos de diarrea de 28% en el 2005 a 20% el 2010 Incrementar la proporcin de madres que adoptan la practica de lavado de manos de 50% el 2007 a 65% el 2008 El Control de Crecimiento y Desarrollo [CRED] Cul es la Estructura de Costos? = Costo Unitario (CU) Cules son los criterios de Priorizacin?= cobertura y focalizacin

Prog Est Act/Proy

Cul es el resultado a corto plazo? Qu intervencin (es) debo realizar? Cunto es el costo por persona? Cuntas personas deben recibirlo?

Comp

Finalidad

CU x MF Meta Fsica

Cmo se responde la pregunta: Cunto es el presupuesto?

CUNTO ES EL PRESUPUESTO que requiere MI INSTITUCION [UE] para PRODUCIR xx Unidades de la finalidad ?
MEF [DNPP]

Cunto es la Meta Fsica? Cunto es el costo unitario? Costo Unitario X Meta Fsica [Cuadro necesidades]

Pliego

Pliego

UE

UE

UE

Cmo se responde la pregunta: Cunto es el presupuesto?

CUANTO ES EL TECHO aprobado para el RESULTADO?
MEF [DNPP]

Con el techo aprobado cual es valor de meta fsica que puedo alcanzar? Se separa para LO PRIORIZADO UE

Pliego

Pliego

UE

UE

Priorizado

Cmo se responde a la pregunta: Cunto es el presupuesto?

Finalmente la pregunta TRADICIONAL luego se traduce COMO EJECUTO EL TECHO APROBADO[ el flexible] EN MI UE?

Para qu se gasta?
Fun Pro Sub Act/Pro Com Finalidad Finalidad Finalidad Finalidad Finalidad Finalidad Finalidad Finalidad Finalidad Finalidad Finalidad Finalidad S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. MF MF MF MF MF MF MF MF MF MF MF MF

Quin Ejecuta? Con quines Ejecuto?

Sector Pliego U E UE UE Pliego U E UE UE Sector Pliego U E UE UE Pliego U E UE UE

Com

Act/Pro

Com

La UE [ ] revisa el costo unitario de la Finalidad [Producto] La UE [ ] revisa la meta fsica (MF) de la Finalidad [Producto]

IMPLEMENTACIN
Componentes
INSTRUMENTOS / COMPONENTES
Programacin Presupuestaria Estratgica Seguimiento Evaluacin Transparencia y Monitoreo Participativo Generacin de Capacidades

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18

COMPONENTE 1 Programacin Presupuestaria Estratgica

Definicin:
La PPE es un proceso sistemtico de vinculacin de resultados de la accin pblica con productos, acciones e insumos necesarios para su ejecucin; sustentando cada una de las relaciones sobre la base de la informacin y experiencia existente

Objetivo : Articular resultados (solucin de problemas de la poblacin) de las polticas pblicas con las acciones y medios necesarios para su ejecucin.

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COMPONENTE 1 Programacin Presupuestaria Estratgica

PRINCIPALES PRODUCTOS EN EL 2008: Desarrollo de metodologa para la Programacin Presupuestaria Estratgica (PPE) Directiva de Programacin Presupuestal 2008 (propuesta metodolgica) Diseo de nuevos programas estratgicos (telefona rural, saneamiento rural, electrificacin rural y medio ambiente) Rediseo de programas estratgicos en ejecucin

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COMPONENTE 1 Programacin Presupuestaria Estratgica

Modelo explicativo Intervenciones
1. 2. 3. Sesiones educativas de lavado de manos Consejeria en lactancia materna

Modelo prescriptivo
Factor causal vulnerable
Actidud de la madre

Puntos de intervencin

Lavado de manos

Diarrea

Desnutricin crnica

De intervencin a producto

Modelo Lgico
Insumos Actividades

De causa De causa De causa Evidencias de a resultado a resultado a resultado eficacia y costo Evidencias Evidencias efectividad causalidad causalidad

Productos

Resultados Inmediatos

Resultados Intermedios

Resultado Final
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IMPLEMENTACIN 2008 Prioridades de Estado (Ley de Presupuesto 2007)

ACTIVIDADES
Atencin de la mujer gestante. Atencin de nio < 29 das. Atencin del nio < 5 aos. Atencin de Enfermedades diarricas y respiratorias agudas. Abastecimiento de agua segura y vigilancia y control de calidad de agua para consumo. Registro de Nacimiento y de identidad. Control de asistencia de profesores y alumnos. Atencin educativa prioritaria a nios y nias de 5 a 7 aos. Formacin matemtica y comprensin de lectura al final del primer ciclo de primaria. Supervisin, monitoreo, asesora pedaggica y capacitacin a docentes. Atencin a infraestructura escolar en riesgo Acceso vial a servicios sociales y mercado MTC
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PROGRAMAS
Salud Materno Neonatal

SECTORES

Gobiernos Regionales Articulado de Nutricin Ministerio de Educacin Acceso a la Identidad Ministerio de la Mujer y Desarrollo Social Logros educativos bsicos Ministerio de Salud RENIEC

IMPLEMENTACIN 2008
Resultados a alcanzar 2011
PROGRAMAS ESTRATGICOS (por resultados)
Programa Articulado Nutricional
Prevalencia de desnutricin en menores de 5 aos

Lnea de Base
25%

Meta

16%

Salud Materno neonatal

Razn de mortalidad materna por 100 mil nacidos vivos Tasa de mortalidad neonatal por mil nacidos vivos

185 17.4

120 14.6

Logros de Aprendizaje al Finalizar el III Ciclo

Comprensin lectora al final 2 grado Razonamiento en matemticas al final 2 grado

15% 10%

35% 30%

Acceso a servicios sociales bsicos y oportunidades de mercado

Reduccin del tiempo promedio de acceso a centro de salud (a pie) minutos Reduccin del tiempo promedio de acceso a colegio (a pie) minutos Reduccin del tiempo promedio de acceso a centro de comercio minutos Centros poblados que acceden a centros y puestos de salud en < 2 horas (%)

46 24 61 80%

35 18 49 90%

Acceso de la poblacin a la identidad

Cobertura de Identificacin del Per

66%

72% 23

COMPONENTE 1 Programacin Presupuestaria Estratgica

Principales productos en el 2008 : Desarrollo de metodologa para la Programacin Presupuestaria Estratgica (PPE). Diseo de nuevos programas estratgicos (telefona rural, saneamiento rural, electrificacin rural y medio ambiente). Rediseo de programas estratgicos en ejecucin (articulado nutricional, salud materno neonatal, logros de aprendizaje, acceso a servicios sociales bsicos y acceso a la identidad).

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COMPONENTE 2 Seguimiento OBJETIVO Disponer de informacin oportuna sobre el cumplimiento de las metas de resultados y productos y de gasto para:
Gestin de presupuesto y en la resolucin de los problemas de la ejecucin de las entidades pblicas de los diferentes niveles de gobierno (Ministerios, GR y GL) Rendicin de cuentas de la sociedad civil a las entidades pblicas de los diferentes niveles de gobierno (Ministerios, GR y GL) Control por parte de la Comisin de Presupuesto del Congreso de la Repblica y Contralora General de la Repblica

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COMPONENTE 2 Seguimiento
PRINCIPALES PRODUCTOS 2008 Lnea de base de los indicadores de resultado en los 05 programas estratgicos (INEI / ENDES-ENAHO) Revisin de metas anuales 2008 al 2011 en los indicadores de resultado de los 05 programas estratgicos Revisin de metas anuales y formulacin de metas trimestrales de los indicadores de producto en los 05 Programas Estratgicos Sistema de reportes trimestrales de cumplimiento de metas en los indicadores de producto para los 05 Programas Estratgicos

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COMPONENTE 3 Evaluacin
DEFINICIN Es la valoracin de una intervencin prevista, en curso o terminada, para determinar su relevancia, eficiencia, efectividad (eficacia), impacto y sostenibilidad. El propsito es incorporar informacin sobre resultados y su relacin causal con las intervenciones en el proceso de toma de decisiones. OBJETIVO Desarrollar un sistema de evaluaciones independientes que alcance a las principales intervenciones asociadas a los resultados finales del Presupuesto por Resultados y que est articulado con las decisiones de programacin y asignacin de recursos pblicos.

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COMPONENTE 3 Evaluacin Procesos Crticos 1. Seleccin de intervenciones a evaluar 2. Seleccin de paneles de evaluadores independientes 3. Capacitacin a actores crticos 4. Desarrollo y supervisin de la evaluacin 5. Informe final - publicacin 6. Determinacin y seguimiento de compromisos

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COMPONENTE 3 Evaluacin
PRINCIPALES PRODUCTOS 2008 Conduccin de 4 Evaluaciones Presupuestal (EDEP) 2008
JUNTOS Conservacin de caminos Capacitacin docente Programas alimentarios

de Diseo y Ejecucin

Diseo de 8 EDEP para el 2009 Diseo de 1 evaluacin de impacto para el 2009 Directiva de evaluacin presupuestal

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COMPONENTE 4 Transparencia y Monitoreo Participativo OBJETIVO Promover una mayor participacin y fiscalizacin de la ciudadana respecto de las acciones del estado cuya finalidad es reducir riesgos de corrupcin e incentivar el mejor desempeo de las instituciones a travs de:
La implementacin de mecanismos de transparencia y acceso a informacin La implementacin de experiencias piloto de monitoreo participativo La mejora del proceso de implementacin del Presupuesto Participativo

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COMPONENTE 4 Transparencia y Monitoreo Participativo

PRODUCTOS PRINCIPALES 2008 Diseo e implementacin de portales de transparencia estandarizados en las instituciones vinculadas a los 05 programas estratgicos, que incluye la implementacin de un portal Web de PPR en la pgina de transparencia econmica del MEF. Implementacin de 08 experiencias piloto de monitoreo participativo en gobiernos locales y 02 en gobiernos regionales. Instructivo de Presupuesto Participativo reformulado que incorpora lineamientos y prioridades de PPR.

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COMPONENTE 5 Generacin de Capacidades OBJETIVO Fortalecimiento de las capacidades de los funcionarios y trabajadores del Gobierno Nacional, Regional y Local, involucrados en el PPR

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COMPONENTE 5 Generacin de Capacidades

PRODUCTOS PRINCIPALES 2008 Capacitacin en programacin presupuestaria estratgica Capacitacin en presupuesto participativo con enfoque de resultados
Convenios con 11 Universidades Nacionales Formacin de docentes universitarios Formacin de facilitadores Diseo de materiales de capacitacin Profesionales y tcnicos de Gobiernos Nacionales, Regionales y Locales, capacitados

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EQUIPO PpR - DNPP

Programacin Presupuestaria Estratgica Seguimiento Evaluacin Transparencia y Monitoreo Participativo Generacin de Capacidades Coordinacin / Administracin Cesar Calmet: ccalmet@mef.gob.pe Claudia Benavides: cbenavides@mef.gob.pe Jos Carlos Chvez: jcchavez@mef.gob.pe Luis Cordero: luchocordero@gmail.com Juan Pablo Silva: jpsilva@mef.gob.pe Javier Paulini: jpaulini@mef.gob.pe Eva Miranda: emiranda@mef.gob.pe Roger Salhuana: rsalhuana@mef.gob.pe -Coordinador Patricia Zevallos: pzevallos@mef.gob.pe Catalina Pastor: cpastor@mef.gob.pe
Direccin: Jr. A. Miro Quesada 320 Lima 1 Telfonos: (511) 427-8585 / 428-2088 / 311-5930 (4201) / Correo Electrnico: ppr@mef.gob.pe
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