ACT.

6 TRABAJO COLABORATIVO 1

CURSO DE EVALUACION DE PROYECTOS

Presentado por: LUIS FERNEY CONDE OSORIO Cdigo: 83116813 Condecom200@yahoo.es CARLOS JAVIER GUZMN Cdigo: 80543147

GRUPO 102059_193

Presentado a: Myriam Lucia Pineda Gonzlez Tutora

UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA UNAD ESCUELA DE CIENCIAS BASICAS TECNOLOGIA E INGENIERIA

PROGRAMA DE INGENIERIA INDUSTRIAL Octubre de 2011

NOMBRE DEL PROYECTO: Industrializacin del caf Orgnico para la venta y Comercializacin del producto en mercados locales y extranjeros. Instalar una planta industrial para la manufactura del caf orgnico y posterior comercializacin en mercados del exterior. NOMBRE DE LA EMPRESA:ORGANIC COFFE La empresa industrial comercial ORGANIC COFFE, ser una empresa del sector privado, constituida principalmente por cultivadores del grano y asesorados por expertos en las reas de industria, comercio y marketing. Ser una EMPRESA que vele por lograr los objetivos del mercado objetivo, adoptando los requerimientos, equipos y tcnicas para el logro de un producto de calidad AAA. Los sectores econmicos involucrados en este proceso sern el sector primario ya que son los caficultores quienes en primera medida son los encargados, que el producto sea de excelente calidad y en segundo lugar se encuentra el sector secundario, representado en la parte industria del proceso, quienes son los encargados de la transformacin de la materia prima, ofreciendo un valor agregado dentro de los estndares de calidad internacionales.

JUSTIFICACIN Con el desarrollo de este proyecto agro industrial, queremos dar un paso para mejorar la calidad comercial de los productos agrcolas de nuestros productores de caf de Colombia, siendo conscientes de la apertura econmica mundial, de los pasos gigantes de la globalizacin y de las presentes y futuras negociaciones de libre comercio con pases que apetecen del producto de caf colombiano y msan del caf orgnico, apetecido en las grandes elites mundiales. Por medio de este estudio haremos un anlisis de factibilidad del producto que se desea transformar y brindar una nueva oportunidad para los campesinos de nuestras regiones cafeteras, con el propsito de mejorar la calidad de las tierras, las formas de cultivo y por ende mejorar la economa de las familias de cafeteros.

1. El grupo calcula la inversin fija, determina los costos operacionales y el capital de trabajo, realiza el clculo del punto de equilibrio algebraica y grficamente para el primer ao del proyecto. INVERSION EN OBRAS FISICAS DETALLE O CONCEPTO Compra de inmueble de 500m2 Adecuacin de puertas, ventanas Instalaciones de ventilacin y accesos de aire y luz natural Adecuacin de reas administrativas (oficinas) CANTIDAD COSTO UNIT 1 8 4 COSTO TOTAL 50.000.000 50.000.000 1.200.000 2.500.000 9.600.000 10.000.000

1.500.000 TOTAL

6.000.000 75.000.000

INVERSION EN MUEBLES, ENSERES Y EQUIPOS DETALLE O CONCEPTO Escritorios oficinas Archivadores 5 gavetas Lcker de compartimentos Sillas operarios Sillas ejecutivas Sillas fijas Sofs Mesas de trabajo Dotaciones completas para empleados e inspectores de 16 CANTIDAD COSTO UNIT 5 4 1 5 4 18 2 2 12 COSTO TOTAL 850.000 4.250.000 420.000 3.500.000 350.000 350.000 90.000 1.400.00 850.000 300.000 1.680.000 3.500.000 1.750.000 1.750.000 1.620.000 2.800.000 1.700.000 3.600.000

trabajo. Extintores tipo A,B,C,D 3 1.500.000 TOTAL 4.500.000 23.325.000

INVERSION EN MAQUINARIAS, EQUIPOS Y SOFTWARE DETALLE O CONCEPTO Maquina trilladora de caf Capacidad 12 arrobas/Hora Maquina tostadora Capacidad 4 arrobas/hora Molino industrial Capacidad 6 arrobas/hora Silos de enfriamiento y almacenaje Empacadora vertical 15KM 12SGL Gra de transporte Balanza industrial serie PCEEP E Software Equipos de computo CANTIDAD COSTO UNIT COSTO TOTAL 12.000.000 12.000.000 7.600.000 21.000.000 15.000.000 8.000.000 3.500.000 18.000.000 19.200.000 108.300.000

1 3 2 2 1 1 1 6 12

12.000.000 4.000.000 3.800.000 10.500.000 15.000.000 8.000.000 3.500.000 3.000.000 1.600.000 TOTAL

ACTIVO INTANGIBLES DETALLE O CONCEPTO Elaboracin de diagnstico del sector Estudios de factibilidad del producto Estudios de factibilidad de la empresa en el rea geogrfica Gastos de legalizacin de la empresa Gastos de legalizacin del producto Capacitacin al personal Otros activos intangibles CANTIDAD COSTO UNIT 1 2 1 COSTO TOTAL 2.000.000 2.000.000 3.500.000 3.500.000 7.000.000 3.500.000

1 1 6

5.000.000 10.000.000 1.000.000 4.000.000

5.000.000 10.000.000 6.000.000 4.000.000 37.500.000

COSTOS DE MANO DE OBRA DESIGNACION O CARGO CANTIDAD SUELDO MENSUAL 3.500.000 5.700.000 3.400.000 4.000.000 9.000.000 TOTAL SUELDO ANUAL 42.000.000 68.400.000 40.800.000 48.000.000 108.000.000 PRESTACIONES SOCIALES LABORALES 764.050 1.244.310 742.220 873.200 1.964.700 4.802.480 PROYECCION DE COSTOS AO 1 42.764.050 69.644.310 41.542.220 48.873.200 109.964.700 342.788.480

Gerente Ejecutivos Supervisores Auxiliares Operarios

1 3 2 5 10

COSTOS DE MATERIA PRIMA AO 1. DETALLE CANTIDAD DE KILOS MES Caf Orgnico Triple 2100 AAA Caf Orgnico Triple 850 AA Caf corriente 1000 calidad tasa especial

CANTIDAD EN KILOGRAMOS ($) 80.000 50.000 15.000 TOTAL COSTOS

COSTO MENSUAL 168.000.000 42.500.000 15.000.000 225.500.000

COSTOS DE SERVICIO AO 1 SERVICIO MEDIDA Servicio de energa Servicio de Gas Servicio de Agua Servicio de Telfono Mantenimiento de muebles, equipos e instalaciones Servicio de limpieza Otros Servicios Imprevistos KW/h MT3 MT3 PLAN MES

CANTIDAD PRECION UNIT 7850 465 25 5700 35 1600 10 40.000 1.200.000

TOTAL AO 1 3.650.250 1.710.000 672.000 4.800.000 14.400.000

MES

600.000 400.000

7.200.000 4.800.000 37.232.250

TOTAL COSTOS DE SERVICIOS Capital de trabajo DETALLE Caf orgnico AAA Caf orgnico AA Caf corriente calidad tasa especial Materiales directos Materiales indirectos Mano de obra directa Mano de obra indirecta Gastos de administracin Gastos de comercializacin (Mercadeo, transporte y publicidad)

CANTIDAD ANUAL 25.200 kg 10.200 kg 12.000 kg

VALOR VALOR UNIT TOTAL 80.000 2.016.000.000 50.000 510.000.000 15.000 180.000.000 79.100.000 37.200.000 25.600.000 21.600.000 15.632.250 245.236.200

TOTAL 3.130.368.450

Gastos por depreciacin de activos de produccin

DETALLE Maquinaria, equipo y software TOTAL ACTIVOS DE PRODUCCION COSTOS ACTIVOS 108.300.00 0 108.300.0 00 1 10.830.00 0 10.830.0 00 DEPRECIACION ANUAL 2 3 4 10.830.00 10.830.00 10.830.00 0 0 0 10.830.0 00 10.830.0 00 10.830.0 00 5 10.830.00 0 10.830.0 00 VALOR RESIDUAL 54.150.00 0 54.150.00 0

Gastos por depreciacin de activos administrativos.

DETALLE ACTIVOS DE ADMINISTRACION TOTAL ACTIVOS DE ADMINISTRACION COSTOS ACTIVOS 23.325.000 23.325.00 0 1 2.332.500 2.332.50 0 DEPRECIACION ANUAL 2 3 4 2.332.500 2.332.50 0 2.332.500 2.332.50 0 2.332.500 2.332.50 0 5 2.332.500 2.332.50 0 VALOR RESIDUA L 11.662.50 0 11.662.5 00

PROGRAMA DE INVERSION FIJA DEL PROYECTO CONCEPTOS ( $) 0 AOS 1 2 3 ACTIVOS FIJOS TANGIBLES Maquinaria y equipo 108.300.0 Muebles y equipo oficina SUBTOTAL ACTIVOS DIFERIDOS Adecuaciones Obras Gastos pre operativos SUBTOTAL TOTAL INVERSION FIJA

00 23.325.00 0
131.625.000 75.000.000 37.500.000 112.500.000 244.125.000

COSTOS OPERACIONALES CONCEPTO ($) COSTOS DE PRODUCCION GASTOS DE ADMINISTRACION GASTOS DE VENTAS TOTAL DE COSTOS OPERACIONALES

AO 1 115.530.000 397.353.230 4.258.450 517.141.680

NUMEROS DE UNIDADES PROYECTADAS PARA LA PRODUCCIN EN EL PRIMER AO VOLUMEN DE PRODUCCIN DETALLE PRESENTACION DEL PRODUCTO unidades Envase Vidrio Envase Vidrio TOTAL DE 500 250 500 gramos 500 gramos UNIDADES Gramos Gramos 19.000 8.000 18.774 14.001 59.775 7.000 4.600 6.392 8.000 25.992 8.300 6.000 7.367 9.000 30.667

Caf orgnico AAA Caf orgnico AA Caf corriente calidad tasa especial

PRECIO DE VENTA DETALLE PRECIO DE VENTA POR UNIDAD Envase Vidrio Envase 500 250 500 gramos Vidrio Gramos Gramos 57.306.5 38.481.5 17.116.5 34.300 28.653 19.241 8.558 18.600 63.122.5 43.578.5 23.113.5 32.533

500 gramos

Caf orgnico AAA Caf orgnico AA Caf corriente calidad tasa especial TOTAL UNIDADES PRODUCIDAS

31.562 21.789 11.557 31.001

DETALLE Caf orgnico AAA Caf orgnico AA Caf corriente calidad tasa especial Materiales directos Materiales indirectos Mano de obra directa Mano de obra indirecta Gastos de administracin Gastos de comercializacin (Mercadeo, transporte y publicidad)

CANTIDAD ANUAL 25.200 kg 10.200 kg 12.000 kg

VALOR VALOR UNIT TOTAL 80.000 2.016.000.000 50.000 510.000.000 15.000 180.000.000 79.100.000 37.200.000 25.600.000 21.600.000 15.632.250 245.236.200

TOTAL 3.130.368.450
CLCULO DEL PUNTO DE EQUILIBRIO ALGEBRAICA GRFICAMENTE PARA EL PRIMER AO DEL PROYECTO. Y

P.E. $=

Costos Fijos Costos Variables 1Ventas Totales

P.E. $=

$382.200.98000 $2.987.236.20000 1$4.209.432.91800

=$1.316.358,8 .00

Punto de Equilibrio en pesos = $1.316.358,8. oo Punto de equilibrio en porcentaje, P.E. %= Costos Fijos Ventas Totales - Costos Variables X 100

P.E. %=

382.200.980

X 100

4.209.432.9182.987.236.200

P.E. %=

382.200.980 1.222.196.718 P.E. % = 0.312716418 * 100 P.E. % = 31.28 %

X 100

La grfica del punto de equilibrio, se puede observar en la figura.

PUNTO DE EQUILIBRIO
Costos Fijos Ventas Totales
3.000.000.000 2.500.000.000 2.000.000.000

Costos Variables INGRESOS TOTALES

Cifras monetarias

1.500.000.000 1.200.000.000 1.000.000.000 800.000.00 0 600.000.00 0 4000.000.000 200.000.000 0

P. E.

1.316.358,8

23.992

30667

359775

116434

Libras producidas

2. Elaboren el flujo neto de inversin sin financiamiento, el programa deInversin, presupuesto de ingresos, presupuesto de costos operacionalespara la vida til del proyecto (cinco aos).

FLUJO NETO DE INVERSIONES SIN FINANCIAMIENTO CONCEPTOS ( $) Inversin fija Capital de trabajo Valor Residual Flujo neto de inversin 0 1 $ -244.125.000 $ -3.130.368.450
$600.000.00 0 $600.000.00 0

2
$600.000.00 0 $600.000.00 0

AOS 3
$600.000.00 0 $600.000.00 0

4
$600.000.00 0 $600.000.00 0

5
$600.000.00 0 $130.368.450 $730.368.450

$ -3.374.493.450

PROGRAMA DE INVERSION FIJA DEL PROYECTO CONCEPTOS ( $) ACTIVOS FIJOS TANGIBLES Maquinaria y equipo Muebles y equipo oficina SUBTOTAL ACTIVOS DIFERIDOS Adecuaciones Obras Gastos pre operativos SUBTOTAL TOTAL INVERSION FIJA 0 1 2 AOS 3 4 5

108.300.0 00 23.325.00 0
131.625.000 75.000.000 37.500.000 112.500.000 244.125.000

CONCLUSIONES

Con la realizacin de este trabajo apreciamos que el proyecto denominado estudio de factibilidad para la manufactura y comercializacin del caf orgnico y tasa especial en el municipio de Santa Mara Huila, es 100% factible, determinacin que nos permite proceder a la ejecucin del proyecto. Los estudios pertinentes para la pre factibilidad de la creacin de una empresa ser la oportunidad para reactivar la economa y o la comercializacin de nuevos productos. En conclusin esta empresa Permite generar procesos de comercializacin que contribuyan al crecimiento econmico del municipio y del departamento, haciendo uso adecuado del medio ambiente, generando un desarrollo sostenible mediante la implantacin de tecnologas limpias, y aprovechando al mximo los recursos.

BIBLIOGRAFIA

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http://sigma.poligran.edu.co/politecnico/apoyo/Decisiones/curso/Admi nistraci%F3n_de_Capital_de_Trabajo-Albornoz.pdf

http://www.cuadernalia.net/Calculo-del-punto-de-equilibrio

http://www.gestiopolis.com/canales/financiera/articulos/30/epe.htm

http://www.depreciacion.net/porcentajes.html

http://www.depreciacion.net/tasas.html

http://www.fing.edu.uy/iimpi/academica/grado/proyecto/PuntoDeEquili brio-VelezPareja%282008%29.pdf

http://www.pymesfuturo.com/puntodequilibrio.php? form_complete=1&unidades=91633.5&fijos=33677.66&variable=155 00&preciov=35943.33&show_progress=1&submit=Calcular+y+demo strar+PE

http://pymesfuturo.com/puntodequilibrio.htm