Junta de Andaluca
www.iescartuja.es
ABRIL
50,21%
MAYO
45,17%
JUNIO
46,72%
JULIO
52,63%
AGOSTO
65,73%
ENERO
33,89%
FEBRERO
44,83%
ABRIL
MAYO
9.218,56 8.569,65
JUNIO
9.586,94
JULIO
AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO
11.159,66 13.937,39 11.794,90 9.197,63 6.442,52 11.437,44 6.429,61
FEBRERO
7.682,07
Facturacin y costes
Tambin realizaremos una previsin de los principales costes fijos que tendremos
por cada concepto necesario para iniciar y prolongar la actividad durante el primer
periodo de la actividad. Los principales costes son:
958 89 49 18
1
Jose Manuel Prez Rodrguez, Lorena Requena Heredia, Mara Rojas Jimnez, Daniel
Manzano Garca
TOTAL
105.456,37
www.iescartuja.es
SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO TOTAL/CONCEPTO
1.500,00 1.500,00 1.500,00 1.500,00 1.500,00 1.500,00
18.000,00
260,00 260,00 260,00 260,00 260,00
260,00
3.120,00
200,00
600,00
434,16 369,31 272,83 408,65 264,18
343,01
4.018,39
5.103,55
946,61
952,13
3.775,56
4.930,64 4.930,64 4.930,64 4.930,64 4.930,64 4.930,64
54.237,04
2.295,76 2.295,76 2.295,76 2.295,76 2.295,76 2.295,76
22.957,60
542,29
536,77
2.180,05
21,35
1.642,70
241,72 241,72 241,72 241,72 241,72
241,72
2.900,64
1.200,00 1.200,00 1.200,00 1.200,00 1.200,00 1.200,00
13.200,00
10.862,28 10.797,43 12.211,20 10.836,77 10.892,30 12.260,03 131.735,52
958 89 49 18
2
Jose Manuel Prez Rodrguez, Lorena Requena Heredia, Mara Rojas Jimnez, Daniel
Manzano Garca
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
01/05/2012
01/08/2012
01/11/2012
01/02/2013
01/05/2013
01/08/2013
01/11/2013
01/02/2014
01/05/2014
01/08/2014
01/11/2014
01/02/2015
01/05/2015
01/08/2015
01/11/2015
01/02/2016
01/05/2016
01/08/2016
01/11/2016
01/02/2017
01/05/2017
01/08/2017
01/11/2017
01/02/2018
01/05/2018
01/08/2018
01/11/2018
01/02/2019
01/05/2019
01/08/2019
01/11/2019
01/02/2020
01/05/2020
01/08/2020
01/11/2020
01/02/2021
01/05/2021
01/08/2021
01/11/2021
01/02/2022
01/05/2022
01/08/2022
01/11/2022
01/02/2023
01/05/2023
PAGO M.
INTERES
AMORTIZ
CAP AMORTIZ.
CAP.PEND.
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
553,22
547,77
542,29
536,77
531,23
525,65
520,04
514,40
508,73
503,02
497,28
491,50
485,70
479,85
473,98
468,07
462,12
456,14
450,13
444,08
438,00
431,88
425,72
419,53
413,30
407,04
400,74
394,40
388,03
381,62
375,17
368,68
362,16
355,60
349,00
342,36
335,68
328,97
322,21
315,42
308,59
301,71
294,80
287,85
280,85
935,68
941,13
946,61
952,13
957,67
963,25
968,86
974,50
980,17
985,88
991,62
997,40
1.003,21
1.009,05
1.014,92
1.020,83
1.026,78
1.032,76
1.038,77
1.044,82
1.050,90
1.057,02
1.063,18
1.069,37
1.075,60
1.081,86
1.088,16
1.094,50
1.100,87
1.107,28
1.113,73
1.120,22
1.126,74
1.133,30
1.139,90
1.146,54
1.153,22
1.159,93
1.166,69
1.173,48
1.180,31
1.187,19
1.194,10
1.201,05
1.208,05
935,68
1.876,82
2.823,43
3.775,56
4.733,23
5.696,47
6.665,33
7.639,83
8.620,00
9.605,88
10.597,51
11.594,90
12.598,11
13.607,16
14.622,08
15.642,91
16.669,69
17.702,45
18.741,22
19.786,04
20.836,94
21.893,97
22.957,15
24.026,52
25.102,12
26.183,98
27.272,14
28.366,64
29.467,51
30.574,80
31.688,53
32.808,75
33.935,49
35.068,79
36.208,69
37.355,23
38.508,44
39.668,38
40.835,06
42.008,54
43.188,86
44.376,04
45.570,14
46.771,20
47.979,25
94.064,32
93.123,18
92.176,57
91.224,44
90.266,77
89.303,53
88.334,67
87.360,17
86.380,00
85.394,12
84.402,49
83.405,10
82.401,89
81.392,84
80.377,92
79.357,09
78.330,31
77.297,55
76.258,78
75.213,96
74.163,06
73.106,03
72.042,85
70.973,48
69.897,88
68.816,02
67.727,86
66.633,36
65.532,49
64.425,20
63.311,47
62.191,25
61.064,51
59.931,21
58.791,31
57.644,77
56.491,56
55.331,62
54.164,94
52.991,46
51.811,14
50.623,96
49.429,86
48.228,80
47.020,75
958 89 49 18
3
Jose Manuel Prez Rodrguez, Lorena Requena Heredia, Mara Rojas Jimnez, Daniel
Manzano Garca
01/08/2023
01/11/2023
01/02/2024
01/05/2024
01/08/2024
01/11/2024
01/02/2025
01/05/2025
01/08/2025
01/11/2025
01/02/2026
01/05/2026
01/08/2026
01/11/2026
01/02/2027
01/05/2027
01/08/2027
01/11/2027
01/02/2028
01/05/2028
01/08/2028
01/11/2028
01/02/2029
01/05/2029
01/08/2029
01/11/2029
01/02/2030
01/05/2030
01/08/2030
01/11/2030
01/02/2031
01/05/2031
01/08/2031
01/11/2031
01/02/2032
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
1.488,90
273,82
266,74
259,62
252,47
245,27
238,02
230,74
223,41
216,04
208,63
201,18
193,68
186,13
178,55
170,92
163,24
155,52
147,76
139,95
132,09
124,19
116,24
108,25
100,21
92,12
83,99
75,81
67,58
59,30
50,98
42,60
34,18
25,71
17,19
8,62
1.215,08
1.222,16
1.229,28
1.236,43
1.243,63
1.250,88
1.258,16
1.265,49
1.272,86
1.280,27
1.287,72
1.295,22
1.302,77
1.310,35
1.317,98
1.325,66
1.333,38
1.341,14
1.348,95
1.356,81
1.364,71
1.372,66
1.380,65
1.388,69
1.396,78
1.404,91
1.413,09
1.421,32
1.429,60
1.437,92
1.446,30
1.454,72
1.463,19
1.471,71
1.480,28
49.194,33
50.416,49
51.645,77
52.882,20
54.125,83
55.376,71
56.634,87
57.900,36
59.173,22
60.453,49
61.741,21
63.036,44
64.339,20
65.649,56
66.967,54
68.293,20
69.626,58
70.967,72
72.316,67
73.673,48
75.038,19
76.410,84
77.791,49
79.180,18
80.576,96
81.981,87
83.394,96
84.816,28
86.245,88
87.683,80
89.130,10
90.584,82
92.048,01
93.519,72
95.000,00
45.805,67
44.583,51
43.354,23
42.117,80
40.874,17
39.623,29
38.365,13
37.099,64
35.826,78
34.546,51
33.258,79
31.963,56
30.660,80
29.350,44
28.032,46
26.706,80
25.373,42
24.032,28
22.683,33
21.326,52
19.961,81
18.589,16
17.208,51
15.819,82
14.423,04
13.018,13
11.605,04
10.183,72
8.754,12
7.316,20
5.869,90
4.415,18
2.951,99
1.480,28
0,00
958 89 49 18
4
Jose Manuel Prez Rodrguez, Lorena Requena Heredia, Mara Rojas Jimnez, Daniel
Manzano Garca
CONCEPTO
PAGOS
MOBILIARIO Y EQUIPAMIENTO
ALQUILER
ACONDICIONAMIENTO LOCAL
SEGUROS
APROVISIONAMIENTOS
SUMINISTROS
TRIBUTOS
DEVOLUCION PRESTAMO
INTERESES PRESTAMOS
SUELDOS Y SALARIOS
SEGURIDAD SOCIAL
IVA
PUBLICIDAD
ACREEDORES LIMPIEZA Y MANT.
TOTALES
MARZO
ABRIL
MAYO
31.141,47
1.400,00 1.400,00 1.400,00
60.000,00
250,00 250,00 250,00
200,00
381,78 345,46
5.103,55
935,68
553,22
4.930,64 4.930,64
2.295,76
JUNIO
JULIO
21,35
21,35
1.200,00 1.200,00 1.200,00 1.200,00 1.200,00 1.200,00 1.200,00 1.200,00 1.200,00 1.200,00 1.200,00
99.695,02 8.162,42 11.910,76 10.433,03 10.475,35 12.230,08 10.510,56 10.445,71 11.859,48 10.485,05 10.540,58 11.908,31
TOTAL
31.141,47
16.800,00
60.000,00
3.000,00
600,00
4.018,39
5.103,55
3.775,56
2.180,05
54.237,04
22.957,60
0,00
1.642,70
13.200,00
218.656,35
10.000,00
95.000,00
0,00 9.218,56 8.569,65 9.586,94 11.159,66 13.937,39 11.794,90 9.197,63 6.442,52 11.437,44 6.429,61 7.682,07
14.492,44
105.000,00 9.218,56 8.569,65 9.586,94 11.159,66 13.937,39 11.794,90 9.197,63 6.442,52 11.437,44 20.922,05 7.682,07
10.000,00
95.000,00
105.456,37
14.492,44
224.948,81
250,00
200,00
464,78
941,13
547,77
4.930,64 4.930,64 4.930,64
2.295,76 2.295,76 2.295,76
ENERO
250,00
250,00
434,16 369,31
272,83
408,65
FEBRERO
1.400,00
250,00
200,00
264,18
250,00
946,61
542,29
4.930,64 4.930,64 4.930,64 4.930,64 4.930,64
2.295,76 2.295,76 2.295,76 2.295,76 2.295,76
952,13
536,77
4.930,64
2.295,76
343,01
1.600,00
COBROS
CAPITAL
PRESTAMO
VENTAS
IVA
TOTALES
TESORERIA
ACUMULADO TESORERIA
958 89 49 18
5
Jose Manuel Prez Rodrguez, Lorena Requena Heredia, Mara Rojas Jimnez, Daniel
Manzano Garca
-66.718,16
-2.180,05
-68.898,21
-68.898,21
-68.898,21
958 89 49 18
6
Jose Manuel Prez Rodrguez, Lorena Requena Heredia, Mara Rojas Jimnez, Daniel
Manzano Garca
PASIVO
A) ACTIVO NO CORRIENTE
28.240,82
I. Inmovilizado intangible
II. Inmovilizado material
28.240,82
III. Inversiones inmobiliarias
IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a largo plazo
V. Inversiones financieras a largo plazo
VI. Activos por impuesto diferido
B) ACTIVO CORRIENTE
I. Existencias
II. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar
1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios
2. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos
3. Otros deudores
III. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a corto plazo
IV. Inversiones financieras a corto plazo
V. Periodificacin a corto plazo
VI. Efectivo y otros activos lquidos equivalentes
6.292,46
TOTAL ACTIVO (A + B)
6.292,46
A) PATRIMONIO NETO
A-1) Fondos propios
I. Capital
1. Capital escriturado
2. (Capital no exigido)
II. Prima de emisin
III. Reservas
IV. (Acciones y participaciones en patrimonio propias)
V. Resultados de ejercicios anteriores
VI. Otras aportaciones de socios.
VII. Resultado del ejercicio
VIII. (Dividendo a cuenta)
-58.898,21
10.000,00
-68.898,21
34.533,28
B) PASIVO NO CORRIENTE
I. Provisiones a largo plazo
II. Deudas a largo plazo
1. Deudas con entidades de crdito
2. Acreedores por arrendamiento financiero
3. Otras deudas a largo plazo
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo
IV. Pasivos por impuesto diferido
V. Periodificaciones a largo plazo
C) PASIVO CORRIENTE
I. Provisiones a largo plazo
II. Deudas a corto plazo
1. Deudas con entidades a crdito
2. Acreedores por arrendamiento financiero
3. Otras deudas a corto plazo
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo
IV. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar
1. Proveedores
2. Otros acreedores
V. Periodificaciones a corto plazo
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C)
958 89 49 18
7
Jose Manuel Prez Rodrguez, Lorena Requena Heredia, Mara Rojas Jimnez, Daniel
Manzano Garca
87.360,17
87.360,17
6.071,32
3.775,56
2.295,76
34.533,28
Ratios 2012
Fondo de maniobra: 221,14
Al finalizar el primer ao de actividad poseemos un excedente de 221,14 de activo no
corriente despus de haber hecho frente a todas las obligaciones de pago a corto plazo.
1. Ratios de Anlisis Financiero
Liquidez: 1,04
Disponemos de 1,04 de activo corriente para hacer frente a cada euro de deuda
a corto plazo o pasivo corriente. Por lo tanto, poseemos liquidez suficiente para
hacer frente a las deudas a corto plazo durante el primer ao de actividad.
Tesorera: 1,04
Puesto que solo poseemos efectivo, el ratio de tesorera coincide con el ratio de
liquidez, por lo que podremos hacer frente a las deudas a corto plazo con nuestro
efectivo a razn de 1,04 de efectivo por cada euro de obligaciones a corto
plazo.
Disponibilidad: 1,04
El ratio de disponibilidad coincide con los ratios de liquidez y tesorera puesto
que, como hemos comentado anteriormente, solo disponemos de efectivo.
Solvencia: 0,37
Disponemos de 0,37 de activo para hacer frente a cada euro correspondiente
las deudas a corto y largo plazo. Por lo tanto poseemos solvencia suficiente,
aunque muy ajustada, para responder nuestras obligaciones de pago a corto y
largo plazo.
Endeudamiento: -1,59 p/N
Tenemos una tasa de endeudamiento de 1,59 por cada euro de patrimonio neto,
por lo que durante este primer ao de actividad hemos perdido todo nuestro
patrimonio neto y tenemos una deuda de 1,59 por cada euro de patrimonio
neto que no poseemos.
958 89 49 18
8
Jose Manuel Prez Rodrguez, Lorena Requena Heredia, Mara Rojas Jimnez, Daniel
Manzano Garca
www.iescartuja.es
958 89 49 18
9
Jose Manuel Prez Rodrguez, Lorena Requena Heredia, Mara Rojas Jimnez, Daniel
Manzano Garca
TELEVISOR
400 /U
400
10
40
40
40
40
40
40
40
40
40
40
2TERMOS (150 L)
238,01/U
476,02
10
47,60
47,60
47,60
47,60
47,60
47,60
47,60
47,60
47,60
47,60
1TERMO (3OL)
124,75 /U
124,75
10
12,48
12,48
12,48
12,48
12,48
12,48
12,48
12,48
12,48
12,48
2 SILLONES
150 /U
300
10
30
30
30
30
30
30
30
30
30
30
COSTE
COSTE TOTAL
AOS:
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
MUEBLE TELE
30/u
30
10
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
APARATOS AIRE
184,10 /U
1.288,70
10
128,87
128,87
128,87
128,87
128,87
128,87
128,87
128,87
128,87
128,87
6 ARMARIOS
79 /U
474,00
10
47,40
47,40
47,40
47,40
47,40
47,40
47,40
47,40
47,40
47,40
BARBACOAS
100 /U
200
10
20
20
20
20
20
20
20
20
20
20
36 SILLAS EXTERIOR
20 /U
900
10
90
90
90
90
90
90
90
90
90
90
4 MESAS EXTERIOR
59 /U
236
10
24
24
24
24
24
24
24
24
24
24
COSTE
COSTE TOTAL
AOS:
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
6 LAVAVOS
52/u
312
10
31
31
31
31
31
31
31
31
31
31
3 LAVADORAS
170 /U
510,00
10
51
51
51
51
51
51
51
51
51
51
18 LITERAS
100 /U
1.800,00
10
180
180
180
180
180
180
180
180
180
180
20 DUCHAS
90 /U
1.800
10
180
180
180
180
180
180
180
180
180
180
3 FAROLAS
16/U
48
10
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
6 INODOROS
41 /U
656
10
66
66
66
66
66
66
66
66
66
66
COSTE
COSTE TOTAL
AOS:
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
2 ORDENAD. MESA
400/u
800
10
80
80
80
80
80
80
80
80
80
80
2 PORTATILES
400 /U
800,00
10
80
80
80
80
80
80
80
80
80
80
CAJA FUERTE
53 /U
53,00
10
5,30
5,30
5,30
5,30
5,30
5,30
5,30
5,30
5,30
5,30
36 COLCHONES
377 /U
13.572
10
1.357
1.357
1.357
1.357
1.357
1.357
1.357
1.357
1.357
1.357
45 ALMOHADAS
30 /U
1.350
10
135
135
135
135
135
135
135
135
135
135
45 MANTAS
45 /U
2.025
10
203
203
203
203
203
203
203
203
203
203
958 89 49 18
10
Jose Manuel Prez Rodrguez, Lorena Requena Heredia, Mara Rojas Jimnez, Daniel
Manzano Garca
958 89 49 18
11
Jose Manuel Prez Rodrguez, Lorena Requena Heredia, Mara Rojas Jimnez, Daniel
Manzano Garca