NAMA : ALFIAN ARIEWINATA NIM : 3351111010 APOTEK KIMIA FARMA UJUNG BERUNG ANGGARAN CASH FLOW BULAN DESEMBER

2010 - JANUARI 2011 NO I KETERANGAN Saldo Awal Kas/Bank Saldo Kas Saldo Bank Total Penerimaan A. Penjualan Tunai B. Piutang * Piutang Dagang * Piutang Dagang Intern C. Penerimaan Lain-Lain * PPN * Jasa Giro * Dana Pensiun/Astek Total Penerimaan Pengeluaran A. Pembayaran Hutang * Hutang Dagang B. Biaya Usaha * Biaya Pegawai * Biaya Pajak PPN * Biaya Pajak PPh * Biaya Beban Kantor Pusat * Biaya Remisa Umum * Biaya Serba-Serbi C. Biaya Penjualan Total Pengeluaran Saldo Akhir Kas/Bank Saldo Bank Saldo Kas DESEMBER RENCANA REALISASI 54.373 102.414 156.787 JANUARI RENCANA REALISASI

107.641

II

1.050.000 59.465 13.500 200 4.500 1.127.665

1.296.814,75

III

85.401 82110 24.995 1500 17.000 900.000 20.150 45.650 1.176.811 107.641 82.641 25.000

IV

1.176.811 227.644,75 202.644,75 25.000