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ISS Procedimentos Operacionais e Execuo PIS, Cofins e Csll Reteno IRPJ Serv Prest PJ a PJ I.N.S.S. INSS Scios Sr. Daniel e Sra. Daniele ICMS Apurao DAR DMS DARF DAM FTI e UEA Comprovantes para pagamento Atualizao do Programa SICALC

ISS Procedimentos Operacionais e Execuo Conceito Bsico:

ndic e

A partir do recebimento de notas fiscais de servio entrada pelo Compras. Contas a Pagar Vencimentos: Notas fiscais emitidas entre 01 a 15, pagamento/recolhimento no dia 20 do mesmo ms. Notas fiscais emitidas entre 16 a 31, pagamento/recolhimento no dia 05 do ms subsequente. OBS: Se nalguma data de recolhimento coincidir com final de semana, o pagamento deve ser antecipado. Documentao Preencher o formulrio/carne ISSQN/RF emitido pela Prefeitura, anexado ao demonstrativo das notas fiscais de entrada que retiveram ISS na fonte: D:\fin\Anizio\Finan\ISS-Fonte 2005.xls. PIS, Cofins e Csll Reteno ndic e

A partir do pagamento das notas fiscais. Contas a Pagar Vencimentos: Pagamentos entre 01 a 15 ser efetuado na sexta-feira seguinte ao dia 15, e de 16 a 31 tambm na sextafeira seguinte a dia 31 ou 30 conforme for o ms se estas datas coincidirem em finais de semana devem ser antecipadas. Documentao O DARF deve ir anexado ao demonstrativo: D:\fin\Anizio\Finan\PIS COFINS CSLL RETENO 2005.xls. Emisso de DARF: Utilizar o programa Sicalc verso que emite DARF com cdigo de barras: - OP 1 Clculo dos acrscimos legais dos tributos... emisso do DARF; - Continuar; - Clculo p/ pagamento = no modificar 30122004; - Cdigo = 5952 => Reteno Contribuio etc; - Tipo do Perodo = Quinzenal; - QQMMAA = apontar a quinzena a que se refere tal recolhimento; - Vencimento = sair automtico relativo ao apontamento quinzenal; - Valor em Reais = Valor total a pagar. - Calcular - DARF - 01- Nome = digitar Magama Industrial Ltda - 01- Telefone = 92 6185113 - 03- CNPJ = 84478734000170 - 11- Observao: PIS/COFINS/CSLL NF Nmero da NF Ver pgina de anexo_01.

OBS: Anexado ao DARF deve estar planilha com a relao das nfs referente ao recolhimento e seus documentos (darf) originais iro para a pasta PS.11,1.A2GA. ndic IRPJ Servio Prestado PJ a PJ e Conceito: Notas ficais de Servio que tenham o IRF descontado na fonte, abatido no valor final da NFS. Contas a Pagar Vencimentos: A partir do pagamento da NFS na quarta-feira da semana seguinte. Normalmente feito em 5 semanas. Emisso de DARF: Utilizar o programa Sicalc verso que emite DARF com cdigo de barras: - OP 1 Clculo dos acrscimos legais dos tributos... emisso do DARF; - Continuar; - Clculo p/ pagamento = no modificar 30122004; - Cdigo = 1708; - Tipo do Perodo = Semanal; - SSMMAA = apontar a semana a que se refere tal recolhimento; - Vencimento = sair automtico relativo ao apontamento semanal; - Valor em Reais = Valor total a pagar. - Calcular - DARF - 01- Nome = digitar Magama Industrial Ltda - 01- Telefone = 92 6185113 - 03- CNPJ = 84478734000170 - 11- Observao: IRRF tal semana de mm/aa Ver pgina de anexo_01 OBS: Anexado ao DARF deve estar planilha com a relao das nfs referente ao recolhimento e seus documentos (darf) originais, aps pagos, iro para a pasta PS.10.A2.GA.

I.N.S.S. INSS Serv Prest PJ a PJ Servio Prestado PJ a PJ Conceito: Notas ficais de Servio que tenham o INSS descontado na fonte, abatido no valor final da NFS, 11%. Contas a Pagar Vencimentos: No dia 02 do ms subseqente. Emisso da GPS:
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No computador Magama09 ou Magama08 localizar a pasta: - \Anizio\Finan \GR INSS.xls... Planilha correspondente ao fornecedor rodap; - Preencher os dados necessrios: - Nome ou Razo Social, endereo, cidade e fone do fornecedor - Na linha 12 preencher INSS + nome do fornecedor. - Na linha 13 preencher REF NF nr tal + data de emisso - Preencher Valor do INSS com o valor total a pagar. ndic Ver pgina de anexo_02 e OBS: A GPS original dever ser arquivada na pasta PS.08,2.A2.GA Socios Sr. Daniel e Sra. Daniele Contas a Pagar Vencimentos: No dia 02 do ms subseqente. Emisso da GPS: No computador Magama09 ou Magama08 localizar a pasta: - \Anizio\Finan \GR INSS.xls... Planilha correspondente ao scio rodap; - Preencher os dados necessrios: - Nome ou Razo Social, Sr. Daniel Israel do Amaral / Sra. Daniele Marie Israel do Amaral; - Na linha 13 preencher REF NF nr tal + data de emisso - Preencher Valor do INSS com o valor total a pagar. Ver pgina de anexo_02 ICMS Apurao.
ndice ndice
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Procedimento: 1) Emitir relatrios de Entrada e Sada Siga - Livros Fiscais; Relatrios; Livros Oficiais; Livro Entr.Sada - Conferir dados com os documentos fsicos e corrigir erros quando for necessrio. 2) Executar rotina de apurao de ICMS Siga - Miscelnea; Apuraes; Apurao de ICMS - Conferir todos os dados relativos ao processamento, ou seja todos os valores dos CFOPs devem bater com os dos relatrios de entrada e sada. 3) Na janela Apurao-ICMS, correr o cursor at a linha 009 (Saldo Credor do Perodo Anterior) e realizar o digitao do valor referente ao saldo do Ms anterior quando negativo lanar com sinal de (-) Menos. 4) No campo Informaes complementares informar os dados referentes a recolhimentos como: FTI Faturamneto Bruto 1% R$ ####,## UEA Lei 2826/03 1,3% R$ ####,## 5) Imprimir o Registro de Apura do ICMS: - Relatrios; Livros Oficiais; Reg.Apur.ICMS P9 - Parmetros Impresso: o Ms: ms de apurao o Ano: ano corrente apurao o Tipo: Mensal

o Perodo: 1 e 2 perodos o Concilia: no o Quebra: por cfo o ndice: 1,000 o Converte: sim o Livro: em branco o DT.Entrega: Data de Enraga da DAM o Loc. Ent: sefaz-AM o Pg. Inicial: em branco o Qtde feixe: 500 o Imprime: livro o N livro: 01 o Imp. No Trib: sim o Vlr. Contbil: valor contbil o Imp. Res.p/UF: sim o Imp. Dif. Aliq: sim o Imp. Crd. ST: sim 6) Imprimir o Relatrio de Emitentes: - Relatrios; Livros Oficiais; Emitentes P10. 7) Imprimir o Relatrio Regime Proc. Dados: - Relatrios; Livros Oficiais; Regime Proc.Dados, Entradas P1A e Sadas P2A. DAR
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Com base no relatrio D:\fin\Anizio\Finan\Faturamento 2005.xls, www.sefaz.am.gov.br, lanar: - Inscrio estadual Magama 063000830 - Senha: WS64OT71 Enter - Consulta de Dbitos Fiscais - Imprimir os comprovantes referentes a FTI e Contribuio UEA. DARF
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entrar

no

site

Atravs do site http://www.receita.fazenda.gov.br/Download/ProgramasPJ.htm , localizar o campo Sicalc Atualizao, http://www.receita.fazenda.gov.br/Pagamentos/darf/sicalcAtualiza.htm atualizar o programa Sicalc. Baixar o arquivo e executar que o mesmo ir atualizar-se automaticamente. Atualizar este programa todo 1 dia til do ms seguinte e emitir os DARFs referentes ao PIS e COFINS Faturamento. Relativos as empresas: - Magama, Amazon e Biotique. PIS Cdigo 8109 COFINS Cdigo 2172 Biotique: 05.322.214/0001-06 Magama: 84.478.734/0001-70 Amazon: 03.656.696/0001-05

OBS: apontar no campo Observao ao Base de Clculo do movimento a recolher, os DARFs s so gerados com valor mnimo de R$ 10,00, no caso de valor inferior deve ser recolhido somado ao ms seguinte ou at que chegue no valor mnimo, apontando na OBS do DARF as bases de clculos inerentes ao recolhimento atual. ndice DMS Declarao Mensal de Servios Conceito Bsico: ISS retido na fonte. Com base na planilha D:\fin\Anizio\Finan\ ISS- FONTE 2005.xls , aps apurao dos apndices, ou seja , a 1 quinzena de 01 a 15 e 2 quinzena de 16 a 31 emisso de NF - ver IRPJ Servio Prestado PJ a PJ, ir para o DMS-Programa de Preenchimento, clicar: Modelos; modelo I, clicar em incluir nova DMS, inscrio da Magama 7124601, clicar enter, no campo ms digitar o ms correspondente e OK, os campos sero preenchidos automaticamente. Clicar em apndice B incluindo-se os dados referentes as notas fiscais de servios entrada. Os valores devem bater com o relatrio D:\fin\Anizio\Finan\ ISS- FONTE 2005.xls, observando-se as quinzenas. Clicar em Verificar se houver erros corrigir. Clicar em salvar. Clicar em Imprimir, habilitar todos os campos inerentes. Clicar em Disquete, lembrando que neste caso ser utilizado o drive A da mquina \\Magama18, fechar. Clicar em DMSnet, drive A O recibo ser impresso automaticamente, aps a transmisso.

DAM

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Documento de Arrecadao Municipal. Conceito Bsico: Onde informado a apurao do ICMS. Com base no relatrio siga Registro de Entrada, como segue: - Mdulo Livros Fiscais; - Relatrios - Livros Oficiais; - Livr. Ent. Sada; - Parametrizar para impresso do livro de Entrada e depois o de Sada. Abrir programa D:\Dam\Dam2004.exe inserir os dados como segue: Servio... outros crditos fiscais apropriados...incluir: -Campo Especificaes: Saldo Credor no perodo anterior digitar no campo: o ICMS Creditado = valor do saldo credor de ICMS perodo anterior constante na planilha D:\fin\Anizio\Finan\Faturamento 2005.xls NF emitidas no perodo: -Srie = UNI -Sub srie = em branco -Nmero Inicial = o nmero da primeira nota do perodo.

-Nmero Final = o nmero da ltima nota do perodo. Operaes Incentivadas de Sadas -Com base no relatrio de Registro de Sada Microsiga- Resumo de operaes e prestaes por CFOP e relatrio de Faturamento2005.xls; Efetuar os lanamentos nos devidos cdigos obedecendo os parmetros de cada cdigo verificando quando for para o Estado do Amazonas ou etc., alquota, valor contbil, base de calculo, o ICMS devido ser calculado automaticamente. -Operaes e/ou prestaes isentas e/ou j tributadas e/ou no tributadas ... -Entradas do Estado do Amazonas...obedecer os CFOPs demonstrados no relatrio de Registro de Entrada Livro Microsiga que no venham com base de calculo e imposto creditado. -Sadas para o Estado...obedecer os CFOPs demonstrados no relatrio de Registro de Sada Livro Microsiga que no venham com base de calculo e tenha valor lanado no campo Outras; Ex: Pronatus / Pepsi. -Operaes Incentivadas de Entrada -Com base no relatrio de Registro de Entrada Microsiga- Resumo de operaes e prestaes por cdigo fiscal; Efetuar os lanamentos nos devidos cdigos obedecendo os parmetros de cada cdigo verificando quando for para o Estado do Amazonas ou etc., alquota, valor contbil, base de calculo, o ICMS devido ser calculado automaticamente, se houver diferena de centavos laar arredondamento no cd 900 com valor correspondente a ser negativo ou positivo. -Demonstrativo Industrias Incentivadas -Com base no relatrio Resumo de Faturamento2005.XLS lanar os valores correspondentes a cada coluna. -Informaes Complementares. -Informar obrigatoriamente FMPES com vaor 0 (zero) -Informar os valores para FTI Faturamento Bruto Bem Intermedirio e UEA Lei 2826/03 1,3% sobre faturamento Bruto, valores constantes no relatrio Resumo de Faturamento2005.xls. -Apurao do Imposto.

Anexo_01
1 passo

2 passo

3 passo

Anexo_02
GPS INSS Serv Prest PJ
MINISTRIO DA PREVIDNCIA E ASSISTNCIA SOCIAL 3 - CDIGO DE PAGAMENTO MPAS INSTITUTO NACIONAL DO SEGURO SOCIAL INSS 4 - COMPETNCIA

2631 abril-05 02.871.578/0001-49 308,00

GUIA DA PREVIDENCIA SOCIAL GPS

1 - NOME OU RAZO SOCIAL/FONE/ENDEREO PROFISSIONAL TERCEIRIZAO LTDA RUA: RIO JUTAI, 06 - QD 35 - CONJ. VIEIRALVES NF 133

- 5 - IDENTIFICADOR
6 - VALOR DO INSS

789 - VALOR DE OUTRAS ENTIDADES 10 -ATM/MULTAS E JUROS

MANAUS-AM

FONE:234-4171/4139

2 - VENCIMENTO (uso exclusivo INSS)

ATENO: vedada a utlizao de GPS para recolhimento de receita de valor inferior ao estipulado em resoluo publicada pelo INSS. A receita que resultar

valor inferior dever ser adicionada contribuio ou importncia correspon-dente 11 - TOTAL nos meses subsequentes, at que o total seja igual ou superior ao mni-mo fixado. INSS - PROF. TERCEIRIZAO REF. NF 000168 DE 22/04/2005
12 AUTENTICAO BANCRIA (Somente nas 1 e 2 vias)

308,00

GPS Socios Sr. Daniel

MINISTRIO DA PREVIDNCIA E ASSISTNCIA 3 - CDIGO DE PAGAMENTO SOCIAL MPAS INSTITUTO NACIONAL DO SEGURO SOCIAL 4 - COMPETNCIA - INSS

1007 janeiro-05 114.009.868-71 52,00

GUIA DA PREVIDENCIA SOCIAL - GPS

1 - NOME OU RAZO SOCIAL/FONE/ENDEREO

5 - IDENTIFICADOR 6 - VALOR DO INSS

DANIEL ISRAEL DO AMARAL

782 - VENCIMENTO (uso exclusivo INSS) 9 - VALOR DE OUTRAS ENTIDADES

ATENO: vedada a utlizao de GPS para recolhimento de receita de valor inferior ao estipulado em resoluo publicada pelo INSS. A receita 10 -ATM/MULTAS E JUROS que resultar valor inferior dever ser adicionada contribuio ou importncia correspon-dente nos meses subsequentes, at que o total seja igual ou 11 - TOTAL superior ao mni-mo fixado. INSS - DANIEL 01/2005

52,00

12 AUTENTICAO BANCRIA (Somente nas 1 e 2 vias)

GPS Socios Sra. Daniele

MINISTRIO DA PREVIDNCIA E ASSISTNCIA SOCIAL - MPAS INSTITUTO NACIONAL DO SEGURO SOCIAL - INSS
3 - CDIGO DE PAGAMENTO

1007 janeiro-05 113.769.516-86 52,00

4 - COMPETNCIA 5 - IDENTIFICADOR 6 - VALOR DO INSS

GUIA DA PREVIDENCIA SOCIAL - GPS

1 - NOME OU RAZO SOCIAL/FONE/ENDEREO

DANIELE MARIE ISRAEL DO AMARAL

782 - VENCIMENTO (uso exclusivo INSS) 9 - VALOR DE OUTRAS ENTIDADES

ATENO: vedada a utlizao de GPS para recolhimento de receita de valor inferior ao estipulado em resoluo publicada pelo INSS. A receita que 10 -ATM/MULTAS E JUROS resultar valor inferior dever ser adicionada contribuio ou importncia correspondente nos meses subsequentes, at que o total seja igual ou superior ao mni- 11 - TOTAL mo fixado. INSS - DANIELE 12/2004

52,00

12 AUTENTICAO BANCRIA (Somente nas 1 e 2 vias)