Fis Sped Pis Cofins Bra

Boletim Tcnico
SPED PIS COFINS

Produto Pas(es) : : Mi crosiga Protheus Li vros Fiscais verso 10 BRASIL
Data da publicao : Banco(s) de Dados :
13/12/11 TODOS
Chamado
TDPHV2 /TDNHSS /TDRFGL /TDRU96 /TDOQN0 /TDRCLP /TDNIST /TDLDC1 /TDNONC /TDMHE6 /TDMYDS TDRUZV /TDVRJB /TDTNS5 /SDOF01 /TDQUOJ /TDUSB6 /SDPVZU /TECEYY.
Es ta melhoria depende de execuo do update de base Implementao.
UPDFIS,
conforme Procedimentos para
A EFD-PIS/COFINS tra ta-se de um a rqui vo digi tal ins ti tudo no Sis tema Publi co de Es cri tura o Di gital SPED, a ser utilizado pelas pessoas jurdi cas de di rei to pri vado na es cri tura o da Contribui o pa ra o PIS/PASEP e da COFINS, nos regi mes de apura o n ocumula ti vo e/ou cumulati vo, com base no conjunto de documentos e opera es representa ti vos das recei tas auferidas, bem como dos cus tos , despesas, enca rgos e aquisies gera dores de crdi tos da no-cumulati vidade. Os documentos e opera es da es cri tura o representa ti va de receitas auferidas e de aquisies, custos, despesas e enca rgos incorridos , ser o rela cionadas no a rqui vo da EFD-PIS/COFINS em rela o a cada estabelecimento da pessoa jurdi ca . A es cri tura o das contribui es sociais e dos crdi tos efetuada de forma centralizada , pelo es tabeleci mento ma triz da pessoa jurdica .
CONSIDERAES
Es te boletim contm todas as informa es rela cionadas ao SPED PIS COFINS, sendo es tas dispos tas em sees, que detalharo cada etapa da implementa o e configura o, a fim de proporciona r a perfei ta utiliza o des ta funcionalidade . a) Se o 1 Procedimentos pa ra Implementao; b) Se o 2 Procedimentos pa ra Configura o; c) Se o 3 Procedimentos pa ra Utiliza o; d) Se o 4 Tipos de Registros Gerados .
SIGAFIS SPED PIS COFINS
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SEO 1 P ROCEDIMENTOS PARA IMPLEMENTAO

Antes de ini cia r o processamento da funcionalidade SPED PIS COFINS, necess rio apli ca r alguns compa tibilizadores . importante que seja seguida a ordem apresentada nes te boletim.
Processando o UPDFIS:
Pa ra que os ca mpos e pa rmetros necessrios ao processamento sejam criados automati camente, foi disponibili zado o compa tibilizador UPDFIS. a) Realiza r o ba ckup da base de da dos do produto que ser executado o compa tibilizador ( di retrio PROTHEUS_DATA\DATA) e dos di cion rios de dados SXs (diretrio PROTHEUS_DATA_SYSTEM). b) Os di retrios a cima mencionados correspondem instalao padro do Protheus , portanto, devem ser al terados conforme o produto instalado na empresa. c) d) Essa rotina deve ser executada em modo exclusivo, ou seja , nenhum usu rio deve esta r utiliza ndo o sistema. Se os di cion ri os de dados possurem ndi ces pers onalizados (criados pelo usu rio), antes de executa r o compa tibilizador, certi fique-se de que es to identifi cados pelo nickname. Caso o compa tibilizador necessite cria r ndi ces, i r adi cion -los a pa rti r da ordem original ins talada pelo Protheus, o que poder sobres crever ndi ces personalizados, caso no estejam identi fi cados pelo nickname. e) O compa tibilizador deve ser executado co m a Integridade Referencial desativada*.
O procedimento a seguir deve ser realizado por um profissional qualificado como Administrador de Banco de Dados (DBA) ou equivalente! A ativao indevida da Integridade Referencial pode alterar drasticamente o relacionamento entre tabelas no banco de dados. Portanto, antes de utiliz-la, observe atentamente os procedimentos a seguir: i . No Configurador (SIGACFG), veja se a empresa utiliza Integridade Referencial , selecionando a opo Integridade/Verificao (APCFG60A). ii . Se no h Integri dade Referencial ativa, so rela cionadas em uma nova janela todas as empresas e filiais cadas tradas pa ra o sistema e nenhuma delas es ta r selecionada . Nes te caso, E SOMENTE NESTE, no necessrio qualquer outro procedi mento de ativao ou desativao de i ntegri dade, bas ta finaliza r a veri fi ca o e apli ca r normalmente o compa tibilizador, conforme instrues . iii. Se h Integridade Referencial ativa em todas as empresas e filiais, exibi da uma mensagem na janela Verificao de relaci onamento entre tabelas. Confi rme a mensagem pa ra que a veri fi ca o seja concluda , ou; i v. Se h Integridade Referencial ativa em uma ou mais empresas, que no na sua totalidade, so rela cionadas em uma nova janela todas as empresas e filiais cadastra das pa ra o sistema e, somente, a (s) que possui(em) integridade est (a ro) selecionada (s). Anote qual(is) empresa(s) e/ou filial(is) possui(em) a integridade a ti vada e reserve es ta anota o pa ra pos terior consul ta na rea ti va o (ou ainda , conta te nosso Help Desk Fra mework pa ra informaes quanto a um a rqui vo que contm essa informa o). v. Nestes casos descri tos nos i tens iii ou iv, E SOMENTE NESTES CASOS, necessri o desativar tal
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integridade, selecionando a opo Integridade/ Desativar (APCFG60D). vi . Quando desa ti vada a Integridade Referencial , execute o compa tibilizador, conforme ins trues . vii . Apli cado o compa tibilizador, a Integri dade Referencial deve ser rea ti vada , SE E SOMENTE SE tiver sido desativada, a tra vs da op o Integridade/Ativar (APCFG60). Pa ra isso, tenha em mos as informa es da (s) empresa(s) e/ou filial(is) que possua(m) a ti va o da integridade, selecione -a(s) novamente e confi rme a a ti va o.
Contate o Help Desk Framework EM CASO DE DVIDAS!
1. 2. 3.
Em Microsiga Protheus TOTVS Smart Client, digi te U_UPDSIGAFIS no campo Programa Inicial. Clique em OK pa ra continua r. Aps a confi rmao exibida uma tela pa ra a seleo da empresa em que o di cion rio de dados ser modifi cado apresentada a janela pa ra seleo do compa tibilizador. Seleci one o progra ma U_UPDSIGAFIS. Ao confi rma r exi bida uma mensagem de a dvertncia s obre o backup e a necessidade de sua execuo em modo exclusivo. Clique em Processar pa ra ini cia r o processamento. O pri mei ro passo da execuo a prepa ra o dos a rqui vos. a presentada uma mensagem expli ca ti va na tela . Em seguida , exi bida a janela Atualizao concluda com o histri co (log) de todas as a tualiza es processadas. Nesse log de a tualiza o so apresenta dos somente os campos a tualizados pelo programa . O compa tibilizador cria os campos que ainda no exis tem no di cion rio de dados . Clique em Gravar pa ra salva r o his tri co (log) apresentado. Clique em OK pa ra encerra r o processamento.
4.
5.
6.
7. 8.
Atra vs do UPDFIS so cadastrados os cdigos das tabelas 4.3.10, 4.3.11, 4.3.12, 4.3.13, 4.3.14, 4.3.15, 4.3.16, 4.3.17. Es tas tabelas so atualizadas automa ti camente, no necess rio bai x -las do site pa ra importa o. As tabelas es to disponveis pa ra consulta no si te do SPED: http://www1.recei ta.fa zenda .gov.br/sped-fis cal-pis-cofins /tabela-codigos/tabelas-de-codi gos .htm
As tabelas contempladas no processo de atualiza o do UPDFIS so: CCZ Na tureza da Recei ta (Contemplam as tabelas 4.3.10, 4.3.11, 4.3.12, 4.3.13, 4.3.14, 4.3.15, 4.3.16, 4.3.17) CCY Controle de Crdi tos de PIS CCW Controle de Crdi tos de COFINS CE9 Excluses PIS\COF SOCIE. COOPE CF2 Dedues PIS COFINS CF3 Controle deduo PIS COFINS
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CF4 Controle de Notas Canceladas CF5 - Ajus te Crdito PIS/COFINS CCX Controle de Diferi mento rgos Pbli cos
ATUALIZAES DO COMPATIBILIZADOR
Campo Alteraes efetuadas Validao (X3_VALID) Campo Alteraes efetuadas Validao (X3_VALID) Campo Alteraes efetuadas Validao (X3_VALID) Campo Alteraes efetuadas F7_TNATREC Incluso do ca mpo pa ra gra va o da tabela da Na tureza da Recei ta. Exis tCpo('CCZ') F7_CNATREC Incluso do ca mpo pa ra gra va o do cdigo da Na tureza da Recei ta . Exis tCpo("CCZ",GDFieldGet("F7_TNATREC")+M->F7_CNATREC) F7_GRUPONC Incluso do ca mpo pa ra gra va o do grupo da Na tureza da Receita . Exis tCpo("CCZ",GDFieldGet("F7_TNATREC")+GDFieldGet("F7_CNATREC")+M>F7_GRUPONC,1) F7_DTFIMNT Incluso do ca mpo pa ra gra va o da data final / limi te do registro da Na tureza da Receita . F4_CODBCC Incluso do ca mpo pa ra tra ta r a o cdigo da base de cl culo de PIS e COFINS, referente tabela 4.3.7 da Recei ta Federal . Vazio.
Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro
Campo Alteraes efetuadas Lista Opes Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas
F4_INDNTFR Incluso do ca mpo pa ra fa zer tra tamento da natureza do frete contra tado. 0=Op.Vend.esta b.vend.; 1=Op.Vend.adiq.; 2=Op.Comp.ger.cred.; 3=Op.Comp.nao.ger.cred.; 4=Trans .prod.a cab.; 5=Trans .prod.elab; 9=Outras Vazio. FT_TNATREC Incluso do ca mpo pa ra gra va o da tabela da Na tureza da Recei ta.
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Validao (X3_VALID) Campo Alteraes efetuadas Validao (X3_VALID)
MAFISREF("LF_TABNTRE","MT100",M->FT_TNATREC) FT_CNATREC Incluso do ca mpo pa ra gra va o do cdigo da Na tureza da Recei ta . MAFISREF("LF_CODNTRE","MT100",M->FT_CNATREC)
Campo Alteraes efetuadas Validao (X3_VALID) Campo Alteraes efetuadas Validao (X3_VALID) Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Lista Opes Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro
FT_GRUPONC Incluso do ca mpo pa ra gra va o do grupo da Na tureza da Receita . MAFISREF("LF_GRPNTRE","MT100",M->FT_GRUPONC) FT_DTFIMNT Incluso do ca mpo pa ra gra va o da data final / limi te do registro da Na tureza da Receita . MAFISREF("LF_DATNTRE","MT100",M->FT_DTFIMNT) FT_CODBCC Incluso do ca mpo pa ra tra ta r o cdi go da base de cl culo de PIS e COFINS. Vazio FT_INDNTFR Incluso do ca mpo pa ra fa zer tra tamento da natureza do frete contra tado. Vazio CCF_TPCOMP Incluso do ca mpo pa ra fa zer tra tamento do complemento do processo referenciado. 1=Ao Judi cial ; 2=Processo Admi nistra ti vo Vazio. CCF_IDSEJU Incluso do ca mpo pa ra identi fica r a seo jurdica Vazio CCF_IDVARA Incluso do ca mpo pa ra identi fica r a va ra da a o judi cial Vazio
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Campo Alteraes efetuadas Lista Opes Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Lista Opes Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas
CCF_NATJU Incluso do ca mpo pa ra indi ca r a na tureza da a o jurdi ca do processo. 01=Tran PJ; 02=No Tra n PJ; 03=Mand Segura na ; 04=Med Cautela r; 05=Ant Tutela r; 06=Vin Deposito; 07=Pj No autor; 08=Smula ; 99=Outros Vazio. CCF_DESCJU Incluso do ca mpo pa ra indi ca r a des cri o da deciso judi cial. Vazio CCF_DTSENT Incluso do ca mpo pa ra indi ca r a da ta da sentena judi cial Vazio CCF_NATAC Incluso do ca mpo pa ra fa zer tra tamento do indi cador da na tureza da a o administra ti va . 01=Proc. Consul ta; 02=Desp Decisrio; 03=Ato Executi vo; 04=Ato Interpreta ti vo; 05=DRJ ou CARF; 06=Auto de Infra o; 99=Outros Vazio. CCF_DTADM Incluso do ca mpo pa ra indi ca r a da ta do despa cho do processo administra ti vo. Vazio CD5_DTPPIS Incluso do ca mpo pa ra indi ca r a da ta do pa gamento do PIS nas importa es . Vazio CD5_DTPCOF Incluso do ca mpo pa ra indi ca r a da ta do pa gamento do COFINS nas importa es . Vazio CD5_LOCAL Incluso do ca mpo pa ra indi ca r o local da execu o do servi o.
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Lista Opes Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Tipo Tamanho Decimal Formato Cabealho Descrio Help Campo Tipo Tamanho Decimal Cabealho Descrio Help Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro
0=Executa do no Pa s ; 1=Executado no Exteri or, cujo resul tado se verifique no Pa s Vazio. B1_TNATREC Incluso do ca mpo pa ra indi ca r a tabela da na tureza da recei ta, referente s tabelas 4.3.10, 4.3.11, 4.3.12, 4.3.13, 4.3.14, 4.3.15, 4.3.16, 4.3.17 da Receita Federal. Vazio. B1_CNATREC Incluso do ca mpo pa ra indi ca r o cdi go da na tureza , referente s tabelas 4.3.10, 4.3.11, 4.3.12, 4.3.13, 4.3.14, 4.3.15, 4.3.16, 4.3.17 da Receita Federal Vazio. B1_GRPNATR Ca ra cter 2 0 @! Grp. Nat. Rec. Grupo Na tureza Recei ta Informe o Grupo Na tureza Recei ta B1_DTFIMNT Da ta 8 0 Dt.Fim Nt.Rec. Dt.Fim Na t.Recei ta Dt.Fim Na t.Recei ta CE9_PER Incluso do ca mpo pa ra indi ca r o perodo da excl uso de PIS e Cofins para Sociedade Coopera ti va . Vazio.
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Campo Alteraes efetuadas Lista de Opes Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas
CE9_CODIGO Incluso do ca mpo pa ra indi ca r o cdi go da contri bui o onde ser considerado o valor da excluso de PIS e Cofins . 01=Cont.NC.Alq.Basica ; 51=Cont.C.Al q.Basica ; 02=Cont. NC.Alq.Difer.; 52=Cont.C.Al q.Di fer; 31=Cont.ST; 32=Cont.ST.ZFM Vazio. CE9_ALQPIS Incluso do ca mpo pa ra indi ca r a alquota que ser considerado o valor de excluso de PIS. Vazio. CE9_ALQCOF Incluso do ca mpo pa ra indi ca r a alquota que ser considerado o valor de excluso de Cofins . Vazio. CE9_EXGPIS Incluso do ca mpo pa ra indi ca r o Valor de Excluso Especfi ca de PIS das Coopera ti vas em Geral . Vazio. CE9_EXGCOF Incluso do ca mpo pa ra indi ca r o Valor de Excluso Especfi ca de Cofins das Coopera ti vas em Geral . Vazio. CE9_EXEPIS Incluso do ca mpo pa ra indi ca r o Valor das Excluses da Base de Cl culo de PIS Especfi ca do Tipo da Sociedade Coopera ti va . Vazio. CE9_EXECOF Incluso do ca mpo pa ra indi ca r o Valor das Excluses da Base de Cl culo de Cofins Especfi ca do Tipo da Sociedade Coopera ti va . Vazio. CF2_PER Incluso do ca mpo pa ra indi ca r o perodo da deduo de PIS e Cofins, pa ra gera o do registro F700.
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Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas
Vazio. CF2_ORIDED Incluso do ca mpo pa ra indi ca r a ori gme da deduo de PIS e Cofins , pa ra gera o do registro F700. Vazio. CF2_INDNAT Incluso do ca mpo pa ra indi ca r o indi cador da Natureza da deduo de PIS e Cofins , pa ra gera o do registro F700. Vazio. CF2_DEDPIS Incluso do ca mpo pa ra indi ca r o valor de deduo de PIS, pa ra gera o do registro F700. Vazio. CF2_DEDCOF Incluso do ca mpo pa ra indi ca r o valor de deduo de COFINS, pa ra gera o do registro F700. Vazio. CF2_BASE Incluso do ca mpo pa ra indi ca r o valor da base de cl culo da deduo de PIS e COFINS, pa ra gera o do regis tro F700. Vazio. CF2_CNPJ Incluso do ca mpo pa ra indi ca r o CNPJ da pessoa jurdi ca relacionada a opera o, pa ra gera o do regis tro F700. Vazio. CF2_INFORM Incluso do ca mpo pa ra indi ca r a informa o complementa rda opera o, pa ra gera o do regis tro F700. Vazio. CF3_PERORI Incluso do ca mpo pa ra indi ca r o perodo de ori gem do valor de saldo credor de PIS e Cofins .
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Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro
Vazio. CF3_PERUTI Incluso do ca mpo pa ra indi ca r o perodo onde porder ser utilizado pa ra aba ter os valores de PIS e Cofins , a tra vs de ajustes de reduo, M220 e M620. Vazio. CF3_REGIME Incluso do ca mpo pa ra indi ca r o regime, 0 = No Cumula ti vo, e 1 = Cumulati vo. Vazio. CF3_VLRPIS Incluso do ca mpo pa ra indi ca r o valor de PIS que ser aba tido da contribui o, a tra vs de a jus tes pelo regis tro M220. Vazio. CF3_VLRCOF Incluso do ca mpo pa ra indi ca r o valor de Cofins que ser aba tido da contribui o, a tra vs de a jus tes pelo regis tro M620. Vazio. CF3_ORIGEM Incluso do ca mpo pa ra indi ca r a ori gem dos valores credores , pa ra poder aba ter da contribui o, D= Devoluo. Vazio. CF3_NFORI Incluso do ca mpo pa ra indi ca r o nmero da nota ori ginal de devoluo. Vazio. CF3_NFDEV Incluso do ca mpo pa ra indi ca r o nmero da nota de devoluo. Vazio. CF4_FILIAL Filial do Sistema Vazio.
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CF4_NOTA Nota Fis cal. Vazio.
CF4_SERIE Serie da Nota Fis cal. Vazio.
CF4_ITEM Item da Nota Fis cal. Vazio.
CF4_CLIFOR Cliente ou Fornecedor. Vazio.
CF4_LOJA Loja do Cliente/Fornecedor. Vazio.
CF4_TIPMOV Tipo de Movimento da Nota Fiscal . Vazio.
CF4_TIPMOV Tipo de Movimento da Nota Fiscal . Vazio.
CF4_VALPIS Valor do Pis . Vazio.
CF4_ALIPIS Alquota do PIS. Vazio.
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CF4_BASPIS Base de Cl culo do PIS. Vazio.
CF4_VALCOF Valor do COFINS. Vazio.
CF4_ALICOF Alquota do COFINS. Vazio.
CF4_BASCOF Base de Cl culo do COFINS. Vazio.
CF4_DATAE Da ta de Entrada da Nota Fis cal. Vazio.
CF4_CFOP CFOP da Nota Fiscal . Vazio.
CF4_CSTPIS Codigo da Si tua o Tri but ria do PIS. Vazio.
CF4_CSTCOD Codigo da Si tua o Tri but ria do COFINS. Vazio.
CF4_CONPIS Cdigo de Contribui o PIS. Vazio.
Campo Alteraes efetuadas
CF4_CONCOF Cdigo de Contribui o COFINS.
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Inicializador Padro
Vazio.
CF4_PATPIS Valor de Pauta do PIS. Vazio.
CF4_PATCOF Valor de Pauta do COFINS. Vazio.
CF4_ORIPIS Valor Ori ginal do PIS. Vazio.
CF4_ORICOF Valor Ori ginal do COFINS. Vazio.
CF4_DTALT Da ta de Altera o do Registro. Vazio.
Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas
CF5_FILIAL Filial do Sistema . Vazio. CF5_INDAJU Indica dor Ajus te. Vazio. CF5_PISCOF Ajus te de PIS/COFINS. Vazio. CF5_VALAJU Valor do Ajus te. Vazio. CF5_CODAJU Cdigo do Ajus te.
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Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro
Vazio. CF5_NUMDOC Nmero do Documento. Vazio. CF5_DESAJU Des cri o do Ajus te. Vazio. CF5_DTREF Da ta de Referncia . Vazio. CCZ_TABELA Incluso do ca mpo pa ra indi ca r a tabela da recei ta da natureza. preenchido automa tica mente com a roti na UPDFIS. CCZ_COD Incluso do ca mpo pa ra indi ca r a cdigo da na tureza da recei ta. preenchido automa tica mente com a roti na UPDFIS. CCZ_DESC Incluso do ca mpo pa ra indi ca r a des cri o da na tureza da recei ta . preenchido automa tica mente com a roti na UPDFIS. CCZ_GRUPO Incluso do ca mpo pa ra indi ca r o grupo a qual o cdi go pertence. preenchido automa tica mente com a roti na UPDFIS. CCZ_ALQPIS Incluso do ca mpo pa ra indi ca r a alquota do PIS. preenchido automa tica mente com a roti na UPDFIS. CCZ_ALQCOF Incluso do ca mpo pa ra indi ca r a alquota do COFINS preenchido automa tica mente com a roti na UPDFIS.
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Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas
CCZ_DTFIM Incluso do ca mpo pa ra indi ca r a da ta final da es cri tura o. preenchido automa tica mente com a roti na UPDFIS. FV_NATRET Incluso do ca mpo pa ra indi ca r a na tureza da reteno de PIS pa ra perodos futuros . Vazio. FV_PER Incluso do ca mpo pa ra indi ca r o perodo dos valores de reteno de PIS. Vazio. FV_TOTRET Incluso do ca mpo pa ra indi ca r o valor total da reteno do perodo. Vazio. FV_VLDISP Incluso do ca mpo pa ra indi ca r o valor da reteno disponvel pa ra prximo perodo. Vazio. FV_TPREG Incluso do ca mpo pa ra indi ca r a cumula ti vidade da reteno. Vazio. FW_NATRET Incluso do ca mpo pa ra indi ca r a na tureza da reteno de COFINS pa ra perodos futuros . Vazio. FW_PER Incluso do ca mpo pa ra indi ca r o perodo dos valores de reteno de COFINS. Vazio. FW_TOTRET Incluso do ca mpo pa ra indi ca r o valor total da reteno do perodo.
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Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Nome da Varivel Tipo Contedo Descrio
Vazio. FW_VLDISP Incluso do ca mpo pa ra indi ca r o valor da reteno disponvel pa ra prximo perodo. Vazio. FW_TPREG Incluso do ca mpo pa ra indi ca r a cumula ti vidade da reteno. Vazio. B5_TABINC Incluso do ca mpo pa ra indi ca r o Cdigo da Tabela de Inci dncia Vazio. B5_CODGRU Incluso do ca mpo pa ra indi ca r o Cdigo do grupo Vazio. B5_MARCA Incluso do ca mpo pa ra indi ca r a Ma rca Comercial . Vazio. MV_GRBLOCM Lgi co <definido pelo cliente> Define se na gera o do SPED PIS COFINS o bloco M ser calculado pelo ERP ou no. T o bloco M ser cal culado, F o bloco M no ser cal culado. Como padr o ser criado como F pa ra no fazer o cl culo.
No Manual do S PED PIS COFINS, exis te uma rotina de clculo autom tico pa ra o bloco M no prprio validador, onde o PVA faz o cl culo autom tico com base nas informa es dos blocos 0, A, C, D e F.
Nome da Varivel Tipo Descrio
MV_RATPROP Lgi co Desabilita o cl culo do crdito PIS/COFINS fei to por Ra teio Proporcional. T = Desabilita . F = Mantm cl culo por ra teio.
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Default
.F.
Caso o contedo deste pa rmetro, es teja preenchido como T, as informa es da Apura o PIS e COFINS podem fi car des torci das, j que es te pa rmetro desabilita o ra teio proporcional no cl culo dos crdi tos . Es te pa r metro preenchido quando for fei to tra tamento por apropria o di reta ( MV_RATPROP == T), informado neste pa r metro os percentuais de crdi to na gera o dos regis tros M100 e M105 pa ra CST com recei tas em comum (53, 54, 55, 56, 63, 64, 65 e 66), pa ra Tri butado no Mercado Interno, No tri butado no Mercado Interno e Exporta o respecti va mente. Exis tem dois mtodos de apropria o do crdi to de PIS e de COFINS, a Apropria o Di reta , e a Apropria o pelo Mtodo de Ra teio Proporci onal , por padro feito pelo mtodo de ra teio proporcional com base no regis tro 0111.
Nome da Varivel Tipo Descrio Default
MV_PERCAPD Ca ra cter Informa r o percentual pa ra gera o do bloco M do SPED PIS COFINS, pa ra CST com recei tas em comum {0,0,0}
O objeti vo des te pa rmetro obter os percentuais ci tados a ci ma , pois quando o a rqui vo gerado com cl culo de apropria o di reta , no gerado o regis tro 0111, como na apropria o por ra teio proporcional, e por isso necess rio preencher es te pa r metro. Exemplo de preenchimento: {50,25,25}. Note que os trs percentuais devem totaliza r 100%. Como pa ra a propria o di reta no gerado registro 0111, preencha o pa rmetro MV_PERCAPD com os percentuais de Tributados no Mercado Interno, No tributados no Mercado Interno e Exporta o, respecti va mente .
Nome da Varivel Tipo Contedo
MV_SPEDAZ Lgi co <definido pelo cliente> Define se na gera o do SPED PIS COFINS ser feito o tra tamento para alquota zero de PIS e COFINS. O tra ta mento pa ra alquota zero de PIS e COFINS ser fei to atra vs do CST, entre os CSTs 04 ao 09, sero considerados como al quota zero.
Descrio
Pa ra Zona Franca de Manaus , caso o ca mpo COFINS Z.F (F4_COFDSZF) e/ou o campo PIS Z.F (F4_PISDSZF) esteja m como 1=Sim, no considerado como alquota zero, e sim a reduo de alquota pa ra Zona Fra nca de Ma naus .
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Pa ra o tra tamento de alquota zero de PIS e COFINS, a gra va o da nota foi al terada , e i r gra va r correta mente nes tes casos, ou seja, quando houver i tem de sada com CST de PIS e COFINS igual a 04 ou 06, ser considerado como alquota zero, e i r gra va r somente a base de PIS e COFINS. O mesmo ocorre pa ra item de entrada que ti ver CST de PIS e COFINS igual a 73. No se deve exclui r o pa rmetro MV_SPEDAZ, pois devemos manter o legado das notas j gra vadas anteriormente, e as novas notas sero gra va das correta mente.
Nome da Varivel Tipo Descrio Default
MV_CFAREC Ca ra cter Informa r os CFOPs pa ra serem includos , alm dos j pr -definidos, pa ra considera r como receitas no registro 0111 do SPED PIS/COFINS. Vazio
Exemplo de preenchimento: 5101, 5102. Nome da Varivel Tipo Descrio Default MV_CFEREC Ca ra cter Informa r os CFOPs pa ra no serem considerados como receita no registro 0111 do SPED PIS/COFINS. Vazio
Exemplo de preenchimento: 5101, 5102.
O final do nome do pa rmetro pode ser subs ti tudo por nmeros de 1 a 9, permi tindo a cria o de di versos pa rmetros para supri r a necessidade de v rias configura es . Exemplo: MV_CFEREC1, MV_CFEREC2, MV_CFEREC3,..., MV_CFEREC9. Caso o espao disponvel em cada pa rmetro no seja sufi ciente, deve-se cria r outro na sequncia e a tribui r o contedo res tante. Crie a quantidade de pa r metros necessria confi gura o.
Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas
CCY_PERIOD Incluso do ca mpo pa ra indi ca r o perodo de controle de crdi to de PIS. Vazio. CCY_COD Ca mpo pa ra indi ca r o cdi go de crdi to de PIS conforme tabela 4.3.6 da tabela da recei ta . Vazio. CCY_TOTCRD Ca mpo pa ra indi ca r o valor total do crdi to de PIS referente ao cdi go indi cado no campo CCY_COD no perodo.
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Boletim Tcnico
Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro
Vazio. CCY_CREDUT Ca mpo pa ra indi ca r o valor total do crdi to de PIS utilizado no perodo. Vazio. CCY_CRDISP Ca mpo pa ra indi ca r o valor de crdi to de PIS disponvel pa ra ser utilizado nos prximos perodos . Vazio. CCW_PERIOD Incluso do ca mpo pa ra indi ca r o perodo de controle de crdi to de COFINS. Vazio. CCW_COD Ca mpo pa ra indi ca r o cdi go de crdi to de COFINS conforme tabela 4.3.6 da tabela da recei ta . Vazio. CCW_TOTCRD Ca mpo pa ra indi ca r o valor total do crdi to de COFINS referente ao cdigo indi cado no campo CCW_COD no perodo. Vazio. CCW_CREDUT Ca mpo pa ra indi ca r o valor total do crdi to de COFINS utilizado no perodo. Vazio. CCW_CRDISP Ca mpo pa ra indi ca r o valor de crdi to de COFINS disponvel pa ra ser utilizado nos prxi mos perodos . Vazio. CCX_ITEM Ca mpo pa ra indi ca r o item da nota fis cal. Vazio.
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Boletim Tcnico
Processando o UPDLOJ28:
A lei tura da srie da impressora fiscal feita pelo campo N.Srie PDV (FI_SERPDV) da Tabela SFI, e do Log de Cancelamento pela tabela SLX, sendo necess ria a verifi ca o da existncia des tes i tens . Es te compatibilizador tambm necessrio pa ra a cria o dos ndi ces nos a rqui vos Reduo Z (SFI) e Itens do Li vro Fiscal (SF T) que melhora m o desempenho de gera o do a rqui vo Caso no exista m, execute o compa tibilizador U_UPDLOJ28 pa ra cri -los . 1. 2. Em Mi crosiga Protheus TOTVS Smart Client, campo Programa Ini cial , digi te U_UPDLOJ28. Clique em Ok pa ra continua r. apresentada uma mensagem, alertando sobre a a tualizao que ser efetuada na base e no di cionri o de dados . Observe: Pa ra confi rmar a execuo da a tualiza o, clique em Sim. Pa ra finaliza r o processo, clique em Ok.
3. 4.
Arquiv o Ordem Chave Arquiv o Ordem Chave
SFI 3 FI_FILIAL+FI_PDV+DTOS(FI_DTMOVTO) SFT 7 FT_FILIAL + FT_TIPOMOV + FT_PDV + FT_ESPECIE + DTOS(FT_ENTRADA)
Es te compa tibilizador deve ser processado caso o cliente tenha informa es referente a cupom Fis cal emi tidas por ECF, pa ra a gera o dos regis tros C490/C400.
Processando o UPDFIN:
Pa ra que sejam considerados os ttulos includos manualmente no Mdulo Financeiro, necess rio aplica r o compa tibilizador U_UPDFIN. 1. 2. Em Mi crosiga Protheus TOTVS Smart Client, ca mpo Programa Ini cial , digi te U_UPDFIN. Clique em Ok pa ra continua r. apresentada uma mensagem, alertando sobre a a tualizao que ser efetuada na base e no di cionri o de dados . Observe: Pa ra confi rmar a execuo da a tualiza o, clique em Sim. Pa ra finaliza r o processo, clique em Ok. Campo Alteraes efetuadas ED_CSTPIS Indica o Cdigo de Si tua o Tribut ria usada pa ra a apura o de PIS.
3. 4.
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Boletim Tcnico
Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro
Vazio. ED_CSTCOF Indica o Cdigo de Si tua o Tribut ria usada pa ra a apura o de COFINS. Vazio. ED_CLASFIS Cdigo de classifi ca o das opera es financei ras. Vazio. ED_INDRET Define o indi cador da na tureza de reteno na fonte. Vazio. ED_INDCMLT Define o indi cador de cumulati vidade de uma na tureza . Vazio.
Processando o UPDATF:
necess rio processar o compa tibilizador UPDATF pa ra cria o de novos campos no mdulo do Ati vo Fi xo. Pa ra maiores detalhes sobre os novos ca mpos , consul te o Boletim Tcni co: Novos Campos de Ati vo Fi xo pa ra identifi ca o e Classifica o de Bens a ser Utilizado no SPED PIS/COFINS.
SEO 2 P ROCEDIMENTOS PARA CONFIGURAO

1. No mdulo Configurador (SIGACFG), selecione a opo Ambiente/ Cadastros/ Menus e i nclua, no menu do mdulo Livros Fiscais (SIGAFIS), a opo pa ra execuo do SPED PIS COFINS, conforme especi fi cao a segui r: Nome do Menu Submenu Nome da Rotina Programa Tabelas CCE, CCF, CD3, CD4, CD5, CDG, CDN, DT6, SA1, SA2, SAH, SB1, SD1, SD2, SE4, SF2, SF1, SF3, SF4, SFT, SFU, SFX, SFI, SLG, CVB, CDT, CT1, CTT, CCZ, CCY, CCW, SE1, SE2, CCX, SED, SFV, SFW, SN1, SNG, CVD, CD6, SB5, CE9. CF5
Mis celnea
Arq. Ma gnti cos
SPED PIS COFINS
SPEDPISCOF
Atualiza es
SPED
Aj. Crdi to PIS/COF
FISA042
2.
Acesse o mdulo Configurador (SIGACFG), opo Ambiente/ Cadastros/ Parmetros e veri fique os pa rmetros a segui r:
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Boletim Tcnico
Nome da Varivel Tipo Contedo Descrio
MV_ESTADO Ca ra cter SP Si gla do es tado da empresa usu ria do Sistema, pa ra efei to de cl culo de ICMS (7%, 12% ou 18%). MV_HISTTAB Lgi co <definido pelo cliente> Ha bilita (.T.) ou desabilita (.F.) o his tri co das altera es do cadas tro de clientes/fornecedores/transporta doras e produtos . MV_TXPIS Numri co <definido pelo cliente> Ta xa pa ra cl culo do PIS MV_TXCOFIN Numri co <definido pelo cliente> Ta xa pa ra cl culo do COFINS MV_M996TPR Numri co <definido pelo cliente> Informa r a origem do tra tamento pa ra considera r uma opera o no regime Cumula ti vo, no Cumulati vo ou Ambos : 1=SF4, 2=SB1, 3=SA1
Nome da Varivel Tipo Contedo Descrio
Nome da Varivel Tipo Contedo Descrio Nome da Varivel Tipo Contedo Descrio Nome da Varivel Tipo Contedo Descrio
Pa ra o caso da empresa opta r pelo regime Cumula ti vo e No-Cumula ti vo, a rotina se baseia nes te pa rmetro pa ra fazer o tra tamento dos valores correta mente. Se o pa rmetro esti ver como 1, a rotina verifi ca o Ca dastro de TES campo F4_TPREG, se esti ver como 2 veri fi ca no Cadas tro de Produto ca mpo B1_TPREG, e se esti ver como 3 verifi ca o Cadastro de Cliente no campo A1_TPREG criado manual mente pelo u su rio.
O objeti vo deste pa rmetro identi fi car se o valor em ques to pertence ao regime cumulati vo ou no cumulati vo, e se caso for informado 1 (SF4), e no campo F4_TPREG esti ver como 3=Ambos, no i dentifi ca qual regime o valor pertence, ento pa ra es te caso, onde no MV_M996TPR es ti ver com 1, e no F4_TPREG igual a 3=Ambos, a rotina verifi ca o ca dastro de produtos , o campo B1_TPREG.
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Boletim Tcnico
Nome da Varivel Tipo Contedo Descrio Nome da Varivel Tipo Contedo Descrio
MV_MAPARES Ca ra cter <definido pelo cliente> Informa r campo igual a O (letra o), pa ra gra va r a reduo Z. MV_LJLVFIS Numri co <definido pelo cliente> Informa r valor 2, pa ra fa zer gra va o nos li vros fiscais, tabela SFT.
Os pa rmetros abai xo so utili zados pa ra as informa es de ICMS-ST apresentadas nos registros C100 e C170. O SPED PIS COFINS tra ta as informa es de ICMS-ST conforme apura o de ICMS e SPED FISCAL. Assim, es tes pa rmetros devem esta r devida mente configura dos pa ra que as informa es de ICMS -ST sejam apresentadas corretamente no SPED PIS COFINS. Nome da Varivel Tipo Descrio Valor Padro MV_SUBTRIB Ca ra cter <definido pelo cliente> Es te pa rmetro deve conter a inscri o es tadual do contribuinte no es tado em que houver subs titui o tri but ria.
Exemplo de contedo: SC123456789/RJ99999999/ (as ins cri es es taduais devem es ta r sepa radas por ba rras / )
MV_STUF Ca ra cter Unidades Federa ti vas que devem ser processadas na apura o das entra das e das sadas do ICMS Subs t. Tri but ria.
MV_STUFS Ca ra cter Unidades Federa ti vas que devem ser processadas na apura o das sadas do ICMS Subs t. Tri but ria.
MV_CFE210 Ca ra cter CFOPs vlidos na devoluo de notas fis cais
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Boletim Tcnico
Exemplo
1410,1411,1414,1415,1660,1661,1662,2410,2411,2414,2415,2660, 2661,2662
Caso o pa rmetro MV_CFE210 no exista na base de dados , os CFOPs consideradas sero as des cri tas no Guia Pr tico do SPED FISCAL 1410,1411,1414,1415,1660,1661,1662,2410,2411,2414,2415,2660,2661,2662. Nome da Varivel Tipo Contedo Descrio MV_STNIEUF Ca ra cter <definido pelo cliente> Unidades Federa ti vas onde no necess rio ter Inscri o Es tadual pa ra recolhimento do ICMS ST. Preencher com as UF conca tenadas , conforme exemplo abai xo. MGPR/SPRJ (de Minas Gerais pa ra Pa ra n, de So Pa ulo pa ra Rio de Janei ro).
Exemplo
Es te pa rmetro ta mbm utilizado na apura o do ICMS e SPED Fis cal. Pois o mesmo tem o objeti vo de permi ti r que o sistema tra te quando existi r movi menta o de ICMS-ST entre dois es tados onde n o exis te IE. Essa necessidade surgiu a pa rti r do a cordo entre os estados de Mi nas Gerais e Pa ran , assim, para que as devolues/movi mentos de ICM-ST sejam consideradas no SPED Fiscal , foi criado o pa r metro a cima . Aps preench-lo, gera r os documentos sem gera r a guia de recolhimento, pois ela ser gerada na apura o. Com o pa rmetro preenchi do correta mente, e com as UF no par metro MV_STUF, ao realiza r a apura o do ICMS, o sistema gera r as guias de recolhimento e leva ra as i nforma es pa ra o SPED PIS COFINS, mes mo o es tado no tendo ins cri o estadual (MV_SUBTRIB sem as informa es).
SEO 3 P ROCEDIMENTOS PARA UTILIZAO

1. Pa ra a gera o dos regis tros que contenham dados de NF-e (espcie SPED, cdigo 55) necessri o que o progra ma de impresso de DANFE es teja a tualizado. 2. No mdulo Livros Fiscais (SIGAFIS), opo Miscelnea/ Arq. Magnticos/ SPED PIS COFINS, configure os pa rmetros da rotina , conforme orienta es a segui r: Data De Informe a data ini cial pa ra gera o das informa es . Data At Informe a data fi nal pa ra gera o das informa es . Livro Informe o li vro desejado. Pa ra lista r todos os li vros , i nforme * (as terisco). Diretrio do Arquivo Destino Informe o caminho completo do di retrio em que o a rqui vo ser gerado.
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Boletim Tcnico
Nome do Arquivo Destino Informe o nome do a rqui vo ma gnti co a ser gerado. Exemplo: SpedPis Cof.TXT. Seleciona Filiais? Informe 1-Sim pa ra poder seleciona r as filiais que sero consideradas pa ra a gera o do a rqui vo. A escri tura o das contribuies sociais e dos crdi tos efetuada de forma centralizada , pelo es tabelecimento ma tri z da pess oa jurdi ca . Indicador de Apurao Es ta opo tem efeito no bloco C, pa ra Notas Fiscais Eletrni cas (modelo 55). Selecione 1-Base nos registros de consolidao pa ra gera r os registros C180 e C190 em NF-e, e considera r C490 pa ra ECF, ou selecione 2-Base nos registros de individualizao pa ra gera r os registros C100 e C170 em NF-e, e considerar C400 pa ra ECF. Lembrando que es te indi cador s omente pa ra o bloco C, e pa ra Notas Fis cais Eletrni cas e documentos emi tidos por ECF. Gera registros de ECF? Informe 1-Sim, pa ra gera r os regis tros referentes ECF (C400/C490), caso contr rio informe 2-No. Cdigo do Tipo de Escriturao Selecione o ti po de escri tura o, 0-Original ou 1-Retificadora. Indicador de situao especial Selecione o ti po de situa o especial Indicador da natureza da pessoa jurdica Selecione o Indi cador da Natureza. Indicador de tipo de atividade preponente Selecione o ti po de ati vi dade. Nm. Recibo da Escri. Anterior a ser retificada. Informe nes te campo o nmero do recibo da es cri tura o anteri or a ser retifi cada . Es te campo deve ser pree nchi do somente quando a es cri tura o fis cal se referi r retifi ca o de es critura o j transmi tida , ori ginal ou retifi cadora . Indicador do Tipo de Sociedade Cooperativa: Informe Indi cador do Ti po de Sociedade Coopera ti va . Es ta informa o ser considerada no campo 02 dos regis tro M211 e M611. Nome Informe o nome do contabilista . CNPJ Informe o CNPJ do contabilista . CPF Informe o CPF do contabilista . CRC Informe o CRC do contabilista . CEP Informe o CEP do es tabelecimento do contabilista . Cd. Municpio Informe o cdigo do Muni cpio do es tabelecimento do contabilista. Endereo Informe o endereo do es tabelecimento do contabilista . Nmero
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Boletim Tcnico
Informe o nmero do estabelecimento do contabilista . Complemento Informe o complemento do es tabelecimento do conta bilis ta. Bairro Informe o bai rro do es tabelecimento do contabilista . Fone Informe o telefone do contabilista. Fax Informe o fax do contabilista . E-Mail Informe o e-mail do contabilista . Incidncia tributria no perodo Informe qual o tipo de regi me, se Regime Cumula ti vo, regime No-Cumulati vo ou regime No-Cumulati vo e Cumula ti vo.
Foi removida a opo Mtodo de Apropriao de Crdi tos comuns, pois como o ERP tra ta somente apropria o por Rateio Proporci onal , o a rqui vo gera do com a op o 2 no ca mpo 04 COD _TIPO_CONT, do registro 0110.
Tipo de Contribuio Apurada Selecione o ti po de contri bui o. Diferimento rgo Pblico ? Informe Si m para processamento de diferimento para rgos Pblicos
Os ttulos considerados sero os que ti verem o ca mpo Apura PIS/COFINS Org.Publ - E1_SCORGP = 1. Pa ra isso, na gera o do documento fiscal necess rio uma TES que gere ttulo F4_DUPLIC = SIM, Cadastro Produto - B1_M996 = SIM, Ca dastro de Clientes - A1_M996 = SIM e uma bai xa pa rcial do ttulo gera do Informa es adi cionais no boletim especfi co da rotina , FIS - Reteno Diferenciada de PIS-COFINS.
Reprocessa Diferimento Informe Sim pa ra reprocessamento do di ferimento, a rotina apa ga todas as movi menta es na tabela CCX. Informe data do ltimo Diferimento Informe da ta do lti mo processamento, sendo que a mesma est rela cionada com a data At do processamento da rotina principal do SPED PIS e COFINS.
Caso seja necessrio refa zer a gera o dos a rqui vos , deve -se fa zer o reprocessamento de ms atual a t ao ms pos terior ao que ser fei ta a gera o do a rqui vo, respei tando a seqncia decres cente dos meses. Lembrando que as baixas realizadas no Financeiro devem ser refeitas seguindo a mesma regra. Consolida Empresa/Filial por CNPJ ? Informe Sim pa ra consolida r Empresas ou Filiais que tenham o mes mo CNPJ, gerando o a rqui vo de forma consolidada .
Pa ra a correta gera o do Regis tro 0000 a empresa Ma triz deve es ta r selecionada no momento da gera o.
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Boletim Tcnico
Se existi rem movimenta o (Notas Fis cais) com Nmero, Cdi go e Esp cie com a mesma numera o o validador (PVA) apresenta r erro, pois identi fica r duplicidade de registros . 3. Confi ra os pa rmetros e confi rme .
SEO 4 TIPOS DE REGISTROS GERADOS
O layout es t organi zado em blocos de informaes, que por sua vez, es to organi zados em registros que contm dados . Cada registro contm, no primei ro ca ra ctere, a identifi ca o do bloco ao qual pertence. Cada bloco contm um registro de abertura e um de encerra mento que so identifi cados por 001 e 990, respe cti va mente. Veja , a segui r, a tabela dos bl ocos que compem o a rqui vo. Bloco 0 A C D F M 1 9 Abertura , Identifi ca o e Referncias Documentos Fis cais Servi os (ISS) Documentos Fis cais I Merca dorias (ICMS/IPI) Documentos Fis cais II Servi os (ICMS) Demais Documentos e Opera es Apura o da Contribui o e Crdi to do PIS/PASEP e da COFINS Complemento da es cri tura o Controle de Saldos de Crditos e de Retenes , opera es Extempor neas e Outras Informa es Controle e Encerra mento do Arqui vo Digi tal Descrio
Bloco 0 - Abertura, Identificao e Referncias

Registro tipo 0000 - Abertura do arquivo digital e identificao do contribuinte
As informa es conti das nes te regis tro so obtidas por meio do cadastro da empresa no Sis tema .
Registro tipo 0001 - Abertura do bloco 0

Contm a identi fica o do regis tro e um ca mpo informando se h movi mentos pa ra es te bloco.
Registro tipo 0100 - Dados do contabilista

As informa es contidas nes te regis tro so obtidas por meio dos pa rmetros informa dos pelo usu rio, ou pelas informa es do Cadastro do Contabilista (tabela CVB).
Registro tipo 0110 Regimes de Apurao da Contribuio Social e de Apropriao de Crdito

Es te registro tem objeti vo de informa r qual o ti po de regime de incidncia a que se submete a pessoa jurdica (excl usiva men te no-cumula ti vo, exclusi va mente cumulati vo ou ambos os regimes ). As informaes so obtidas a tra vs da Wizard na gera o do a rqui vo.
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Boletim Tcnico
Registro tipo 0111 Tabela de Receita Bruta Mensal Para Fins de Rateio de Crditos Comuns
Neste regis tro so informados os valores das Recei tas pa ra efei to de cl culo de crdi to de PIS e COFINS no bloco M, em rela o aos valores es cri tura dos nos blocos A, C, D e F com opera es com di reito a crdito, vinculadas a mais de um ti po de recei tas (CST 53, 54, 55, 56, 63, 64, 65 e 66). Os valores des te registro so cal culados na gera o do a rqui vo da seguinte maneira segundo o la yout: Campo 05 REC_BRU_CUM (Receita Bruta Cumulativa). So consideradas as sadas tributadas no regime cumulati vo s alquotas de 0,65% (PIS/PASEP) e de 3% (COFINS). Campo 04 REC_BRU_NCUM_EXP (Receita Bruta No-Cumulativa Exportao). S o consideradas as receitas auferidas rela ti vas opera o de exporta o de mercadorias , pres ta o de servi os pa ra pessoa fsi ca ou jurdi ca domi ciliada no exterior e vendas a empresa comercial exportadora com o fi m especfi co de exporta o. Campo 03 REC_BRU_NCUM_NT_MI (Receita Bruta No-Cum ulativa No tributada no Mercado Interno). So consideradas as recei tas vi nculadas a vendas efetuadas com suspenso, iseno, alquota zero ou no incidncia das contribui es sociais. Campo 02 REC_BRU_NCUM_TRIB_MI (Receita Bruta No-Cumulativa Tributada no Mercado Interno). So consideradas recei tas tributadas no regime no cumulati vo s alquotas bsicas de 1,65% (PIS), e de 7,6% (COFINS), s alquotas prprias d o regime monofsico e s al quotas especfi cas.
Es te regis tro no gerado quando o ti po de regi me for excl usiva mente Cumula ti vo, e o campo 05 REC_BRU_CUM gera do zerado quando o regime for exclusi vamente no-cumulati vo. S o consideradas como recei tas as notas de sa das que ti verem os seguintes CFOPs : Estadual: 5101,5102,5103,5104,5105,5106,5109,5110,5111,5112,5113,5114,5115,5116,5117,5118,5119,5120,5122,5123,5124,5125,52 51,5525,5253,5254,5255,5256,5257,5301,5302,5303,5304,5305,5306,5307,5351,5352,5353,5354,5305,5306,5307,5351,5352, 5353,5354,5355,5356,5357,5359,5401,5402,5403,5405,5651,5652,5653,5654,5655,5656. Interestadual: 6101,6102,6103,6104,6105,6106,6107,6108,6109,6110,6111,c6112,6113,6114,6115,6116,6117,6118,6119,6120,6122,6123,61 24,6125,6251,6252,6253,6254,6255,6256,6257,6258,6301,6302,6303,6304,6305,6306,6307,6351,6352,6353,6354,6355,6356, 6357,6359,6401,6402,6403,6404,6501,6502,6651,6652,6653,6654,6655,6656. Exterior: 7101,7102,7105,7106,7127,7251,7301,7358,7501,7651,7664. Lembrando que estes CFOPs so considerados por padr o, pois entendemos que devem ser considerados como receitas , e caso o usu rio deseja r inclui r um CFOP pa ra ser considerado como recei ta , alm dos CFOPs j ci tados , deve informa r ento o CFOP no pa rmetro MV_CFAREC, e caso o usu rio quiser exclui r algum CFOP que considerado como recei ta , informa r o CFOP no pa r metro MV_CFEREC.
Registro tipo 0140 - Tabela de cadastro de Estabelecimento

Es te regis tro tem objeti vo de informa r os es tabelecimentos da pessoa jurdica que auferi ram recei tas no perodo da es cri tura o.
Registro tipo 0150 - Tabela de cadastro do participante

As informaes contidas nes te registro so obtidas por mei o dos Cadastros de Clientes (SA1), Fornecedores (SA2) e Transportadoras (SA4).
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Boletim Tcnico
O cdi go formado da seguinte manei ra : SA1/2+nmero da filial+cdigo do cliente/fornecedor+nmero da loja.
Registro tipo 0190 - Identificao das Unidades de Medida

As informa es contidas neste regis tro so obtidas por meio dos Cadastros de Produtos (SB1) e Cadastro de Unidades de Medida (SAH).
Es te regis tro gerado pa ra todas as unidades de medida utilizadas no perodo. Por padro considerada a primei ra unidade de medida do documento, pa ra utili zao da segunda , ou outra unidade de medida , deve -se cus tomiza r o ponto de entrada SPDFIS02. Pa ra maiores detalhes sobre es te ponto de entrada , consul ta r no TDN.
Registro tipo 0200 - Tabela de identificao do item

As informa es conti das nes te regis tro so obtidas por meio do Cadastro de Produtos (SB1).
a) A gera o des te registro pode ser cus tomiza da a pa rti r do ponto de entra da SPEDPROD. Nes te ponto de entrada possvel al tera r todos os ca mpos do regis tro. Nes te ponto so passados trs pa r metros ; a va ri vel cAliasSFT que contm o fil tro efetuado no SFT, de onde so lidas as informa es do documento fis cal, a cRegspd que contm o nome do registro e a cUnid que contm o campo unidade de medida do produto. Pa ra maiores detalhes sobre este ponto de entrada , consul te o TDN. b) Pa ra es te regis tro existe tambm o ponto de entrada SPDFIS001, que permi te ao usu rio relaci ona r novos tipos de produto com a ta bela des cri ta no campo TIPO_ITEM des te registro. Pa ra maiores detalhes sobre es te ponto de entrada, consulte o TDN. c) Pa ra o correto preenchi mento do campo 11 do registro 0200 - Tabela de identi fi ca o do i tem deve-se verifi ca r se a tabela de cdigos utilizada no ca mpo Cod ISS (B1_CODISS) a tabela publi cada no Anexo I Lei Complementa r Federal n 116/03. Caso contr rio, deve se relaciona r es te cdi go de ISS, utilizado no SB1, a um dos cdigos publicados na LC 11 6/03. Isso deve ser fei to por meio da opo Relac. Cd. ISS, disponvel em Atualizaes/Cadastros.
Registro tipo 0205 Alteraes do item

Es te regis tro gera do com base no his tri co de altera es do produto, a rmazena das na tabela His tri co de Al teraes Cliente/Fornecedor (tabela AIF).
Registro tipo 0206 - Cdigo de produto conforme Tabela ANP (Combustveis)

Es te regis tro gerado com base na tabela Complemento de Combus tveis (tabela CD6), ca mpo CD6_CODANP. Pa ra es te registro ser gerado, no cadas tro de produtos, o ca mpo grupo do produto (B1_GRUPO) deve es ta r informado no pa r metro MV_COMBUS, e no complemento da nota fis cal, na opo Combus tvel , fa zer o complemento da nota i nformando o cdigo do combustvel , conforme tabela publi cada pela ANP.
Registro tipo 0208 - Cdigo de Grupos por Marca Comercial Refri (Bebidas Frias)
Es te regis tro tem objeti vo de demons tra r o cdigo de grupos por ma rca comercial. Pa ra que es te regis tro seja gera do, foram criados trs ca mpos na tabela SB5 Complemento de Produtos , na aba Outros. Seguem os novos ca mpos : Cod.Tab.Inc. (B5_TABINC), onde ser i ndi cado qual a tabela de Referncia em que se enquadra a bebida , conforme Anexo III do Decreto n 6.707/08.
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Boletim Tcnico
Cod. Grupo (B5_CODGRU), onde ser indi cado o cdigo do grupo correspondente ma rca comercial da bebida , conforme Anexo III do Decreto n 6.707/08. Marca (B5_MARCA), onde ser i ndi cado a ma rca comercial da bebida, conforme relao constante nas tabelas do Anexo III n 6.707/08. necessrio preencher es tas informa es manualmente no complemento do produto pa ra a gera o des te registro.
Registro tipo 0400 - Tabela de natureza da operao/prestao

As informa es conti das nes te regis tro so obtidas por meio dos cadastros de TES (SF4) e da tabela de CFOPs no SX5 (tabela 13).
Registro tipo 0450 - Tabela de informao complementar do Documento Fiscal

Neste regis tro sero lanadas as informa es complementares associadas aos documentos . Essas informa es so cadastradas na tabela CCE.
Registro tipo 0500 Plano de Contas Contbeis

Es te registro identi fi ca as contas contbeis utilizadas pelo contribuinte, com referncia no regis tro 0300. As informa es t m ori gem do cadastro de Plano de Contas (tabela CT1). Es te registro gerado com o plano de contas informado na nota fis cal.
O ca mpo 8 (Cdi go da conta correlacionada no Pla no de Contas Refere nciado, publi cado pela RFB) tem origem da tabela Plano de Contas Referenciado (tabela CVD), ca mpo CVD_CTAREF
Registro tipo 0600 Centro de Custos

Es te regis tro identi fica os Centros de Cus tos . As informaes tm origem do cadas tro de Centros de Cus tos (tabela CTT).
Registro tipo 0990 - Encerramento do bloco 0

Contm a identi fica o do regis tro e um ca mpo informando a quantida de de registros do bloco 0.
Bloco A Documentos Fiscais Servios (No sujeitos ao ICMS)

Pa ra o bloco A so considerado os documentos de servi os , com tipo de documento i gual NFS, NFPS ou RPS.
Registro tipo A001 - Abertura do bloco A

Registro tipo A010 Identificao do Estabelecimento

As informa es conti das nes te regis tro so obtidas por meio do cadastro da empresa no Sis tema .
Registro tipo A100 Documento Fiscal de Servio

Es te regis tro gerado a pa rti r do li vro fis cal, e composto de notas fis cais de servi os. As informaes so obtidas a tra v s dos li vros fiscais (tabela SFT)
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Boletim Tcnico
Registro tipo A110 Complementos do Documento Informao complementar da NF

Es te regis tro gerado a pa rti r do li vro fis cal, fa zendo o relacionamento do documento com a informa o complementa r lanada no registro 0450.
Registro tipo A111 Processo Referenciado

Neste registro, so rela cionados todos os processos referenciados no documento fiscal . A associa o de processos ao documento pode ser fei ta por meio da rotina de Complementos dos documentos Fiscais (MATA926).
Registro tipo A120 Informao complementar Operaes de Importao

Neste registro relacionado o complemento de i mporta o do documento fiscal de servi o. A associao des te complemente pode ser fei ta a tra vs da rotina de Complementos dos documentos Fis cais, na opo de Importao.
Registro tipo A170 Complemento do Documento Itens do Documento

Regis tro pa ra discri mina r os i tens da nota fis cal de servi o. As informaes so obtidas dos Li vros Fis cais (tabela SFT).
A gera o deste registro pode ser customi zada a pa rti r do ponto de entrada SPEDPROD. Nes te ponto de entra da possvel al tera r todos os ca mpos do regis tro. Pa ra maiores detalhes sobre es te ponto de entrada , consul te o TDN.
Registro tipo A990 Encerramento do Bloco A

Contm a identi fica o do regis tro e um ca mpo informando a quantida de de registros do bloco A.
Bloco C Documentos Fiscais I Mercadorias (ICMS/IPI)

Registro tipo C001 - Abertura do bloco C
Registro tipo C010 Abertura do bloco C

Es te registro tem objeti vo de identifi ca r o es tabelecimento, e de informa r o indicador das contri bui es e crdi tos das opera es por NF-e e ECF da seguinte manei ra : 1. 2. Apura o com base nos regis tros de consolida o, regis tro C180 e C190 pa ra NF-e, e pa ra ECF registro C490. Apura o com base no regis tro indi vi dualizado, registro C100 e C170 pa ra NF-e, e registro C400 pa ra ECF.
Pa ra Nota Fis cal Eletrni ca e movi menta o emi tida por ECF, o a rqui vo gerado das duas manei ras, ta nto os registros de consolidao quanto os de indi vidualizao. A opo pa ra o indi cador informado a tra vs da Wizard na gera o do a rqui vo.
Registro tipo C100 - Documento - Nota fiscal

Es te regis tro gerado a pa rti r do Li vros Fiscais (tabela SFT), e composto de notas fis cais dos seguintes modelos : Nota Fis cal Modelo 01; Nota Fis cal Avulsa, modelo 1B; SIGAFIS SPED PIS COFINS 31
Boletim Tcnico
Nota Fis cal de Produtor, modelo 04; NF-e, modelo 55.
As informa es de ICMS-ST apresentadas no registro C100 considera m as mes ma regras e valida es da apura o de ICMS e SPED FISCAL.
Registro tipo C110 - Complemento do Documento Informao Complementar da Nota Fiscal (modelos 01, 1B, 04 e 55)
As informa es complementa res de importa o podem ser lanadas por meio da rotina de Complementos dos documentos Fiscais.
Registro tipo C111 Processo Referenciado

Neste regis tro, ser o rela cionados todos os processos referenciados no documento fiscal . A associao de processos ao documento pode ser fei ta por meio da rotina de Complementos dos documentos Fiscais.
Registro tipo C120 Complemento do Documento Operaes de Importao (Modelo 01)

Es te regis tro tem objeti vo de informa r os detalhes da importa o da nota regis trada no regis tro pai C100, a tra vs da rotina de Complementos dos documentos Fis cais, na opo de Importao.
Registro tipo C170 Complemento do Documento - Itens do Documento (cdigo 01, 1B, 04 e 55).
Es te regis tro tem objeti vo de dis cri mina r os i tens das notas fiscais (merca dorias e/ou servi os cons tantes em notas conjugada s). S o geradas pa ra os modelos 01, 1B, 04 e 55. As informa es so geradas a pa rti r dos Li vros Fiscais (tabela SFT).
Atra vs do Ponto de Entra da SPDFIS02 permi tido altera r a qua ntidade e a unidade de medida do registro C170 (Ca mpos 5 e 6). Pa ra maiores detalhes sobre este ponto de entra da, consul ta r o TDN.
As informaes de ICMS-ST apresentadas no registro C170 consideram as mesma regras e validaes da apura o de ICMS e SPED FISCAL. Pa ra documentos de sadas, sero gerados apenas regis tros considerados como receitas , sendo os seguintes CFOPs : Estadual: 5115,5116,5117,5118,5119,5120,5122,5123,5124,5125,5251,5525,5253,5254,5255,5256,5257,5301,5302,5303,5304,5305,53 06,5307,5351,5352,5353,5354,5305,5306,5307,5351,5352,5353,5354,5355,5356,5357,5359,5401,5402,5403,5405,5651,5652, 5653,5654,5655,5656. Interestadual: 6101,6102,6103,6104,6105,6106,6107,6108,6109,6110,6111,c6112,6113,6114,6115,6116,6117,6118,6119,6120,6122,6123,61 24,6125,6251,6252,6253,6254,6255,6256,6257,6258,6301,6302,6303,6304,6305,6306,6307,6351,6352,6353,6354,6355,6356, 6357,6359,6401,6402,6403,6404,6501,6502,6651,6652,6653,6654,6655,6656. Exterior: 7101,7102,7105,7106,7127,7251,7301,7358,7501,7651,7664.
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Boletim Tcnico
Lembrando que es tes CFOPs so considerados por padro, pois entendemos que devem ser considerados como recei tas, e caso o usu rio deseja r i nclui r um CFOP pa ra ser considerado como receita , alm dos CFOPs j ci tados , deve informa r ent o o CFOP no pa rmetro MV_CFAREC, e caso o usu rio quiser excl ui r al gum CFOP que considerado como receita , informa r o CFOP no pa r metro MV_CFEREC. O Registro C100 ser totalizado apenas com os regis tros C170 gerados no a rqui vo, conforme as regras a ci ma.
Registro tipo C180 Consolidao de Notas Fiscais Eletrnicas Emitidas pela Pessoa Jurdica (Modelo 55) Operaes de Vendas
Es te regis tro tem a consolida o dos valores das notas fiscais eletrnicas (modelo 55) emi tidas no perodo por i tem vendido.
Registro tipo C181 Detalhamento da Consolidao - Operaes de Vendas PIS/PASEP

Es te regis tro tem o detalhamento por CST, CFOP e alquotas de PIS/PASEP lanados no registro C180, referente a cada i tem vendido por Nota Fiscal Eletrni ca .
Registro tipo C185 Detalhamento da Consolidao - Operaes de Vendas COFINS

Es te registro tem o detalhamento por CST, CFOP e al quotas de COFINS lanados no registro C180, referente a cada i tem vendido por Nota Fiscal Eletrni ca.

Neste registro, so rela cionados todos os processos referenciados no documento fiscal . A associa o de processos ao documento pode ser fei ta por meio da rotina de Complementos dos documentos Fiscais.
Registro tipo C190 - Consolidao de Notas Fiscais Eletrnicas (modelo 55) Operaes de Aquisio com direito a crdito, e Operaes de Devoluo de Compras e Vendas.
Es te regis tro tem a consolida o de opera es de aquisi es ou devolues de vendas realizadas por i tem vendido, mediante a emisso de Nota Fiscal Eletrni ca (modelo 55), com di rei to a crdi to.
Registro tipo C191 Detalhamento da consolidao Operaes de Aquisio com Direito a Crdito, e Operaes de Devoluo de Compras e Vendas PIS/PASEP
Es te registro tem detalha mento da consolidao por CST, CFOP e alquotas dos valores consolidados referente a cada i tem de aquisi o por Nota Fis cal Eletrni ca (modelo 55).
Registro tipo C195 - Detalhamento da consolidao Operaes de Aquisio com Direito a Crdito, e Operaes de Devoluo de Compras e Vendas COFINS
Es te registro tem detalha mento da consolidao por CST, CFOP e alquotas dos valores consolidados referente a cada i tem de aquisi o por Nota Fis cal Eletrni ca (modelo 55).

Registro tipo C199 Complemento do Documento Operaes de Importao (Modelo 55).

Es te registro tem objeti vo de informa r valores complementa res a Importa o. A associa o des te complemento a o documento pode ser fei ta por meio da rotina de Complementos dos documentos Fiscais, opo de Importao. SIGAFIS SPED PIS COFINS 33
Boletim Tcnico
Registro tipo C380 Nota Fiscal de Venda a Consumidor (Modelo 02) Consolidao de Documentos Emitidos
Es te regis tro gerado a pa rti r do Li vros Fiscais (tabela SFT), e composto de notas fis cais do seguinte modelo: Nota Fis cal de venda a consumidor, modelo 02 (NFCF).
Es te registro tem objeti vo de informa r as notas fiscais de venda ao consumidor que n o foram emi tidas por ECF (modelo 02), consolidando os valores dos documentos fiscais .
Registro tipo C381 Detalhamento da Consolidao PIS/PASEP

Es te regis tro tem o detalha mento dos documentos consolidados no regis tro C380.
Registro tipo C385 Detalhamento da Consolidao COFINS

Es te regis tro tem o detalha mento dos documentos consolidados no regis tro C380.
Registro tipo C395 Notas Fiscais de Venda a Consumidor (Modelos 02, 2D, 2E e 59) Aquisio/Entradas com crdito.
Es te regis tro gerado a pa rti r do li vro fiscal (tabela SFT), e compos to de notas fis cais do seguinte modelo: Nota Fis cal de venda a consumidor, modelos 02, 2D, 2E e 59.
Es te regis tro tem objeti vo de es cri tura r eventuais aquisies com di rei to a crdi to, cuja opera o es teja documentada por nota fis cal de venda a consumidor.
Registro tipo C396 - ITENS DO DOCUMENTO (CDIGOS 02, 2D, 2E e 59) AQUISIES/ENTRADAS CO M CRDITO
Es te regis tro tem objeti vo de dis crimina r os itens da notas fis cais de vendas a consumidor rela cionado ao registro C395.
Registro tipo C400 Equipamentos ECF (modelo 02 e 2D)

Es te regis tro tem objeti vo de identi fica r os equipa mentos de ECF.
Registro tipo C405 Reduo Z (Modelos 02 e 2D)

Es te regis tro tem objeti vo de apresenta r as informa es de reduo Z de ca da equipamento ECF. Este registro gerado a pa rti r da reduo Z (tabela SFI).
Pa ra gra va o da reduo Z na tabela SFI, necessrio o pa r metro MV_MAPARES es tar com o campo O.
Registro tipo C481 Resumo dirio de documentos emitidos por ECF PIS/PASEP (modelos 02, 2D)
Es te regis tro tem objeti vo de informa r os valores consolidados por resumo di rio, das i nforma es rela ti vas PIS/PASEP inci dente sobre as vendas por ECF, por i tem vendido. As informaes so obtidas a pa rti r dos Li vros Fiscais (tabela SFT).
Pa ra gra va o na tabela SFT das informa es emi tidas por ECF, necess rio o pa rmetro MV_LJLVFIS es ta r igual a 2
Registro tipo C485 Resumo dirio de documentos emitidos por ECF - COFINS
Es te regis tro tem objeti vo de informa r os valores cons olidados por resumo dirio, das informa es relati vas COFINS incidente sobre as vendas por ECF, por i tem vendido. As informaes so obtidas a pa rti r dos Li vros Fiscais (tabela SFT).
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Boletim Tcnico
Pa ra gra va o na tabela SFT das informa es emi tidas por ECF, necess rio o pa rmetro MV_LJLVFIS es ta r igual a 2.
Registro tipo C489 Processo referenciado

Registro tipo C490 Registro analtico do movimento dirio

Es te regis tro gerado a pa rti r do mdulo SIGALOJA, e compos to (pelas) informa es do li vro fiscal .
Registro tipo C490 Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (modelo 02 , 2D e 59)
Es te registro tem objeti vo de a presenta r a escri tura o consolidada das vendas do perodo, mediante a emisso de cupom fiscal por ECF, rela cionando as opera es por item de produto. As informa es so obtidas a pa rti r dos Livros Fiscais (tabela SFT).
Registro tipo C491 Detalhamento da Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (Modelos 02, 2D e 59) PIS/PASEP
Es te registro tem objeti vo de detalhar a consolida o dos documentos constantes no registro C490, referente s informa es de COFINS.
Registro tipo C495 Detalhamento da Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (modelos 02, 2D e 56) - COFINS
Es te registro tem objeti vo de detalhar a consolida o dos documentos constantes no registro C490, referente s informa es de COFINS.
Registro tipo C499 - Processo referenciado

Registro tipo C500 Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (modelo 05), nota Fiscal/Conta de Fornecimento Dgua Canalizada (modelo 29) e Nota Fiscal Consumo Fornecimento de Gs (modelo 28) Documentos de Entrada/Aquisio com Crdito.
Es te regis tro gerado a pa rti r do Livros Fiscais (tabela SFT), e compos to de notas fis cais dos seguintes modelos : Nota Fis cal de energia eltri ca , modelo 06 (NFCEE); Nota Fis cal de forneci mento Dgua canalizada , modelos 29 (NFFA); Nota Fis cal de consumo fornecimento de gs , model os 28 (NFCFG).
Registro tipo C501 Complemento da Operao (Modelos 06, 28 e 29) PIS/PASEP

Neste registro fei to o detalhamento do crdito de PIS referente ao documento Fis cal es cri turado no regis tro C500.
Registro tipo C505 Complemento da Operao (Modelos 06, 28 e 29) COFINS

Neste registro fei to o detalhamento do crdito de COFINS referente ao documento Fis cal es cri turado no registro C500.

SIGAFIS SPED PIS COFINS 35
Boletim Tcnico
Registro tipo C600 Consolidao Diria de Notas Fiscais/Contas Emitidas de Energia Eltrica (modelo 06), Nota fiscal/conta de fornecimento Dgua Canalizada (modelo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs (modelo 28) Documentos de Sada
Es te regis tro gerado a pa rti r do Livros Fiscais (tabela SFT), e compos to de notas fis cais dos seguintes modelos : Nota Fis cal de energia eltri ca , modelo 06 (NFCEE); Nota Fis cal de forneci mento Dgua canalizada , modelos 29 (NFFA); Nota Fis cal de consumo fornecimento de gs , model os 28 (NFCFG). Pa ra gera o des te registro necess rio preencher nos complementos da nota fiscal , as informa es da op o de Energia Eltri ca .
Registro tipo C601 Complemento da Consolidao Diria (modelos 06, 28 e 29) Documentos de Sadas PIS/PASEP
Es te regis tro tem objeti vo de detalha r as informaes referentes ao PIS/PASEP das notas consolidadas no registro C600.
Registro tipo C605 Complemento da Consolidao Diria (Modelos 06, 28 e 29) Documentos de Sadas - COFINS
Es te regis tro tem objeti vo de detalha r as informaes referentes ao COFINS das notas consolidadas no registro C600.

Registro tipo C990 Encerramento do Bloco C

Contm a identi fica o do regis tro e um ca mpo informando a quantida de de registros do bloco C.
Bloco D Documentos Fiscais II Servios (ICMS)

Registro tipo D001 - Abertura do bloco D
Registro tipo D010 Identificao do Estabelecimento

Es te regis tro tem objeti vo de identi fi ca r o esta beleci mento da pessoa jurdi ca a que se referem s opera es e documentos informados nes te bloco.
Registro tipo D100 - Aquisio de Servios de Transportes -Nota Fiscal de servios de transportes (cdigo 07) e conhecimentos de transportes rodovirios de cargas (cdigo 08), conhecimento de transportes de cargas avulso (cdigo 8B), aquavirio de cargas (cdigo 09), areo (cdigo 10) ), ferrovirio de cargas (cdigo 11), multimodal de cargas (cdigo 26), nota fiscal de transporte ferrovirio de carga (cdigo 27) e conhecimento de transporte eletrnico CT-e (cdigo 57).
Es te regis tro gerado a pa rti r do Livros Fiscais (tabela SFT), e compos to de notas fis cais dos seguintes modelos :
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Boletim Tcnico
Nota Fis cal de servi o de transporte, modelo 07 (NFST); Conheci mento de transportes rodovi rio de ca rgas, modelo 08 (CTR); Aqua viri o de ca rgas, modelo 09 (CTA); Areo, modelo 10 (CA); Ferrovi rio de ca rgas, modelo 11 (CTF); Mul ti modal de ca rgas , modelo 26 (CTM); Conheci mento de transporte eletrni co, modelo 57 (CTE).
Registro tipo D101 Complemento do Documento de transportes (cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57) PIS/PASEP
Neste registro so detalhados valores de PIS informados no regis tro pai D100.
Registro tipo D105 Complemento do Documento de transportes (cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57) COFINS
Neste registro so detalhados valores de COFINS informados no registro pai D100.
Registro tipo D111 Processo Referenciado

Neste registro so relaci onados todos os processos referenciados no documento fiscal . A associa o de processos ao documento pode ser fei ta por meio da rotina de Complementos dos documentos Fiscais.
Registro tipo D200 Resumo da escriturao diria - Prestao de Servios de Transportes -Nota Fiscal de servios de transportes (cdigo 07) e conhecimentos de transportes rodovirios de cargas (cdigo 08), conhecimento de transportes de cargas avulso (cdigo 8B), aquavirio de cargas (cdigo 09), areo (cdigo 10), ferrovirio de cargas (cdigo 11), multimodal de cargas (cdigo 26), nota fiscal de transporte ferrovirio de carga (cdigo 27) e conhecimento de transporte eletrnico CT-e (cdigo 57).
Es te regis tro gerado a pa rti r do Livros Fiscais (tabela SFT), e compos to de notas fis cais dos seguintes modelos : Nota Fis cal de servi o de transporte, modelo 07 (NFST); Conheci mento de transportes rodovi rio de ca rgas, modelo 08 (CTR); Aqua viri o de ca rgas, modelo 09 (CTA); Areo, modelo 10 (CA); Ferrovi rio de ca rgas, modelo 11 (CTF); Mul ti modal de ca rgas , modelo 26 (CTM); Conheci mento de transporte eletrni co, modelo 57 (CTE). Neste registro ter a consolida o di ria dos documentos .
Registro tipo D201 Totalizao do resumo dirio PIS/PASEP

Es te regis tro tem objeti vo de informa r a totaliza o referente a valores de PIS do resumo di rio informado no pai D200. SIGAFIS SPED PIS COFINS 37
Boletim Tcnico
Registro tipo D205 Totalizao do resumo dirio COFINS

Es te regis tro tem objeti vo de informa r a totaliza o referente a valores de COFINS do resumo di rio informado no pai D200.

Neste registro so relaci onados todos os processos referenciados no documento fiscal . A associa o de processos ao documento pode ser fei ta por meio da rotina de Complementos dos documentos Fis cais
Registro tipo D300 Resumo da escriturao diria bilhetes consolidados de passagem rodoviria (cdigo 13), de passagem aquavirio (cdigo 14), de passagem e nota de bagagem (cdigo 15), de passagem ferrovirio (cdigo 16) e resumo de movimento dirio (cdigo 18).
Es te regis tro gerado a pa rti r do Livros Fiscais (tabela SFT), e compos to de notas fis cais dos seguintes modelos : Resumo de movi mento di rio, modelo 18 (RMD).
Es te registro ta mbm gerado pa ra o modelo 13 Bilhetes consolidados de passagem rodoviria, cas o o ponto de entrada MTMODNOT retorna r o cdi go 13.

Neste registro, so rela cionados todos os processos referenciados no documento fiscal . A associa o de processos ao documento pode ser fei ta por meio da rotina de Complementos dos documentos Fis cais.
Registro tipo D500 Nota Fiscal de servio de comunicao (cdigo 21) e nota fiscal de servio de telecomunicao (cdigo 22) Documentos de aquisio com direito a crdito.
Es te regis tro gerado a pa rti r do Livros Fiscais (tabela SFT), e compos to de notas fis cais dos seguintes modelos : Nota Fis cal de servi o de comunica o, modelo 21 (NTSC); Nota Fis cal de servi o de telecomuni ca o, modelo 22 (NTST). Neste registro so informados os documentos com di rei to a crdi to de PIS e COFINS.
Registro tipo D501 Complemento da operao (cdigo 21 e 22) - PIS/PASEP

Es te regis tro tem objeti vo de informa r complementos de valores referentes PIS informados no regis tro pai D500.
Registro tipo D505 Complemento da operao (cdigo 21 e 22) COFINS

Es te regis tro tem objeti vo de informa r complementos de valores referentes PIS informados no regis tro pai D500.
Registro tipo D509 Processo referenciado

Neste registro so relaci onados todos os processos referenciados no documento fiscal . A associa o de processos ao documento pode ser fei ta por meio da rotina de Complementos dos documentos Fis cais.
Registro tipo D600 Consolidao da prestao de servios notas de servios de comunicao (cdigo 21) e de servio de telecomunicao (cdigo 22)
Es te regis tro gerado a pa rti r do Livros Fiscais (tabela SFT), e compos to de notas fis cais dos seguintes modelos : Nota Fis cal de servi o de comunica o, modelo 21 (NTSC);
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Boletim Tcnico
Nota Fis cal de servi o de telecomuni ca o, modelo 22 (NTST). Pa ra gera o des te regis tro necessrio preencher nos complementos da nota fis cal , as i nforma es da opo de Comuni ca o e telecomuni ca o.
Registro tipo D601 Complemento da consolidao da prestao de servios (cdigos 21 e 22) PIS/PASEP
Es te regis tro tem objeti vo de informa r complementos de valores referentes PIS da consolida o do regis tro pai D600.
Registro tipo D605 Complemento da consolidao da prestao de servios (cdigos 21 e 22) COFINS
Es te regis tro tem objeti vo de informa r complementos de valores referentes COFINS da consolida o do registro pai D600.
Registro tipo D609 Processo referenciado

Neste registro so relaci onados todos os p rocessos referenciados no documento fiscal . A associa o de processos ao documento pode ser fei ta por meio da rotina de Complementos dos documentos Fis cais.
Registro tipo D990 Encerramento do bloco D

Contm a identi fica o do regis tro e um ca mpo informando a quantida de de registros do bloco D..
Bloco F Demais Documentos e Operaes

Registro tipo F001 Abertura do Bloco F
Registro tipo F100 Demais documentos e operaes geradoras de contribuio e crditos

Es te registro gera do quando houver ttulos no mdulo do Financei ro que n o es to rela cionados com notas fiscais, ou seja , ttulos lana dos manualmente em Contas a Receber (tabela SE1) e/ou Contas a Pa ga r (tabela SE2). Os valores de crdi to e contri bui o des te regis tro so recuperados no bloco M.
Pa ra a gera o des te registro foi disponi bilizado o Ponto de Entrada SPDPIS09 pa ra que se necessrio, seja cus tomiza do. Pa ra maiores detalhes s obre este ponto de entra da, consul ta r o TDN.
Pa ra a correta gera o do registro F100, verifi ca r tambm o preenchimento dos campos : Apura o PIS (ED_APURPIS), Apura o COFINS (ED_APURCOF), Porcenta gem de apura o PIS (ED_PCAPPIS) e Porcentagem de apura o COFINS (ED_PCAPCOF), que permi tem efetua r o controle de apura o de PIS e COFINS, Tabela (ED_TABCCZ), Codigo (ED_CODCCZ), Grupo (ED_GRUCCZ) e Da ta Final (ED_DTFCCZ) nos casos de CSTs 04, 05, 06, 07, 08 ou 09. Pa ra maiores detalhes de como lana r val ores recei tas e as despesas financei ras no tri but veis pa ra SPED PIS COFINS, consulte o boletim Criao dos parmetros MV_RENTRIB, MV_NATRNT e MV_NATDNT.
Registro tipo F130 Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base no valor de aquisio/Contribuio
SIGAFIS SPED PIS COFINS 39
Boletim Tcnico
Es te registro tra z valores provenientes do mdulo Ati vo Fi xo que possuam nota fiscal de entrada , e os valores de crdi tos so demonstrados no bloco M. Os valores de crditos de PIS e COFINS da nota de entrada que gera m informa es no mdul o do Ati vo, no so considerados no bloco A, C e D. Os valores de crdi to so considerados somente no regis tro F130, pa ra que no seja gera do crdi to duplica do.
Pa ra a gera o dos valores do Ati vo I mobilizado em F130, na classifica o do bem necessrio preencher os seguintes campos : N1_CALCPIS, N1_MESCPIS, N1_DETPATR, N1_ULTPATR, F4_CODBCC Pa ra maiores informa es consulte o Boletim Tcni co: ATF Campos no Ativo Fixo para uso no SPED PIS COFINS.
Registro tipo F600 Contribuio Retida na Fonte

Es te regis tro gerado quando houver ttulos de reteno de PIS/COFINS, e ter ori gem a pa rti r das tabelas SE1, e da SE2 quan do a pessoa jurdi ca benefi ci ria do recolhi mento (pessoa jurdi ca associada/cooperada ), com base nos valores informados pela coopera ti va quanto aos valores de PIS/COFINS pagos . Os valores des te regis tro so recuperados no bloco M, e detalhados em 1300 e 1700 no bloco 1.
Pa ra maiores detalhes do tra tamento de Na turezas Fina ncei ras, consul ta r tambm o boleti m tcni co Naturezas Financeiras SPED PIS/COFINS. necessrio a Natureza es ta r cadas trada corretamente, pa ra correta gera o do F600, e gera o dos valores no bloco M de apura o.
Registro tipo F700 Dedues Diversas

Neste registro devem ser informadas as dedues di versas previs tas na legisla o tri but ria, inclusi ve os crdi tos que no sejam especfi cos do regi me no-cumula ti vo, passiveis de deduo na determina o da contribui o s ocial a recolher, nos registros M200 (PIS/Pasep) e M600 (Cofins ). Es te registro ser gerado quando houver valor de dedu o na ta bela CF2 Dedues PIS COFINS, que so informados a tra vs da roti na FISA041 Se caso, o valor da deduo for maior que o valor da contribui o, es te valor de deduo credor, ser recuperado no prxi mo perodo, e pa ra utiliza r no valor da contri bui o, sero gerados ajustes de reduo da contribui o, a tra vs dos regis tros M220 e M620.
Pa ra maiores detalhes de como lana r valores de dedues pa ra a gera o do SPED PIS COFINS, consul te o boletim FIS_BT_Deducao_PIS_COFINS_BRA
Registro tipo F990 Encerramento do bloco D

Contm a identi fica o do regis tro e um ca mpo informando a quantida de de registros do bloco F.
Bloco M Apurao da Contribuio e Crdito do PIS/PAS EP e da COFINS

Pa ra a gera o des te bl oco, os valores considerados tero ori gem dos li vros fis cais.
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Boletim Tcnico
Lembrando que os regis tros de crditos (M100, M105, M500, M505), pa ra CST que possuam mais de um tipo de recei ta , o cl cul o feito pelo Mtodo de a propria o proporci onal (Recei ta Bruta).
Registro tipo M001 Abertura do Bloco M

Registro tipo M100 Crdito de PIS/PASEP Relativo ao Perodo

Es te regis tro tem objeti vo de informa r a consolida o do crdi to de PIS apurada no perodo, so gerados pa ra os seguintes CST: 50, 51, 52, 53, 54, 55, 56, 60, 61, 62, 63, 64 e 66. Deve ser gerado um registro M100 pa ra cada tipo de crdi to e alquota informados nos documentos que consta m nos registros A100/A170, C100/C170, C190/C191, C395/C396, C500/C501, D100/D101, D500/D501. Es te registro no gera do para contribuinte sujei to ao regi me exclusi va mente Cumulati vo. Os cdigos dos tipos de crdi tos es to des cri tos na tabela 4.3.6.
Pa ra usa r o cdigo da tabela 4.3.6, a rotina faz a seguinte checa gem: Identificao do grupo: Veri fi ca o cdigo CST usado no registro filho M105, se for igual a 50, 53, 54 e 56, considerado o grupo 100 da ta bela 4.3.6, se for igual a 51, 53, 55 e 56, ser grupo 200 da tabela 4.3.6, e se for igual a 52, 54, 55 e 56, ser grupo 300 da tabela 4.3.6. Identificao do cdigo do grupo: Se a nota ti ver informa es referentes pauta de PIS, ento considerado cdi go 103, 203 ou 303 dependendo do grupo. Se a nota for de i mporta o, ser cdi go 108, 208 ou 308, dependendo do grupo. Quando se tra ta r de al quotas bsicas, ser o cdigo 101, 201 ou 301, dependendo do grupo, e se tra ta r de alquotas di ferenciadas, ser o cdi go 102, 202 ou 302, dependendo do grupo.
O controle de crdi tos de PIS disponveis pa ra os prxi mos perodos so gra vados na tabela Controle de Crdito de PIS (tabela CCY), e os crdi tos de COFINS gra vados na ta bela Controle de Crdito de COFINS (tabela CCW), pa ra maiores informa es , vide detalhe dos registros 1100 e 1500.
Registro tipo M105 Detalhamento da Base de Clculo do Crdito Apurado no Perodo PIS/PASEP
Neste registro detalhada a base de cl culo de cada ti po de crdi to informado no regis tro M100, com base nas opera es com Cdigo da Base de Cl culo do crdi to e CST geradores de crdi tos nos documentos es cri tura dos nos blocos A, C, e D. Pa ra CST que tenham mais de um tipo de recei tas, gerado um M105 e M100 pa ra cada tipo de receita , segui ndo o mtodo de apropria o de ra teio proporcional , com base no registro 0111, ou com base nos percentuais informados no par metro MV_PERCAPD.
Registro tipo M110 - Ajustes do Crdito de PIS/PASEP apurado

Regis tro a ser preenchido caso a pessoa jurdi ca tenha de proceder a a jus tes de crditos es cri turados no perodo, decorrentes de a o judi cial, de processo de consulta , da legislao tribut ria das contribui es sociais, de estorno ou de outras situa es .
Registro tipo M200 Consolidao da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo.

Es te registro tem objeti vo de demons tra r a contribuio de PIS do perodo, gerado com base nos documentos escri turados com CST com Opera o tri but vel dos di versos regis tros dos blocos A, C e D. gerado s omente um M200 por perodo.
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Boletim Tcnico
Pa ra gera o dos valores que cons tam nos registros F100 e F600 no bloco M, a Na tureza deve es ta r configurada correta mente, pa ra isso consulta r o boleti m Naturezas Financeiras - SPED PIS/COFINS pa ra procedimentos de cadas tro de Na tureza .
Registro tipo M210 Detalhamento da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo.

Es te regis tro tem objeti vo de detalha r a contri bui o de PIS do perodo, pa ra cada si tua o geradora de contribui o social conforme tabela 4.3.5, referentes a os valores es cri turados nos registros dos bl ocos A, C e D.
Registro tipo M211 Sociedades Cooperativas Composio da Base de Clculo PIS/PASEP

Es te regis tro tem objeti vo de determina r a base de cl cul o das sociedades coopera ti vas . Pa ra gera o des te registro, o ca mpo Indicador da natureza da pessoa jurdica da wizard deve esta r i gual a 01 Sociedade Cooperativa. Conforme guia pr ti co, ser gera do um registro M211 pa ra cada regis tro M210, e os valores que cons tam no registro M211, so referentes ao COD_CONT e alquota do regis tro pai M210. Pa ra a gera o do campo 02 Indi cador do Ti po de Sociedade Coopera ti va , necess rio informa r na wi za rd a a opo Indicador do Tipo de Sociedade Cooperativa. No registro M211 existem valores de excl uses (campos 04 e 05 do registro M211), pa ra que estes campos sejam preenchidos , ser necess rio informa r os valores de excl uses na rotina Pis/Cofins Excluso (FISA039), e es tes valores de excluses sero gra va dos na tabela CE9, conforme perodo, cdigo da contribui o e alquotas. Ao informa r os valores de excluses , importante saber indi ca r qual o cdigo da contribui o correto, pois a pa rti r des te cdigo que a rotina i r bus ca r os valores de excluses . Exemplo: Se for gerado um registro M211 filho de um regis tro M210, e o ca mpo 02 COD_CONT do M210 for i gual a 01, ento na roti na Pis/Cofins Excluso (FISA039) informa r qual o valor de excl uso (se houver), indi cando qual o perodo (Ms e ano), qual o COD_CONT correspondente, neste exemplo o 01, e qual a alquota utilizada pa ra PIS, e os valores de excluses , com estas confi gura es , o registro M211 ser gerado com valores de excluses . Vale lembra r que o ERP no cal cula os valores de excl uses, so valores de responsabilidade do usu rio informa r, e deve ser informado mensalmente, se houver. Os cdi gos de excl uses so gerados conforme a tabela do guia pr ti co: Campo COD_CONT do Registro M210 01 Alquota do PIS (em percentual) (ALIQ_PIS) 1,65(PIS) 1,65(PIS) 0,65(PIS) 0,65(PIS) 0,65(PIS) 0,65(PIS)
Descrio do COD_CONT Contribui o nocumula ti va a purada a al quota bsi ca Contribui o cumula ti va a purada a al quota bsi ca Contribui o nocumula ti va a purada a al quotas di ferenciadas
CST_PIS
Campo COD_INC_TRIB do Registro 0110 1 3 2 3 1 3
Alquota do PIS (em reais) (ALIQ_PIS_QUANT) -
01 01 01 01 02 02
51
02
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Boletim Tcnico
52
03
53
31
32
Contribui o cumula ti va a purada a al quotas di ferenciadas Contribui o nocumula ti va a purada a al quota por unidade de medida de produto Contribui o cumula ti va a purada a al quota por unidade de medida de produto Contribui o apura da por subs ti tui o tribut ria Contribui o apura da por subs ti tui o tribut ria Vendas Zona Franca de Manaus
02 03 03* 03 03* 03 03*
2 1 1 3 3 2 2
>0 >0 >0
>0 >0 >0 -
05
0,65(PIS) Di ferente de 0, 0,65(PIS) -
05
05
>0
Para maiores informaes sobre valores de excluses, consulte o boletim FIS_BT_PisCofins Excluso_ BRA. Registro tipo M220 Ajustes da Contribuio para o PIS/PASEP APURADA
Es te regis tro tem objeti vo de fa zer devi dos a jus tes da contribui o, de a crs cimo ou de reduo em seu registro pai , M210.
Registro tipo M230 Informaes Adicionais de Diferimento

Es te registro utilizado pela pessoa jurdi ca pa ra detalha r as informaes prestadas no campo 11 (VL_CONT_DIFER) do registro pai M210, referente s recei tas ainda no recebidas decorrentes da celebra o de contra tos com pessoa jurdi ca de di rei to pb lico, empresa pbli ca , sociedade de economia mista ou suas subsidirias, rela ti vos cons truo por empreita da ou a forneci mento a preo predeterminado de bens ou servi os (pa rgra fo ni co e no caput do a rt. 7 da Lei n 9.718, de 1998).
Registro tipo M300 Contribuio de PIS/PASEP Diferida em Perodos Anteriores - Valores a Pagar no Perodo
Es te registro utilizado pela pessoa jurdi ca pa ra detalhar as informa es prestadas no campo 12 (VL_CONT_DIFER_ANT) dos di vers os registros M210 exis tentes na escri tura o.
Registro tipo M400 Receitas Isentas no alcanadas pela incidncia da contribuio, sujeitas a alquota zero ou de vendas com suspenso PIS/PASEP
Es te regis tro tem objeti vo de consolidar recei tas que no es to sujei tas ao pa gamento da contribuio social . Es te regis tro gerado com base nos CST 04, 05 (quando a alquota for i gual a zero), 06, 07, 08 e 09, informados nos documentos escri turados nos blocos A, C e D.
Registro tipo M410 Detalhamento das Receitas Isentas, No alcanadas pela incidncia da contribuio, sujeitas a alquota zero ou de vendas com suspenso PIS/PASEP.
Es te registro realiza o detalhamento das recei tas totalizadas no registro M400, com base no campo 02 NAT_REC des te regis tro, que se refere Natureza da Recei ta , conforme tabelas 4.3.10, 4.3.11, 4.3.12, 4.3.13, 4.3.14, 4.3.15 e 4.3.16, 4.3.17. SIGAFIS SPED PIS COFINS 43
Boletim Tcnico
O preenchimento das tabelas de Na tureza da Recei ta deve ser fei to no cadastro do produto (ca mpos B1_TNATREC e B1_CNATREC), ou pela exceo fiscal , nos ca mpos F7_TNATREC, F7_CNATREC, F7_GRUPONC e F7_DTFIMNT. Por meio da exce o fis cal, ao preencher o ca mpo F7_TNATREC com a tabela es colhida pela consul ta na tabela CCZ, os ca mpos F7_ALIQPIS e F7_ALIQCOF so preenchidos automati ca mente de a cordo com as alquotas cadas tradas nos campos CCZ_ALQPIS e CCZ_ALQCOF, conforme o regis tro seleciona do. Exceto pa ra registros da tabela 4.3.11, onde os val ore s so preenchidos automa tica mente nos campos de pauta F7_VLR_PIS e F7_VLR_COF.
No caso da gera o do a rqui vo, com o pa rmetro MV_GRBLOCM i gual a F, a apura o autom ti ca do PVA no gera es te registro, sendo necess rio o usu rio informa r manualmente as i nforma es deste regis tro no prprio PVA, conforme orientao do manual EFD PIS COFINS, lembrando que es ta observa o vlida somente quando o bloco M gerado pelo PVA.
Registro tipo M500 Crdito de COFINS Relativo ao Perodo

Es te regis tro tem objeti vo de consolidao do crdi to de COFINS apurada no perodo. Deve gera r um regis tro M500 pa ra cada tipo de crdi to e alquota i nformados nos documentos que consta m nos registros A100/A170, C100/C170, C190/C195, C395/C396, C500/C505, D100/D105, D500/D505. Es te registro no gera do para contribuinte sujei to ao regi me exclusi va mente Cumulati vo. Os cdigos dos tipos de crdi tos es to des cri tos na tabela 4.3.6.
Pa ra usa r o cdigo da tabela 4.3.6, a rotina faz a seguinte checa gem: Identificao do grupo: Veri fi ca o cdigo CST usado no registro filho M505, se for igual a 50, 53, 54 e 56, considerado o grupo 100 da ta bela 4.3.6, se for igual a 51, 53, 55 e 56, ser grupo 200 da tabela 4.3.6, e se for igual a 52, 54, 55 e 56, ser g rupo 300 da tabela 4.3.6. Identificao do cdig o do grupo: Se a nota ti ver informa es referentes pauta de COFINS, ent o considerado cdi go 103, 203 ou 303 dependendo do grupo. Se a nota for de importa o, ser cdi go 108, 208 ou 308, dependendo do grupo. Quando se tra ta r de alquotas bsicas, ser o cdi go 101, 201 ou 301, dependendo do grupo, e se tra ta r de alquotas di ferenciadas , ser o cdigo 102, 202 ou 302, dependendo do grupo.
Registro tipo M505 Detalhamento da Base de Clculo do Crdito Apurado no Perodo COFINS
Neste registro detalham a base de cl cul o de ca da tipo de crdito informado no regis tro M500, com base nas opera es com Cdigo da Base de Cl culo do crdi to e CST geradores de crdi tos nos documentos es cri tura dos nos blocos A, C, e D. Pa ra CST que tenham mais de um tipo de recei tas, gerado um M505 e M500 pa ra cada tipo de receita , segui ndo o mtodo de apropria o de ra teio proporcional , com base no registro 0111, ou com base nos percentuais informados no par metro MV_PERCAPD.
Registro tipo M510 - Ajustes do Crdito de COFINS apurado

Regis tro a ser preenchido caso a pessoa jurdi ca tenha de proceder a a jus tes de crditos es cri turados no perodo, decorrentes de a o judi cial, de processo de consulta , da legislao tribut ria das contribui es sociais, de estorno ou de outras situa es .
Registro tipo M600 Consolidao da Contribuio para o COFINS do Perodo.
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Boletim Tcnico
Es te registro tem objeti vo de demons tra r a contribui o de COFINS do perodo, gerado com base nos documentos es cri turados com CST com Opera o tribut vel dos di versos regis tros dos blocos A, C e D. gerado s omente um M600 por perodo.
Pa ra usa r Pa ra gera o dos valores que cons tam nos regis tros F100 e F600 no bloco M, a Na tureza deve es ta r confi gurada corretamente, pa ra isso consul ta r o boletim Naturezas Financeiras - SPED PIS/COFINS pa ra procedimentos de cadas tro de Na tureza .
Registro tipo M610 Detalhamento da Contribuio para o COFINS do Perodo.

Es te regis tro tem objeti vo de detalha r a contribuio de COFINS do perodo, para cada situa o geradora d e contri bui o social conforme a tabela 4.3.5, referentes aos valores es cri tura dos nos regis tros dos blocos A, C e D.
Registro tipo M611 Sociedades Cooperativas Composio da Base de Clculo COFINS

Es te regis tro tem objeti vo de determina r a base de cl cul o das sociedades coopera ti vas . Pa ra gera o deste registro, o campo Indicador da natureza da pessoa jurdica da wizard deve es ta r igual a 01 Sociedade Cooperativa. Conforme guia pr ti co, ser gerado um registro M611 pa ra cada regis tro M610, e os val ores que cons tam no registro M611, so referentes ao COD_CONT e alquota do rdegistro M610. Pa ra a gera o do campo 02 Indi cador do Tipo de Sociedade Coopera ti va , necessrio informa r na wiza rd a a op o Indicador do Tipo de Sociedade Cooperativa. No registro M611 exis tem valores de excluses (campos 04 e 05 do registro M611), pa ra que estes campos sejam preenchidos, ser necessrio i nforma r os valores de excluses na rotina Pis/Cofins Excluso (FISA039), e es tes valores de excl uses sero gra va dos na tabela CE9, conforme perodo, cdi go da contribui o e alquotas . Ao informa r os valores de excl uses, importante saber indi ca r qual o cdi go da contri bui o correto, pois a pa rti r des te cdigo que a rotina i r bus ca r os valores de excluses . Por exemplo , se for gera do um registro M611 filho de um regis tro M610, e o ca mpo 02 COD_CONT do M610 for i gual a 01, ento na rotina Pis/Cofins Excluso (FISA039) devo i nformar qual o valor de excl uso (se houver), indi cando qual o perodo (Ms e a no), qual o COD_CONT correspondente, neste exemplo o 01, e qual a alquota utilizada pa ra Co fi ns, e os valores de excluses , com es tas confi gura es, o registro M611 se r gerado com valores de excl uses . Vale lembra r que o ERP no cal cula os valores de excluses , so val ores de responsabilidade do usu rio informa r, e deve ser informado mensalmente, se houver. Os cdi gos de excl uses so gerados conforme a tabela do guia pr ti co: Campo COD_CONT do Registro M610 01
Descrio do COD_CONT Contribui o nocumula ti va a purada a alquota bsica Contribui o cumula ti va a purada a alquota bsica Contribui o no-
CST_COFINS
Campo COD_INC_TRIB do Registro 0110 1 3 2 3 1
Alquota da Cofins (em percentual) (ALIQ_COFINS) 7,6(Cofins ) 7,6(Cofins ) 3,0(Cofins ) 3,0(Cofins ) -
Alquota da Cofins (em reais) (ALIQ_COFINS_QUANT) -
01 01 01 01 02
51 02
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Boletim Tcnico
cumula ti va a purada a alquotas di ferenciadas Contribui o cumula ti va a purada a alquotas di ferenciadas Contribui o nocumula ti va a purada a alquota por unidade de medida de produto Contribui o cumula ti va a purada a alquota por unidade de medida de produto Contribui o apurada por subs titui o tribut ria Contribui o apurada por subs titui o tribut ria Vendas Zona Franca de Manaus
02
52
02
03 03* 03 03* 03 03*
1 1 3 3 2 2
>0 >0 >0
>0 >0 >0 -
03
53
31
05
3,0(Cofins )
32
05
Di ferente de 0, 3,0(Cofins )
Para maiores informaes sobre valores de excluses, consulte o boletim FIS_BT_PisCofins Excluso_BRA. Registro tipo M620 Ajustes da COFINS apurada
Es te regis tro tem objeti vo de fa zer devi dos a jus tes da contribui o, de a crs cimo ou de reduo em seu registro pai , M610.
Registro tipo M630 Informaes Adicionais de Diferimento

Es te registro utilizado pela pessoa jurdi ca pa ra detalha r as informaes prestadas no campo 11 (VL_CONT_DIFER) do registro pai M610, referente s recei tas ainda no recebidas decorrentes da celebra o de contra tos com pessoa jurdi ca de di rei to pblico, empresa pbli ca , sociedade de economia mista ou suas subsidirias, rela ti vos cons truo por empreita da ou a forneci mento a preo predeterminado de bens ou servi os (pa rgra fo ni co e no caput do a rt. 7 da Lei n 9.718, de 1998).
Registro tipo M700 COFINS Diferida em Perodos Anteriores - Valores a Pagar no Perodo
Es te registro utilizado pela pessoa jurdi ca pa ra detalhar as informa es prestadas no campo 12 (VL_CONT_DIFER_ANT) dos di vers os registros M610 exis tentes na escri tura o.
Registro tipo M800 Receitas Isentas no alcanadas pela incidncia da contribuio, sujeitas a alquota zero ou de vendas com suspenso COFINS
Es te regis tro tem objeti vo de consolidar recei tas que no es to sujei tas ao pa gamento da contribuio social . Es te regis tro gerado com base nos CST 04, 05 (quando a alquota for i gual a zero), 06, 07, 08 e 09, informados nos documentos escri turados nos blocos A, C e D.
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Boletim Tcnico
Registro tipo M810 Detalhamento das Receitas Isentas, No alcanadas pela incidncia da contribuio, sujeitas a alquota zero ou de vendas com suspenso COFINS
Es te registro realiza o detalhamento das recei tas totalizadas no registro M400, com base no campo 02 NAT_REC des te regis tro, que se refere Natureza da Recei ta , conforme tabelas 4.3.10, 4.3.11, 4.3.12, 4.3.13, 4.3.14, 4.3.15 e 4.3.16, 4.3.17. O preenchimento das tabelas de Na tureza da Recei ta deve ser fei to no cadastro do produto nos campos B1_TNATREC e B1_CNATREC, ou pela exceo fiscal , nos ca mpos F7_TNATREC, F7_CNATREC, F7_GRUPONC e F7_DTFIMNT. Por meio da exceo fis cal , ao preencher o ca mpo F7_TNATREC, com a tabela es colhida pela consul ta na tabela CCZ, os ca mpos F7_ALIQPIS e F7_ALIQCOF so preenchidos automati ca mente de a cordo com as alquotas cadas tradas nos campos CCZ_ALQPIS e CCZ_ALQCOF, conforme o regis tro seleciona do. Exceto pa ra registros da tabela 4.3.11, onde os val ores so preenchidos automa tica mente nos campos de pauta F7_VLR_PIS e F7_VLR_COF.
Pa ra usa r Pa ra gera o dos valores que consta m nos registros F100 e F600 no bloco M, a Na tureza deve es ta r confi gurada corretamente No caso da gera o do a rqui vo, com o pa r metro MV_GRBLOCM i gual a F, a apura o a utomti ca do PVA no gera es te registro, necessrio informa r manualmente as informa es des te registro no prpri o PVA, conforme orienta o do ma nual EFD PIS COFINS, lembrando que esta observa o vlida somente quando o bloco M gerado pelo PVA.
Registro tipo M990 Encerramento do Bloco M

Contm a identi fica o do regis tro e um ca mpo informando a quantida de de registros do bloco M.
Bloco 1 Complemento da escriturao Controle de saldos de crditos e de retenes, operaes extemporneas e outras informaes:
Registro tipo 1001 Abertura do bloco 1
Registro 1010 Processo Referenciado Ao Judicial

Es te regis tro tem objeti vo de detalha r o processo referenciado, em relao a o judicial .
Registro 1020 Processo Referenciado Processo Administrativo

Es te regis tro tem objeti vo de detalha r o processo referenciado, em relao ao Processo Administra ti vo.
Registro tipo 1100 Controle de Crditos Fiscais PIS/PASEP

Es te registro tem objeti vo de fa zer o controle de saldos de crdi tos fiscais, referentes ao PIS. Es te regis tro gera do com b ase nas movi menta es dos blocos A, C e D, fa zendo a totaliza o e a grupamento dos val ores de crditos. Pa ra fazer o controle de crdi tos de PIS remanescentes de perodos anteriores , a rotina i r utiliza r a ta bela CCY (Controle de Crdi to de PIS), ao gera r o bloco M, se houver crditos pa ra prximos perodos , estes crditos sero gra vados nes ta tabela , a grupados pelo cdigo de crdito da tabela 4.3.6 da Recei ta pa ra serem utilizados nos prxi mos perodos . Nos perodos seguintes , a priori dade pa ra utiliza o dos crdi tos dos perodos anteriores e, somente depois de ter utilizado todo o crdito de PIS do perodo anterior, a rotina utiliza o crdi to gerado no perodo a tual .
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Boletim Tcnico
Registro 1300 Controle dos valores retidos na fonte PIS/PASEP

Es te regis tro tem objeti vo de totaliza r os valores retidos da contribui o que fora m detalhados no registro F600. Os valores de reteno que fi ca re m pa ra perodos futuros, so gra va dos na tabela Controle de reteno de PIS (SFV).
Registro 1500 Controle de Crditos Fiscais COFINS

Es te registro tem objeti vo de fazer o controle de saldos de crdi tos fis cais, referentes COFINS. Es te regis tro gera do com base nas movimenta es dos blocos A, C e D, fa zendo a totaliza o e agrupamento dos valores de crdi tos . Pa ra fa zer o controle de crdi tos de COFINS remanes centes de perodos anteri ores , a rotina utili za a tabela CCW (Controle de Crdi to de COFINS), ao gera r o bloco M, se houver crdi tos pa ra prximos perodos , es tes crditos so gra vados nes ta tabela, agrupados pelo cdigo de crdi to da tabela 4.3.6 da Recei ta para serem utilizados nos prxi mos perodos. Nos perodos seguintes , a priori dade pa ra utiliza o dos crditos dos perodos anteriores , e somente depois de ter utilizado todo o crdito de COFINS do perodo anterior, a rotina utiliza o crdito gerado no perodo atual.
Registro 1700 Controle dos valores retidos na fonte COFINS

Es te regis tro tem objeti vo de totaliza r os valores retidos da contribui o que fora m detalhados no registro F600. Os valores de reteno que fi ca rem pa ra perodos futuros, so gra va dos na tabela Controle de reteno do COFINS (SFW).
Registro 1900 Encerramento do bloco 1.

Bloco 9 Controle e Encerramento do Arquivo Digital

Registro tipo 9001 - Abertura do bloco 9
Registro tipo 9900 Registros do arquivo

Contm uma referncia a todos os registros impressos no a rqui vo e o total de ocorrncias de cada regis tro.
Registro tipo 9990 - Encerramento do bloco 9

Registro tipo 9999 - Encerramento do arquivo digital

Contm a identi fica o do regis tro e um ca mpo informando a quantida de total de registros no a rqui vo magnti co.
Informaes Complementares
Pa ra correta gera o do a rqui vo, necessrio que a TES esteja com o correto CST pa ra PIS (F4_CSTPIS) e pa ra COFINS (F4_CSTCOF), e es teja com o cdi go da na tureza de base correto, pa ra que a rotina possa identifi ca r e gera r os valores correta mente. A gera o do SPED PIS COFINS considera as informa es contidas nos li vros Fiscais, tem como base pa ra gera o dos blocos A, C, D e M a tabela SFT.
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Boletim Tcnico
necess rio reprocessar as notas aps confi gura o do novo ca mpo da TES F4_CODBCC, pois es te campo deve ser gra va do na tabela SFT. Pa ra empresas sujei tas ao regime cumula ti vo e no-cumulati vo, o pa r metro MV_M996TPR deve esta r corretamente preenchido, pois a parti r des te pa rmetro que a rotina i dentifi ca valores Cumulati vos e Valores No -Cumula ti vos . Em di versos regis tros o tra tamento de base de PIS e de COFINS por quantidade e alquota em reais, gerado a tra vs do cl culo de Pauta . Pa ra maiores detalhes do tra ta mento de Pauta pa ra PIS/COFINS, consul ta r boletim tcnico FIS - PIS e COFINS de Pauta. No caso onde a unidade de medida de venda do usu rio diferente da unidade de medida es tabelecida pela RFB na tabela 4.3.11, e o usu rio faz converso da alquota de unidade de medida , ou seja , no ERP informa da al quota de PIS e COFINS convertida , e que no pertence tabela 4.3.11, na gera o do a rqui vo, a roti na baseia-se no cdigo da tabela 4.3.11 informado no cadastro de produto ou na exceo fis cal, pa ra gera r o a rqui vo texto com a al quota correta conforme es tabelecida pela RFB, e tambm co nverte a base de cl culo pa ra a unidade de medida conforme es tabelecida pela RFB. Lembrando que em nenhum momento o valor das contribui es de PIS e COFINS al terado, e que pa ra gera r corretamente a alquota e a base de cl culo em quantidade, necessrio informa r no cadastro de Produto ou exceo fis cal, o cdigo da tabela 4.3.11 correto. Pa ra casos onde as recei tas so isentas ou no al canadas pela inci dncia da contribui o, necessrio ter no ca dastro de produtos o cdigo da recei ta da natureza, conforme tabelas 4.3.10, 4.3.11, 4.3.12, 4.3.13, 4.3.14, 4.3.15, 4.3.16, 4.3.17. Pa ra gera o de valores referente ECF, os valores dos cupons devem ser gra va dos nos li vros Fiscais (SFT), e a reduo Z deve ser gra va da na SFI. No ca dastro do cliente e do fornecedor deve es ta r informado com o cdigo do Pa s Ba cen., e cdigo do muni cpio (A1_CODPAIS/A2_CODPAIS). No cadastro de produtos deve es ta r cadastrado o cdi go NCM (B1_POSIPI). Nos casos de devolues de contribui o cumulati va , considera da a nota de entra da de devol uo, com os ca mpos de nmero do documento de ori gem, serie de ori gem e i tem de origem preenchida , pa ra fa zer o a jus te de reduo da contribui o de PIS (em M220) e de COFINS (em M620), pois no regi me cumulati vo no so consideradas as notas de entra das, pa ra gera r crdi to, por isso gera do o regis tro de a jus te de reduo da contribui o. No necessrio processar a Apura o de PIS e COFINS antes da gera o do SPED PIS COFINS, pois a gera o do a rqui vo no es t di reta mente ligada apura o que exis te hoje no sistema . Pa ra os casos de opera o isenta (CST 07), sem inci dncia (CST 08), suspenso (CST09), aquisio sem di reito a crdi to (CST 7 0), aquisi o com iseno (CST 71), aquisi o com suspenso (CST 72) e aquisio sem inci dncia da contri bui o (CST 74), a confi gura o da TES F4_PISCRED deve es ta r igual a No Calcula, e o CST entre os ci tados a cima , e no cadastro de produto, ou na exce o fis cal, informa r pa ra as opera es de sadas, a tabela e cdigo da na tureza da recei ta , conforme tabelas 4.3.14, 4.3.15 e 4.3.16, 4.3.17. Nes te caso, os i tens da tabela SFT que no ti verem base de PIS e COFINS, sero considerados pa ra a gera o do a rqui vo, porm vale lembra r que n o sero considerados no bloco M, pois no possuem CST tri but vel ou CST que tenha di rei to a crdito. Pa ra o regis tro C100 e filhos , as entradas que no do di rei to a crdi to, no sero geradas, conforme orienta es do guia pr tico pa ra gera o do regis tro C100: No devem ser informados documentos fiscais que no se refiram a operaes geradoras de receita ou de crditos de PIS/PASEP e de COFINS. No caso de alquota zero, em C170 o PVA a cusa erro di zendo que foi gerado um M400 pa ra um CST que no foi usado em nenhum documento fiscal nos blocos A, C e D, ou n o considera o valor do i tem de C170 pa ra a gera o do M400, tudo indi ca que isso um erro do PVA, pois o a rqui vo foi gerado conforme ins truo do manual da EFD PIS COFINS ser aberto uma consul ta na Recei ta pa ra escla reci mento des ta si tua o.
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Devolues de mercadorias no Regime Cumulativo.

Pa ra devolues de vendas no regime exclusi vo Cumulati vo, pa ra os registros C100/C180 e filhos , tero o seguinte tra tamento: Devolues de venda no prrpi o perodo: Nes te caso, a venda ser gerada com a base de cl culo zerada , no i r gera r contribui o, pois a mercadoria foi devol vi da no mesmo perodo de emisso.
Devoluo de venda em perodo posteri or: Nes te caso, ser fei to ajuste de diminui o da contribui o em M220 e M620, di minuindo o valor da contribui o, com os campos de observa o e nmero de documento preenchidos, referindo a devolu o de venda . A nota de devoluo de venda (nota de entrada ), no gera crdi to no regi me Cumula ti vo, porm deve i r pa ra o a rqui vo como efei to de transpa rncia na apura o segundo o guia pr tico, o CST da nota de devoluo de venda deve ser 98 ou 99.
Cancelamento de Notas Fiscais.

Pa ra o cancelamento de Notas Fiscais foi implementado o tra ta mento pa ra cancelamento de nota fiscal com controle de peodo basedo no ca mpo de da ta de cancelamento da tabela SFT (FT_DTCANC), lenva ndo pa ra o regis tro M210 somente as notas fiscais canceladas no perodo de gera o, as canceladas em perodos posteri ores sero ajus tadas a tra vs do regis tro M220.
Ajustes de Crdito de PIS e COFINS

Pa ra realiza r a justes de Crdi to no PIS e COFINS e gera r os Regis tros M110 e M510 ser necess rio o cadastro manual dos ajustes a tra vs da Rotina FISA042, prenchendo os ca mpos : Indicador do Ajuste: Indi cador do tipo de ajus te. 0- Ajus te de reduo e 1- Ajus te de a crs cimo. Ajuste de PIS/COFINS: 0 = Ajuste de PIS ou 1 = Ajus te de COFINS. Valor Ajuste: Valor a ser ajusta do nos Crdi tos. (no ul trapassar o total de crdi tos do perodo) Cdigo do Ajuste: Cdi go do a jus te, conforme a Tabela indi cada no i tem 4.3.8. 01 = Acao Judi cial, 02 = Processo Administra ti vo, 03 = Legislacao Tri but ria , 04 = Regime Especial do RTT, 05 = Outras Si tua es e 06 = Estorno. Nmero do Documento: Nmero do processo, documento ou a to concessrio ao qual o a jus te est vinculado, se houver . Descrio do Ajuste: Des cri o resumida do ajuste. Data de Refncia: Da ta de referncia do a jus te (ddmmaaaa)
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INFORMAES ADICIONAIS
Pessoas jurdi cas de di reito pri vado em geral e as que lhes so equipa radas pela legislao do impos to de Renda, que a pura Contribui o para o PIS/PASEP e a Contribui o para o Fi nanciamento da Seguri dade Social COFINS com base no fa tura mento mensal O SPED tem como objeti vos, entre outros : Promover a integra o dos fiscos , mediante a padroniza o e compa rtilhamento das informa es contbeis e fiscais , respeitadas as res tri es legais; Ra cionaliza r e uniformi za r as obri ga es a cessrias pa ra os contribuintes, com o esta beleci mento de trans misso ni ca de distintas obri gaes a cessrias de diferentes rgos fiscalizadores ; Torna r mais clere a identi fi cao de ilci tos tribut rios, com a melhoria do controle dos processos, a rapidez no acesso s informa es e a fis caliza o mais efeti va das opera es com o cruza mento de da dos e audi toria eletrni ca . Mensal Na cional PVA EFD Verso 1.0.4 http://www1.recei ta .fa zenda.gov.br/sped-fis cal-pis-cofins/legisla cao.htm Decreto n 6.022, de 2007 Ins truo Norma ti va RFB n 1.052, de 5 de julho de 2010 (D.O.U. 7.7.2010) Legislao contemplada Ins truo Norma ti va RFB n 1.009, de 10 de feverei ro de 2010 (D.O.U. 11.2.2010) Ato Decla ra tri o COFINS n 34, de 28 de outubro de 2010 (DOU 1.11.10) Manual de Orienta o do Leiaute da Es cri tura o Fiscal Digi tal da Contribui o para o PIS/PASEP e da COFINS.
A quem se destina
Objetivo
Prazo de Entrega Competncia Aplicativo disponibilizado pelo fisco Verso do aplicativo contemplada pela TOTVS Onde encontrar
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INFORMAES TCNICAS
CCE Informa es Complementa res ; CCF Processos referenciados ; CD3 Complemento de Gs Ca nalizado; CD4 Complemento de gua Canalizada ; CD5 Complemento de Importa o; CDG Processos referenciados no documento; CDN Rela ciona mento Cd. ISS; DT6 Documentos de Tra nsporte; SA1 Cadas tro de Clientes ; SA2 Cadas tro de Fornecedores ; SAH Unidades de Medida ; SB1 Cadas tro de Produtos; SD1 Itens das NFs de Entra da ; SD2 Itens das NFs de Sa da ; SE4 Condi es do Pa gamento; SF2 Notas Fis cais de Sa da ; SF1 Notas Fis cais de Entrada ; SF3 Li vros Fis cais; SF4 Tipo de Entrada e Sa da ; SFT Li vros Fiscais por Item de NF; SFU Informa es complementa res de NFCEE; SFX Informa es complementa res de NFSC/NTSC; SFI Resumo Reduo Z; SLG Cadas tro das Es ta es ; Tabelas Utilizadas CVB Dados do Contabilista ; SM0 Cadas tros de empresas; CDT Informa es Complementa res ; CT1 Plano de Contas ; CTT Centro de Cus to; CCZ Na tureza da Recei ta ; CCY Controle de Crdi to de PIS; CCW Controle de Crdi to de COFINS; SE1 Contas a Receber; SE2 Contas a Pa ga r; CCX Detalhamento Diferi mento rgo Publi co; SED Na tureza ; SFV Controle de reteno de PIS; SFW Controle de reteno do COFINS; SNG Grupos de Bens ; SN1 Ati vo Imobilizado; CVD Plano de Contas Referenciais; CD6 Complemento de Combustveis . CE9 Excluses PIS\COF Socie. Coope. CF2 Dedues PIS COFINS CF3 Controle dedues PIS COFINS CF4 Controle de Notas Canceladas ; CF5 Ajuste Crdi to PIS/COFINS SF7 Exceo Fis cal SA4 Transporta dora AIF His tri co de Al tera es Funes Envolvidas Sistemas Operacionais SPEDPISCOF Wi ndows/Linux
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Validao (X3_VALID) Campo Alteraes efetuadas Validao (X3_VALID)

MAFISREF("LF_TABNTRE","MT100",M->FT_TNATREC) FT_CNATREC Incluso do ca mpo pa ra gra va o do cdigo da Na tureza da Recei ta . MAFISREF("LF_CODNTRE","MT100",M->FT_CNATREC)

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CF4_NOTA Nota Fis cal. Vazio.

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CF4_SERIE Serie da Nota Fis cal. Vazio.

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CF4_ITEM Item da Nota Fis cal. Vazio.

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CF4_CLIFOR Cliente ou Fornecedor. Vazio.

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CF4_LOJA Loja do Cliente/Fornecedor. Vazio.

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CF4_TIPMOV Tipo de Movimento da Nota Fiscal . Vazio.

Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro

CF4_TIPMOV Tipo de Movimento da Nota Fiscal . Vazio.

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CF4_VALPIS Valor do Pis . Vazio.

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CF4_ALIPIS Alquota do PIS. Vazio.

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CF4_BASPIS Base de Cl culo do PIS. Vazio.

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CF4_VALCOF Valor do COFINS. Vazio.

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CF4_ALICOF Alquota do COFINS. Vazio.

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CF4_BASCOF Base de Cl culo do COFINS. Vazio.

Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro

CF4_DATAE Da ta de Entrada da Nota Fis cal. Vazio.

Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro

CF4_CFOP CFOP da Nota Fiscal . Vazio.

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CF4_CSTPIS Codigo da Si tua o Tri but ria do PIS. Vazio.

Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro

CF4_CSTCOD Codigo da Si tua o Tri but ria do COFINS. Vazio.

Campo Alteraes efetuadas Inicializador Padro

CF4_CONPIS Cdigo de Contribui o PIS. Vazio.

Campo Alteraes efetuadas

CF4_CONCOF Cdigo de Contribui o COFINS.

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CF4_PATPIS Valor de Pauta do PIS. Vazio.

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CF4_PATCOF Valor de Pauta do COFINS. Vazio.