Anda di halaman 1dari 38

RENCANA STRATEGIS BISNIS RUMAH SAKIT DAERAH … Tahun 2009 - 2013

I. RINGKASAN EKSEKUTIF

Letaknya paling depan, namun bagian ini dibuat paling akhir. Bagian ini merupakan kesimpulan dari isi dokumen Rencana Strategis Bisnis yang telah anda buat dan ditujukan untuk memudahkan pembaca mengetahui isi keseluruhan dari dokumen anda tanpa harus membaca semuanya. Oleh karena itu ringkasan eksekutif harus dibuat seringkas dan sepadat mungkin, namun tetap informatif.

II. RENCANA ORGANISASI

A. LATAR BELAKANG

1. Sejarah singkat berdirinya organisasi

Deskripsikan sejarah berdirinya organisasi anda dan milestone yang sudah dicapai dalam masa pembangunan tersebut. Namun usahakan bagian ini tidak terlalu banyak, sehingga cukup cantumkan perkembangan yang penting dan membawa perubahan signifikan saja bagi RS anda. Perkembangan yang dimaksud disini adalah perkembangan hasil-hasil pembangunan (misalnya penambahan kapasitas atau pelayanan, pencapaian prestasi tertentu dan sebagainya), bukan perubahan yang terkait dengan peraturan karena itu ada dibagian tersendiri (point 2).

2. Landasan hukum berdirinya RS

Cantumkan berbagai produk hukum (SK, Perda, dan sebagainya yang terkait dengan penetapan berdirinya RS anda) termasuk regulasi yang mengatur tentang bentuk kelembagaan RS.

3. Sejarah singkat mengenai tujuan utama BLUD terutama upaya menghadapi persaingan global

Jelaskan mengenai alasan RS anda menerapkan BLUD dan tujuan-tujuan yang ingin dicapai.

B. VISI

Tuliskan visi RS anda yang terbaru dan akan digunakan dalam tahun-tahun mendatang. Sesuai dengan penjelasan pada modul, meskipun bagian mengenai Visi ini terletak dibagian awal dokumen, namun visi ini merupakan bagian dari strategi yang hendak ditempuh oleh RS. Jadi Visi ini dapat saja ditentukan setelah melakukan analisis lingkungan bisnis, meskipun dalam dokumen letaknya sebelum analisis lingkungan bisnis.

Visi RSD Panglima Sebaya Kabupaten Pasir Kaltim adalah:

Menjadi Pusat Pelayanan Kesehatan yang bermutu, profesional, dan mengutamakan kepuasan pelanggan berdasarkan standar pelayanan kesehatan di Kaltim 2013.

Indikator Visi:

- Mampu mencapai SPM pada level terbaik dibandingkan dengan RS lain

- SDM meningkat knowledge, skill, attitude dan jumlahnya

- Bersedia menerima dan mengelola komplain untuk perbaikan pelayanan

C. MISI

Tuliskan misi RS anda yang terbaru dan akan digunakan dalam tahun-tahun mendatang. Meskipun Misi merupakan tugas yang diemban oleh organisasi anda dan merupakan alasan mengapa organisasi anda ada, namun misi inipun dapat berubah sesuai dengan tuntutan perkembangan yang terjadi, dan biasanya perubahan ini bukan merupakan perubahan yang sangat mendasar.

Misi RSD Panglima Sebaya adalah:

1.

Memberikan Pelayanan kesehatan yang berkualitas, Paripurna, dan bermutu serta profesional

2.

Melaksanakan dan memenuhi standar pelayanan minimal

 

3.

Memberikan pelayanan yang setara dan komprehensif kepada seluruh pasien/pelanggan

4.

Menerima dan mengelola komplain sebagai bahan koreksi perbaikan pelayanan serta melakukan evaluasi kepuasan pelanggan secara berkesinambungan

5.

Meningkatkan kepercayaan stakeholder terhadap pelayanan RS dan memerkuat sistem perekonomian RS

D. TUJUAN

Tuliskan tujuan RS anda secara global (tujuan yang ingin dicapai; misalnya memberikan pelayanan kesehatan yang bermutu…)

Tujuan yang ingin dicapai oleh RSD …. adalah ….

III. ANALISIS LINGKUNGAN BISNIS

A. ANALISIS LINGKUNGAN EKSTERNAL

1. Profil Pasar RS

Deskripsikan profil pengguna anda; siapa mereka, bagaimana karakteristiknya (muda/tua, kaya/miskin, berpendidikan atau tidak), bagaimana trend pertumbuhannya, apa kebutuhan mereka, dan seterusnya. Beberapa data dapat disajikan dalam bentuk tabel atau grafik, namun cukup yang informasinya relevan untuk diketahui secara detil oleh pembaca Dokumen Renstra Bisnis ini.

Grafik 1. Trend Pertumbuhan Penduduk Kabupaten Paser Tahun 2004 – 2008

Sumber: … Pertumbuhan penduduk Kab./Kota …. adalah …. % pertahun. Jumlah penduduk wanita …dibandingkan dengan

Sumber: …

Pertumbuhan penduduk Kab./Kota …. adalah …. % pertahun. Jumlah penduduk wanita …dibandingkan dengan penduduk pria. Jumlah penduduk anak-anak …dibandingkan dengan penduduk dewasa dan tua. Dilihat dari penyebarannya, sebagian besar penduduk bermukim di …

Secara ekonomi, penduduk Kab/Kota…berada pada level…dengan mata pencaharian utama …. Data dari … menunjukkan bahwa …% penduduk berada pada kelompok pra sejahtera dan sejahtera 1. Ini berarti … Kemampuan ekonomi dan mata pencaharian ini mempengaruhi gaya hidup masyarakat, termasuk dari sisi pencarian pengobatan atau pelayanan kesehatan.

Grafik Komposisi Penduduk Kabupaten/Kota … dari Aspek Kemampuan Ekonomi, Tahun ….

pelayanan kesehatan. Grafik Komposisi Penduduk Kabupaten/Kota … dari Aspek Kemampuan Ekonomi, Tahun …. Sumber: …

Sumber: …

2.

Peta Persaingan

Deskripsikan siapa saja pesaing anda; bagaimana karakteristik mereka (pelayanan apa yang mereka berikan (terutama pelayanan unggulan), berapa kapasitasnya), siapa pelanggan yang mereka tuju, berapa market share tiap RS yang bersaing (termasuk RS anda) dan jika memungkinkan bagaimana strategi mereka untuk meraih pelanggan. Sebagian data dapat anda peroleh dari hasil observasi, dan data lainnya dari hasil analisis kuantitatif. Sebagian bisa disajikan melalui gambar (misalnya peta persaingan), melalui tabel (misalnya kapasitas pelayanan), melalui grafik (misalnya market share).

Masyarakat Kabupaten/Kota …mendapatkan pelayanan kesehatan di … dan …. Berikut ini adalah data penyedia pelayanan kesehatan di Kabupaten/Kota …

, ….,

Tabel Penyedia Pelayanan Kesehatan di Kabupaten/Kota …. Tahun ….

No

Fasilitas

Kapasitas

Jumlah Kunjungan Rawat Jalan

Kesehatan

Rawat Inap

1.

RS …

   

2.

RS …

   

3.

Puskesmas

   

4.

   

5.

   

6.

   

Sumber: …

Data diatas menunjukkan bahwa pesaing utama RSD … adalah …… Selain itu, karena RSD … secara geografis berdekatan dengan Kabupaten/Kota … , maka RS … yang terletak di kabupaten/kota tersebut juga merupakan pesaing langsung RSD …

Market share RSD ….pada tahun terakhir ditunjukkan melalui grafik berikut. Grafik tersebut menunjukkan bahwa selama ini RSD … (sudah/belum) menjadi pilihan utama bagi masyarakat di Kabupaten/Kota ….dilihat dari (tingginya/rendahnya) market share.

Grafik Market Share RSD …

utama bagi masyarakat di Kabupaten/Kota ….dilihat dari (tingginya/rendahnya) market share. Grafik Market Share RSD …

Sumber: …

Tabel berikut ini menunjukkan posisi RSD … dibandingkan dengan penyedia pelayanan kesehatan lainnya. Dari data tersebut terlihat bahwa ….

Tabel Segmen Pasar dan Teknologi yang Dikuasai oleh RS di Kab/Kota … Level Teknologi RS
Tabel Segmen Pasar dan Teknologi yang Dikuasai oleh RS di Kab/Kota …
Level Teknologi RS
Kemampuan Ekonomi Pengguna
Sederhana
Sedang
Canggih
Rendah
Puskes
RS PS
RS
Sedang
Klinik
KD
Tinggi

Sumber: …

3. Sumber Pendanaan RSUD

Sumber Pendanaan RSUD yang utama biasanya berasal dari pemerintah (daerah dan pusat). Deskripsikan mengenai bagaimana trend anggaran daerah di kabupaten/kota anda yang dialokasikan untuk kesehatan khususnya untuk RS anda. Bandingkan informasi ini dengan tingkat kebutuhan sebenarnya dari RS anda untuk memberikan pelayanan yang baik pada mayarakat.

Anggaran Pemerintah Kabupaten/Kota … untuk kesehatan menunjukkan trend yang … (meningkat/menurun) dari tahun … sampai ….Khusus untuk RSD …, trend anggaran yang diberikan oleh pemerintah kabupaten cenderung … (meningkat/menurun) …% per tahun. Hal ini menyebabkan …. Dibandingkan dengan jumlah penduduk miskin yang dilayani, dana ini …. (tidak sebanding/cukup/berlebihan).

Grafik Trend Anggaran Pemerintah untuk Kesehatan dan Anggaran untuk RSD …, Tahun … s.d ….

Grafik Trend Anggaran Pemerintah untuk Kesehatan dan Anggaran untuk RSD …, Tahun … s.d …. Sumber:

Sumber: …

Masukkan informasi lain yang berkaitan dengan sumber pendanaan non pemerintah (misalnya ada dana hibah, sumbangan dari masyarakat/institusi untuk penyelenggaraan bakti sosial bidang kesehatan di RS anda, atau sumbangan berupa peralatan medis/non medis dan sebagainya. Dapatkah anda menggambarkannya dalam bentuk grafik trend?

4. Analisis Ketersediaan Tenaga Medis di Kabupaten/Kota/provinsi

Analisis pada point ini lebih ditujukan untuk daerah-daerah yang kesulitan untuk mendapatkan tenaga medis, khususnya medis spesialistik, sehingga membutuhkan informasi mengenai ketersediaan tenaga spesialis tertentu, terutama untuk jenis-jenis pelayanan yang menjadi peluang RS untuk dikembangkan.

Ketersediaan tenaga medis khususnya dokter spesialis menjadi salah satu faktor penting yang menentukan keberhasilan pengembangan pelayanan

kesehatan di RSD ini. Selama ini, kebutuhan tenaga medis spesialistik dipenuhi

dari …. Kedepannya, jika RSD

medis, maka ketersediaan tenaga spesialistik ini …. (menjadi kendala/tidak

menajdi kendala) karena …

merencanakan pengembangan pelayanan

B. ANALISIS LINGKUNGAN INTERNAL

Secara umum, sebagian besar pasien yang datang ke RSD … adalah pasien … (umum/askes/jamkesmas). … (ada/tidak ada) pola spesifik untuk tiap unit pelayanan, dimana komposisi pasien di Instalasi Rawat Jalan, IGD, IRNA dan sebagainya … (sama/tidak sama). Secara lebih detil, komposisi pasien ini ditunjukkan melalui grafik berikut.

Grafik Komposisi Pasien pada Berbagai Unit Pelayanan di RSD …, Tahun …

Insert grafik yang menunjukkan persentase pasien Umum, Askes, Jamkesmas di IRJA, IGD, IRNA, OK, dll

Sumber: …

Secara garis besar, kegiatan di RSD … dapat dikelompokkan menjadi kegiatan atau aktivitas utama yaitu aktivitas pelayanan, dan aktivitas pendukung.

1.

Aktifitas Pelayanan bagi Segmen Pasar yang Membeli Langsung, Mendapat Subsidi (Jamkesmas) dan Membelikan untuk Orang Lain

a) Pelayanan di Instalasi Rawat Jalan dan Gawat Darurat

Deskripsikan volume kegiatan pelayanan di IRJA dan IGD untuk pasien umum (yang membeli langsung) dan pasien Jamkesmas. Jika ada, deskripsikan juga pasien yang mendapat donasi dari perorangan/kelompok masyarakat. Sajikan data dalam bentuk tabel atau grafik, namun hanya data yang perlu diketahui secara detil oleh pembaca dokumen RSB anda. Informasi lain cukup disajikan dalam 1-2 kalimat pendek.

Grafik Trend Kunjungan Pasien di IRJA dan IGD RSD …, Tahun …

Trend Kunjungan Pasien di IRJA dan IGD RSD …, Tahun … Sumber: … Grafik di atas

Sumber: …

Grafik di atas menunjukkan bahwa kunjungan pasien di IRJA dan IGD

memiliki trend yang …. (meningkat/menurun) …% per tahun. Jika dibandingkan, kunjungan gawat darurat …% dari kunjungan rawat jalan.

Jika dirinci lebih lanjut, kunjungan di Klinik ….paling banyak (

kunjungan Poliklinik). Namun yang menunjukkan pertumbuhan paling tinggi adalah Klinik …. (…% per tahun).

% dari total

b) Pelayanan di Instalasi Rawat Inap

Deskripsikan volume kegiatan pelayanan di IRNA untuk pasien umum (yang membeli langsung) dan pasien Jamkesmas. Jika ada, deskripsikan juga pasien yang mendapat donasi dari perorangan/kelompok masyarakat. Sajikan data dalam bentuk tabel atau grafik, namun hanya data yang perlu diketahui secara detil oleh pembaca dokumen RSB anda. Informasi lain cukup disajikan dalam 1-2 kalimat pendek.

Admission rate di RSD … adalah …% per tahun. Admission rate tertinggi terjadi pada pasien …. (Umum/Askes/Jamkesmas) dan pada ruang perawatan …. (Kelas III/II/I/VIP). Jika dibandingkan dengan kapasitas TT, dimana jumlah TT pada Kelas III : II : I : VIP adalah … : … : … : …, maka admission rate tersebut ….

Hari perawatan tertinggi terjadi pada ruang perawatan ……. (Kelas III/II/I/VIP), pada pasien (Umum/Askes/Jamkesmas). Pemanfaatan ruang perawatan tertinggi pada tahun 2007 terjadi di Kelas … (BOR …%). Rata- rata lamanya pasien di rawat adalah … hari. Dibandingkan dengan pola penyakit di rawat inap, AvLOS ini ….(panjang/pendek), dimana kasus di IRNA didominasi oleh kasus penyakit …. (menular/tidak menular).

Grafik Hari Rawat Pasien di IRNA RSD … Tahun … - …

Insert grafik yang menunjukkan pertumbuhan hari perawatan tiap kelas dalam 3 – 5 tahun terakhir

Sumber: …

c) Pelayanan di Instalasi Penunjang

kegiatan pelayanan di Instalasi Penunjang untuk pasien umum (yang membeli langsung) dan pasien Jamkesmas. Jika ada, deskripsikan juga pasien yang mendapat donasi dari perorangan/kelompok masyarakat. Sajikan data dalam bentuk tabel atau grafik, namun hanya data yang perlu diketahui secara detil oleh pembaca dokumen RSB anda. Informasi lain cukup disajikan dalam 1-2 kalimat pendek.

Pelayanan penunjang di RSD …menunjukkan kinerja yang cenderung … (menurun/meningkat). Jumlah pemeriksaan Laboratorium yang terbanyak dilakukan adalah pemeriksaan …., pemeriksaan radiologi terbanyak adalah …dan tindakan pembedahan terbanyak adalah …. Dilihat dari kategori tindakan, di laboratorium pemeriksaan … (sederhana/sedang/canggih) yang dominan, yaitu …% per tahun. Di

Radiologi yang dominan adalah pemeriksaan … (sederhana/sedang/canggih), yaitu …% per tahun sedangkan di OK terbanyak adalah tindakan bedah (sederhana/sedang/canggih), yaitu … per tahun. Jika dibandingkan dengan positioning RSD dalam persaingan, maka kondisi ini ….

Grafik Jumlah Pemeriksaan dan Tindakan Medik RSD … Tahun … - …

Insert grafik yang menunjukkan jumlah pemeriksaan lab, radiologi, tindakan medik di OK dan sebagainya selama 3 – 5 tahun terakhir.

Sumber: …

2. Aktivitas Pendukung

a) Budaya Organisasi

Bagaimana budaya kerja di RS anda? Bagaimana budaya tim di RS anda? Bagaimana budaya pembelajaran di RS anda?

b) Struktur Organisasi

Bagaimana struktur RS anda? Apakah sudah mampu mendukung pelaksanaan tugas-tugas RS anda dengan baik sehingga anda bisa memberian pelayanan yang bermutu kepada masyarakat sesuai dengan harapan stakeholder?

Bagaimana sistem pengelolaan keuangan di RS anda? Apakah cash basis atau accrual basis? Bagaimana sistem pencatatan penerimaan; apakah dilakukan oleh banyak kasir atau terpusat; apakah terpisah antara unit-unit pelayanan? Bagaimana sistem pencatatan pengeluaran? Secara keseluruhan, apakah sistem keuangan sudah mampu menghasilkan informasi keuangan secara tepat dari segi isi maupun waktu penyajian laporan?

d) Sumber Daya Manusia

Bagaimana kondisi SDM di RS anda dari sisi jumlah maupun kualitas/ kompetensinya? Bagaimana komitmen mereka? Bagaimana sistem remunerasi?

e) Sumber Daya Informasi

Apakah sudah memiliki sistem informasi (manual)? Jika sudah apakah informasi yang dihasilkan oleh sistem tersebut sudah dimanfaatkan untuk pengambilan keputusan manajerial? Apakah sistem informasi tersebut didukung oleh teknologi informasi?

f) Sumber Daya Teknologi

Teknologi non medik apa yang ada di RSD anda? Bagaimana kondisi peralatan pendukung?

g) Sumber Daya Fasilitas Fisik (Bangunan dan Peralatan)

Bagaimana kondisi bangunan; apakah masih baik atau perlu renovasi, apakah sudah dibangun berdasarkan master plan fisik atau tidak, apakah mampu menunjang alur pelayanan yang efisien, apakah ada penunjuk arah yang jelas? Dan sebagainya.

C.ANALISIS SWOT

1. Kekuatan

Kekuatan RSD Panglima Sebaya adalah:

a. Memiliki 7 orang dokter spesialis dengan komitmen yang tinggi

b. Lokasi strategis, dilalui oleh kendaraan umum

c. Punya pelayanan one day care
d. …
e. …

2. Kelemahan

Kelemahan RSD Panglime Sebaya adalah:

a. Kurangnya komitmen dan disiplin

b. Belum pernah melakukan pengamatan terhadap kepuasan pengguna

c. Belum punya sistem manajemen yang baik
d. …

e. …

Peluang yang dimiliki oleh RSD … adalah:

a. Dukungan Pemda (dana dan regulasi)
b. …
c. …
d. …
e. …

4.

Ancaman

Ancaman yang dihadapi oleh RSD … adalah:

a. Ada RS baru yang akan dibuka

b. Masyarakat masih dokter minded
c. …
d. …

D.

ASUMSI-ASUMSI

Sebutkanlah asumsi apa saja yang anda gunakan untuk menghitung proyeksi atau perkiraan kinerja RS. Asumsi ini terdiri dari asumsi makro (yaitu yang terjadi di luar RSD dan diluar kendali RS) dan asumsi mikro (yang terjadi di dalam RS). Asumsi makro misalnya:

- Tingkat inflasi

- Tingkat pertumbuhan penduduk

- Angka kesakitan

- Tingkat persaingan (ada tidaknya pesaing baru misalnya)

- Besarnya subsidi dari pemerintah

- Adanya dana hibah/bantuan masyarakat/bantuan asing dengan trend sekian per tahun

- Dan sebagainya

Asumsi mikro misalnya:

- Market share

- Admission rate, diagnostic rate, surgery rate, prescription rate, dsb

- Ada tidaknya perubahan jumlah dan komposisi tenaga

- Dan sebagainya

E.ISU STRATEGIS/ISU PENGEMBANGAN

Isu strategis RSD … berdasarkan analisis situasi lingkungan eksternal dan internal adalah sebagai berikut. Ada PELUANG dan ada KEKUATAN, namun ada ANCAMAN Ada PELUANG namun ada KELEMAHAN Ada KEKUATAN namun ada KELEMAHAN dan ANCAMAN

1. RS PS sudah memiliki dokter spesialis yang lengkap dengan komitmen yang tinggi, namun belum didukung oleh sistem manajemen yang baik untuk mengembangkan layanan unggulan
2. ………………

IV. RENCANA PEMASARAN

A. SASARAN, TARGET DAN STRATEGI

1.

Sasaran, indikator dan Target Volume Kegiatan Tahun 2009 – 2013

a) Sasaran yang ingin dicapai oleh RSD PS adalah terwujudnya pelayanan yang bermutu, profesional, mengutamakan kepuasan pelanggan dan sesuai dengan standar pelayanan kesehatan di Kaltim

b) Indikator penilaian kinerja RSD … tahun 2009 – 2013 yang ditetapkan dengan berbasis pada Balanced Scorecard adalah sebagai berikut.

- Mampu mencapai SPM pada level terbaik dibandingkan dengan RS lain

- SDM meningkat knowledge, skill, attitude dan jumlahnya

- Bersedia menerima dan mengelola komplain untuk perbaikan pelayanan

Perspektif

 

Indikator

Satuan

SDM

1. Jumlah yang mengikuti pelatihan teknis fungsional dan manajerial

 
 

2. Persentase anggaran pengembangan SDM dibanding total anggaran RS

 

Proses Pelayanan

1. Response time

 
 

2. Waktu tunggu

 

Kepuasan Pengguna

1.angka komplain

 
 

2.Tingkat kepuasan pengguna (survey)

 
 

3.Proporsi pasien lama dibandingkan dengan pasien baru

 

Keuangan

1.

Cost recovery?

 
 

2.

 

c) Target Kinerja Pelayanan untuk Pasien Umum

PROYEKSI

Variabel

2009

2010

2011

2012

2013

Market Share IRJA RSU

Kunj rawat jalan RSU

Kunj gawat darurat RSU

Kunjungan rawat inap

- Kelas VIP

- Kelas I

- Kelas II

PROYEKSI Variabel 2009 2010 2011 2012 2013 - Kelas III hari rawat pasien - Kelas
PROYEKSI
Variabel
2009
2010
2011
2012
2013
-
Kelas III
hari rawat pasien
- Kelas VIP
- Kelas I
- Kelas II
- Kelas III
jumlah pemeriksaan Lab
jumlah pemeriksaan Rad
Jumlah Operasi (OK)
Jumlah kunjungan
fisioterapi
Jumlah R/
Pengembangan produk
lama dan produk baru
- Pelayanan ….
* kunj pasien rawat jalan
* pasien masuk rawat
inap
* jml hari rawat
* pemeriksaan lab
* pemeriksaan rad
* pembedahan
* tindakan fisioterapi
* R/

d) Target Kinerja Pelayanan untuk Pasien Askes

PROYEKSI

Variabel

2009

2010

2011

2012

2013

Market Share IRJA RSU

Kunj rawat jalan RSU

Kunj gawat darurat RSU

Kunjungan rawat inap

- Kelas VIP

- Kelas I

PROYEKSI Variabel 2009 2010 2011 2012 2013 - Kelas II - Kelas III hari rawat
PROYEKSI
Variabel
2009
2010
2011
2012
2013
- Kelas II
- Kelas III
hari rawat pasien
- Kelas VIP
- Kelas I
- Kelas II
- Kelas III
jumlah pemeriksaan Lab
jumlah pemeriksaan Rad
Jumlah Operasi (OK)
Jumlah kunjungan
fisioterapi
Jumlah R/
Pengembangan produk
lama dan produk baru
- Pelayanan ….
* kunj pasien rawat jalan
* pasien masuk rawat
inap
* jml hari rawat
* pemeriksaan lab
* pemeriksaan rad
* pembedahan
* tindakan fisioterapi
* R/

e) Target Kinerja Pelayanan untuk Pasien Jamkesmas

PROYEKSI

Variabel

2009

2010

2011

2012

2013

Market Share IRJA RSU

Kunj rawat jalan RSU

Kunj gawat darurat RSU

Kunjungan rawat inap

- Kelas VIP

- Kelas I

- Kelas II

PROYEKSI Variabel 2009 2010 2011 2012 2013 - Kelas III hari rawat pasien - Kelas
PROYEKSI
Variabel
2009
2010
2011
2012
2013
-
Kelas III
hari rawat pasien
- Kelas VIP
- Kelas I
- Kelas II
- Kelas III
jumlah pemeriksaan Lab
jumlah pemeriksaan Rad
Jumlah Operasi (OK)
Jumlah kunjungan
fisioterapi
Jumlah R/
Pengembangan produk
lama dan produk baru
- Pelayanan ….
* kunj pasien rawat jalan
* pasien masuk rawat
inap
* jml hari rawat
* pemeriksaan lab
* pemeriksaan rad
* pembedahan
* tindakan fisioterapi
* R/

3. Strategi

Secara garis besar, strategi yang ditempuh oleh RSD …. untuk 5 tahun kedepan adalah ….

B. STRATEGI PEMASARAN

1. Kebijakan Tarif Pelayanan

Bagaimana tarif pelayanan yang berlaku di RS anda? Apakah dibedakan antara pasien umum, Askes dan Jamkesmas?Apa dasar hukum yang

digunakan untuk tarif pelayanan kepada masing-masing pangsa pasar tersebut?

Pada pelayanan bagi masyarakat umum, tarif yang digunakan adalah yang sesuai dengan … (Perda….?) Pada pelayanan bagi peserta Askes, tarif yang digunakan adalah …. Pada masyarakat yang tergolong miskin dan memiliki kartu …. Tarif yang digunakan adalah … Pada masyarakat miskin atau hampir miskin dan tidak memiliki kartu …, maka tarif yang diberlakukan adalah yang …. dan biaya pelayanannya dibebankan kepada …… sesuai dengan …. (Kebijakan Pemda? SK Bupati/Walikota? Kebijakan Direktur RSD?)

2. Pengembangan Produk Baru (Program Klinik)

Bagaimana strategi pemasaran untuk mencapai target pelayanan pada produk baru yang anda kembangkan?

- Strategi pengembangan produk dilakukan dengan …. (membuka layanan baru/memperbaiki pelayanan lama), sehingga jenis pelayanan klinik di RSD ….dalam 5 tahun kedepan adalah sebagai berikut

Sasaran Pengguna

Produk Lama

Produk Baru

 

1.

1.

Pengguna yang membeli langsung (umum, Askes)

2.

2.

3.

3.

 

1.

1.

Pengguna yang disubsidi (APBD, APBN)

2.

2.

3.

3.

 

1.

1.

Pemberi hibah/bantuan kemanusiaan

2.

2.

3.

3.

- Strategi yang akan ditempuh untuk meningkatkan cakupan pasar adalah …

- Strategi yang akan ditempuh untuk masuk ke segmen pasar:

1. Masyarakat kelas menengah adalah

2. Masyarakat kelas atas adalah

3. Sumber hibah/bantuan kemanusiaan adalah

4. Pemberi subsidi adalah

- Strategi yang akan ditempuh untuk meningkatkan mengembangkan pelayanan adalah …

V. RENCANA MANAJEMEN RS

TAHUN 2009 – 2013

A. KONDISI MANAJEMEN DAN STAF

B. PROYEKSI KEBUTUHAN SDM

Untuk melaksanakan strategi dan mencapai target kinerja pelayanan, kebutuhan pengembangan SDM diproyeksikan sebagai berikut.

a) Kebutuhan Tenaga Tambahan

No

Jenis Tenaga

Jumlah Kebutuhan

Tahun

Keterangan

1.

       

2.

       

3.

       

4.

       

b) Kebutuhan Peningkatan Kompetensi

No

Jenis Kompetensi

Volume Kebutuhan

Tahun

Keterangan

1.

       

2.

       

3.

       

4.

       

C.PROYEKSI KEBUTUHAN PENGEMBANGAN SUB SISTEM

Berdasarkan hasil analisis terhadap lingkungan eksternal dan internal, strategi untuk menghadapi peluang dengan memanfaatkan kekuatan telah ditetapkan. Untuk menjalankan strategi secara lebih efektif selain meningkatkan jumlah dan kapasitas SDM juga diperlukan perbaikan sistem sebagai berikut.

No

Sistem & sub sistem

Volume Kebutuhan

Tahun

Keterangan

1.

       

2.

       

3.

       

4.

       

D. STRATEGI PEMENUHAN KEBUTUHAN SDM DAN SUB SISTEM

Untuk memenuhi kebutuhan SDM dan pengembangan sistem – sub sistem, maka strategi yang ditempuh adalah ………

VI. PROGRAM TAHUN 2009 – 2013

No

Kegiatan

Tahun

Estimasi

Estimasi

P.Jawab

Kebutuhan Sumber 2009 2010 2011 2012 2013 Anggaran Dana
Kebutuhan
Sumber
2009
2010
2011
2012
2013
Anggaran
Dana

VII. RENCANA KEUANGAN

Tinjauan dari sisi keuangan ini dimaksudkan adalah untuk mendapat paparan lebih baik mengenai kondisi Rumah Sakit Daerah ………………. dari sisi keuangan sehingga pada akhirnya akan saling melengkapi dengan kajian dari aspek yang lain, seperti telah dilakukan, yakni aspek pasar. Meskipun aspek pasar didalam perhitungan rencana strategis bisnis dilihat begitu bagus, namun dalam kenyataan sering terjadi perbedaan dengan aspek keuangan. Didalam aspek keuangan juga dihitung besarnya pendapatan, biaya, investasi dan lain-lain yang akan dilakukan untuk masa lima tahun yang akan datang.

ASUMSI KEUANGAN

Pada penghitungan proyeksi keuangan Rumah Sakit Daerah ……………………. digunakan asumsi-asumsi keuangan. Asumsi keuangan ini digunakan karena unsur ketidakpastian masa yang akan datang dan atau akibat dari tidak tersediaan data yang ada pada rumah sakit. Asumsi keuangan yang digunakan pada pembuatan Rencana Strategis Bisnis (RSB) Rumah Sakit Daerah ……………… adalah sebagai berikut:

Untuk menghitung jumlah depresiasi bangunan digunakan Metode tahun.

selama

Untuk menghitung jumlah depresiasi Peralatan Medis digunakan Metode

selama

tahun.

Depresiasi Peralatan Kantor dan kendaraan digunakan Metode tahun.

selama

Tarif untuk pasien umum didasarkan pada Peraturan Daerah perhitungan proyeksi pendapatan digunakan tarif rata-rata.

Untuk

Tarif untuk pasien Askes didasarkan pada kesepakatan bersama No:

Untuk

perhitungan proyeksi pendapatan digunakan tarif rata-rata.

Tarif untuk pasien Jamkesmas didasarkan pada proyeksi pendapatan digunakan tarif rata-rata.

Untuk perhitungan

Untuk pelayanan yang belum ada tarifnya, digunakan tarif pembanding dari RSUD setipe dengan RS

Peningkatan tarif rata-rata dilakukan pada tahun 20 berlaku untuk pasien umum, askes dan Jamkesmas.

Tarif Pelayanan

Saat ini tariff yang berlaku di Rumah Sakit Daerah ………… yaitu:

1. Tarif untuk pasien umum (out of pocket);

2. Tarif untuk pasien Askes; dan

3. Tarif untuk pasien Jamkesmas.

sebesar

%.

Kenaikkan tarif ini

di bagi kedalam ke golongan

Untuk menghitung proyeksi pendapatan pelayanan selama lima tahun ke depan, dipakai tariff rata-rata pelayanan yang berlaku saat ini.

Tarif Pasien Askes

Pada paparan selanjutnya disampaikan mengenai dasar tarif pasien Askes untuk setiap produk dan pelayanan yang diberikan kepada konsumen. Tarif yang digunakan disini mengacu pada tariff kesepakatan antara PT Askes dengan RS Daerah…………

“Tabel tariff dapat juga diletakkan sebagai lampiran”

Tabel 1 Tarif Rata-Rata (Dalam Rupiah)

Keterangan

Tarif Rata-Rata Askes

2009

2010

2011

2012

2013

120%

Produk Pelayanan RSUD………….:

IGD:

- bedah

Tarif Rata-Rata Askes Keterangan 2009 2010 2011 2012 2013 120% - kebidanan - non bedah
Tarif Rata-Rata Askes
Keterangan
2009
2010
2011
2012
2013
120%
- kebidanan
- non bedah
Instalasi Rawat Jalan
- Registrasi
- Konsultasi
- Tindakan medis (kecil)
IRNA
- Kelas III
- Kelas II
- Kelas I
- Kelas VIP
- Perinatal
Intensive care
- ICU
- ICCU
- NICU/PICU
Diagnostic Center
Laboratorium:
Radiologi:
sederhana
sedang
canggih
Elektrodiagnostik
USG 3 dimensi
-
OK:
* Sedang
* Besar
* Lain-lain
* Khusus
Rehabilitasi Medik
-
Fisioterapi (IRJA)
Tarif Rata-Rata Askes Keterangan 2009 2010 2011 2012 2013 120% - Fisioterapi (IRNA) jumlah pasien
Tarif Rata-Rata Askes
Keterangan
2009
2010
2011
2012
2013
120%
-
Fisioterapi (IRNA)
jumlah pasien fisioterapi
Logistisk farmasi
IRJA
IGD
IRNA
Produk baru:
konsultasi gizi
Hemodialisa
Dan lain-lain mengikuti proyeksi pasar

Sumber: data internal diolah

Tarif Pasien Jamkesmas

Pada paparan selanjutnya disampaikan mengenai dasar tarif pasien Jamkesmas untuk setiap produk dan pelayanan yang diberikan kepada konsumen. Tarif yang digunakan disini

mengacu pada : ………………………… di RSUD

yang Dijamin Pemerintah.

Tabel 2 Tarif Rata-Rata (Dalam Rupiah)

   

Tarif Rata-Rata Jamkesmas

 

Keterangan

2009

2010

2011

2012

2013

 

120%

     

Produk Pelayanan RSUD………….:

         

IGD:

         

- bedah

         

- kebidanan

         

- non bedah

         
Tarif Rata-Rata Jamkesmas Keterangan 2009 2010 2011 2012 2013 120% Instalasi Rawat Jalan - Registrasi
Tarif Rata-Rata Jamkesmas
Keterangan
2009
2010
2011
2012
2013
120%
Instalasi Rawat Jalan
- Registrasi
- Konsultasi
- Tindakan medis (kecil)
IRNA
- Kelas III
- Kelas II
- Kelas I
- Kelas VIP
- Perinatal
Intensive care
- ICU
- ICCU
- NICU/PICU
Diagnostic Center
Laboratorium:
Radiologi:
sederhana
sedang
canggih
Elektrodiagnostik
USG 3 dimensi
-
OK:
* Sedang
* Besar
* Lain-lain
* Khusus
Rehabilitasi Medik
- Fisioterapi (IRJA)
- Fisioterapi (IRNA)
jumlah pasien fisioterapi
Tarif Rata-Rata Jamkesmas Keterangan 2009 2010 2011 2012 2013 120% Logistisk farmasi IRJA IGD IRNA
Tarif Rata-Rata Jamkesmas
Keterangan
2009
2010
2011
2012
2013
120%
Logistisk farmasi
IRJA
IGD
IRNA
Produk baru:
konsultasi gizi
Hemodialisa
Dan lain-lain mengikuti proyeksi pasar

Sumber: data internal diolah

Tarif Pasien Umum

Pada paparan selanjutnya disampaikan mengenai dasar tarif pasien Umum untuk setiap produk dan pelayanan yang diberikan kepada konsumen. Tarif yang digunakan disini berdasarkan tariff yang berlaku terakhir di Rumah Sakit Daerah ……………………….

Tabel 3 Tarif Rata-Rata (Dalam Rupiah)

   

Tarif Rata-Rata Umum

 

Keterangan

2009

2010

2011

2012

2013

 

120%

     

Produk Pelayanan RSUD………….:

         

IGD:

         

- bedah

         

- kebidanan

         

- non bedah

         

Instalasi Rawat Jalan

         

- Registrasi

         

- Konsultasi

         

- Tindakan medis (kecil)

         
Tarif Rata-Rata Umum Keterangan 2009 2010 2011 2012 2013 120% IRNA - Kelas III -
Tarif Rata-Rata Umum
Keterangan
2009
2010
2011
2012
2013
120%
IRNA
-
Kelas III
-
Kelas II
-
Kelas I
-
Kelas VIP
-
Perinatal
Intensive care
- ICU
- ICCU
- NICU/PICU
Diagnostic Center
Laboratorium:
Radiologi:
sederhana
sedang
canggih
Elektrodiagnostik
USG 3 dimensi
-
OK:
* Sedang
* Besar
* Lain-lain
* Khusus
Rehabilitasi Medik
- Fisioterapi (IRJA)
- Fisioterapi (IRNA)
jumlah pasien fisioterapi
Logistisk farmasi
IRJA
IGD
IRNA
Tarif Rata-Rata Umum Keterangan 2009 2010 2011 2012 2013 120% Produk baru: konsultasi gizi Hemodialisa
Tarif Rata-Rata Umum
Keterangan
2009
2010
2011
2012
2013
120%
Produk baru:
konsultasi gizi
Hemodialisa
Dan lain-lain mengikuti proyeksi pasar

Sumber: data internal diolah

Proyeksi Laporan Operasional

Proyeksi Laporan Operasional terdiri dari proyeksi pendapatan dan proyeksi biaya yang dikeluarkan oleh Rumah Sakit Umum Daerah …………………. untuk melakukan aktivitas pelayanan.

Proyeksi pendapatan;

Proyeksi pendapatan yang akan diperoleh BLU terdiri dari :

1. Jasa Layanan yang diberikan kepada masyarakat sebagai imbalan atas pemberian pelayanan dalam menjalankan tugas pokok dan fungsinya;

Hasil pendapatan dari jasa layanan ini merupakan hasil dari perkalian dari rencana pemasaran dan tarif yang diberlakukan. Masing-masing proyeksi pendapatan dari jasa layanan dibedakan penurut berdasarkan cara pembayaran.

2. Hibah tidak terikat dan atau hibah terikat yang diperoleh dari masyarakat atau badan lain;

3. Hasil Kerjasama BLU dengan pihak lain yang diperoleh dari kerjasama operasional, sewa menyewa , dan usaha lainnya yang tidak berhubungan langsung dengan tugas pokok dan fungsinya; dan atau

4. Penerimaan yang bersumber dari APBN/APBD

5. Pendapatan lain yang sah

Proyeksi pendapatan pasien Askes

Tabel 4 Proyeksi Pendapatan berdasarkan pasien Askes

JENIS 2009 2010 2011 2012 2013 PELAYANAN …………… Produk Pelayanan RSUD : IGD: - bedah
JENIS
2009
2010
2011
2012
2013
PELAYANAN
……………
Produk Pelayanan RSUD
:
IGD:
- bedah
- kebidanan
- non bedah
Sub Total
Instalasi Rawat Jalan
- Registrasi
- Konsultasi
- Tindakan medis (kecil)
Sub Total
IRNA
- Kelas III
- Kelas II
- Kelas I
- Kelas VIP
- Perinatal
Sub Total
Intensive care
- ICU
- ICCU
- NICU/PICU
Ruang Isolasi
Sub Total
Diagnostic Center
Laboratorium:
- darah lengkap
- bilirubin
- lainnya
Sub Total
JENIS 2009 2010 2011 2012 2013 PELAYANAN Radiologi: sederhana sedang canggih Elektrodiagnostik USG 3 dimensi
JENIS
2009
2010
2011
2012
2013
PELAYANAN
Radiologi:
sederhana
sedang
canggih
Elektrodiagnostik
USG 3 dimensi
Sub Total
- OK:
* Sedang
* Besar
* Lain-lain
* Khusus
Sub Total
Rehabilitasi Medik
-
Fisioterapi (IRJA)
* infra red
* vibrator
* ultrasound
* electrotherapy
* bio theraphy
* Ice/Hot pack
-
Fisioterapi (IRNA)
jumlah pasien
fisioterapi
Sub Total
Logistisk farmasi
IRJA
IGD
IRNA
Sub Total
Hemodialisa
T O T A L

Dari table diatas, untuk proyeksi pendapatan dari pasien askes mengalami kenaikkan pendapatan rata-rata sebesar 17% untuk tiap tahunnya.

Proyeksi pendapatan pasien Jamkesmas

Tabel 5 Proyeksi Pendapatan berdasarkan pasien Jamkesmas

JENIS 2009 2010 2011 2012 2013 PELAYANAN …………… Produk Pelayanan RSUD : IGD: - bedah
JENIS
2009
2010
2011
2012
2013
PELAYANAN
……………
Produk Pelayanan RSUD
:
IGD:
- bedah
- kebidanan
- non bedah
Sub Total
Instalasi Rawat Jalan
- Registrasi
- Konsultasi
- Tindakan medis (kecil)
Sub Total
IRNA
- Kelas III
- Kelas II
- Kelas I
- Kelas VIP
- Perinatal
Sub Total
Intensive care
- ICU
- ICCU
- NICU/PICU
Ruang Isolasi
Sub Total
Diagnostic Center
Laboratorium:
JENIS 2009 2010 2011 2012 2013 PELAYANAN - darah lengkap - bilirubin - lainnya Sub
JENIS
2009
2010
2011
2012
2013
PELAYANAN
- darah lengkap
- bilirubin
- lainnya
Sub Total
Radiologi:
sederhana
sedang
canggih
Elektrodiagnostik
USG 3 dimensi
Sub Total
- OK:
* Sedang
* Besar
* Lain-lain
* Khusus
Sub Total
Rehabilitasi Medik
- Fisioterapi (IRJA)
* infra red
* vibrator
* ultrasound
* electrotherapy
* bio theraphy
* Ice/Hot pack
- Fisioterapi (IRNA)
jumlah pasien
fisioterapi
Sub Total
Logistisk farmasi
IRJA
IGD
IRNA

JENIS

PELAYANAN

2009

2010

2011

2012

2013

Sub Total

Hemodialisa

T O T A L

Dari table diatas, untuk proyeksi pendapatan dari pasien Jamkesmas mengalami kenaikkan pendapatan rata-rata sebesar 15% untuk tiap tahunnya.

Proyeksi pendapatan pasien Umum

Tabel 6 Proyeksi Pendapatan berdasarkan pasien Umum

JENIS 2009 2010 2011 2012 2013 PELAYANAN …………… Produk Pelayanan RSUD : IGD: - bedah
JENIS
2009
2010
2011
2012
2013
PELAYANAN
……………
Produk Pelayanan RSUD
:
IGD:
- bedah
- kebidanan
- non bedah
Sub Total
Instalasi Rawat Jalan
- Registrasi
- Konsultasi
- Tindakan medis (kecil)
Sub Total
IRNA
- Kelas III
- Kelas II
- Kelas I
- Kelas VIP
- Perinatal
Sub Total
Intensive care
- ICU
- ICCU
JENIS 2009 2010 2011 2012 2013 PELAYANAN - NICU/PICU Ruang Isolasi Sub Total Diagnostic Center
JENIS
2009
2010
2011
2012
2013
PELAYANAN
-
NICU/PICU
Ruang Isolasi
Sub Total
Diagnostic Center
Laboratorium:
- darah lengkap
- bilirubin
- lainnya
Sub Total
Radiologi:
sederhana
sedang
canggih
Elektrodiagnostik
USG 3 dimensi
Sub Total
-
OK:
* Sedang
* Besar
* Lain-lain
* Khusus
Sub Total
Rehabilitasi Medik
- Fisioterapi (IRJA)
* infra red
* vibrator
* ultrasound
* electrotherapy
* bio theraphy
* Ice/Hot pack
- Fisioterapi (IRNA)
jumlah pasien
JENIS 2009 2010 2011 2012 2013 PELAYANAN fisioterapi Sub Total Logistisk farmasi IRJA IGD IRNA
JENIS
2009
2010
2011
2012
2013
PELAYANAN
fisioterapi
Sub Total
Logistisk farmasi
IRJA
IGD
IRNA
Sub Total
Hemodialisa
T O T A L

Dari table diatas, untuk proyeksi pendapatan dari pasien askes mengalami kenaikkan pendapatan rata-rata sebesar 17% untuk tiap tahunnya.

(Tabel-tabel tersebut diatas dapat di letakkan pada Lampiran)

Proyeksi biaya

Untuk proyeksi biaya didalam proyeksi laporan operasional terdiri dari :

1. Biaya variabel Biaya-biaya yang dikeluarkan rumah sakit secara langsung untuk melayani satu orang pasien atau satu jenis pelayanan rumah sakit. Untuk biaya variabel di persentasekan dari besarnya tariff yang berlaku untuk masing-masing pelayanan Contoh:

Pendapatan

Tarif rawat jalan Biaya variabel:

: Rp. 10.000

Jasa pelayanan

: Rp. 5.000

BHP

: Rp. 3.000

Jumlah

: Rp. 8.000

Berarti biaya variabel untuk rawat jalan adalah sebesar 80%. Untuk jenis pelayanan lainnya dilakukan hal yang serupa dengan contohn diatas.

2. Biaya Tetap

Biaya-biaya yang dikeluarkan oleh rumah sakit yang tidak berhubungan langsung dengan pelayanan rumah sakit

Untuk biaya variabel, dikelompokkan antara pasien Askes, pasien Jamkesmas dan pasien Umum. Untuk biaya tetap tidak ada pengelompokkan karena biaya tetap yang dikeluarkan oleh rumah sakit dinikmati oleh semua unsur pelayanan.

Biaya Variabel pasien Askes

Tabel 7 Proyeksi Biaya Variabel pasien Askes

JENIS % 2009 2010 2011 2012 2013 PELAYANAN BIAYA VARIABEL (ASKES) IGD Instalasi Rawat Jalan
JENIS
%
2009
2010
2011
2012
2013
PELAYANAN
BIAYA VARIABEL
(ASKES)
IGD
Instalasi Rawat Jalan
IRNA
- Kelas III
- Kelas II
- Kelas I
- Kelas VIP
Intensive care
Laboratorium
Radiologi
Tindakan Medik (VK &
OK)
Rehabilitasi Medik
Logistisk farmasi
Pemulasaran Jenazah &
Ambulance
Kantin & Sewa ruang
diklat/pertemuan
Konsultasi gizi
Laundry
Parkir
Hemodialisa
TOTAL

Biaya Variabel pasien Jamkesmas

Tabel 8 Proyeksi Biaya Variabel pasien Jamkesmas

JENIS

%

2009

2010

2011

2012

2013

PELAYANAN BIAYA VARIABEL (JAMKESMAS) IGD Instalasi Rawat Jalan IRNA - Kelas III - Kelas II
PELAYANAN
BIAYA VARIABEL
(JAMKESMAS)
IGD
Instalasi Rawat Jalan
IRNA
-
Kelas III
-
Kelas II
-
Kelas I
-
Kelas VIP
Intensive care
Laboratorium
Radiologi
Tindakan Medik (VK &
OK)
Rehabilitasi Medik
Logistisk farmasi
Pemulasaran Jenazah &
Ambulance
Kantin & Sewa ruang
diklat/pertemuan
Konsultasi gizi
Laundry
Parkir
Hemodialisa
TOTAL

Biaya Variabel pasien Umum

Tabel 9 Proyeksi Biaya Variabel pasien Umum

JENIS % 2009 2010 2011 2012 2013 PELAYANAN BIAYA VARIABEL (UMUM) IGD Instalasi Rawat Jalan
JENIS
%
2009
2010
2011
2012
2013
PELAYANAN
BIAYA VARIABEL
(UMUM)
IGD
Instalasi Rawat Jalan
IRNA
- Kelas III
- Kelas II
- Kelas I - Kelas VIP Intensive care Laboratorium Radiologi Tindakan Medik (VK & OK)
- Kelas I
- Kelas VIP
Intensive care
Laboratorium
Radiologi
Tindakan Medik (VK &
OK)
Rehabilitasi Medik
Logistisk farmasi
Pemulasaran Jenazah &
Ambulance
Kantin & Sewa ruang
diklat/pertemuan
Konsultasi gizi
Laundry
Parkir
Hemodialisa
TOTAL

Biaya Tetap

Tabel 10 Proyeksi Biaya Tetap

JENIS 2009 2010 2011 2012 2013 PELAYANAN Biaya Tetap Gaji & Tunjangan Honor Pegawai Bulanan
JENIS
2009
2010
2011
2012
2013
PELAYANAN
Biaya Tetap
Gaji & Tunjangan
Honor Pegawai Bulanan
ATK
Biaya Langganan
Biaya Pemeliharaan
Biaya lain-lain
Total Biaya Tetap

(Tabel-tabel tersebut diatas dapat di letakkan pada Lampiran)

Untuk Laporan Proyeksi Operasional dapat dilihat pada tabel dibawah berikut ini. Dilihat dari pendapatan dari jasa layanan, Rumah Sakit daerah………… dalam kondisi Surplus/Defisit.

(Kalau RSD beroperasi dalam kondisi defisit, maka diperlukan pendapatan dari APBD, APBN, Hibah dan pendapatn lainnya yang sah)

Tabel 11 Proyeksi Laporan Operasional

No.

Keterangan

2009

2010

2011

2012

2013

1

Pendapatan Jasa Layanan

         

2

Biaya Operasional

         

a

Biaya Variabel

         

b

Biaya Tetap

         

3

Biaya Pengembangan SDM

         

4

Biaya Investasi

         
 

Total Biaya

         
 

Total Surplus/Defisit Jasa

         

A

Layanan

B

Pendapatan APBN

         

C

Pendapatan APBD

         

D

Pendapatan Hibah

         

E

Pendapatan kerjasama

         

F

Pendapatan lainnya

         
 

Surplus/Defisit

         

Untuk lebih mudah melihat perbandingan antara pendapatan dari jasa layanan dan biaya rumah sakit dapat dilihat pada Grafik berikut ini:

Grafik 1 Proyeksi Pendapatan dan Biaya

Grafik berikut ini: Grafik 1 Proyeksi Pendapatan dan Biaya Dari grafik diatas dapat dilihat bahwa Rumah

Dari grafik diatas dapat dilihat bahwa Rumah Sakit Daerah ……… beroperasi dalam kondisi defisit sehingga subsidi dari pemerintah daerah dan atau Hibah sangat diperlukan untuk memberikan pelayanan yang bagus bagi masyarakat di Kabupaten/kota………………

Untuk melihat jumlah keseluruhan jumlah pendapatan, dapat dilihat pada Grafik dibawah ini:

Grafik 2 Proyeksi Pendapatan

pada Grafik dibawah ini: Grafik 2 Proyeksi Pendapatan Proyeksi Arus Kas Salah satu laporan keuangan yang

Proyeksi Arus Kas

Salah satu laporan keuangan yang ada di Rencana Strategis Bisnis adalah proyeksi arus kas. Proyeksi arus ini untuk melihat kondisi kas rumah sakit apakah dalam kondisi positif atau negatif. Walaupun diatas sudah disebutkan kondisi operasional RS dalam keadaan deficit, maka jumlah subsidi dan bantuan dari donor/hibah dalam bentuk kas dapat dilihat dalam proyeksi arus kas ini.

Tabel 12 Proyeksi Arus Kas

 

URAIAN

2009

2010

2011

2012

2013

I.ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASIONAL

         

A.

PENDAPATAN DARI

         

LAYANAN

Pendapatan Pelayanan

         

Pendapatan Pasien ASKES

         

Pendapatan Pasien JAMKESMAS

         

Pendapatan Pasien UMUM

         

Jumlah Pendapatan

         

B.

PENGELUARAN

         

OPERASIONAL

Pengeluaran Variabel Operasional Pasien ASKES

         

Pengeluaran Variabel Operasional Pasien JAMKESMAS

         

Pengeluaran Variabel Operasional Pasien UMUM

         

Pengeluaran Tetap Rumah Sakit

         

Pembenahan Sistem

         

Pengembangan SDM

         

Jumlah pengeluaran

         

AKTIVITAS OPERASIONAL

         
II.ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI Arus Kas Masuk Pendapatan Penjualan atas Tanah Pendapatan Penjualan Atas
II.ARUS KAS DARI AKTIVITAS
INVESTASI
Arus Kas Masuk
Pendapatan Penjualan atas Tanah
Pendapatan Penjualan Atas Peralatan
dan Mesin
Pendapatan Penjualan atas Gedung dan
Bangunan
Pendapatan Penjualan atas Jalan ,
irigasi dan Jaringan
Pendapatan dari penjualan Aset tetap
lainnya
Pendapatan dari penjualan Aset lainnya
Arus Kas Keluar
Belanja Tanah
Belanja Peralatan dan Mesin
Perbaikan Alat
Belanja Gedung dan Bangunan
Belanja Jalan, Irigasi dan jaringan
Belanja Aset Tetap lainnya
Belanja Aset Lainnya
AKTIVITAS INVESTASI
III.ARUS KAS DARI AKTIVITAS
PENDANAAN
Arus Kas Masuk :
Penerimaan APBD
Penerimaan Hibah
Hasil Penjualan Aset/Kekayaan Daerah
yang dipisahkan
Penerimaan Pinjaman dan Obligasi
Arus Kas Keluar
Penyertaan Modal (Investasi)
Pemerintah Daerah
Pembayaran Pokok Utang Pinjaman
dan Obligasi
Pemberian Pinjaman
AKTIVITAS PENDANAAN
Kenaikan Bersih Kas
Kas dan Setara Kas Awal
Jumlah Saldo Kas

Dari table diatas dilihat pada tahun pertama jumlah subsidi dan hibah sangat ……………

(besar/kecil), hal ini dikarenakan …………………………… hibah besar/kecil)

(jelaskan kenapa jumlah subsidi dan