Anda di halaman 1dari 2

Siklus Pengeluaran Kas

Bagian Akuntansi Bagian Kas Bank Supplier Pimpinan

Mulai

Daftar Tagihan Pembayaran 1

Surat Penarikan pada Bank 2

B Bukti Pengeluaran Kas 2 1

Membuat daftar tagihan pembayaran

Memeriksa daftar tagihan pembayaran kas

cek

Mengecek saldo

Laporan Arus Kas 2 Mengecek Bukti Pengeluaran kas Memeriksa laporan arus kas

1-1 Mencetak bukti pengambilan kas bank

Daftar Tagihan Pembayaran 2 2

Mengisi surat penarikan pada Bank

Mengesahkan bukti pengeluaran kas

Surat Penarikan pada Bank 1 2 2

Bukti Pengambilan kas Bank 1 2


Bukti Pengeluaran Kas yang disahkan 1

Mengesahkan Laporan Arus Kas 2 2 Laporan Arus Kas yang disahkan A 1-2 E

2 Bukti Pengambilan kas Bank 1

Rekapan Pengeluaran Kas 1

Melakukan pembayaran tagihan jatuh tempo

Selesai

Memeriksa Laporan pengeluaran Kas

Bukti Pengeluaran Kas 1 2

Membuat Laporan Arus Kas

Laporan Arus Kas 1 2

Membuat Rekapan Pengeluaran Kas

2 B Rekapan Pengeluaran Kas 2 1 2

Siklus Pengeluaran Kas


Bagian Akuntansi
Laporan Pengeluaran Kas 1

Bagian Kas
1-1

Supplier

Bank

Pimpinan

Cek yang diisi

dicairkan

Cek yang diisi

Mengisi Lembar Cek

Menahan Cek

Mengeluarkan bukti pencairan cek

Laporan Pengeluaran Kas 1

Cek yang diisi

Cek Beredar Bukti Pencairan Cek F 1

Memeriksa Laporan Pengeluaran Kas 2 Laporan Pengeluaran Kas yang disahkan

Membuat Laporan Pengeluaran Kas

F Bukti Pencairan Cek 1 Membuat rekening koran

Laporan Pengeluaran Kas 2 1

1-2 Rekening Koran

Rekapan Pengeluaran Kas 1

Rekening Koran

Memeriksa Rekapan Pengeluaran Kas

Membuat Rekapan Pengeluaran kas

Membuat laporan pengeluaran kas

Rekapan Pengeluaran Kas 2 1 2

Laporan Pengeluaran Kas 2 1