Relatorio Anual Sicoob

Relatorio
2011
Anual
Sumrio
O SICOOB 6 9 10 12 13 15 16 19 Mensagem do Presidente Cenrio Econmico Organizao Sistmica Rede Sicoob de Atendimento Norteadores Estratgicos Governana Corporativa Sicoob em Nmeros Panorama das Centrais O SICOOB CONFEDERAO 27 27 29 30 31 34 37 38 41 43 45 46 48 58 65 86 88 89 A Confederao Estrutura Representao Institucional Projeto Empresarial Projetos Sistmicos Capital Humano Gesto de Risco Relacionamento e Apoio ao Negcio Marketing e Comunicao Administrao e Finanas Auditoria Normatizao Tecnologia da Informao Prestao de Contas do Exerccio de 2011 Demonstraes Contbeis e Notas Explicativas Parecer dos Auditores Independentes Parecer do Conselho Fiscal Informaes Institucionais
O BANCOOB 93 95 O Bancoob Informaes Institucionais O FUNDO GARANTIDOR DO SICOOB 98 98 101 104 108 109 113 O Fundo Garantidor do Sicoob Governana Singulares Associadas e Depositantes Contribuies e Receitas Prestao de Contas Demonstraes Contbeis Notas Explicativas da Administrao s Demonstraes Contbeis 122 Relatrio dos Auditores Independentes 124 Parecer de Contas Anual dos Administradores
Relatorio
o SiCooB
2011
Anual
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relatrio anual 2011 sicoob
Mensagem do
PreSiDente
2011. Ano marcante para o Sicoob e para todos que participaram de sua evoluo. Completar quinze anos permitiu celebrao pelas inmeras vitrias alcanadas e ousadia na apresentao formal do Sistema ao mercado e sociedade em geral. Dissemos em mdia nacional o que o Sicoob, sua dimenso e sua forma diferente de pensar e agir. A campanha de divulgao com o conceito a gente pensa diferente, e no desdobramento da linha criativa desta frase, apresentou ao pblico externo o Sicoob, uma instituio financeira diferente, feita por pessoas que pensam e agem de forma diferente. Com a campanha, houve mudanas favorveis ao fortalecimento da marca Sicoob, maior conhecimento da sociedade e imprensa sobre o cooperativismo de crdito e mais engajamento e integrao de todos os nveis do Sistema. Somos, com muito orgulho uma instituio genuinamente cooperativista e este o nosso diferencial. Por meio de solues financeiras mais justas e adequadas contribumos com a distribuio de recursos com mais igualdade para gerar emprego, renda e transformar a realidade de milhares de pessoas desassistidas pelo sistema bancrio tradicional. Presente em vinte e quatro estados brasileiros e no Distrito Federal, o Sicoob hoje, se consolida como a sexta maior rede financeira brasileira, disponibilizando produtos e servios de qualidade a mais de dois milhes de associados. Orgulho o adjetivo mais acertado para expressar o nosso sentimento ao constatarmos o conjunto desta grande obra, fruto do trabalho e dedicao de tantos que emprestaram seu conhecimento, credibilidade e talento, na sua construo, traduzindo hoje em infinitas possibilidades de expanso e fortalecimento. A demonstrao pblica de sua fora sistmica, ficou registrada em captulo especial, durante a segunda edio do Pense Sicoob Permanente Encontro Nacional Sicoob Estratgico, ocorrido em setembro de 2011, que reuniu mais de 800 integrantes do Sistema, entre dirigentes e empregados, alm de relevantes convidados do meio poltico e empresarial. Inovao, tema perseguido incessantemente pelo Sicoob na busca de integrao operacional e nacional de suas cooperativas, permeou a agenda de comemoraes em 2011, com o aniversrio de 10 anos do sistema de automao que sustenta esta grande rede. Por constituir-se hoje em um sistema robusto que agrega o que h de mais moderno na rea de tecnologia, o Sisbr proporciona toda a infraestrutura e facilidades que o negcio necessita, automatizando processos manuais, apoio deciso, disponibilidade/desempenho das solues e atendimento s exigncias normativas, bases para o crescimento e fortalecimento do Sicoob.
No perodo, sobressai o projeto Compe por Imagem do Sicoob, que ao optar pela digitalizao dos cheques descentralizada, minimizou tempo de processamento e custos de transporte, constituindo-se como modelo de referncia no mercado, possibilitando ao Sicoob Confederao o recebimento do Prmio Relatrio Bancrio na categoria Destaque como melhor soluo na digitalizao de documentos e verificao automtica da qualidade da imagem de cheques. Em continuidade ao projeto expansionista do Sicoob, um novo sonho se concretizou ao final do ano, com a aprovao pelo Banco Central do Brasil da constituio da Cooperativa Central de Crdito do Rio de Janeiro Sicoob Central Rio. A reorganizao do sistema cooperativista de crdito no Rio de Janeiro exigiu a concentrao de esforos e muito comprometimento das pessoas envolvidas, mas, apesar dos desafios que viro pela frente, acreditamos que finalmente o Rio de Janeiro ocupar o merecido espao no segmento. com satisfao que apresentamos os grandes nmeros do Sicoob que em conjunto com os resultados da Confederao e do Bancoob e de suas aes, em 2011, contriburam para o alcance dos seus objetivos estratgicos e unidade sistmica. A grandeza dos resultados nos confirmam o acerto na conduo do Sistema e nos estimula a continuar enfrentando os grandes desafios que esto por vir, pois sabemos que no estamos sozinhos. O esforo conjunto das Centrais, Cooperativas Singulares, Banco, Confederao e demais entidades parceiras, por meio de seus dirigentes e empregados que se transforma na fora motora, propulsora de todo o crescimento sustentvel do Sicoob. A esses valorosos companheiros, meus sinceros agradecimentos.
Jos Salvino de Menezes Diretor Presidente do Conselho de Administrao do Sicoob Confederao
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Pensar Direrente Pensar Diferente :

Estar sempre se atualizando com as novas tendncias e tecnologia.
Transformar o mundo investindo no potencial das pessoas.
Cenrio
eConmiCo
O Brasil chegou ao fim de 2011 superando os reflexos da crise que atinge a economia global, em especial a financeira formada, na zona do euro. Segundo o Governo Federal, o pas est se preparando, tomando medidas para enfrentar as adversidades, caso haja no cenrio internacional uma piora da situao econmica. Na contramo dessa histria, o Brasil atingiu um bom resultado econmico, terminando o ano como o sexto maior Produto Interno Bruto (PIB) mundial, com US$ 2.4 trilhes. De olho no cenrio interno, o Governo adotou medidas para frear o consumo e aliviar a inflao. O Comit de Poltica Monetria (COPOM) do Banco Central (BC) elevou a taxa Selic por cinco reunies seguidas at atingir o pico de 12,5%, em julho de 2011. A partir do segundo semestre, o COPOM entendeu que os fundamentos econmicoas permitiam inverter a curva e iniciou o processo gradativo de reduo da Selic, que atingiu 11% ao final de 2011. A reduo da taxa de juros de referncia (Selic) teve um efeito positivo: contribuiu para a desvalorizao do real ante o dlar, num momento em que a moeda norte-americana estava se valorizando, o que deu um empurrozinho em nossas exportaes. Mas essa desvalorizao do real tem tambm alguns aspectos negativos, entre os quais o mais importante parece ser seus efeitos sobre a taxa de inflao. Uma demanda muito aquecida advinda de 2010 e que vigorou ao longo do primeiro semestre de 2011 explica a tendncia de crescimento da inflao no perodo. Apesar de ter ficado no limite da banda de tolerncia do sistema de metas de inflao adotado pelo Pas (6,5%), ela mostrou-se preocupante, dado que em 2010 havia encerrado o ano em 5,9%. A populao consumiu mais alimentos, mais eletroeletrnicos e carros, justificando o aquecimento da demanda e o aumento na concesso de crdito. O volume total de crdito do sistema financeiro, computadas as operaes com recursos livres e direcionados, atingiu R$2.030 bilhes em dezembro, aps crescimento mensal de 2,3%. Ao longo de 2011, o crdito acumulou expanso de 19%, comparativamente a 20,6% em 2010. No fim de 2011, houve importante recuo nas taxas finais de juros associados s linhas referenciais de emprstimos bancrios com recursos livres, reflexo no s do processo de flexibilizao da poltica monetria, mas tambm de quedas no spread bancrio. O spread das linhas de crdito destinadas s famlias apresentou queda de 2,0 p.p. em novembro, seguida de uma retrao de 1,0 p.p. em dezembro. J nas linhas destinadas s empresas, houve maior resistncia, com alta do spread em novembro (+0,3 p.p.) e queda apenas em dezembro (-1,3 p.p.). Apesar de o spread ser bastante sensvel conjuntura econmica, em particular taxa Selic e inadimplncia, h uma clara tendncia de longo prazo de reduo, em especial das pessoas fsicas. Parte importante dessa tendncia de reduo sistemtica, observada nos spreads, deve-se prpria consolidao da estabilidade macroeconmica, presso competitiva entre os bancos e a um amplo conjunto de reformas microeconmicas implemen-
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tadas nos ltimos 15 anos. Alm disso, h ainda uma parte da explicao decorrente de um efeito composio, em que modalidades com melhores garantias para as instituies financeiras - como veculos e crdito consignado - e, que, portanto, apresentam menores taxas de spreads, so as que apresentam maior dinamismo, influenciando proporcionalmente a mdia geral. No setor do agronegcio brasileiro, a exportao atingiu US$ 94,59 bilhes em 2011. O resultado o melhor desde 1997 e supera em 24% o alcanado em 2010, quando foram vendidos US$ 76,4 bilhes em produtos agropecurios. Os complexos soja, su-
croalcooleiro e carnes fizeram as maiores contribuies para o crescimento das vendas. As importaes brasileiras de produtos agropecurios atingiram US$ 17,08 bilhes (valor 28% superior ao registrado em 2010), resultando em um supervit de US$ 77,51 bilhes na balana comercial do agronegcio de 2011, crescimento de 22,9%. O saldo do setor agropecurio quase trs vezes superior ao acumulado no resultado global da balana comercial brasileira, que fechou o ano de 2011 com supervit de US$ 29,8 bilhes. O bom desempenho fez de 2011 o melhor ano para a balana comercial do agronegcio desde 1997.
Organizao
SiStmiCa
O Sistema de Cooperativas de Crdito do Brasil (Sicoob) composto por entidades cooperativas que se organizaram para proporcionar uma rede de servios financeiros, com base na solidariedade e intercooperao. Apesar de independentes juridicamente, tm procedimentos operacionais e mecanismos de superviso e de controle padronizados de forma a possibilitar a excelncia no atendimento s necessidades dos associados. As cooperativas singulares de crdito so instituies financeiras resultantes da unio de pessoas ligadas por um vnculo econmico ou no, que buscam a melhor maneira de atendimento s suas necessidades financeiras e portanto, diretamente responsveis pelo atendimento aos associados. O Sistema engloba diversos modelos de atuao, que vo do mais simples, que consistem em captar cotas de capital revertendo-as em emprstimos aos associados, ao mais complexo. Esse modelo operacional no oferece servios semelhantes rede bancria, tais como contascorrentes, aplicaes financeiras, entre outros, que so minoria. De fato, a maior parte das cooperativas singulares que compe o Sicoob capta depsitos vista e a prazo, permitindo-lhes aumento significativo da capacidade de concesso de crdito e outros servios financeiros da mesma forma que os bancos de varejo. Com o intuito de incrementar a qualidade dos servios prestados aos associados, as cooperativas singulares do Sicoob se organizaram e constituram as cooperativas centrais de crdito, como forma de ampliar ainda mais a capacidade de atendimento. Trata-se de instituies independentes, promotoras da integrao regional e nacional das entidades do Sistema. O Sicoob possui 15 cooperativas centrais, as quais atuam proativamente na preveno e correo de situaes que acarretem risco para a solidez das cooperativas filiadas e do Sicoob. Elas prestam diversos servios, entre os quais: centralizao dos recursos captados pelas sin-
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gulares; padronizao e superviso de sistemas operacionais e de controle de depsitos e emprstimos; superviso auxiliar; educao e capacitao; adoo de medidas corretivas; assessoria jurdica; compras em comum; intercmbios para qualidade e treinamento profissional. A Confederao Nacional de Cooperativas de Crdito do Sicoob (Sicoob Confederao) uma cooperativa de terceiro grau. Criada pelas cooperativas centrais tem como finalidade defender os interesses das cooperativas representadas, promovendo a padronizao, superviso e integrao operacional, financeira, normativa e tecnolgica, definindo ainda polticas e estratgicas de comunicao e marketing para o sistema. O Sistema tambm possui um parceiro financeiro, o Banco Cooperativo do Brasil S/A (Bancoob), um banco comercial privado, sociedade annima de capital fechado, cujo controle acionrio pertence s cooperativas centrais de crdito do Sicoob. O Banco presta servios e oferece produtos financeiros s entidades componentes do Sicoob, para que essas possam atender s necessidades das cooperativas de crdito do Sistema. O Sicoob conta ainda, com a Cabal Brasil, uma empresa processadora e administradora de cartes, que oferece a infraestrutura de processamento e apoio operacional, e alm das bandeiras Cabal Crdito e Cabal Dbito, administra a bandeira Cabal Vale, com os produtos de vale alimentao e refeio. A administrao e gesto dos recursos das cooperativas e demais entidades do Sicoob so realizadas pela Bancoob DTVM (Distribuio de Ttulos e Valores Mobilirios), constituda para gerenciar os ativos financeiros por meio da gesto dos fundos de investimentos do Sicoob. responsvel pela administrao dos ativos financeiros dos planos de previdncia da Fundao Sicoob Previ e pela gesto do Bancoob FIDC Financeiros em parceria com a Oliveira Trust, administradora do fundo.
A Fundao Sicoob Previ uma entidade fechada de previdncia complementar, criada para atender os funcionrios e associados do Sicoob. Fundada em 2006, segue o preceito do cooperativismo de no objetivar lucro, o que possibilita mais benefcios aos participantes que aderirem aos planos. Em 2011 mais uma entidade se integrou ao Sicoob, com a aquisio da Ponta Administrao de Conscios Ltda. pelo Bancoob. Atendendo antiga reivindicao dos associados, o Consrcio Ponta, com grande credibilidade e uma histria que contabiliza quase 40 anos de atuao no mercado, surgiu como uma boa alternativa para que o Sicoob possa oferecer consrcios para aquisio de bens a seus associados. Para conferir sustentabilidade econmica e financeira ao Sicoob e garantir a sua credibilidade no mercado foi criado o Sicoob Fundo Garantidor (FGS). Semelhante ao Fundo Garantidor de Crditos FGC do sistema financeiro tradicional, resguardadas as particularidades do cooperativismo de crdito, o FGS, garante os depsitos vista e a prazo at o valor de R$ 70 mil, dos associados de cooperativas singulares do Sicoob que, eventualmente, apresentem situao de desequilbrio patrimonial e econmico-financeiro. Alm disso, o FGS presta cobertura em processos de incorporao em que a cooperativa incorporada apresente estado de insolvncia. A forte integrao entre as entidades permite, portanto, a prestao de servios adequados, assim como a permanente valorizao e proteo do patrimnio do associado, democratizando o Sistema.
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Rede Sicoob
De atenDimento
O Sicoob Sistema de Cooperativas de Crdito do Brasil nasceu do sonho de democratizar o acesso a servios financeiros, permitindo a distribuio dos recursos de forma a gerar emprego, renda e transformar a realidade de todos os brasileiros. , portanto uma instituio que preserva os interesses de seus associados, gera desenvolvimento, distribui riquezas e trabalha sob os valores da unio, igualdade, responsabilidade e ajuda mtua. O Sicoob, disponibiliza produtos e servios financeiros de qualidade para mais de 2 milhes de associados em 24 estados brasileiros e no Distrito Federal, o que o torna a sexta maior rede de atendimento entre as instituies financeiras que atuam no pas. Com bons resultados financeiros, esse sistema fomenta a prosperidade e a solidariedade, movimentando e reciclando seus recursos nas prprias comunidades onde as cooperativas atuam. A rede Sicoob interligada de forma a garantir aos associados o melhor atendimento em qualquer lugar, como se estivessem sempre na sua cooperativa. No site www.sicoob.com.br o usurio localiza todas as cooperativas de crdito do Sicoob.
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Mapa de abrangncia do Sicoob
Norteadores
eStratgiCoS
Em 2009, de forma integrada e com a participao de conselheiros, diretores e executivos das cooperativas centrais, do Sicoob Confederao e do Bancoob, foi realizado o primeiro Planejamento Estratgico do Sicoob, com a finalidade de identificar as prioridades, promover as decises e implementar aes inovadoras para a sustentao do crescimento e fortalecimento sistmico. Como resultado foram estabelecidos norteadores estratgicos do Sicoob, constitudos pela Viso, Misso e Valores e seus objetivos estratgicos.
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Viso
Ser reconhecido como a principal instituio financeira propulsora do desenvolvimento econmico e social dos associados.
IV Perspectiva do Mercado: H Implementar poltica permanente de capitalizao do Sistema. I Implementar poltica de marketing e comunicao institucional nacional. J Desenvolver parcerias estratgicas K Desenvolver poltica de crescimento no Sistema Financeiro Nacional (SFN) L Aumentar os resultados por meio da diversificao e esforos de comercializao do portflio de produtos e servios
Misso
Gerar solues financeiras adequadas e sustentveis, por meio do cooperativismo, aos associados e s suas comunidades.
Valores
Transparncia, comprometimento, respeito, tica, solidariedade, responsabilidade.
Objetivos Estratgicos
I Perspectiva do Aprendizado e Crescimento: A Desenvolver e implementar poltica de gesto de pessoas para o Sistema (dirigentes e empregados) II Perspectiva dos Processos Internos: B Aprimorar e consolidar o Sisbr C Unificar polticas e processos relativos a produtos e servios D Aprimorar as ferramentas de gesto, a partir do Sisbr E Aprimorar a gesto de riscos e o monitoramento do controle interno III Perspectiva dos Associados: F Fortalecer a identidade cooperativista G Buscar a fidelizao ao Sistema
M Fomentar e implementar a educao cooperativista. N Fomentar e implementar polticas de responsabilidade social e ambiental. O Promover e defender os interesses do Sicoob perante as instituies pblicas e privadas
P Revisar o modelo de organizao do Sistema Q Revisar o modelo de governana do Sistema
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Governana
CorPorativa
Governana Corporativa Comits Assembleia Geral
Auditoria Interna
Confederao
Conselho de Administrao
Auditoria Independente Diretoria Executiva
Conselho Fiscal
Governana Corporativa
Para estar devidamente alinhado s melhores prticas de governana corporativa, o Sicoob Confederao adota estrutura de gesto que objetiva a consolidao da organizao sistmica do Sicoob, por meio da observncia, entre outros, dos princpios da representatividade, tranparncia, equidade, prestao de contas, tica e responsabilidade corporativa. Por esse motivo as atividades de gesto estratgica,
gesto executiva, fiscalizao e controle esto devidamente segregadas e sob a responsabilidade dos componentes da organizao descritos a seguir:
Assembleia Geral
A Assembia Geral o orgo deliberativo mximo do Sicoob Confederao, tendo poderes, nos limites da lei e Estatuto Social, para tomar qualquer deciso de interesse social.
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o rgo de administrao eleito em Assembleia Geral com a finalidade de estabelecer diretrizes, planos, metas e estratgias para garantir a adequada e eficaz consecuo dos objetivos estatutrios do Sicoob Confederao e o fortalecimento do Sicoob.
Auditoria Independente
empresa de auditoria independente contratada cabe verificar se as demonstraes financeiras refletem adequadamente a realidade da sociedade.
Auditoria Interna Conselho Fiscal

o rgo responsvel pela fiscalizao assdua e minuciosa da administrao. Dentre suas competncias est a verificao de que as atividades previstas, as funes desempenhadas e as operaes realizadas pelos responsveis competentes, os controles operacionais, os registros e as demonstraes contbeis e demais atos e fatos administrativos esto em conformidade com o disposto no Estatuto Social e na legislao vigente e aplicvel. A rea de Auditoria Interna, preservando a autonomia e a independncia, se reporta diretamente, ao Conselho de Administrao. As atribuies da Auditoria Interna so definidas pelo Conselho de Administrao, entre as quais, a realizao de auditorias com foco nos riscos e o acessoramento ao Conselho de Administrao, Diretoria Executiva e aos orgos fiscalizadores.
Comits
O Conselho de Administrao do Sicoob Confederao utiliza comits consultivos para amparar decises, compostos de especialistas das entidades do Sicoob (inclusive de cooperativas centrais, singulares e Bancoob), com o objetivo de reunir recursos tcnicos e, ainda, estimular a participao das entidades do Sicoob nas discusses de assuntos que tenham repercusso sistmicas.
Diretoria Executiva
A gesto executiva do Sicoob Confederao realizada pela Diretoria Executiva, orgo subordinado ao Conselho de Administrao, cuja funco de cumprir e fazer cumprir o Estatuto Social, as deliberaes da Assemblia Geral e do Conselho de Administrao.
Sicoob em
nmeroS
No quadro a seguir, apresentamos a variao do crescimento do Sicoob em seus principais indicadores. Em destaque temos a evoluo no nmero de associados, muito embora o nmero de singulares tenha sofrido reduo, em virtude das fuses e incorporaes ocorridas entre cooperativas de crdito que somam seus esforos em busca de maior competitividade.
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Itens Banco Cooperativo Confederao Centrais Singulares PAC Pontos de Atendimento Associados Dirigentes Estatutrios Funcionrios
Dez/2011 1 1 15 552 1.397 1.949 2.138.454 6.936 16.650
Dez/2010 1 1 14 584 1.300 1.884 1.921.322 7.382 15.045
Var. % 1,14 (5,48) 7,46 3,45 11,30 (6,04) 10,67
Ainda que uma das principais atividades das cooperativas seja a concesso de crdito, o quadro abaixo aponta que o crescimento nos depsitos, vista e a prazo, seguiu o mesmo patamar de evoluo da carteira de crdito. Este cenrio demonstra a confiana e credibilidade que o Sicoob conquistou nas regies em que atua.
Itens Operaes de Crdito Depsitos Totais Depsitos Vista Depsitos a Prazo Patrimnio Lquido Resultado do Perodo Ativo Totais
Data-base: 31/12/2011 Em R$ milhes
Dez/2011 16.527 17.374 3.079 14.295 7.238 875 28.211
Dez/2010 13.178 13.738 2.599 11.139 6.146 667 23.861
Var. % 25,41% 26,47% 18,46% 28,33% 17,77% 31,18% 18,23%
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Pensar Diferente :
Criar solues para melhorar a qualidade de vida dos associados.
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Panorama
DaS CentraiS
Centrais Sicoob
SICOOB CENTRAL NORTE Edson Quevedo Soares Cooperativa Central de Crdito do Norte do Brasil Av. Naes Unidas N 555, Bairro Nossa Senhora das Graas Porto Velho - RO (69) 2181-1007 (69) 2181-1004 SICOOB CENTRAL AMAZNIA Valdecir Manoel Affonso Palhares Central das Cooperativas de Crdito do Estado do Par Ltda. Av. Conselheiro Furtado 1693 Belm - PA (91) 3323-9900 SICOOB CENTRAL MT/MS Jadir Girotto Central das Cooperativas de Crdito dos Estados de Mato Grosso e Mato Grosso do Sul Av. XV de Novembro, 734, 2 Andar - Bairro Porto Cuiab - MT (65) 3314-1100 SICOOB CENTRAL NE Joo Feitoza Neto Central das Cooperativas de Crdito do Nordeste Rua Dom Jos Tomaz, 81 - Bessa Cabedelo - PB (83) 3015-2400 SICOOB CENTRAL BA Ivo Azevedo de Brito Cooperativa Central de Crdito da Bahia Ltda. Rua Alceu Amoroso Lima, 470 - Ed Niemeyer, sala 1001, 1002 e 1004 a 1010 - Caminho das rvores Salvador - BA (71) 3340-7100
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SICOOB CENTRAL CECRESP Manoel Messias da Silva Central das Cooperativas de Crdito do Estado de So Paulo Praa Alfredo Issa, 48 - 18 And. Cj. 181/182 So Paulo - SP (11) 3327-1900 SICOOB CENTRAL COCECRER Henrique Castilhano Vilares Cooperativa Central de Crdito Rural do Estado de So Paulo Av. Costbile Romano, 1.271 - Ribeirnia Ribeiro Preto - SP (16) 3456-7401 (16) 3456-7431 (16) 3456-7432 SICOOB CENTRAL RIO Luiz Antnio Ferreira de Arajo Cooperativa Central de Crdito do Rio de Janeiro Av. Rio Branco 277, Sala 1501, Centro Rio de Janeiro - RJ (21) 2544-0761 SICOOB CENTRAL ES Bento Venturim Cooperativa Central de Crdito do Esprito Santo Av. Nossa Senhora dos Navegantes, 635, 9 andar e sala 1.004, Enseada do Su Vitria - ES 29.050-335 sicoobes@sicoobes.com.br (27) 2125-9000 SICOOB CENTRAL CECREMGE Luiz Gonzaga Viana Lage Central das Cooperativas de Economia e Crdito do Estado de Minas Gerais Ltda. AV. do Contorno, 4.924 - 3 Andar - Funcionrios Belo Horizonte - MG (31) 2104-8700 SICOOB CENTRAL CREDIMINAS Alberto Ferreira Cooperativa Central de Crdito de Minas Gerais Ltda. Av. Amazonas, 298 - 5 a 8, 10, 14 e 17. andares - Centro Belo Horizonte - MG (31) 3270-7600
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SICOOB GOIS CENTRAL Jos Salvino de Menezes Cooperativa Central de Crdito do Gois Rua 15, 1250, Setor Marista Goinia - GO (62) 3523-8100 (62) 3523-8140 SICOOB CENTRAL DF Jos Alves da Sena Central das Cooperativas de Crdito do Distrito Federal Ltda. SIG Quadra 6, Lote 2080, Torre II , 2 Andar Braslia - DF (61) 3204-5000 SICOOB CENTRAL PR Jefferson Nogaroli Central das Cooperativas de Crdito do Estado do Paran Av. Duque de Caxias, 882 Sobreloja 02, Ed. New Tower Plaza, Novo Centro Maring - PR (44) 3032-7000 (44) 3032-7777 SICOOB CENTRAL SC Rui Schneider da Silva Cooperativa Central de Crdito de Santa Catarina Rua Tenente Silveira, 94/3 andar - Centro Florianpolis - SC (48) 3261-9000
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A distribuio geogrfica das cooperativas singulares integrantes do Sicoob e sua composio, agrupadas por central esto abaixo representadas, facilitando o entendimento do maior sistema de cooperativas de crdito do Brasil.
Sistemas (Singulares + Centrais) SICOOB DF SICOOB BA SICOOB ES SICOOB GOIS SICOOB CECREMGE SICOOB CREDIMINAS SICOOB MT/MS SICOOB AMAZNIA SICOOB NE SICOOB PR SICOOB NORTE SICOOB SC SICOOB CECRESP SICOOB COCECRER SICOOB RIO TOTAL SICOOB
Singulares 15 21 7 31 74 83 13 19 17 19 13 42 172 18 8 552
PAC's 30 33 79 53 163 409 17 15 64 25 266 49 180 14 1.397
Pontos de Atendimento 45 54 86 84 237 492 30 19 32 83 38 308 221 198 22 1.949
Associados 140.093 67.396 124.097 36.339 302.760 456.277 16.380 11.260 28.887 87.620 26.479 384.058 342.718 125.797 26.828 2.176.989
Funcionrios 492 456 894 910 2.115 4.550 298 125 238 917 442 2.324 1.010 1.687 192 16.650
Dirigentes 180 290 111 471 966 1.037 209 193 222 317 186 624 1.772 250 108 6.936
A seguir a composio do Sicoob estratificada por tipo de singular, apresentando seus nmeros com relao a singulares, Pacs, pontos de atendimento, associados, funcionrios e dirigentes.
Tipo (Singulares) EMPREGADOS PRIVADOS EMPREGADOS PBLICOS PROFISSIONAIS LIBERAIS RURAL PEQUENOS EMPRESRIOS, MICROEMPRESRIOS OU MICROEMPREENDEDORES OMICCAMIMICMICROEMPREENDEDORES EMPRESRIOS LIVRE ADMISSO TOTAL SICOOB
Singulares 137 111 26 59 11 51 157 552
PACs 18 101 56 299 23 57 843 1.397
Pontos de Atendimento 155 212 82 358 34 108 1.000 1.949
Associados 249.086 390.962 65.510 287.156 31.237 83.084 1.069.954 2.176.989
Funcionrios 644 1.536 586 2.799 361 963 8.912 15.801
Dirigentes 1.361 1.323 328 763 145 718 2.084 6.722
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Pensar Diferente :
Crescer sempre para ficar cada vez mais perto dos associados.
Relatorio
o SiCooB ConfeDerao
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Anual
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Pensar Diferente :
Ser uma instituio que divide os resultados em benefcio de todos.
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a ConfeDerao
A Confederao Nacional de Cooperativas de Crdito do Sicoob - Sicoob Confederao uma cooperativa de terceiro grau, segundo a legislao cooperativista e, como instituio, possui personalidade jurdica prpria. O Sicoob Confederao foi constitudo pelas cooperativas centrais integrantes do Sistema, com a finalidade de defender os interesses das cooperativas representadas, promovendo a padronizao, superviso e integrao operacional, financeira, normativa e tecnolgica. Define ainda, polticas e estratgias de comunicao e marketing, principalmente em relao marca Sicoob. Por meio da Confederao, as cooperativas de crdito do Sicoob tm acesso a servios de auditoria direta e indireta, ouvidoria e relacionamento com o associado, capacitao de pessoas, informaes gerenciais e solues tecnolgicas para proporcionar toda a infraestrutura e facilidade que o negcio precisa. A Confederao representa a materializao da proposta de consolidao, organizao e fortalecimento do Sicoob, com vistas atuao sistmica, formando, em conjunto com suas cooperativas centrais, cooperativas singulares e do Bancoob (Banco Cooperativo do Brasil), uma grande rede compartilhada. A representao das cooperativas do Sicoob exercida tambm em parceria com os demais sistemas cooperativos, por intermdio da Organizao das Cooperativas Brasileiras (OCB), na busca do aperfeioamento da regulamentao que disciplina o segmento. Em sintonia, os rgos cooperativos ampliam o campo de atuao, fazendo esforo adicional em benefcio de todos.
eStrutura
A Confederao Nacional de Cooperativas de Crdito (Sicoob Confederao) foi criada em 18/12/2001 com o objetivo consolidar processos operacionais e de controles, dando mais credibilidade e solidez ao Sistema. Tem como principal objetivo orientar, ordenar e coordenar as atividades das cooperativas associadas ao Sicoob por meio de uma estrutura de apoio adequada, constituda de um corpo tcnico qualificado e dirigentes focados no atendimento das necessidades e anseios das cooperativas.
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Representao
inStituCional
Em 2011 o corpo diretivo do Sicoob Confederao, em cumprimento de suas atribuies funcionais, esteve presente em eventos estratgicos para o Sistema, com o objetivo de manter o intercmbio com entidades nacionais e internacionais de interesse. Contribuir para a disseminao do cooperativismo, seus valores e diferenciais, evidenciando o Sicoob e sua atuao, bem como, acompanhar o mercado e cenrios econmicos, poltico e tecnolgico foi o maior objetivo. Com o intuito de estreitar o relacionamento com o Banco Central do Brasil, o ano de 2011 foi marcado pela intensa participao de lideranas do Sicoob em eventos importantes com a entidade, a comear pela cerimnia de transmisso de cargo do Ministro de Estado de Presidente do Banco Central do Brasil, audincia com o Ministro Presidente, Alexandre Tombini e o III Frum BC sobre Incluso Financeira. Foram tambm realizadas diversas reunies de trabalho com rgos internos da instituio para tratativas de assuntos de interesse que culminou com a visita ao CCS Centro Corporativo Sicoob de um seleto grupo de representantes do Bacen para entrega de documento oficial com importantes reivindicaes para o setor cooperativista de crdito. Com relao s viagens de trabalho internacionais, a diretoria participou de comitivas especficas: Mapfre/Bancoob - Viagem tcnica Espanha para conhecer o Sistema Cooperativo Espanhol; DGRV - Viagem tcnica Alemanha para conhecer o Sistema Cooperativo Alemo; IBM - Visita ao centro de processamento e armazenamento de dados da empresa IBM e ao grupo financeiro Fifth Third Bank, em Carolina do Norte EUA; DGRV - Seminrio Internacional: Supervisin de cooperativas de ahorro y crdito y proteccin de depsitos, na Cidade do Mxico; DGRV - Viagem tcnica Alemanha sobre sistemas de auditoria em cooperativas de crdito
Durante o perodo, o relacionamento com as cooperativas centrais e singulares foi intensificado com vistas ao fortalecimento sistmico, estando a diretoria presente em eventos e solenidades, compondo mesas diretivas, realizando palestras e representando institucionalmente a entidade, dentre eles: Apresentao do novo modelo de Estatuto - Sicoob Gois Central / Sicoob Central Cecremge; Assembleia Geral Ordinria da Coopercred; Reunio de trabalho com Presidente da Comperj; Assembleia Geral Ordinria Fuso do Sicoob Credindustria e Sicoob Credibrasil; Encontro Motivando para Crescer - de Conselheiros e Gerentes do Sicoob MT/MS; Comemorao dos 18 anos do Sicoob Credicom; Reunio com Conselho de Administrao do Sicoob Central SC; Inaugurao do PAC da Cooperativa Iesacred em Mato -SP; Reunio da Cecresp Planejamento estratgico da Central;
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Reunio do Conselho de Administrao do Sicoob Emprecred; Reunio com dirigentes da Cecrers; Reunio com Diretoria e Conselheiros do Sicoob Central DF Fuso; Reunio com Presidente do Sicoob MeioNorte; Inaugurao das novas instalaes do Sicoob CrediEmbrapa;
Reunio com Presidente do Conselho de Administrao da Crediempresa - Amap Solenidade em comemorao aos 50 anos da Cecremef ;
Reunio com a diretoria do Sicoob Cooperforte; 13 Encontro dos Dirigentes e Funcionrios do Sicoob ES; Inaugurao PAC do Sicoob Judicirio.
Reunio com Presidncia do Sicoob Credijustra; Assembleia de Constituio Nova Central Rio; Palestra no 3 Seminrio Cooperativista de Rubiataba e Regio; Reunio com Diretoria Administrativa do Sicoob Sudocred; XII Seminrio das Cooperativas de Crdito do Sicoob Central Cecremge Conexo; Cerimnia de inaugurao da nova Central Rio; VIII Seminrio de Economia e Recursos Humanos - Cocecrer; 24 Seminrio de Cooperativismo de Crdito Cecresp;
Com relao Organizao das Cooperativas do Brasil (OCB), o rgo de representao nacional do cooperativismo, o Sicoob Confederao, por meio de sua diretoria executiva participou ativamente das reunies ordinrias mensais do Conselho Especializado do Crdito (CECO) e em especial da reunio do seu Conselho Consultivo do ms de outubro. Tambm foi mantido relacionamento direto com outras instituies de interesse para o Sicoob como Sebrae, BNDES, Ministrio do Desenvolvimento, Indstria e Comercio Exterior, realizao de audincia com o Ministro Fernando Pimentel e com o IFC (International Finance Corporation), por meio de reunio com o senhor Giri Jadeja, responsvel pelos investimento do IFC ramo do setor privado do Grupo Banco Mundial na Amrica Latina para tratar de parceria com o Sicoob/Bancoob.
Projeto
emPreSarial
O Projeto Empresarial do Sicoob tem a finalidade de modernizar a gesto e promover a obteno de sinergia entre as entidades do Sistema, resultando na maximizao da capacidade competitiva e melhoria dos resultados. As aes do projeto foram intensificadas em 2011, e com a parceria firmada entre o Sicoob Confederao e o Bancoob, tendo como consultoria o INDG Instituto de Desenvolvimento Gerencial foram concludas etapas estruturantes, quais sejam:
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reviso dos papis das entidades do Sicoob, com minimizao de sobreposio de atividades;
definio e acompanhamento das metas de negcio e de desenvolvimento organizacional para o Sicoob com respectivos desdobramentos para o Sicoob Confederao, Bancoob e Centrais, de acordo com o papel sistmico de cada entidade; reviso, definio e implantao de estrutura adequada do Sicoob Confederao para atender demandas sistmicas, em funo da reviso de papis e metas.
resultado foi a apresentao de documentao completa, qual seja: Matriz da Anlise Situacional, Cultura Organizacional, Mapa Estratgico e o escopo dos Projetos Estratgicos. Adicionalmente, uma nova estrutura organizacional foi aprovada para o Sicoob Central Cecresp, decorrente das novas atribuies definidas no planejamento estratgico.
Projeto Sicoob Central Rio

Desde a liquidao da Central das Cooperativas de Crdito Mtuo do Estado do Rio de Janeiro Ltda. CECRERJ, em setembro de 2005, as cooperativas de crdito fluminenses, em especial as do Sicoob, necessitavam de uma entidade de segundo grau, capaz de organizar, em maior escala, os servios econmicos, assistenciais e de consultoria necessrios continuidade e expanso dos seus negcios. Buscando solucionar a questo foram direcionados vrios esforos da Confederao e da NK Consultoria, alm de intensa articulao poltica entre as cooperativas singulares no estado, para que hoje o Rio de Janeiro pudesse, enfim, celebrar o retorno do Sicoob, dentro dos padres sistmicos que cada vez mais permeiam as relaes cooperativistas. A aprovao pelo Banco Central do Brasil do projeto de constituio da Cooperativa Central de Crdito do Estado do Rio de Janeiro - Sicoob Central Rio smbolo da maturidade da organizao sistmica alcanada pelo Sicoob nos ltimos anos.
Durante o perodo, foram realizadas algumas aes estruturantes visando apoiar as centrais no estabelecimento de seus direcionamentos especficos, com vistas ampliao da atuao do Sicoob.
Sicoob Central Cecresp

A partir da necessidade de rediscutir o foco do Sicoob Central Cecresp (SP), questo identificada durante as discusses das pr-assembleias e aprovada na AGO de 30/4/2011, o Sistema Cecresp deliberou pela realizao do seu planejamento estratgico (2012/2014), tendo o Sicoob Confederao no papel da coordenao dos trabalhos. Devido a extenso e a capilaridade do Sicoob Cecresp, a formatao do planejamento estratgico foi dividida em trs etapas, realizadas por tcnicos da Confederao e do Sicoob Central Cecresp, cujo
Projetos
SiStmiCoS
Em 2009 foi realizado o primeiro planejamento estratgico do Sicoob, com a participao dos conselheiros, diretores e executivos das cooperativas centrais, da Confederao e do Bancoob. No evento foi feita a anlise do SWOT do Sistema, identificando os pontos fortes, fracos, oportunidades e ameaas e posteriormente definiu-se a viso, misso, objetivos estratgicos, aes estratgicas, proposta para gesto do planejamento, oramento/ investimento para
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a viabilizao das aes, indicadores de monitorao e avaliao para o direcionamento do Sistema de 2010 a 2012. Os objetivos do planejamento estratgico do Sicoob esto estruturados no formato de mapa estratgico como um conjunto de diretrizes ordenadas de forma lgica e causal, auxiliando na identificao dos principais norteadores estratgicos. Desta forma, todas as diretrizes de mdio
e longo prazo do Sicoob esto sendo elaboradas por meio deste planejamento, cujo processo de construo respeita a opinio e as particularidades das entidades que o compe. Levando em considerao estes direcionamentos e buscando atingir as metas definidas para o Sistema, foram institudos vrios projetos sistmicos, para tratar de questes consideradas estratgicas.
COBRANA
P R O J E T O
PAD
PLATAFORMA DE APOIO DECISO
Planejamento Estratgico de Tecnologia da Informao
Projeto Empresarial Sicoob
Projeto Acreditar
Desde fevereiro de 2010, o Sicoob Confederao, em conjunto com o Bancoob, instituiu o Projeto Acreditar com a finalidade de otimizar o processo de crdito do Sicoob, tendo em vista o aumento da competitividade, agilidade, segurana, modernizao, padronizao e automatizao. A coordenao do projeto Acreditar de responsabilidade do Bancoob, sendo as propostas apresentadas pelo grupo tcnico do projeto, formado por representantes do Bancoob e da Confederao, ao Comit Tcnico COTEC, formado pelos representantes de todas as centrais, Bancoob e Confederao, que analisa e delibera as propostas apresentadas. Alguns casos especficos so submetidos ao Comit Patrocinador, formado pelo Conselho de Administrao do Bancoob e diretoria colegiada do Sicoob Confederao. Os objetivos do Projeto Acreditar so:
padronizar conceitos, modelos, processos, sistemas e controles, visando maior segurana sistmica e racionalizao de custos, observadas as particularidades do pblico-alvo do SICOOB; automatizar processos (informatizao) racionalizar modelos de deciso para ganhar agilidade e competitividade diante da rede bancria; orientar e fornecer condies sistmicas para a evoluo e renovao dos mdulos de crdito do Sisbr; criar condies e ferramentas para a Gesto Integrada do risco de crdito, incluindo os requisitos da Resoluo 3721/09; implantar o sistema integrado de acompanhamento e gesto para propiciar massa crtica para tratamento estatstico mais refinado e contribuir para a compreenso mais abrangente do risco de crdito sistmico.
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Afinarh
O Frum de Recursos Humanos do Sicoob (AfinaRH), foi criado para atender a perspectiva aprendizado e crescimento do planejamento estratgico do Sicoob e a diretriz Desenvolver e Implementar Poltica de Gesto de Pessoas para o Sistema. As atividades do AfinaRH so classificadas em 5 grandes projetos : Plano de Cargos e Carreira, Poltica de Recrutamento e Seleo, Programa de Educao, Programa de Humanizao e Poltica de Gesto de Desempenho que tiveram seus planejamentos concludos em 2011 e apresentados em um grande frum do projeto com representantes das 15 centrais do Sicoob. A partir de 2012, os projetos sero apresentados s centrais de forma mais detalhada visando a sua implementao.
Comunicar
O Projeto Comunicar estabelece as polticas e estratgias de marketing e comunicao do Sicoob, ordenando papis e responsabilidades entre as entidades do Sistema, com proposituras de projetos e aes especficas para as atividades de gesto da marca, marketing, relaes pblicas, comunicao, imprensa, publicidade e representao institucional, objetivando o posicionamento estratgico do Sicoob no mercado, a agregao de valor marca Sicoob e o fortalecimento da imagem do Sistema. Durante o ano de 2011, foram implementadas aes estruturantes definidas no Plano de Comunicao e Marketing Anual aprovado pelo comit constitudo por representantes das centrais, Bancoob e Cabal, fundamentado nas diretrizes estabelecidas na poltica e em atendimento aos objetivos estratgicos do planejamento estratgico do Sicoob.
Projeto Cobrana
O projeto Cobrana Sicoob tem como objetivo desenvolver solues em cobrana bancria de forma sistmica para operao em larga escala em rede, posicionando os servios entre os cinco melhores do mercado Brasileiro. O desenvolvimento do projeto foi motivado fundamentalmente por quatro fatores: 1) existncia de um mercado potencial; 2) boas experincias locais e regionais das cooperativas singulares na oferta do produto aos seus associados; 3) definio do objetivo institucional do Bancoob no planejamento estratgico do Sicoob 2010 -2012 que agregar fatores de competitividade s cooperativas do Sicoob; 4) forte demanda sistmica pelo produto em virtude da necessidade de aumentar a competitividade e o resultado. Os estudos abrangeram o planejamento, pesquisa de mercado, definio de estratgia, posicionamento, desenvolvimento do portflio de produtos, especificaes das regras de negcios, definio e segmentao dos pblicosalvo, especificaes para automao, estrutura e gesto com os papis das partes envolvidas, comunicao e marketing, capacitao e certificao dos colaboradores.
Projeto Otimizar
a traduo do processo de coleta, organizao, anlise, compartilhamento e monitoramento de informaes que oferecem suporte a gesto de negcios. O projeto baseado em sistemas de informaes que integram diversas bases de dados da organizao, que permitem explorar, classificar e transformar os dados em informaes relevantes. Com essa ferramenta ser possvel aferir o resultado das operaes, classificar aquelas que so mais rentveis e menos arriscadas, analisar processos com objetivo de torn-los mais eficientes e, portanto, menos custosos, alm de subsidiar todo o relacionamento com nossos associados. Os principais objetivos so: proporcionar ganhos de modernizao tecnolgica; padronizao sistmica para a tomada de deciso e inteligncia dos negcios; proporcionar maior competitividade, agilidade e segurana aos gestores do Sicoob.
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PETI
O Planejamento Estratgico de TI (PETI) tem como objetivo orientar as aes da diretoria de tecnologia da informao para que, alinhadas ao plano estratgico do Sicoob Confederao, possam dar suporte s estratgicas de negcios da organizao e propiciar seu desenvolvimento e crescimento. A rea de TI iniciou os trabalhos de elaborao e implementao do PETI em 2006, sendo esse planejamento um dos pilares do processo de governana de TI adotado pela rea tecnolgica. O PETI composto de planejamento estratgico, planejamento e plano de aes, sendo estes vinculados entre si. A elaborao do PETI trienal, com revises anuais, sendo submetido apreciao e deliberao da diretoria executiva do Sicoob Confederao, ao Comit de TI (alta administrao) e ao Conselho de Administrao do Sicoob. Para o perodo PETI 2011-2013, esto previstas as seguintes atividades: 1. 2. 3. abertura e definio de diretrizes para o trinio 2011-2013 com o grupo executivo de TI; incio dos trabalhos para levantamento de aes e necessidades das reas de TI; apresentao de uma agenda, metodologia e priorizaes dos trabalhos de levantamento do PETI; reviso da anlise do ambiente interno/externo, misso, viso, valores, objetivos e indicadores estratgicos;
5. 6.
elaborao do plano de aes da diretoria de tecnologia; elaborao do planejamento oramentrio, investimentos e despesas da diretoria de tecnologia;
Monitorar
O Projeto Monitorar tem por finalidade implantar a estrutura centralizada para a gesto dos riscos, do controle interno e do monitoramento no Sicoob, tendo como objetivos principais: definio dos modelos de gesto centralizada dos riscos; definio dos modelos centralizados de monitoramento e avaliao do controle interno; reviso, definio e implantao de estrutura adequada em cada entidade do Sicoob, face s novas atribuies para a gesto dos riscos e do controle interno. definio do modelo de gesto de riscos de crdito. abrange aes de padronizao e aprimoramento dos processos de anlise e gesto do risco de crdito, por meio da definio de critrios tcnicos quantitativos e da implementao de sistema automatizados. criar condies e ferramentas para garantir uniformidade e aprimoramento nos processos de gerenciamento dos riscos de mercado e liquidez das entidades integrantes do Sicoob.
4.
Capital
Humano
A gesto de pessoas do Sicoob est baseada no modelo de gesto por competncias e direcionada a solues que proporcionem condies adequadas ao desenvolvimento, valorizao e reteno de pessoas. Neste cenrio, algumas aes foram realizadas junto aos empregados do Sicoob Confederao, como: Dia da Sade; realizao do diagnstico organizacional (DO); aplicao da Event para aferio do estresse no ambiente de trabalho; realizao da Semana Vi-
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ver Bem e SIPAT, em parceria com a Gecom, Bancoob e Sicoob Central DF; concluso das atividades do Programa de Desenvolvimento Humano (PDH), iniciado em 2010; incio das atividades do Programa de Desenvolvimento de Equipes (PDE) e Disponibilizao dos benefcios bolsa de estudos e reembolso de certificaes.
Para o cumprimento de sua misso perante o Sistema, a Confederao mantem uma equipe adequada e devidamente preparada para oferecer os melhores produtos e servios s cooperativas e, considerando o constante crescimento e alavancagem do Sicoob, ela tem aumentado seu quadro de funcionrios e o nmero de atividades educacionais desenvolvidas.
COMPARATIVO PROCESSO DE RECRUTAMENTO E SELEO 2010/2011 SICOOB CONFEDERAO Referncia Candidatos avaliados Contratados (aumento de quadro) Total de admisses Desligados N ativos (janeiro incio perodo) N ativos (dezembro trmino perodo) 2010 219 65 87 32 146 213 2011 436 94 138 31 217 314 Percentual de crescimento 99% 45% 59% -3% 49% 47%
COMPARATIVO AES EDUCACIONAIS 2010/2011 SICOOB CONFEDERAO Referncia Aes Educacionais internas Horas/aula realizadas (internas) Aes Educacionais externas Horas/aula realizadas (externas) 2010 35 403 49 1372 2011 108 1060 139 2936 Percentual de crescimento 209% 163% 184% 114%
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Pensar Diferente :
Administrar recursos com responsabilidade.
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Gesto
De riSCo
A coordenao do processo de gerenciamento de riscos operacionais e de controles internos, incluindo as atividades de continuidade de negcios e de preveno lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo para todo o Sistema est centralizada no Sicoob Confederao. Em 2011, com a participao das cooperativas de crdito centrais e singulares, por meio de um processo de consulta pblica, foram revisados os Manuais de Instrues Gerais (MIG) de controles internos, gerenciamento de riscos operacionais, preveno lavagem de dinheiro e financiamento ao terrorismo com o objetivo de gerar o suporte necessrio ao crescimento dos negcios. Foram realizados dois comits de controles internos e risco operacional durante o perodo, catalisando as discusses sistmicas, provenientes das audincias pblicas e alimentando o processo de deciso da diretoria executiva e do conselho de administrao. cia dos testes e de suas revises, bem como dos treinamentos realizados, redundando em maior conscincia da necessidade de se manter planos adequados e atualizados. Enquanto os gestores responsveis pelos processos aprimoravam os planos de contingncia, a equipe de tecnologia da informao implantou a estrutura de contingenciamento geogrfico, possibilitando processamento e armazenamento em dois locais diferentes, que, a partir de 2012, ser disponibilizada para os negcios do Bancoob e das cooperativas do Sicoob. Com relao preveno lavagem de dinheiro e ao financiamento ao terrorismo, foi estruturado processo com desenvolvimento de ferramenta tecnolgica prpria (Sispld), tendo sido aplicada em 15 cooperativas centrais e 425 singulares em 2011. Para dotar as cooperativas do Sicoob com informaes geis e adequadas para o atendimento aos associados em suas necessidades de produtos e servios e, por extenso, aprimorar o processo de preveno lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo, colaborando, assim, para o cumprimento do stimo princpio cooperativista que estabelece a necessidade de aplicao de polticas sustentveis, foi iniciada no final do ano, uma campanha de comunicao visando conscientizao da importncia de atualizao cadastral. Acreditando na importncia da capacitao como fator de minimizao de riscos para o Sistema, o Sicoob Confederao disponibilizou curso distncia, tendo sido treinados 76,19% dos dirigentes e funcionrios em preveno lavagem de dinheiro e financiamento ao terrorismo. Como ponto alto da discusso dos assuntos relacionados aos controles internos e gerenciamento de riscos operacionais, foi realizado reunio do projeto Monitorar, com a participao de 47 representantes das cooperativas centrais, buscando o
Risco Operacional
No gerenciamento de riscos operacionais, duas linhas de trabalho foram muito importantes durante o ano: do lado do Bancoob, a consolidao da metodologia de identificao, avaliao, tratamento de riscos e de perdas operacionais, em outra frente, foram realizados treinamentos presenciais, com a participao de 1.073 dirigentes e empregados de 569 cooperativas e postos de atendimento cooperativo (Pacs). No mbito das cooperativas, em funo do treinamento realizado e do consequente amadurecimento decorrente, houve significativa melhoria do processo de gesto de perdas operacionais. No processo de gesto de continuidade de negcios, foram aprimorados os planos de continuidade aplicados s reas operacionais e recuperao de ativos de tecnologia da informao, em decorrn-
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alinhamento do conhecimento das metodologias, possibilitando que tcnicos possam atuar como multiplicadores em todo o Sicoob. Em novembro foi iniciada a implantao de estrutura centralizada de preveno fraude, demons-
trando a incessante busca do Sicoob em garantir que seus produtos e servios sejam conduzidos de acordo com as leis e regulamentos aplicveis s exigncias da superviso bancria, s polticas e procedimentos internos e as expectativas legtimas da sociedade.
Relacionamento
e aPoio ao negCio
O Sicoob Confederao durante o ano de 2011 aprimorou as atividades de relacionamento e negcios, melhorando os processos de atendimento s cooperativas e aos associados do Sicoob. Com isso, foi possvel realizar melhor gesto das demandas provenientes das reas de negcio, criar regras para os sistemas de automao, organizar o fluxo do atendimento de requisies e incidncias encaminhadas pelas cooperativas. Para acompanhar o crescimento das demandas do Sistema, foi implementado no ms de agosto um novo GRI Gerenciador de Requisies e Incidentes que, com um novo leiaute, melhor desempenho e estabilidade, possibilita que os prprios usurios faam a reabertura de chamados e possam anexar arquivos mais volumosos. Alm disso, foram realizadas mudanas na gesto do atendimento dos chamados Central de Atendimento ao Sicoob CAS, que atualmente viabilizada por meio do outsourcing com a empresa CTIS.
Quantitativo Mensal de Atendimentos
rea de Relacionamento
Central de Atendimento do Sicoob - cas
12.000.000
10.169
10.000.000 8.000.000 Valores 6.000.000 4.000.000 2.000.000 0
9.971 8.768 9.065
10.364
10.418 9.390 8.217
9.342 8.440 7.536 5.892 5.220 5.363 4.716 6.072
9.057
5.600 4.847
5.661
5.896
5.494 4.764 4.614
jan.
fev.
mar.
abr.
mai.
jun.
jul.
ago.
set.
out.
nov.
dez.
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Percentual de atendimento por produto pela equipe da CAS:
Central de Atendimento do Sicoob (CAS)

2% Produtos 11% Outros 0% ATM
32% Infra 55% Canais
Durante o ano foram realizadas 137 homologaes com foco na validao de regras de negcio, parametrizadas nos sistemas de automao. Dessas, destacamos que 35% foram no mdulo conta corrente e 29,9% no mdulo Captao Remunerada.
1.5% Ttulos Descontados 0.7% Site Sicoob 5.8% SicoobNet Pessoal 4.4% SicoobNet Empresarial 4.4% SicoobNet Celular 5.1% Prejuzo 1.5% Plataforma Contbil 0.7% Gerador de Boleto On-Line 3.6% Emprstimo 0.7% Crdito Rural 2.2% Crdito Pr-Aprovado 0.7% Correspondente Sicoob 0.7% Corporativo 0.7% Cobrana 0.7% Conta Capital 29.9% Captao Remunerada 0.7% Atendimento 0.7% ATM
137 homologaes realizadas de janeiro a dezembro de 2011
35.0% Conta-Corrente
58 40
Pensar Diferente :
construir uma grande marca sustentada por princpios e valores cooperativistas.
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Marketing
e ComuniCao
Para cumprir o papel estabelecido na poltica de comunicao e marketing do Sicoob, durante o ano de 2011, o Sicoob Confederao priorizou a estruturao de uma gerncia especfica, constituda por equipe em quantidade e qualificao tcnica direcionada ao desenvolvimento das aes e atividades que atendam os objetivos estratgicos definidos no planejamento estratgico do Sistema. O reforo da equipe e o apoio de empresas de consultoria especializadas na rea, imprimiram um novo dinamismo no desenvolvimento de campanhas e aes especficas de comunicao e marketing no mbito institucional, na comunicao interna e na divulgao de produtos e servios, cujo trabalho em conjunto com as centrais e singulares possibilitaram o fortalecimento da marca Sicoob e o incremento dos negcios.
2. Pense Sicoob
Para celebrar o 15 ano do Sicoob e pensar sobre o futuro do Sistema, foi realizado um grande encontro, em Braslia, no dia 22 de setembro de 2011, reunindo mais de 800 lideranas de todo o Brasil. Alm disso, o grandioso evento celebrou o aniversrio de 15 anos do Bancoob, 10 anos do Sisbr, 10 anos da Cabal e 10 anos do Sicoob Confederao. Marcado por muitas homenagens aos lderes cooperativistas que fizeram a histria do Sistema, o evento foi conduzido pela jornalista Renata Vasconcelos e o painel econmico contou com a participao de Paulo Henrique Amorim, Gustavo Franco e Luis Nassif.
Gesto da Marca
A adoo de uma nova marca sistmica, no ano de 2010, exige uma constante poltica de proteo e monitoramento do uso e aplicao da marca Sicoob. Na crena de que todas as cooperativas do Sicoob devem optar pelo uso da nova marca, condio fundamental para a integrao sistmica, foram desenvolvidas aes de incentivo junto s cooperativas centrais e singulares, que em 2011, se intensificaram por meio da realizao de palestras sobre o poder das grandes marcas para as empresas e a importncia da conscientizao sobre a correta aplicao marca Sicoob.
Campanha institucional A gente pensa diferente

Palco de mais um marco histrico, o lanamento da primeira campanha de divulgao nacional da marca Sicoob apresentou-se na mdia com o slogan a gente pensa diferente, e teve o objetivo de apresentar o Sicoob, uma instituio financeira diferente, para o pblico externo, fortalecer a marca, exaltar o cooperativismo de crdito e potencializar o crescimento do Sistema. As inseres na rede Globo, nas revistas poca e Globo Rural, posicionaram o Sicoob como uma instituio financeira que age e pensa diferente. A campanha ainda foi reforada com aes de sustentao regional, com as veiculaes realizadas pelas centrais e singulares em outdoor, rdios, emissoras de TV, jornais e revistas locais.
Assessoria de Imprensa
No segundo semestre, o Sicoob Confederao contratou os servios de assessoria de imprensa com o objetivo de estreitar o relacionamento com jornalistas dos principais veculos do pas, gerar de
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forma rpida e organizada contedos de interesse da mdia, elaborar estratgias de divulgao do Sistema, preparar porta-vozes e acompanh-los nas entrevistas. Alm disso, a assessoria de imprensa buscou o fortalecimento da marca Sicoob e a disseminao do cooperativismo de crdito, cujo trabalho j apresentou no perodo resultados positivos: 12 inseres em mdia impressa e 42 on-line.
derais, linhas de crdito rural, Dbito Direto Automtico (DDA), novo carto de crdito Sicoobcard Platinum e Conta Universitria. As cooperativas singulares tambm contaram com o apoio do Sicoob Confederao para adaptaes e personalizao de material de divulgao de seus negcios, entre eles: campanhas promocionais de cartes de crdito como Fatura Premiada e Conta Premiada, Famlia Sicoobcard, Sicoob Previ, Crdito Consignado, Poupana Sicoob e muito mais. A criao do material de lanamento e divulgao do novo produto disponibilizado pelo Bancoob, Sicoob Consrcios, bem como a formatao de material de comunicao com produtos e servios direcionados a micro e pequenas empresas, foram destaque entre os principais trabalhos.
Veculos Institucionais
As quatro edies da Revista Sicoob, com uma tiragem de 20 mil exemplares por edio, apresentaram as principais notcias sistmicas de interesse das comunidades em que as cooperativas de crdito esto inseridas, bem como os pensamentos dos lderes e formadores de opinio de rgos governamentais e cooperativistas sobre o setor. Entre as matrias destaca-se a entrevista com o presidente do Banco Central do Brasil, Alexandre Antnio Tombini, na edio do segundo trimestre. Para manter os dirigentes e empregados do Sistema atualizados a respeito das informaes e notcias de interesse, o Sicoob Confederao publicou, semanalmente, a newsletter Sicoob Notcias, alm de monitorar e atualizar diariamente o perfil sistmico nas mdias sociais: Facebook, Youtube e Twitter com o objetivo de ampliar seus canais de comunicao e atingir o pblico em geral.
Compra centralizada de brindes

Visando a padronizao da identidade sistmica, bem como a reduo dos investimentos com a criao e produo de brindes pelas cooperativas filiadas, o Sicoob Confederao realizou a primeira compra centralizada de agendas e calendrios para todas as entidades sistmicas.
Comunicao Interna
Por meio de e-mails marketing, dos veculos institucionais, da intranet e da plataforma de notcias do Sisbr 2.0, os dirigentes e empregados das entidades sistmicas receberam informaes sobre o lanamento do Sisbr 2.0, dicas de segurana da informao, mudanas no Sistema de Pagamentos Brasileiros, correta utilizao do Gerenciador de Requisies e Incidentes (GRI), e outros avisos emergenciais.
Produtos e Servios
Em 2011, a estruturao de gerncia especfica do Sicoob Confederao possibilitou o cumprimento da poltica de comunicao e marketing do Sicoob que atribui entidade, a responsabilidade de desenvolver e implementar as atividades relativas a divulgao dos produtos e servios sistmicos. Neste sentido, foram elaboradas campanhas e peas de comunicao para divulgao de servios e produtos, tais como: recebimento de tributos fe-
Eventos e Endomarketing
A reteno e o reconhecimento dos profissionais fazem parte da cultura do Sicoob Confederao.
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Por isso, nas principais datas comemorativas os empregados so presenteados com lembranas do Sicoob e eventos de confraternizao. Essas oportunidades contribuem para a humanizao do ambiente de trabalho e fortalecem a marca Sicoob junto ao pblico interno. Em 2011, alguns eventos com esta finalidade tiveram destaque, qual sejam, Semana da Qualidade de Vida e SIPAT, comemorao dos 10 anos do Sisbr, cafs mensais da Confederao e a tradicional festa de confraternizao realizada ao final do ano.
Coral Sicoob
Com grande apoio da direo do Sicoob Confederao, e Bancoob e patrocnio do sistema SESCOOP/DF, foi criado o Coral Sicoob. A iniciativa visa o fortalecimento da marca e imagem Sicoob, bem como a integrao dos empregados do Sicoob Confederao, contribuindo para a humanizao do clima organizacional. Com aproximadamente 30 integrantes, o Coral Sicoob se apresentou no Encontro de Coros de Braslia e em diversas festividades no Centro Corporativo Sicoob.
Administrao
e finanaS
Com o objetivo de apoiar o Sicoob Confederao no cumprimento de sua misso junto s cooperativas centrais e singulares, foram priorizadas em 2011 aes de carter administrativo e financeiro que oferecessem suporte tcnico e logstico necessrio ao crescimento da entidade. Foram tambm implementados projetos de compras centralizadas de equipamentos e outros itens necessrios s singulares, visando a padronizao tcnica, ganho de escala nas negociaes e a garantia do melhor atendimento, condies logsticas e de pagamentos.
Item ATM Pin Pad Scaners Agendas Calendrios de Mesa Revista Sicoob
Quantidade 320 2.330 5.000 6.240 112.730 110.730
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No atendimento s necessidades internas da Confederao, foram realizadas compras e contrataes de servios que tiveram como meta o alcance de melhores negociaes, tendo como resultado a economia substancial no investimento total, conforme apresentado a seguir:
Requisies 885
Valor Inicial 74.443.826,38
Valor Negociado 58.089.399,85
Desconto 16.354.426,53
Percentual 21,9688%
80,000,000.00
74.443.826,38
70,000,000.00
60,000,000.00
58.089.399,85
50,000,000.00
40,000,000.00
30,000,000.00
20,000,000.00
16.354.426,53
10,000,000.00
21,9688 %
0.00 Volume Financeiro
Valor Negociado
Economia (saving)
Percentual ganho
Outras aes de apoio foram desenvolvidas visando a adequao da estrutura da Confederao com vistas na agilidade e qualidade da prestao de servios s cooperativas, quais sejam: implantao do ponto eletrnico biomtrico nas instalaes do Sicoob Confederao para controle do registro de frequncia de todos os colaboradores em atendimento a Portaria MTE n 1510/2009. contratao de agncia, visando a minimizao de custos com as viagens de trabalho dos empregados obtendo-se, na negociao, uma margem de reduo de custos em torno de 32%. novo leiaute para adequao do espao fsico do CCS Centro Corporativo Sicoob ao cres
cimento funcional, sendo concluda a primeira etapa da obra que inclui o 1 andar em dezembro, tendo sido crescidas 132 novas posies de trabalho. reestruturao do ambiente do 6 andar do Ed. Sofia em atendimento diretoria de tecnologia da informao da Confederao para alocao de 33 novas posies de trabalho. implementao em conjunto com o Bancoob e Condomnio do Centro Corporativo Sicoob, das normas de acesso sede da Confederao em horrios no comerciais, inclusive regras quanto utilizao de garagens. implementao das normas internas estabelecidas no Manual de Instrues Gerais MIG/ Administrativo.
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implantao do sistema de controle patrimonial RM Bonum no Sicoob Confederao. celebrao de 90 (noventa) novos contratos de prestao de servios; celebrao de 10 contratos no ms de dezembro para aquisio de hardware, software e servios da IBM de alta complexidade. realizao de aproximadamente 50% da migrao dos contratos originrios da venda de ativos de TI, do Bancoob para o Sicoob;
conferncia de mais de 680 documentos comprobatrios de pagamento, de acordo com os contratos celebrados; participao no ajuste das migraes de 10 cooperativas (com 34 pontos de atendimentos) do Sicoob Central Crediminas para o Sicoob Central Cecremge e de 2 cooperativas (com 2 pontos de atendimentos) do Sicoob Central Cecremge para o Sicoob Central Crediminas;
auDitoria
A Confederao responsvel pelo assessoramento aos conselhos de administrao, conselhos fiscais, diretorias e as demais entidades do Sicoob na realizao de auditorias com foco em riscos. Estas aes so realizadas visando atender s demandas, garantir a modernizao do processo no sistema e dar mais credibilidade e consistncia s cooperativas filiadas. Em 2011, foi cumprido o compromisso de melhorar os processos e prticas a partir do aperfeioamento do ambiente de controles de forma alinhada estratAlto Risco ; 44 14%
gia da organizao, no que diz respeito a temas como contabilidade, finanas, crdito, exigncias legais e regulamentares, governana corporativa, preveno e lavagem de dinheiro, processos judiciais, gesto de riscos, controle superviso e aspectos tributrios. Os resultados das auditorias foram documentados e apresentados aos rgos da administrao em 29 Relatrios de Auditoria Interna (RAI) que resultaram em cerca de 320 recomendaes distribudas por nvel de risco conforme demonstrado no grfico a seguir:
Baixo Risco ; 76 23%
Mdio Risco ; 204 63%
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Dedicou-se ateno especial s verificaes dos processos de gerenciamento de risco de crdito, operacional, mercado e liquidez procurando atender s expectativas dos administradores quanto ao monitoramento e controle destes riscos. Foram
realizadas ainda diversas avaliaes econmicofinanceiras de cooperativas singulares candidatas a ingressar no Fundo Garantidor do Sicoob (FGS), subsidiando a deciso do conselho de administrao quanto ao aceite de adeso ao fundo.
normatiZao
A nova estrutura de normatizao aprovada pela diretoria colegiada em junho de 2010, adaptada ao novo modelo de governana corporativa do Sicoob, trouxe inmeros benefcios ao Sistema, pois promoveu a integrao normativa das cooperativas e do Bancoob. Os componentes da estrutura de governana corporativa das entidades do Sicoob passaram a dispor de instrumentos de regulao e de comunicao prprios, que tm como objetivo refletir, de forma inequvoca, a natureza das instrues emanadas (estratgicas, operacionais, informativas, etc). Ressalta-se a importncia da crescente participao das reas gestoras das entidades do Sicoob na construo das normas, as quais encaminham os insumos para formao do contedo e tambm participam de maneira efetiva no processo de consulta pblica.
1. Em 2011 foram publicados um total de 397 instrumentos de comunicao, distribudos da seguinte forma:
Resolues Circulares Comunicados Cartas-circulares de implantao de funcionalidades em sistemas de informtica Cartas-circulares demais assuntos Total
11 93 42 221 30 397
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2. Com relao aos instrumentos de regulao foram publicados:
Denominao Estatuto Social do Sicoob Confederao Organograma do Sicoob Confederao Regimento Interno do Conselho Fiscal Regimento Interno do Conselho de Administrao do Sicoob Confederao Regimento Interno da Diretoria Colegiada
Finalidade Disciplinar a organizao do Sicoob Confederao. Representao grfica do Sicoob Confederao Definir competncias; atribuies Complementar o Estatuto Social nos aspectos relacionados organizao da entidade; definir competncias; atribuies; aladas dos componentes da estrutura organizacional e condies de associao de associados. Complementar o Estatuto Social nos aspectos relacionados organizao da entidade; definir competncias; atribuies; aladas dos componentes da estrutura organizacional e condies de associao de associados. Orientar, de forma detalhada, os participantes sobre as atividades desenvolvidas e responsabilidades do comit. Orientar, de forma detalhada, os participantes sobre as atividades desenvolvidas e responsabilidades do comit. Os regulamentos se destinam a orientar, de forma detalhada, os participantes dos processos eleitorais. Orientar, de forma detalhada, os participantes sobre as atividades desenvolvidas e responsabilidades do comit. Complementar a Poltica Institucional de Risco de Crdito e estabelecer padres para a instrumentalizao do gerenciamento do risco de crdito pelas entidades integrantes do Sicoob Complementar a Poltica Institucional de Cadastro e estabelecer padres de anlise e de registro das informaes e documentos de identificao de associados/clientes. Estabelecer procedimentos para estruturao e operao das atividades de auditoria interna e complementar a Poltica Institucional de Auditoria Interna. Complementar a Poltica Institucional de Gerenciamento dos riscos de mercado e de liquidez e estabelecer padres para a instrumentalizao do gerenciamento desses riscos pelas entidades do Sicoob Complementar a Poltica Institucional de Governana Corporativa e instruir sobre a conduo dos atos assembleares nas cooperativas do Sicoob. Complementar a Poltica Institucional de Gesto de Pessoas e estabelecer padres para a gesto estratgica de pessoas. Apresentar modelos de instrumentos de regulao institucional e complementar a Poltica Institucional de Governana Corporativa. Complementar a Poltica Institucional de Governana Corporativa e estabelecer padres para conduo desses processos pelas cooperativas do Sicoob. Demonstrar como operacionalizar o Sistema de Preveno Lavagem de Dinheiro e ao Financiamento do Terrorismo (Sispld). Demonstrar a operacionalizao dos mdulos do Sistema. Demonstrar o funcionamento do sistema tecnolgico que suporta as atividades do Componente Organizacional de Ouvidoria nico do Sicoob, e complementar o Manual de Instrues Gerais (MIG) Apoio Ouvidoria
Data da publicao 29/7/2011 14/7/2011 27/4/2011 13/4/2011
13/4/2011
Regulamento do Comit de RH do Sicoob Regulamento do Comit de Riscos de Mercado e de Liquidez do Sicoob Regulamento Eleitoral do Sicoob Confederao Regulamento do Comit de Segurana da Informao do Sicoob Manual de Instrues Gerais (MIG) Crdito (captulos: Garantias, Liberao e Fiscalizao Manual de Instrues Gerais (MIG) Cadastro
7/1/2011 13/4/2011 29/7/2011 19/8/2011 9/5/2011
23/5/2011
Manual de Instrues Gerais (MIG) Auditoria Interna Manual de Instrues Gerais (MIG) Risco de Mercado e Liquidez Manual de Instrues Gerais (MIG) Assembleias Gerais Manual de Instrues Gerais (MIG) Gesto de Pessoas (Consulta Pblica) Manual de Instrues Gerais (MIG) Regulao Institucional (Consulta Pblica: Estrutura Organizacional e Regimento Eleitoral Manual de Instrues Gerais (MIG) Incorporaes, Fuses e Desmembramentos Manual de Produtos e Servios (MPS) SISPLD Manual de Produtos e Servios (MPS) SCIR Manual de Produtos e Servios (MPS) Sistema de Ouvidoria do Sicoob
31/5/2011
30/6/2011 31/8/2011 31/10/2011 29/11/2011
30/12/2011 25/3/2011 29/3/2011 9/9/2011
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TECNOLOGIA
Da informao
Inovao foi a palavra de ordem em 2011, com vistas ao atendimento das necessidades sistmicas de TI - Tecnologia da Informao, focando solues que possibilitam o incremento dos negcios, a automatizao de processos manuais, apoio deciso, disponibilidade/desempenho das solues e atendimento s exigncias normativas, bases para o crescimento e fortalecimento do Sicoob. Neste mbito, sobressai o projeto Compe por Imagem do Sicoob, que ao optar pela digitalizao dos cheques descentralizada, minimizou tempo de processamento e custos de transporte, constituindose como modelo de referncia no mercado, possibilitando ao Sicoob Confederao o recebimento do Prmio Relatrio Bancrio na categoria Destaque como melhor soluo na digitalizao de documentos e verificao automtica da qualidade da imagem de cheques. Outro importante projeto concludo em 2011 foi a implantao do Sisbr 2.0 na Rede Sicoob. Esta nova verso, alm de no exigir custos adicionais de licenciamento, utiliza tecnologias multiplataformas, apresentando melhor desempenho e menor consumo de link de comunicao, alm de um visual mais leve e moderno, aderente marca Sicoob. Ao completar 10 anos de funcionamento, o Sisbr hoje agrega o que h de mais moderno na rea de tecnologia e disponibiliza toda infraestrutura e facilidades que o negcio necessita, possibilitando a integrao operacional e nacionalmente das cooperativas do Sicoob por meio de um sistema nico de automao. Em menos de 6 meses de seu lanamento, o Sisbr 2.0 atingiu 75,6% de satisfao, com 20.658 votos dos usurios que utilizam a soluo tecnolgica, apurados no ms de dezembro de 2011, o que atesta o sucesso da nova plataforma. A seguir esto relacionadas as principais aes desenvolvidas pelo Sicoob Confederao no ano de 2011, incluindo-se as novas funcionalidades implementadas no Sisbr, as implementaes de infraestrutura, a criao de novos produtos e servios e a diversificao dos canais de atendimento. No somatrio, estas aes demonstram a amplitude do investimento realizado em tecnologia da Informao do Sicoob, o atual nvel de evoluo e a busca incessante do Sicoob Confederao em atender as necessidades das cooperativas e as demandas mandatrias.
Novas Funcionalidades do Sisbr

Implantao de Software de Gesto Jurdica no Bancoob. A soluo foi instalada na gerncia jurdica do Bancoob trazendo como resultado melhor controle dos processos jurdicos. Implantao do novo sistema de Recuperao Integrada de Crditos no Bancoob. Disponibiliza soluo tecnolgica para o Bancoob realizar o controle e a gesto da cobrana de operaes de crdito em atraso. Cobrana de tarifas em conta corrente. Implementado o pacote de alteraes para adequao do Sisbr para a nova cobrana de tarifas pela prestao de servios em conta corrente. Novo Protocolo de Segurana nas Mensagens do SPB Em atendimento demanda de carter legal foi implantada a nova verso do eSPB, contemplando as atualizaes para adequao dos protocolos de segurana aos padres de algoritmos criptogrficos definidos pela ICP-Brasil,
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permitindo o correto envio e recebimento de mensagens com uma maior segurana. TEDs Disponibilizao da funcionalidade de aprovao automtica de TEDs no valor de at R$ 50.000,00, com consequente reduo de risco operacional, fortalecimento da imagem do Sicoob junto ao associado, desonerao do operacional e atividades manuais nas cooperativas. Foi tambm implementada no e-SPB funcionalidade que permite a identificao da origem da TED. Liberao de Operaes de Crdito por meio de TED - Implementada em regime de produo assistida para liberao de operaes de crdito por meio de TED. Aps a concluso do piloto, a funcionalidade ser disponibilizada para toda a Rede Sicoob, automatizando este processo manual. DIRF 2011 - Implementao da funcionalidade gerao da DIRF no Sisbr que possibilita a gerao do arquivo de declarao do imposto retido na fonte no novo layout. Automao do Processo de Encaminhamento dos Informes de Rendimentos Financeiros para Declarao do Imposto de Renda - Disponibilizao de funcionalidade que possibilita a impresso, envelopamento e postagem do informe de rendimentos financeiros para pessoas fsicas (PF) e pessoas jurdicas (PJ). Plataforma Contbil Em atendimento demanda mandatria foi disponibilizada a funcionalidade em atendimento ao RPS Regime Prudencial Simplificado e ao RPC Regime Prudencial Completo. Foram tambm disponibilizadas duas outras funcionalidades, a primeira para otimizar o processo de incluso de lanamentos contbeis, por meio da melhoria na distribuio dos campos, permitindo uma melhor navegabilidade entre os campos e disposio no layout da tela do Sisbr 2.0. e a segunda referente gerao do arquivo Fcont - Controle Fiscal de Transio, enviado pelas cooperativas Receita Federal do Brasil. Repasse Programado de Convnios Locais Implantada nova funcionalidade de repasse progra-
mado de convnios locais no Sisbr, possibilitando a automatizao dos processos manuais e, por conseguinte, diminuindo o nmero de lanamentos contbeis realizados manualmente. Essa uma das demandas que trar melhorias no processo de centralizao contbil. Cadastro e Consulta de Anotaes Cadastrais Disponibilizao na Plataforma de Atendimento, da nova funcionalidade denominada Anotaes tendo como objetivo armazenar informaes sobre eventos ocorridos no relacionamento da pessoa com a cooperativa ou Bancoob. Conta ainda com dois tipos de anotaes de informaes do servio Serasa Concentre e de Consulta a Central de Risco do BACEN SCR. Troca de Senha do Sisbr 2.0. - Possibilita ao usurio trocar a senha de acesso aos aplicativos do Sisbr 2.0 diretamente no portal, agilizando o processo. Arrasto e Reclassificao de Risco das Operaes de Crdito Grupo Econmico Atendendo demanda mandatria do Banco Central, foi disponibilizada funcionalidade que possibilita arrastar e revisar o risco das operaes de crdito de associados integrantes de um mesmo grupo econmico. Em prosseguimento no segundo semestre houve evoluo neste tema, com a implantao de nova funcionalidade de arrasto e reclassificao de risco das operaes de crdito no Sisbr para produtos de emprstimo, crdito rural e ttulos descontados com o objetivo de reclassificar o nvel de risco das operaes de crdito, utilizando as operaes transferidas para prejuzo como referncia. CRO - Remessa do Documento 3040 para o Banco Central do Brasil Em agosto as cooperativas e o Bancoob passaram a utilizar o documento 3040, instrumento pelo qual as instituies comunicam ao rgo fiscalizador os dados referentes ao Sistema de Informaes de Crdito (SCR), com o objetivo de auxiliar na superviso do risco de crdito e propiciar o intercmbio de informaes sobre o montante de dbitos e de responsabilidades de clientes em operaes de crdito. Reduo de Prazos de Bloqueio dos Cheques Disponibilizada nova funcionalidade que altera
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o prazo de bloqueio para depsitos com cheques compensveis, de acordo com as regras do Banco Central do Brasil. Novo GRI Disponibilizado em agosto o novo GRI (Gerenciador de Requisies e Incidentes), redimensionado para acompanhar o crescimento das demandas do Sistema, com um novo layout, melhor desempenho e maior estabilidade. Sispld Foi disponibilizado em dezembro o Sistema de Preveno Lavagem de Dinheiro e Financiamento ao Terrorismo Sispld para que as cooperativas realizem diariamente a anlise dos alertas gerados, referentes aos indcios de lavagem de dinheiro e financiamento ao terrorismo, conforme regras estabelecidas. Gesto do Risco de Crdito Disponibilizada a soluo para gesto do risco de crdito que trata-se de ferramenta de apoio deciso e consolidao de informaes estratgicas do assunto crdito, possibilitando vises das informaes consolidadas no mbito da rede Sicoob, centrais e cooperativas. A soluo permite a exibio de dados das entidades selecionadas quanto posio consolidada dos contratos de crdito por tomador e gerao de ndices de inadimplncia, proviso e variao entre os perodos. Gesto do Risco de Mercado (MAPS) - Em novembro foi implantada a soluo MAPS, adquirida para tratar o assunto risco de mercado em substituio antiga soluo MITRA, conforme deciso do Conselho de Administrao do Sicoob. Referente centralizao da estrutura de gesto de riscos, a soluo est sendo utilizada pela Superintendncia de Riscos do Bancoob para gerenciar o risco de mercado do prprio banco e das cooperativas que se enquadram no Regime Prudencial Completo RPC. Nova plataforma de Gesto de Cartes Concluda a implantao em setembro da nova plataforma de Cartes do Sisbr 2.0 que possibilita a realizao de diversas aes, tais como: solicitao de cartes das bandeiras operadas pelo Sicoob e processadas pela Cabal, upgrade e downgrade, reativao da conta carto (com reposio do plstico ou no), alterao de limites, totalmente de forma online.
Previdncia Privada - Por meio das novas funcionalidades do Sisbr disponibilizadas nos canais de atendimento, os participantes dos planos de previdncia privada do Sicoob podero obter informaes sobre seus dados cadastrais registrados no fundo de previdncia do qual participante e realizar consultas de saldo e extrato de suas contribuies. Foi tambm criado novo mdulo no Sisbr 2.0 para a gesto da Previdncia Privada, com funcionalidades especficas para possibilitar a adeso aos planos Multi-Institudo e Multipatrocinado, por meio da plataforma de atendimento e tambm para permitir ao Sicoob Previ homologar e exportar as propostas de adeso assinadas pelo mdulo de Previdncia Privada. Ampliao do Horrio para Transferncias em DOC A transao foi totalmente reconstruda de forma a ficar desvinculada do Fechamento da Cooperativa sendo que o horrio para realizao dos agendamentos para o mesmo dia passou a ser s 20h30. Fundo de Direitos Creditrios FIDC Foram disponibilizadas funcionalidades que fazem parte da pauta de prioridades do GT-Acreditar: apropriao de comisso das operaes cedidas; liquidao antecipada de operaes cedidas; relatrio de cesses efetuadas; relatrio de liquidaes de operaes cedidas. Novas Funcionalidades na Plataforma de Crdito Pacote de Atualizaes Safra 2011/2012 BNDES Implantao de funcionalidades no Sisbr: cadastro das linhas dos programas Finame/BNDES: configurao de novos programas no mbito da linha BNDES Agropecuria, vinculando-os aos seus respectivos layouts a safra 2011/2012; parametrizao de novos requisitos de periodicidade, finalidade e garantias das linhas/programas Finame/BNDES; Gesto Eletrnica de Documentos (GED) em Operaes de Crdito Consignado - Em dezembro foi implantada a Plataforma de Gesto de Documentos GED para automatizar o trmite dos dossis referentes s operaes de crdito consignado controladas pelo Bancoob em substituio
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ao antigo sistema MCGD Mdulo de Controle e Guarda de Documentos. Alm disso, desde maro, a soluo utilizada para armazenar as imagens dos cheques, conforme definies do projeto Compe por Imagem. Transferncias entre Poupana e Conta Corrente no Caixa Disponibilizada nova funcionalidade no Sisbr que permite realizar o agendamento de transferncia entre conta corrente e poupana e de poupana para conta corrente diretamente no canal caixa. Liberao de Operaes de Crdito sem Trnsito em Conta Corrente Para atender as necessidades das cooperativas de capital / emprstimo foi disponibilizada funcionalidade que possibilita a liberao de operaes de crdito sem exigncia da conta corrente do associado na cooperativa. Captao LCA Letra de Crdito do Agronegcio - Implantadas novas modalidades LCA PR e LCA PS CDI de aplicao financeira no mdulo de captao remunerada. Bloqueio Judicial de Saldos em Conta Corrente Implantada funcionalidade que possibilita a gesto de bloqueios judiciais de valores no Sisbr, permitindo efetuar o bloqueio e/ou liberao de valores nas contas correntes de forma clara para o associado, realizando as devidas contabilizaes.
contingenciamento geogrfico de processamento de dados das plataformas tecnolgicas usadas pelo Sicoob nos dois stios tecnolgicos da Confederao. Implantao do Controle de Acesso ao CPD do Centro Corporativo Sicoob - A implantao do acesso automatizado (biometria) no CPD SIG foi criada com objetivo de garantir um permetro de segurana nos ambientes do datacenter (sala de servidores, sala de geradores, nobreaks e ar condicionado), restringindo e registrando todas as entradas em suas dependncias. O objetivo preservar o ambiente de produo da TI do Sicoob Confederao contra acessos indevidos, roubos e possveis interferncias no programadas e controladas que podem impactar nas atividades e operaes. Essa implantao corresponde aos critrios de segurana recomendados pelas normas de segurana aplicveis aos ambientes datacenter de misso critica. Melhor distribuio dos recursos tecnolgicos do SPB A criao de uma nova base de dados para integrao ao e-SPB trouxe grandes benefcios em destaque os principais: Duas bases de integrao em produo instaladas, sendo uma para contingncia; Com um simples chaveamento, via parmetro e reincio de servios, alterna-se entre as bases sem prejudicar o funcionamento do e-SPB, sendo transparente para os Pilotos de Reserva, Cooperativas e integraes SISBR; Inexistncia de concorrncias de vrias operaes, como por exemplo, as transaes intercredis, tornando o processamento de envio e recebimento de TEDs mais leve; Checklist atualizado para a necessidade de se realizar outra migrao dessas tabelas ou at mesmo de servidores.
Infraestrutura
Mainframe Z196. O equipamento com maior poder de processamento do mercado atualmente, foi adquirido no incio de dezembro de 2010 para dar continuidade implantao dos sistemas da nova arquitetura e ao Projeto de Infraestrutura de Contingncia Geogrfica e entrou em produo no incio do ano de 2011. Transferncia Mainframe z10 do CPD SIG para CPD Sofia Vencida mais uma grande etapa do Projeto de Montagem de Infraestrutura de Contingncia Geogrfica dos servios crticos de TI, com a transferncia do Mainframe z10 do CPD SIG para o CPD Sofia. Essa mudana consolidou o
Melhoria da Disponibilidade do Mdulo Cedente Foi concluido o projeto de alta disponibilidade do ambiente tecnolgico para o mdulo
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cedente, em conformidade com o Planejamento Estratgico de Tecnologia da Informao PETI. Esse projeto implica colocar os servidores de aplicao em um modelo de contingncia geogrfica entre os dois stios de processamento do Sicoob. Novo Contrato da Rede Satlite Foi realizada renegociao do contrato da rede satlite com redues de custo acima de 50% para todas as velocidades dos circuitos de contingncia o que, alm de trazer economia para as cooperativas, possibilita melhor disponibilidade em seus servios. Expanso da Capacidade de Processamento e Armazenamento Realizadas aquisies em dezembro de novos processadores para o Mainframe e novos discos de armazenamento (storages) que viabilizaro o processamento das transaes de negcios realizadas nas cooperativas e canais de atendimento, alm de possibilitar a acomodao dos aplicativos que esto sendo construdos na nova arquitetura tecnolgica e ser mais um instrumento para viabilizar o projeto de contingenciamento geogrfico. Implantao da automao do CPD do Centro Corporativo Sicoob - Instalado e configurado o sistema que permite a TI do Sicoob Confederao gerir e monitorar as infraestruturas bsicas de CPD (geradores, nobreaks, PDUs, chaves estticas, ar-condicionado e sistema de combate a incndio) de forma automatizada, racionalizando recursos financeiros e mitigando riscos atravs de monitorao on-line. A automao foi tratada com alta prioridade pela TI para assegurar que todo o ambiente de produo estivesse atendendo a maior nvel de disponibilidade. A automao dos componentes de infraestrutura bsica (geradores, nobreaks, PDUs, chaves estticas, ar-condicionado e sistema de combate a incndio) do CPD SIG aponta melhor utilizao dos recursos, mitigao de riscos e otimizao no gerenciamento e monitorao online da infraestrutura do datacenter, alm da conformidade com as normas aplicveis. O gerenciamento assegura maior disponibilidade, redundncia, e melhoria no planejamento da capacidade dos componentes de infraestrutura que atendem o CPD SIG.
Melhoria de Infraestrutura do SPB Com o intuito de evoluir os nveis de disponibilidade e desempenho do SPB, foi realizado o upgrade do link de 64 para 256 Kbps. Essa mudana possibilita melhora considervel no escoamento do trfego do SPB, principalmente nos momentos crticos. Servidor para Banco de Dados Novo servidor da marca Fujitsu foi adquirido para possibilitar melhor acomodao das bases de dados do Sisbr (plataforma legada), viabilizando melhor disponibilidade e desempenho no processamento das transaes de negcios das cooperativas, alm de ser mais um instrumento para possibilitar o contingenciamento geogrfico.
Canais de Atendimento
Visando maior aproximao com o associado, alm de proporcionar mais comodidade em suas operaes na rede Sicoob, a Confederao deu alguns passos em direo modernizao de seus canais de autoatendimento, no que diz respeito diversificao e ampliao de funcionalidades, garantindo solues alinhadas ao que h de melhor no mercado financeiro. Desta forma, foram desenvolvidas as seguintes aes: Monitorao exclusiva de Canais de Atendimento - Foi estabelecida uma equipe exclusiva para a monitorao dos canais de atendimento do Sicoob, que acompanha todas as transaes realizadas pelas cooperativas e associados em tempo real, possibilitando aes mais rpidas e efetivas em caso de incidentes no ambiente, deixando os canais disponveis por mais tempo e assegurando a efetivao das transaes. Um dos principais resultados conquistados com a monitorao exclusiva o crescimento do nmero de transaes efetuadas com sucesso por meio dos canais. Sicoobnet Celular Disponibilizado no ms de abril para toda a Rede Sicoob, o Sicoobnet Celular o novo canal de autoatendimento destinado s pessoas fsicas e jurdicas associadas ao
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Sicoob, que permite a realizao de transaes de consulta e financeiras, por meio de celular (ou dispositivo mvel) conectado internet. A soluo pode ser executada em sistemas operacionais da Apple (iOS) e Google (Android) que juntas representam mais de 80% do mercado mundial de smartphones. No decorrer do ano houve uma evoluo intensa deste canal, com a disponibilizao de vrias funcionalidades para o associado, como pagamento da fatura de carto de crdito, identificao positiva do caixa eletrnico (ATM), aplicao e resgate em poupana. Sicoobnet Celular no BlackBerry - Disponibilizada no dia 29/7/2011 funcionalidade que possibilita ao usurio do Sisbr, utilizar o aplicativo Sicoob nos dispositivos BlackBerry. Sites de Internet Remodelagem do Sicoobnet Pessoal e do site do Sicoob para adequao de contedos e padro visual em funo da nova marca Sicoob. Depsitos nos ATMs da Rede Sicoob Em setembro foi disponibilizada a funcionalidade de depsito nos ATMs para toda Rede Sicoob, atingindo em dezembro um volume de 202.741 depsitos. Sicoobnet para no correntistas Em atendimento solicitao das cooperativas filiadas que operam exclusivamente com capital/ emprstimo, foi implementado no Sicoobnet modulo especfico para associados que no possuem conta corrente, podendo ser realizadas consultas em extratos e saldos de conta capital e operaes de crdito. Pagamentos e Transferncias Eletrnicas no SicoobNet Empresarial - Implementada a funcionalidade no Sicoobnet Empresarial que possibilita a troca de arquivos entre as empresas e cooperativas para os diversos tipos de agendamentos, transferncias e pagamentos. Alm de reduzir trabalhos manuais e operacionais, proporcionar incremento dos negcios, possibilitando s cooperativas disponibilizarem servios no mesmo patamar dos grandes bancos.
Utilizao de Pinpad Criptogrfico Foram adequadas todas as funcionalidades do caixa que realizam a leitura de carto com chip. O novo pinpad possui duas leitoras: uma de trilha magntica (para ser utilizada com os cartes sem chip) e outra de smartcard (para ser utilizada com os cartes com chip). A validao da senha do carto por meio da tecnologia de chip a grande vantagem do novo pinpad, e combate as fraudes de clonagem de cartes. Adicionalmente, o pinpad possui criptografia no teclado numrico aumentando ainda mais a segurana das operaes realizadas no aplicativo caixa.
Produtos e Servios
Tendo em vista a ampliao do portfolio de produtos e servios sistmicos e objetivando o incremento dos negcios das cooperativas e a fidelizao de seus associados, em 2011 foram priorizados o estabelecimento de novidades, h muito solicitadas pelas singulares: Arrecadao de Tributos Federais - Implementao de recebimento de DARF Documento de Arrecadao de Receitas Federais nos caixas das cooperativas, realizado em sintonia com o Bancoob. No segundo semestre foi tambm disponibilizada a funcionalidade nos canais de autoatendimento: Sicoobnet Empresarial, Sicoobnet Cecular e caixa eletrnico, trazendo uma srie de benefcios para todas as entidades do Sicoob, dentre elas: aumento das receitas das cooperativas e do banco; ampliao do portflio disponvel aos associados; minimizao do servio operacional para as cooperativas; evita acmulo de mensagens no SPB nos horrios crticos; permite que as cooperativas possam focar na avaliao e monitorao das TEDs no SPB de forma mais efetiva, pois diminui a quantidade das transaes no produto oriundas de DARF. Carto com Chip Resultado de projeto conjunto da Confederao, Bancoob e Cabal, foi disponibilizada no ms de julho nova tecnologia de cartes com Chip, agregando mais segurana nas opera-
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es realizadas com o plstico, sendo possvel aos associados realizarem o cadastro e/ou a troca de senha dos novos cartes diretamente nos terminais de caixa das cooperativas. Liberao do Crdito Pr-aprovado para a Rede Disponibilizado em julho, o crdito praprovado possibilita a simulao e contratao de crditos pelos associados diretamente nos canais de atendimento SicoobNet Pessoal, Empresarial, ATM e celular. Arrecadao do Simples Nacional (DAS) Aps adequaes tecnolgicas no Sisbr e homologao junto Receita Federal do Brasil (RFB), o Sicoob foi autorizado a arrecadar tributos federais atravs do Documento de Arrecadao do Simples Nacional (DAS). A Lei Complementar n 123, de 14 de dezembro de 2006, instituiu o regime especial unificado de arrecadao de tributos e contribuies devidos pelas microempresas e empresas de pequeno porte - Simples Nacional - que d tratamento diferenciado e favorecido a essas empresas. O Simples Nacional substituiu o Simples Federal que era pago por intermdio do DARF Simples.
Em setembro, novas funcionalidades e melhorias nos mdulos de cobrana e cedente do Sisbr foram disponibilizadas, levando aos associados do Sicoob novas condies de utilizao dos servios e potencializando o seu fomento pelas cooperativas. Dentre as funcionalidades entregues, destaque para a adequao dos layouts para troca de arquivo ao padro utilizado pelo mercado, possibilidade de postagem centralizada dos boletos e multi-instalao do mdulo cedente, possibilitando o funcionamento do mdulo em rede. Adicionalmente, foram implementadas melhorias em relatrios, consultas e no cadastro de ttulos, otimizando a utilizao do servio pelos associados.
Grandes Nmeros da TI do Sicoob

A evoluo dos nmeros de transaes realizadas nos canais de atendimento que utilizam o Sisbr possibilita a percepo da dimenso dos avanos da tecnologia da informao do Sicoob e do cumprimento do papel do Sicoob Confederao em atender as necessidades de suas cooperativas filiadas, suportando o crescimento e fortalecimento de seus negcios. Foram 1.189 demandas atendidas durante o ano de 2011, das quais 731 de alta prioridade e 458 evolutivas, configurando aproximadamente a disponibilizao de 5 demandas por dia til, podendo ser comprovadas pelas 195 cartas circulares publicadas para o Sistema referentes implantao de novas demandas no Sisbr. Em dezembro foi batido mais um recorde de transaes no Sisbr 2.0, sendo realizadas 52,1 milhes de transaes pela plataforma 2.0 contra 51,2 milhes em agosto de 2011 (recorde anterior), apresentando 84,32% de satisfao de uso do caixa pelos usurios internos do Sistema, importante registrar que so 52 milhes de transaes a menos realizadas no ambiente legado (Metaframe).
Projeto Cobrana
Considerado estratgico para o Sistema, o projeto Cobrana Sicoob tem como objetivo desenvolver solues de cobrana bancria de forma sistmica para operao em larga escala na rede, posicionando os servios entre os cinco melhores do mercado brasileiro. Para viabilizar o projeto, foram elencadas algumas aes prioritrias de tecnologia da informao, consideradas preponderantes para o alcance dos objetivos. Demandas do Projeto Cobrana - Disponibilizadas as seguintes funcionalidades do Projeto Cobrana em julho: cadastro de valores de tarifas - novo mecanismo tarifrio, manuteno de tabelas base - pessoa fsica e pessoa jurdica, reajuste de tarifas para perfis no vinculados tabela base, relatrio de tarifas por perfil tarifrio e relatrio de clientes por perfil tarifrio.
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Novo Recorde Mensal de Transaes - O movimento dos canais de atendimento, referente ao ms de agosto de 2011, apresentou novo recorde mensal de transaes. Trata-se do novo recorde mensal de transaes nos canais, sendo
Canal ATM - Caixa eletrnico Caixa Cedente Correspondente sicoob Celular empresarial Celular pessoal Sicoobnet pessoal Sicoobnet empresarial Retaguarda Outros canais Total ago/09 5.026.149 31.033.559 1.399.981 275.379 144 8.870.539 271.122 6.968.086 46.575 53.891.534
112,2 milhes no total e 50 milhes de negcios. O recorde anterior havia sido em maio de 2011 com 101,6 milhes no total e 44,5 milhes de negcios. A seguir a comparao com agosto de 2009.
ago/10 11.842.597 37.771.572 2.577.818 527.292 18.974 17.246.243 1.814.860 8.457.372 72.816 80.329.544 ago/11 16.345.444 49.638.629 3.966.773 980.766 21.302 272.914 25.383.255 4.618.549 10.849.773 113.287 112.190.692 Comparativo 2009/2011 225,21% 59,95% 183,34% 256,15% 189.423,61% 186,15% 1.603,49% 55,71% 143,24% 108,18%
Evoluo dos Nmeros da Arrecadao de Convnios

Convnios Descrio Qtde. de Documentos Arrecadados Receita com Tarifas Ano 2010 21.889.704 R$ 13.038.086,66 DARF/DAS Descrio Qtde. de Documentos Arrecadados Receita com Tarifas Economia com TEDs que deixaram de ser enviadas no SPB Rentabilidade Total Ano 2011 934.298 R$ 1.000.714,30 R$ 411.091,12 R$ 1.411.805,42 Ano 2011 24.967.589 R$ 15.312.243,17 Evoluo 14,06% 17,44%
Evoluo do N de Associados, Contas Correntes e Contas Ativas Acessando os Canais de Atendimento

Descrio N de Associados Ativos N de Contas Correntes de Depsito Vista (no encerradas) N de Contas Ativas acessando o Sicoobnet Pessoal N de Contas Ativas acessando o Sicoobnet Empresarial N de Contas Ativas acessando o Sicoobnet Celular Dez/10 1.581.125 1.502.774 180.101 9.235 2.500 Dez/11 1.797.337 1.657.235 220.274 17.334 12.623 Evoluo 13,67 10,28% 22,31% 87,70% 404,92%
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Evoluo da Quantidade de Terminais de Autoatendimento (ATM), Correspondentes Sicoob e Cedentes de Cobrana

Descrio Qtde. de Terminais de Autoatendimento (ATM) Qtde. de Correspondentes Sicoob Qtde. Cedentes de Cobrana Dez/10 1.152 354 30.929 Dez/11 1.443 550 47.194 Evoluo 25,26% 55,37% 52,59%
Evoluo do Nmero de Pontos de Atendimentos Integrados pelo Sisbr
Descrio N de Pontos de Atendimento
Dez/10 1.714
Dez/11 1.813
Evoluo 5,78%
Evoluo dos Nmeros de Transaes de Negcios Eletrnicas x Transaes de Retaguarda

Descrio N de Transaes de Negcio N de Transaes de Retaguarda Dez/10 14.776.605 68.058.181 Dez/11 17.630.622 75.475.621 Evoluo 19,31% 10,90%
Evoluo da Carteira de Conta Corrente Processada no Sisbr

Descrio Saldo Bruto de Conta Corrente Dez/10 R$ 6.477.121.075,61 Dez/11 R$ 7.411.643.055,88 Evoluo 14,43%
Evoluo dos Nmeros de Transaes Intercredis

Descrio N de Transaes Intercredis Dez/10 836.337 Dez/11 1.069.172 Evoluo 27,84%
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Pensar Diferente :
Unir foras para conseguir melhores resultados.
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Prestao de Contas
Do exerCCio De 2011
A proposta oramentria para o exerccio de 2011, aprovada em fevereiro de 2011, foi elaborada com a participao de representantes de todas as reas do Sicoob Confederao, que enviaram estimativas de novos investimentos e de despesas, em harmonia com os delineamentos do planejamento estratgico do Sicoob e com diretrizes definidas pela alta administrao. Mensalmente, a Diretoria Executiva presta contas sobre a execuo oramentria ao Conselho de Administrao, ocasio em que apresenta avaliaes analticas sobre cada um dos itens que a compe, inclusive no que tange projeo do respectivo fluxo de caixa. As Tabela 1 e 2, relativas aos oramentos de investimentos e de custeio, demonstram o resultado desse acompanhamento oramentrio em dezembro de 2011:
Tabela 1 Investimentos: Orado x Realizado
Itens Investimentos Imobilizado Intangvel
Em 2011 Orado 45.558.961,27 16.154.637,08 29.404.324,19 Realizado 40.708.782,95 29.573.290,58 11.135.492,37 % de Realizao 89,35% 183,06% 37,87% Reais -4.850.178,32 13.418.653,50 -18.268.831,82
Tabela 2 Custeio: Orado x Realizado
Itens DESPESAS Laborais Tecnologia Manuteno Deslocamento Juros Proviso e Ajustes Impostos e Taxas Outras Despesas RECEITAS Centrais Filiadas Bancoob Tarifas/Compe Outros Clientes Aplicaes Diferido RESULTADO
Em 2011 Orado 134.528.664,23 35.350.352,39 60.405.933,11 4.911.431,88 902.723,85 4.501.460,02 24.693.777,01 2.354.712,20 1.408.273,77 140.644.734,87 43.489.604,72 36.106.947,79 52.429.665,48 1.257.273,60 1.320.000,00 6.041.243,28 6.116.070,64 Realizado 112.568.148,06 33.931.748,60 44.093.988,01 3.742.182,41 847.083,34 4.348.846,18 19.077.507,57 3.810.862,38 2.715.929,57 148.637.072,57 43.576.800,17 36.715.101,08 56.708.610,68 2.272.992,38 3.322.324,98 6.041.243,28 36.068.924,51 % de Realizao 83,68% 95,99% 73,00% 76,19% 93,84% 96,61% 77,26% 161,84% 192,86% 105,68% 100,20% 101,68% 108,16% 180,79% 251,69% 100,00% 589,74% Reais -21.960.516,17 -1.418.603,79 -16.311.945,10 -1.169.249,47 -55.640,51 -152.613,84 -5.616.269,44 1.456.150,18 1.307.655,80 7.992.337,70 87.195,45 608.153,29 4.278.945,20 1.015.718,78 2.002.324,98 0,00 29.952.853,87
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Conforme demonstrado na Tabela 1 os investimentos ficaram abaixo do valor orado. Ainda assim porque em dezembro houve aquisies da ordem de R$ 27 milhes, para pagamento em treze parcelas, de hardwares e softwares da IBM Brasil Indstrias, Mquinas e Servios Ltda, destinadas a ampliar a capacidade de processamento e armazenamento do Sisbr, conforme necessidade demomstrada pela Diretoria de Tecnologia, adquirida ad referendum da Diretoria Executiva e por ela aprovada em reunio de 9 de janeiro de 2012. J a Tabela 2 demonstra que as sobras de 2011 foram de R$ 36 milhes, ou seja: R$ 30 milhes acima do valor orado. Contriburam fortemente para esse supervit:
mentos ocorreu em dezembro, conforme explicado acima, com baixo impacto nas despesas de proviso; III Receitas de tarifas e aplicaes financeiras, com realizao superior ao orado em R$ 6,3 milhes. O maior impacto decorre da realizao de tarifas superior em R$ 4,3 milhes ao estimado, uma vez que a projeo oramentria tomou por base dados de 2010. Alm disso R$ 2 milhes foram realizados a maior nos rendimentos das aplicaes financeiras, em funo da manuteno, em caixa, do produto da no realizao integral dos projetos previstos;
80,000,000.00
74.443.826,28
70,000,000.00
60,000,000.00
58.089.399,85
50,000,000.00
40,000,000.00
30,000,000.00
20,000,000.00
16.354.426,53
10,000,000.00
21,97 %
0.00 Volume Financeiro Valor negociado Economia (saving) Percentual ganho
Grfico 1: Saving Compras
I Despesas de Tecnologia, com realizao inferior ao orado em R$ 16,3 milhes, motivada basicamente pelo atraso na execuo oramentria do primeiro semestre, acarretando o adiamento de projetos considerados no prioritrios para o momento, sem impactar o atendimento das principais demandas do Sistema. O principal item de economia foi a no contratao de mo de obra terceirizada para o desenvolIV Economia de Escala e Escopo, medianvimento dos respectivos projetos; te negociaes com fornecedores em condies II Despesa de depreciao e ajustes, com rea- mais vantajosas do que as previstas. A economia lizao inferior ao orado em R$ 5,6 milhes, motivado (saving) das compras realizadas pela Confederapela realizao de investimentos abaixo do previsto. o em 2011 nas rubricas custeio e investimentos, Vale comentar, ainda, que a maior parte dos investi- foi na ordem de R$ 16,3 milhes sobre o preo de partida de R$ 74,4 milhes, conforme demonstrado no grfico 1.
Em 2011, a Confederao assumiu em seu oramento as tarifas de incluso e excluso do CCF, de cadastro no CCF, de processamento de devoluo, de processamento convencional e de custo documentos acima de 5 mil. O montante destas receitas realizado no ano de 2011 foi de R$ 20,4 milhes, contra estimativa oramentria de R$ 16,1 milhes.
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A participao das despesas incorridas em relao ao total do exerccio est espelhada no grfico 2.
Despesas (Realizado 2011)

3% Demais Despesas 3% Impostos e Taxas
17% Proviso e Ajustes
30% Laboriais
4% Juros 1% Deslocamento/ Hospedagem 3% Manunteo e Conservaco
Grfico 2: Despesas por rubricas
39% Tecnologia
J em relao s fontes para custeio o grfico 3 demonstra a participao de cada um de seus itens no total das receitas da Confederao.
Receitas por Fonte de Recursos (Realizado 2011)

3% Rendimento Aplicao Financeira 2% Outros Clientes 4% Resultado Diferido
29% Centrais
38% Tarifas e COMPE
25% Bancoob
Grfico 3: Receitas por Fonte de Recursos
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Cumpre fazer esclarecimentos complementares quanto s origens dessas receitas e s formas de rateio utilizadas, quando aplicveis, conforme abaixo: I - Centrais: responderam por 29,3% das receitas totais da Confederao em 2011 e so oriundas do rateio das estruturas de desenvolvimento organizacional, tecnolgica, monitoramento de risco e educacional, conforme demonstrado na Tabela 3.
Tabela 3 Rateio das Centrais: Orado x Realizado
Orado Rateios (a) Desenvolv. Organiz. (b) Tecnologia (Sisbr) (c) Monitoramento de Riscos (d) Educanet 43.489.604,72 4.873.527,28 36.550.877,44 1.909.200,00 156.000,00
Realizado 43.497.740,02 4.851.869,12 36.320.352,62 1.895.498,28 430.020,00
% Realizado 100,02% 99,56% 99,37% 99,28% 275,65%
Reais 8.135,30 -21.658,16 -230.524,82 -13.701,72 274.020,00
Para esses recursos foram utilizados os seguintes critrios de rateio, estabelecidos pela ento Diretoria Colegiada: a) Estrutura de Desenvolvimento Organizacional Destinada cobertura de parte dos custos dos servios prestados no mbito da Diretoria de Desenvolvimento Organizacional. Seu rateio s Centrais feito mediante critrio igualitrio, ou seja: no oramento/2011 representou 1/14 (um quatorze avos) do valor total para cada Central. A sua cobrana foi aprovada pela Diretoria Colegiada em sua 13 reunio extraordinria de 21 de maro de 2011. Durante o exerccio de 2011, foram cobradas parcelas mensais, distintas e progressivas, variando de R$ 350.142,40 em janeiro/2011 at R$ 467.222,20 em dezembro/2011. b) Estrutura de Tecnologia (Sisbr) Foi mantido o critrio aprovado na 22 reunio da Diretoria Colegiada, realizada nos dias 7 e 8 de outubro de 2008, que define o pagamento das despesas da Confederao decorrentes da manuteno e desenvolvimento do Sisbr, da seguinte forma: b.1 - via estimativa oramentria, calculou-se o custo mensal do Sisbr, considerando-se as despesas direta e indiretamente envolvidas com a rea de tecnologia;
b.2 - em seguida deduziu-se a parcela de responsabilidade do Bancoob a ttulo de uso do Sisbr, fixado mediante contrato de prestao de servio; b.3 - o restante representa receita da Confederao que rateada para as Centrais da seguinte forma: i. adiciona-se a ele o valor correspondente parcela recebida pela Confederao a ttulo de Receita de Processamento da Compensao de Documentos e Outros Papis, realizada no ms base;
ii. Aps essa soma, calcula-se o valor vinculado a cada Sistema Local, no ms base, mediante aferio da utilizao do Sisbr por parte das respectivas singulares (mdulo desenvolvimento), com peso de 40%, e a quantidade de transaes processadas (mdulo operaes), com peso de 60%;
Receita de Processamento da Compensao de Documentos e Outros Papis cada documento processado na compensao custa, hoje, R$ 0,34 (trinta e quatro centavos) s cooperativas singulares. Desse valor, R$ 0,23 so repassados Confederao, sendo que R$ 0,22 como receita e R$ 0,01 para compor o Fundo de Marketing do Sistema.
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Com base nesses parmetros, o valor de rateio para o ano de 2011, tambm chamado de taxa de manuteno do Sisbr, foi deliberado pela Diretoria Colegiada, em reunio de 21 de maro de 2011, em parcelas mensais, distintas e progressivas, variando de R$ 2.135.559,08 em janeiro/2011 at R$ 4.045.905,19 em dezembro/2011. c) Rateio da estrutura de gesto e de monitoramento centralizada do Sicoob A estrutura centralizada de gesto e monitoramento (controles internos, risco operacional, PLD e gesto de continuidade dos negcios) foi aprovada na 28 reunio da Diretoria Colegiada do Sicoob Confederao, realizada em 13 de agosto de 2009. Em 22/6/2010 foi rediscutido o critrio de rateio e a Diretoria Colegiada deliberou que a parcela a ser rateada passaria a ser custeada mediante o seguinte critrio: i. 40% (quarenta por cento): em partes iguais para cada Central; ii. 35% (trinta e cinco por cento): proporcionalmente quantidade de Cooperativas ativas, associadas Central e usurias do Sisbr; iii. 25% (vinte e cinco por cento): proporcionalmente quantidade de contas ativas mantidas em cada Sistema.
II - Bancoob: de acordo com convnio ou contrato firmado, o Sicoob Confederao remunerado pelo Bancoob pela prestao, entre outros, dos seguintes servios: a) auditoria interna operacional e de tecnologia da informao; b) elaborao de pareceres tcnicos quanto adeso de cooperativas ao Convnio da Compe; c) remessa das anlises produzidas por intermdio do Programa de Anlise Financeira e de Risco do Sicoob Proaf; d) assessoria de marketing e comunicao; e) gesto centralizada de monitoramento (controles internos, PLD e risco operacional); f) servios de tecnologia da informao, incluindo o desenvolvimento, manuteno e homologao de funcionalidades evolutivas, mandatrias e corretivas do Sisbr; fornecimento de infraestrutura e equipamentos de TI para o Sisbr e para os sistemas corporativos; suporte tcnico e operacional; elaborao de estudo de viabilidade conjuntamente com a rea de negcios do Sicoob e help desk e atendimento.
iii. Apurados os valores individuais, deduz-se ento o valor da Receita de Processamento da Compensao de Documentos, chegando-se, assim, ao valor devido pelo Sistema local, que ser exatamente igual receita da Confederao.
Importante: as variveis que formam o clculo final do rateio sofrem modificaes de acordo com o grau de utilizao do Sisbr. Porm, no interferem no valor final pago Confederao. Eventual majorao desse valor durante o perodo de execuo oramentria depende de aprovao do Conselho de Administrao.
Durante o exerccio de 2011, foram cobradas parcelas mensais, distintas e progressivas, variando de R$ 149.639,24 em janeiro/2011 at R$ 168.914,54 em dezembro/2011. d) Rateio do Sicoob Educanet Este rateio refere-se soma das inscries realizadas pelas singulares associadas, nos cursos disponveis do site do Sicoob Educanet. Esta forma de rateio foi instituda em reunio da Diretoria Colegiada do Sicoob Confederao realizada nos dias 9 e 10/12/2008.
Sicoob Educanet - Cursos de capacitao organizados pela equipe de recursos humanos da Confederao, com a metodologia do ensino distncia (EAD).
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As receitas auferidas por meio da prestao de servios ao Bancoob corresponderam, durante o exerccio de 2011, aproximadamente, 24,7% do total das receitas da Confederao, conforme demonstrado na Tabela 4.
Tabela 4 Orado e Realizado Receitas Oriundas do Bancoob
Orado Bancoob Servios Auditoria Servios de TI Servios de Contr. Internos e Riscos 36.106.947,79 3.548.326,24 32.015.531,53 543.090,02
Realizado 36.715.101,08 3.252.632,35 32.919.378,73 543.090,00
% Realizado 101,68% 91,67% 102,82% 100,00%
Reais 608.153,29 -295.693,89 903.847,20 -0,02
III Tarifas e Compe: responderam por 38,2% das receitas da Confederao e so provenientes de Processamento da Compensao de Documentos e Outros Papis (compe) e das tarifas de incluso e excluso do CCF, de multa no incluso do CCF, de cadastro no CCF, de processamento de devoluo, de processamento convencional e de custo documentos acima de 5 mil, conforme listado na tabela 5.
Tabela 5 Orado e Realizado Receitas Oriundas de Tarifas e Compe
Orado Tarifas e Compe Compe Tarifas 52.429.665,48 35.614.745,88 16.814.919,60
Realizado 56.766.364,70 36.332.986,87 20.433.377,83
% Realizado 108,27% 102,02% 121,52%
Reais 4.336.699,22 718.240,99 3.618.458,23
IV Outros Clientes: tratam-se de receitas provenientes de prestao de servios a clientes parceiros, mediante contrato especfico, e tambm outras receitas listados na Tabela 6, que corresponderam a 1,5% das receitas totais da Confederao em 2011.
Tabela 6 Orado e Realizado Receitas Oriundas de Outros Clientes
Orado Outros Clientes Cabal Adm. Cartes Sicredi Federalcred Coop. Singulares do RJ Outros (Cecrers/ FGD) Outras Receitas 1.257.273,60 450.000,00 300.000,00 252.000,00 255.273,60
Realizado 2.294.298,52 575.620,92 372.996,38 424.621,96 476.137,23 66.922,03 378.000,00
% Realizado 182,48% 127,92% 124,33% 168,50% 148,08%
Reais 1.037.024,92 125.620,92 72.996,38 172.621,96 476.137,23 66.922,03 122.726,40
V Aplicaes Financeiras: as receitas provenientes do rendimento de aplicaes financeiras corresponderam a 2,2% das receitas totais da Confederao em 2011, conforme apresentado na Tabela 7.
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Tabela 7 Orado e Realizado Rendimento de Aplicaes Financeiras
Orado CDB/ Fundo Multimercado 1.320.000,00
Realizado 3.322.324,98
% Realizado 251,69%
Reais 2.002.324,98
VI Receitas Diferidas: Mensalmente, apropriada a parcela referente s receitas da venda de licenas de uso do Sisbr, pelo prazo contratual firmado entre a Confederao e as Centrais e o Bancoob. As receitas provenientes da apropriao de receitas diferidas corresponderam a 4,1 % das receitas totais da Confederao em 2011, conforme apontado pela Tabela 8.
Tabela 8 Orado e Realizado Resultado Diferido
Orado Apropriao Licena Uso 6.041.243,28
Realizado 6.041.243,28
% Realizado 100,00%
Reais -
O valor consta no resultado apenas como fato econmico, tendo em vista que o recebimento financeiro ocorreu em junho/2009. O quadro apresentado em seguida demonstra as sobras apuradas no exerccio de 2011, considerados os direcionamentos obrigatrios mnimos constantes dos artigos 28 e 87 da Lei 5.764 de 1971.
(=) SOBRAS DO EXERCCIO Destinaes Legais FATES (5%) atos cooperados FATES atos no cooperados Fundo de Reserva (10%) (=) SOBRAS LQUIDAS DO EXERCCIO
R$ 36.068.924,51 -R$ 9.220.474,91 1.579.320,56 4.482.513,22 3.158.641,13
-R$ -R$ -R$
R$ 26.848.449,60
65
Demonstraes Contbeis
e notaS exPliCativaS
BALANO PATRIMONIAL PARA OS EXERCCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2011 E 2010 (Valores expressos em reais) PASSIVO E PATRIMNIO LQUIDO CIRCULANTE Fornecedores (Nota 11) Tributos a recolher Provises trabalhistas (Nota 13) Valores a pagar (Nota 14) Obrigaes por aquisies de bens e direitos (Nota 12) Resultado de atos com associados Rendas antecipadas (Nota 16) Credores diversos NO CIRCULANTE 132.765.818 121.667.442 NO CIRCULANTE Obrigaes por aquisies de bens e direitos (Nota 12) Rendas antecipadas (Nota 16) Proviso para passivos contingentes (Nota 15) INVESTIMENTOS Aes e cotas Outros investimentos IMOBILIZADO (Nota 9) 21.853 15.000 6.853 68.166.461 21.853 15.000 6.853 Capital social 45.205.472 30.936.874 9.720.207 PATRIMNIO LQUIDO (Nota 17) 68.178.578 17.750.981 ATIVO 2011 2010 2011 2010
CIRCULANTE Caixa e equivalentes de caixa (Nota 4) Crditos Associados e No Associados (Nota 7) Adiantamento por conta de Imobilizaes Adiantamentos a empregados Ttulos e valores mobilirios (Nota 5) Tributos a compensar (Nota 6) Despesas antecipadas(Nota 8)
72.075.867 50.450.547 15.505.565 658.172 170.820 566.677 3.547.912 1.176.174
17.797.745 366.262 9.992.919 658.172 206.587 3.465.005 2.364.987 743.813
62.745.308 31.116.293 3.025.729 2.767.769 14.875.381 3.904.195 829.366 6.145.923 80.652 73.917.799
38.830.085 11.932.700 1.139.103 1.896.919 12.870.066 3.782.925 1.150.609 6.041.243 16.520 82.884.121
REALIZVEL A LONGO PRAZO Ttulos e valores mobilirios (Nota 5) -
11.550.265 11.550.265
33.784.790 39.436.339 696.670
38.078.233 44.805.888 -
58 66
Imobilizado Depreciao acumulada
91.359.939 -23.193.478
61.782.794 -16.577.322
Reservas de capital Fundos de reserva (Nota 18)
74
74
10.393.180
1.649.967
INTANGVEL (Nota 10) Sistemas de processamento de dados Amortizao acumulada
64.577.504 93.315.492 -28.737.988
64.889.852 81.166.938 -16.277.086 TOTAL DO PASSIVO E PATRIMNIO LQUIDO Sobras a disposio da assemblia geral 26.848.450 6.380.733
TOTAL DO ATIVO
204.841.685
139.465.187
204.841.685
139.465.187
DEMONSTRAO DAS SOBRAS OU PERDAS PARA OS EXERCCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2011 E 2010 (Valores expressos em reais) 2011 INGRESSOS INGRESSOS OPERACIONAIS INGRESSOS DE ATOS COOPERATIVOS Atos cooperativos - Cooperativas Centrais DISPNDIOS DISPNDIOS OPERACIONAIS DISPNDIOS ADMINISTRATIVOS Dispndios de pessoal (Nota 17 a) Outros dispndios administrativos APROVISIONAMENTOS E AJUSTES PATRIMONIAIS Dispndios de Amortizao e Depreciao OUTROS DISPNDIOS OPERACIONAIS SOBRAS DO RESULTADO DE ATOS COOPERADOS RECEITAS RECEITAS OPERACIONAIS RECEITAS DE PRESTAO DE SERVIOS Atos no cooperativos ( - ) DEDUO DAS RECEITAS Despesas de contribuio ao ISS Despesas de contribuio ao COFINS Despesas de contribuio ao PIS 106.247.594 106.247.594 106.247.594 106.247.594 -74.661.182 -74.661.182 -60.430.495 -23.877.264 -36.553.231 -13.636.835 -13.636.835 -593.852 31.586.412 39.844.370 36.144.045 36.144.045 38.689.154 -2.545.109 -1.011.593 -1.260.424 -273.092 2010 66.095.758 66.095.758 66.095.758 66.095.758 -57.463.561 -57.463.561 -46.350.898 -16.618.768 -29.732.130 -11.112.663 -11.112.663 8.632.197 27.782.644 25.819.410 25.819.410 27.595.463 -1.776.053 -697.258 -886.681 -192.114
67
RECEITAS FINANCEIRAS Fundos de aplicao financeira OUTRAS RECEITAS OPERACIONAIS OUTRAS RECEITAS NO OPERACIONAIS DESPESAS DESPESAS OPERACIONAIS DESPESAS ADMINISTRATIVAS Despesas de pessoal Outras despesas administrativas APROVISIONAMENTO E AJUSTES PATRIMONIAIS Despesas de amortizao e depreciao OUTRAS DESPESAS OPERACIONAIS OUTRAS DESPESAS NO OPERACIONAIS (=) RESULTADO DE ATOS NO COOPERATIVOS - ANTES IR/CS (-) APURAO DO RESULTADO - PROVISO PARA IR E CS LUCRO/PREJUZO DO RESULTADO DE ATOS NO COOPERADOS (=)SOBRAS E LUCRO LQUIDO DO EXERCCIO (-) SALDO A DESTINAR FATES (5%) atos cooperados FATES atos no cooperados Fundo de Reserva (10%) (=) SOBRAS LQUIDAS DO EXERCCIO
3.322.325 3.322.325 378.000 -34.096.102 -34.096.102 -24.109.884 -9.526.284 -14.583.600 -5.440.672 -5.440.672 -4.537.516 -8.030 5.748.268 -1.265.754 4.482.514 36.068.926 9.220.475 1.579.321 4.482.514 3.158.641 26.848.451
1.963.234 1.963.234 -29.745.487 -29.745.487 -20.728.594 -7.432.082 -13.296.512 -4.969.696 -4.969.696 -4.047.197 0 -1.962.843 -1.962.843 6.669.354 1.294.830 431.610 863.220 5.374.524
As notas explicativas so parte integrante das demonstraes contbeis.
58 68
DEMONSTRAO DAS MUTAES DO PATRIMNIO LQUIDO PARA OS EXERCCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO (Valores expressos em reais) Fundos de reservas Capital Social SALDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2009 Reservas incorporadas ao capital Fundo de Cobertura de Eventuais Prejuzos SISBR Capital realizado Deduo de capital Compensao de perdas Utilizao F.A.T.E.S p/ cobertura despesas Destinaao e Sobras Resultado lquido do exerccio Fundo de reserva F.A.T.E.S. SALDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2010 Reservas incorporadas ao capital Fundo de Cobertura de Eventuais Prejuzos SISBR Capital social (-) Capital a realizar Capital realizado Utilizao reserva F.A.T.E.S Destinaao e Sobras Resultado lquido do exerccio Fundo de reserva F.A.T.E.S. SALDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2011 6.061.834 3.158.641 36.068.925 -3.158.641 -6.061.834 36.068.925 F.A.T.E.S. 5.011.874 576.205 1.006.209 74 5.028.403 11.622.765 Fundo de reserva Reservas de Capital Sobras Acumuladas Total
4.500.000 208.333 -
-221.068 431.610
-1.006.209 863.220 -
-4.500.000 -528,403 1,006,209 6.669.353 -863.220 -431.610
0 -528,403 208.333 1,006,209 -1.006.209 -221.068 0 6.669.353 0 0
9.720.207
786.747
863.220
74
6.380.732
17.750.980
6.000.000 20.000.000 -5.000.000 216.667 -
-477.262
-6.000.000 -380.732 -
-380.732 20.000.000 -5.000.000 216.667 -477.262
30.936.874
6.371.319
4.021.861
74
26.848.450
68.178.578
As notas explicativas so parte integrante das demonstraes contbeis.
69
DEMONSTRAO DOS FLUXOS DE CAIXA MTODO INDIRETO EXERCCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO (Valores expressos em reais) 2011 Fluxo de caixa das atividades operacionais Sobras e Lucro Lquido do Exerccio Ajustado por: Depreciaes e amortizaes 36.068.926 19.077.058 55.145.984 Variaes no Ativo Crditos associados e no associados Adiantamento a empregados e por conta de imobilizaes Ttulos e valores mobilirios Tributos a compensar Despesas antecipadas -5.512.646 35.767 14.448.593 -1.182.925 -432.361 7.356.428 Variaes no Passivo Fornecedores Tributos a recolher e provises trabalhistas Valores a pagar Obrigaes por aquisies de bens e direitos Resultado de atos com associados Rendas antecipadas Provises passivos contingentes e credores diversos 19.183.593 2.757.476 2.005.315 -4.172.173 -321.243 -5.264.869 760.802 14.948.901 Caixa lquido gerado pelas atividades operacionais Fluxo de caixa das atividades de investimento Aquisio de Imobilizado Aquisio de Intangvel Caixa liquido aplicado nas atividades de investimento Fluxo de caixa das atividades de financiamento Aumento do Capital Social Utilizao do F.A.T.E.S. Constituio do F.A.T.E.S Utilizao da reserva p/cobertura de Despesas 77.451.313 -29.577.145 -12.148.554 -41.725.699 15.216.667 -477.262 -380.734 2010 6.669.354 16.082.810 22.752.164 -939.943 -658.408 3.885.377 -1.096.601 -531.723 658.702 7.025.537 707.788 2.921.622 -4.113.388 879.799 -5.693.551 16.485 1.744.292 25.155.158 -13.647.098 -10.711.192 -24.358.290 208.333 -221.068 -528.403
58 70
unir foras para conseguir melhores resultados.

Caixa liquido aplicado nas atividades de financiamento Aumento lquido de caixa e equivalente de caixa Caixa e equivalentes de caixa No fim do exerccio No incio do exerccio 14.358.671 50.084.285 50.084.285 50.450.547 366.262 As notas explicativas so parte integrante das demonstraes contbeis. -541.138 255.730 255.730 366.262 110.532
71
1. Contexto operacional
A Confederao Nacional das Cooperativas do Sicoob Ltda. Sicoob Confederao (Sicoob Confederao), constituda em 18 de dezembro de 2001 e com as operaes iniciadas em 1 de fevereiro de 2002, uma sociedade cooperativa no financeira e sem fins lucrativos. As associadas do Sicoob Confederao possuem a responsabilidade limitada e, atualmente, so 15 cooperativas associadas: Cooperativa Central de Crdito do Norte do Brasil Sicoob Central Norte; Central das Cooperativas de Crdito do Estado do Par Sicoob Central Amaznia; Central das Cooperativas dos Estados do Mato Grosso e Mato Grosso do Sul Sicoob Central MT/MS; Cooperativa Central de Crdito de Gois Ltda. Sicoob Gois Central; Central das Cooperativas de Crdito do Distrito Federal Sicoob Central DF; Central das Cooperativas de Crdito do Nordeste Sicoob Central NE; Cooperativa Central de Crdito da Bahia Sicoob Central BA; Central das Cooperativas de Economia e Crdito do Estado de Minas Gerais Ltda. Cecremge; Central das Cooperativas de Crdito do Estado do Paran Sicoob Central PR; Cooperativa Central de Crdito de Minas Gerais Ltda. Sicoob Central Crediminas; Cooperativa Central de Crdito do Estado do Esprito Santo Sicoob Central ES; Central das Cooperativas de Crdito do Estado de So Paulo Sicoob Central Cecresp; Cooperativa Central de Crdito Rural do Estado de So Paulo Sicoob Central Cocecrer; Cooperativa Central de Crdito de Santa Catarina Sicoob Central SC; Cooperativa Central de Crdito do Rio de Janeiro Sicoob Central Rio. O Sicoob Confederao tem por objetivo orientar e coordenar as atividades de suas filiadas, nos casos em que o vulto dos empreendimentos transcender o mbito da capacidade ou convenincia de suas filiadas, nos moldes do artigo 9, da Lei n. 5.764/71. Tambm so objetivos, representar, normatizar, supervisionar, executar atividades de marketing, de recursos humanos s cooperativas associadas, bem como desenvolver solues tecnolgicas por meio de sistema tecnolgico prprio s cooperativas.
2. Apresentao das demonstraes contbeis

As demonstraes contbeis so de responsabilidade da administrao e so apresentadas em Reais que a moeda principal das operaes e ambiente em que a entidade atua, e foram elaboradas de acordo com as prticas contbeis adotadas no Brasil, com atendimento integral s leis 11.638/08 e 11.941/09, e em conformidade com a Lei n. 5.764/71, e NBC T 10.8 e IT 10.8, do Conselho Federal de Contabilidade CFC. a) Balano Patrimonial Apresentado e elaborado de acordo com as Normas Brasileiras de Contabilidade aplicveis s Sociedades Cooperativas em conformidade com a Lei n 11.638/07 e pela Lei n 11.941/09. b) Demonstrao de Sobras ou Perdas Apresentada conforme as disposies contidas na Lei n 5.764/71 e Normas Brasileiras de Contabilidade aplicveis s Sociedades Cooperativas. O resultado do ato cooperativo (operaes com associados)
58 72
denomina-se sobras ou perdas, j o resultado do ato no cooperativo ( operaes com no associados), denomina-se lucros ou prejuzos. c) Demonstraes das Mutaes do Patrimnio Lquido e Demonstraes dos Fluxos de Caixa Apresentada em conformidade com as Normas Brasileiras de Contabilidade aplicveis s Sociedades Cooperativas e em conformidade com a Lei n 11.638/07 e com a Lei n 11.941/09.
3. Principais prticas contbeis

a) Estimativas contbeis A elaborao das demonstraes contbeis, de acordo com as prticas contbeis adotadas no Brasil, requer que a Administrao use de julgamento na determinao e no registro das estimativas contbeis, quando aplicvel. Os itens significativos sujeitos ao processo de aplicao de estimativas e premissas incluem a avaliao do valor de recuperao do imobilizado e do intangvel e a valorizao de ttulos e valores mobilirios. A liquidao das transaes envolvendo essas estimativas poder resultar em valores diferentes dos apresentados nas demonstraes contbeis, em decorrncia de imprecises inerentes ao processo de sua determinao. O Sicoob Confederao revisa as estimativas e premissas anualmente. b) Apurao do resultado O resultado apurado pelo regime de competncia. c) Caixa e equivalentes de caixa Caixa e equivalentes de caixa so representados por disponibilidades em moeda nacional, depsitos bancrios e aplicaes financeiras. d) Demais ativos e passivos circulantes Os direitos esto demonstrados pelos valores de realizao, incluindo os rendimentos e as variaes monetrias incorridas, calculadas pro rata temporis, lquidos das devidas provises, quando aplicvel. As obrigaes esto registradas por valores conhecidos ou calculveis, incluindo os encargos e as variaes incorridas. e) Ttulos e valores mobilirios Os ttulos e valores mobilirios so contabilizados ao valor justo, acrescidos dos rendimentos auferidos, apropriados pro rata temporis com observncia ao regime de competncia pelo mtodo exponencial ou linear, com base nas clusulas de remunerao e na taxa de aquisio distribuda no prazo de fluncia, ajustados a valor justo, sendo reconhecidos diretamente no resultado do exerccio, classificados como ttulos para negociao. f) Investimentos Os investimentos esto demonstrados pelo custo de aquisio, no sofrendo qualquer tipo de desvalorizao ou valorizao.
73
Os investimentos possuem a seguinte composio: Aes e cotas- Outros-participao no capital social da Confederao Nacional de Auditoria Cooperativa- CNAC, no montante de 15.000 quota-parte, e Obras de arte adquiridas para decorao das instalaes do Sicoob Confederao. g) Imobilizado O imobilizado est demonstrado pelo custo de aquisio, lquido de depreciaes acumuladas, calculadas pelo mtodo linear, s seguintes taxas anuais: Instalaes 10%; Mveis e Equipamentos de uso 10%; Equipamento de Comunicao 10%; Sistema de Processamento de Dados 20%, Edificaes 4%. Outros gastos so capitalizados apenas quando h um aumento nos benefcios econmicos desse item do imobilizado. Qualquer outro tipo de gasto reconhecido no resultado como despesa quando incorrido. Reduo ao valor recupervel de ativos - Uma perda reconhecida caso exista evidencias claras de que os ativos esto avaliados pelo valor recupervel. No exerccio de 2011 no houve indicao de Impairment. h) Intangvel Corresponde aos direitos adquiridos que tenham por objeto bens incorpreos destinados manuteno da entidade ou exercidos com essa finalidade. Os ativos intangveis com vida til definida so geralmente amortizados de forma linear no decorrer de um perodo estimado de benefcio econmico. Os ativos intangveis compreendem softwares adquiridos de terceiros e so amortizados a uma taxa anual de 10% pela fruio do contrato de compra de venda de tecnologia de ativos de tecnologia da informao contemplando aquisio de software, firmado pelo prazo de 10 anos. A partir de janeiro/2010 os custos de desenvolvimento diretamente atribuveis ao software Sisbr foram reconhecidos como ativos intangveis. Os valores capitalizados como parte do produto incluem os custos de hora com empregados alocados no desenvolvimento do software e uma parcela adequada de despesas diretas de mo de obra terceirizada. Reduo ao valor recupervel de ativos - Uma perda reconhecida caso exista evidencias claras de que os ativos esto avaliados pelo valor recupervel. No exerccio de 2011 no houve indicao de Impairment. i) Rendas antecipadas Em junho/2009 foi licenciado o uso do Sisbr para 1.501 Cooperativas durante o perodo de 10 anos, arrecadando a quantia total de R$ 60.080.000 (sessenta milhes e oitenta mil reais), este valor foi registrado como Rendas Antecipadas e sero reconhecidas pelo regime de competncia no valor de R$ 512.160 (quinhentos e doze mil,
58 74
cento e sessenta reais) mensais at o ms de maio de 2019, que em 31 de dezembro de 2011 apresentava saldo de R$ 6.145.923 (seis milhes, cento e quarenta e cinco mil, novecentos reais) no curto prazo e R$ 39.436.339 (trinta e nove milhes, quatrocentos e trinta e seis mil, trezentos e trinta e nove reais) no longo prazo. j) Ingressos operacionais Registram os ingressos mensais relativos a atos cooperativos praticados pela Confederao junto s cooperativas Centrais. k) Receitas operacionais Registram as receitas obtidas por prestao de servios ao Banco Cooperativo do Brasil S.A. Bancoob e outros parceiros. l) Avaliao da recuperabilidade de ativos financeiros Os ativos financeiros so avaliados a cada data de balano para identificao da recuperabilidade (impairment). Estes ativos financeiros so considerados ativos no recuperveis quando existem evidncias de que um ou mais eventos tenham ocorrido aps o reconhecimento inicial do ativo financeiro e que tenham impactado negativamente no fluxo estimado de caixa futuro do investimento. m) Provises para riscos tributrios, cveis e trabalhistas As provises so reconhecidas quando a Confederao tem uma obrigao presente (legal ou construtiva) como resultado de um evento passado, e existe provvel sada de recursos financeiros para liquidar essa obrigao e o valor pode ser razoavelmente estimado na data das demonstraes contbeis.
4. Caixa e equivalentes de caixa

Descrio Caixa Depsitos bancrios Aplicaes financeiras Total 2011 1.500 40.256 50.408.791 50.450.547 2010 1.500 364.762 366.262
O Fundo Fixo de caixa consiste em recurso destinado ao pagamento de reembolso de despesas de pequeno valor, limitado em R$ 1.500 (um mil e quinhentos reais). Os depsitos bancrios esto representados pela movimentao financeira registrada em conta corrente do Bancoob. As aplicaes financeiras so recursos financeiros aplicados em CDB ps-fixados, ajustados a valor justo, sendo a diferena entre o valor justo e o valor contbil reconhecida diretamente no resultado, classificadas as aplicaes como mantidas para negociao.
75
Em funo de nova classificao dos valores de 2011, os recursos financeiros aplicados em CDBs psfixados encontram-se no Circulante caixa e equivalentes de caixa.
5. Ttulos e valores mobilirios

So recursos financeiros aplicados em Fundo de Investimento Multimercado Bancoob AGR, que j transcorreu o perodo de carncia para o resgate.
Descrio Ttulos e Valores Mobilirios CP Ttulos e Valores Mobilirios LP Total 2011 566.677 566.677 2010 3.465.005 11.550.265 15.015.270
Os ttulos e valores mobilirios so contabilizados ao valor justo, acrescidos dos rendimentos auferidos, apropriados pro rata temporis com observncia ao regime de competncia pelo mtodo exponencial ou linear, com base nas clusulas de remunerao e na taxa de aquisio distribuda no prazo de fluncia, ajustados a valor justo, sendo reconhecidos diretamente no resultado do exerccio, classificados como ttulos para negociao.
6. Tributos a compensar
Os tributos a compensar referem-se s retenes na fonte sobre as aplicaes financeiras e as retenes sobre os faturamentos dos servios prestados.
Descrio Imposto de renda s/aplicaes a compensar (*) Imposto de renda PJ Contribuio social IRPJ a compensar (*) CSLL a compensar (*) Cofins a compensar PIS a compensar Total 2011 1.009.952 1.523.675 1.012.632 1.359 294 3.547.912 2010 760.178 5.346 2.644 959.098 637.721 2.364.987
(*) Refere-se a valores devidos pela prestao de servios de marketing, auditoria interna e processamento de dados, faturados mensalmente e liquidados at o 15 dia do ms seguinte ao do faturamento.
58 76
7. Crditos a associados e no associados

Referem-se aos valores devidos pelas cooperativas associadas e pelo Bancoob, de acordo com o oramento anual do Sicoob Confederao.
Descrio Bancoob (*) Cooperativas (**) Outros (***) Suporte tcnico corpore RM Links de comunicao (****) Devedores diversos (*****) Total
2011 3.141.935 9.803.641 159.671 144.308 2.095.290 160.720 15.505.565
2010 2.388.204 5.286.815 48.195 1.949.851 319.854 9.992.919
(*) Refere-se a valores devidos pela prestao de servios de marketing, auditoria interna e processamento de dados, faturados mensalmente e liquidados at o 15 dia do ms seguinte ao do faturamento. (**) Refere-se principalmente a valores devidos pela prestao de servios de processamento de dados, processamento de documentos e rateio de despesas administrativas com as cooperativas do Sistema Sicoob, que so liquidadas at o ltimo dia do ms seguinte do seu reconhecimento contbil. (***) Refere-se a valores devidos pela prestao de servios de processamento de dados com a Administradora de Cartes Sicredi Ltda, Cabal Brasil Ltda, Federal Cred e cooperativas do Rio de Janeiro no filiadas uma Central, que so liquidadas at o ltimo dia do ms seguinte do seu reconhecimento contbil. (****) Refere-se a crditos a receber de cooperativas pela utilizao da linha de transmisso de dados das empresas de telecomunicaes, necessrios operacionalizao do Sisbr, que so repassados s cooperativas do Sistema Sicoob e liquidados at o 10 dia do ms seguinte do seu reconhecimento contbil. (*****) Refere-se a valor devido para reembolso das cooperativas referente compra centralizada de ATM (terminal de autoatendimento).
8. Despesas antecipadas
Referem-se prestao de servio de processamento de dados (suporte e manuteno), sendo apropriadas mensalmente conforme o prazo de vigncia do servio.
Descrio IBM Ind., Mq. e Serv. Ltda Acorp do Brasil Imp. Exp. Ltda Intersmart Com. Imperxpequipeletr S/A Hewlett Packard Brasil CPM Braxis S/A Callere Solues Com. Informtica S/A 2011 255.556 214.603 4.939 235.380 16.368 2010 495.092 4.417 -
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Descrio Technology Suppy Inform. Com. Imp. Ltda Microsoft Informtica Ltda J&C Tecnologia Ltda Unitech Rio Com. Serv. Ltda NCT Informtica Ltda Fujitsu do Brasil Ltda DAC X Telefonia Serv. Telefnicos Ltda Cabal Brasil Ltda (*) Miller Torres Corret. de Seguros Ltda (**) Generali Brasil Seguros S/A Total
2011 1.615 75.417 27.690 66.000 96.489 113.339 1.799 59.722 7.258 1.176.174
2010 59.813 41.282 128.692 14.518 743.813
(*) Refere-se a valores pagos devidos despesa com alimentao para o ms de janeiro/2012. (**) Refere-se aplice de seguro predial com o prazo de vigncia de 09/07/2011 a 09/07/2012, tendo como seguradora: Ita Seguros S/A e corretora: Miller Torres Corretores de Seguros Ltda, com cobertura para danos materiais no valor de R$ 30.502.464,56.
9. Imobilizado
Descrio Custo de aquisio Imobilizaes em curso (*) Imveis em uso Instalaes Mveis e equipamentos de uso Equipamentos de comunicao Sistemas de proc. dados equipamentos Sistemas de proc. dados - softwares Total 28.097.797 19.708.126 5.080.173 1.644.484 183.291 34.560.868 2.085.200 91.359.939 Depreciao acumulada (2.088.115) (1.402.147) (222.038) (4.613) (18.513.122) (963.443) (23.193.478) 2011 Imobilizado lquido 28.097.797 17.620.011 3.678.027 1.422.446 178.678 16.047.747 1.121.757 68.166.461 2010 Imobilizado lquido 6.183.074 21.840.370 425.794 666.624 1.616 15.566.806 521.188 45.205.472
(*) Imobilizaes em Curso valor referente aquisio de equipamentos e software da Fujitsu do Brasil Ltda Servidor Primequest 1800; Software AMF OS Windows; Software for Windows Eternus SF Express Media Pack V14 em 1 de dezembro de 2011 e aquisio de equipamentos e software da IBM do Brasil S.A. Servidores Intel 04x3850 e de Implementao 06x3550; Expanso de IFLS, placas e memrias; Licenas de Programas Vmware, Enterprise License, ZNALC do sistema IBM em 29 de dezembro de 2011.
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10. Intangvel
Refere-se a software SISBR e demais softwares que integram e complementam a soluo Sisbr. No foram identificados indicativos de perda no valor recupervel (impairment), considerando os novos investimentos feitos em 2011 e a expectativa de aumento de gerao de receita.
Descrio Custo de aquisio Sistema de Processamento de Dados 93.315.492 Amortizao (28.737.988) 2011 Imobilizado lquido 64.577.504 2010 Imobilizado lquido 64.889.852
11. Fornecedores
Referem-se a aquisies de mveis e equipamentos, com pagamentos parcelados.
Descrio IBM Ind., Mq. e Serv. Ltda Office Brasil Projetos e Represent. Ltda Office Distrib. Produtos Informtica S/A Augusto Luiz Coelho Junior Polo JK Dell Computadores do Brasil Ltda ASIS Projetos de Informtica Ltda Supralog Equip. para Logstica Ltda CTIS Tecnologia S/A Fujitsu do Brasil Ltda Cristiano Lakus Koch Total:
2011 29.462.330 35.424 11.530 10.960 35.795 56.873 390 2.991 1.500.000 31.116.293
2010 11.883.573 22.134 4.493 22.500 11.932.700
12. Obrigao por aquisio de bens e direitos

As obrigaes por aquisio de bens e direitos esto classificados no passivo circulante e no passvel no circulante conforme a seguir:
Descrio Circulantes Obrigao por aquisies de bens e direitos No Circulantes Obrigao por aquisies de bens e direitos Total: 2011 3.904.195 3.904.195 33.784.790 33.784.790 37.688.985 2010 3.782.925 3.782.925 38.078.233 38.078.233 41.861.158
Os valores compreendem gastos com aquisio de ativos de TI, atualizao monetria dos ativos de TI, aquisio de imveis e outros, conforme a seguir:
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Descrio Aquisio de ativos de TI (*) Atualizao monetria dos ativos de TI (*) Aquisio de imveis (**) Atualizao monetria de imveis Total:
2011 15.801.706 142.953 21.549.376 194.950 37.688.985
2010 18.947.714 175.674 22.528.893 208.877 41.861.158
(*) Em 29 de setembro de 2008, celebraram entre si a Confederao Nacional das Cooperativas do Sicoob Ltda. e o Bancoob, contrato de venda de ativos de tecnologia da informao, contemplando aquisio de hardware e software e promessa de cesso de contratos de licenas de software, contratos de terceiros e outras avenas. As principais informaes sobre a operao esto resumidas a seguir: Valor da operao: R$ 82.909.000; Forma de pagamento: 37 parcelas trimestrais atualizadas pelo CDI, com 1 vencimento a partir de 2 de janeiro de 2009; Em 2009 foi amortizado o valor de R$ 60.777.000; Em 2010 foi amortizado o valor R$ 3.264.286; Em 2011 foi amortizado o valor de R$ 3.146.009. (**) Em 30 de dezembro de 2008, foi realizada compra de salas e do CPD do edifcio-sede do Bancoob, nas seguintes condies: Valor da compra: R$ 23.998.000 (valor fundamentado em laudos de avaliaes elaborados por empresas independentes e especializadas). Pagamento em 25 anos, com carncia de 6 meses, em parcelas mensais atualizadas pela variao do CDI.
13. Provises trabalhistas

Referem-se s provises de frias e respectivos encargos, bem como, as provises com outras despesas de pessoal, para 2011 de R$ 2.767.769, e para 2010 R$ 1.896.919.
14. Valores a pagar

Refere-se proviso para pagamento de despesas administrativas diversas.
Descrio gua / energia / gs Aluguis Assessoria tcnica Comunicaes Processamento de dados Segurana e vigilncia 2011 130.790 37.260 427.585 8.151.831 5.639.435 30.482 2010 42.888 17.896 238.089 4.978.025 6.993.732 -
58 80
Descrio Manuteno e conservao de bens Transporte Plano de Sade Outras Total
2011 167.152 10.247 140.671 139.928 14.875.381
2010 30.482 185.243 3.613 380.098 12.870.066
15. Proviso para passivos contingentes

Conforme deliberao da 14 reunio da Diretoria Executiva do Sicoob Confederao, realizada no dia 28 de janeiro de 2011, foi aprovado o provisionamento do PIS sobre a folha de pagamento no valor mensal de R$ 37.000 e correo dos ltimos 5 (cinco) anos atualizado com juros e multas. Em 31 de dezembro de 2011 apresentava o saldo de R$ 696.670 (seiscentos e noventa e seis mil, seiscentos e setenta reais).
16. Rendas antecipadas

Conforme deliberao da 26 reunio da Diretoria Colegiada do Sicoob Confederao, realizada no dia 28 de abril de 2009, foi aprovado o licenciamento do Sistema de Informtica do Sicoob Sisbr. O licenciamento objeto do instrumento contratual ser apropriado/amortizado mensalmente at maio de 2019.
Descrio Circulantes Rendas antecipadas No Circulantes Rendas antecipadas Total
2011 6.145.923 6.145.923 39.436.339 39.436.339 45.582.262
2010 6.041.243 6.041.243 44.805.888 44.805.888 50.847.131
Descrio Venda de licenas de uso Sisbr Apropriao receitas da venda Total
2011 61.136.375 (15.554.113) 45.582.262
2010 60.360.000 (9.512.869) 50.847.131
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17. Patrimnio lquido

Capital Social Em 14 de julho de 2011 foi realizada a 17 Assemblia Geral Extraordinria que foi aprovada a subscrio de capital no valor de R$ 20.000.000 (vinte milhes de reais) a serem integralizados pelas cooperativas centrais, sendo 50% vista e o restante em 10 parcelas mensais consecutivas, iniciando-se a primeira parcela 30 dias aps a integralizao inicial que ocorreu em 22 de julho de 2011. O Capital Social apresentado em 31 de dezembro de 2011 no valor de R$ 30.936.874 est composto da seguinte forma: Capital Social Integralizado o valor de R$ 35.936.874 e Capital Social a Integralizar o valor de R$ 5.000.000. Em 22 de maro de 2011 foi realizada a 10 Assemblia Geral Ordinria, que entre outras deliberaes aprovou: i. Capitalizao das sobras apuradas no exerccio de 2010 no montante de R$ 6.000.000 na proporo do nmero de pontos de atendimento licenciados, no ano de 2010, para utilizao do Sisbr de cada Sistema Local. ii. Destinao do restante das sobras apuradas no exerccio de 2010 no montante de R$ 380.732 para um fundo especfico para cobertura de eventuais prejuzos decorrentes de problemas provocados pelo Sisbr.
18. F.A.T.E.S. e Fundo de reserva

Conforme definido pelo art. 28, inciso II da Lei 5764/71, que institui o regime jurdico das sociedades cooperativas, F.A.T.E.S. Fundo de Assistncia Tcnica, Educacional e Social. Contudo, a resoluo CFC 920/01 do Conselho Federal de Contabilidade que aprova a NBC T 10.8 Norma Brasileira de Contabilidade Tcnica define no item 10.8.1.12 que os fundos previstos na legislao ou nos estatutos sociais, so denominados reservas. As reservas acumuladas totalizam o montante de R$ 10.393.180 (2010 - R$ 1.649.967) e so compostas pelo Fundo de Assistncia Tcnica, Educacional e Social F.A.T.E.S, no valor de R$ 6.371.319 (2010 - R$ 786.747) e pelo fundo reserva no valor de R$ 4.021.861 (2010 - R$ 863.220).
F.A.T.E.S Resultado de Atos Cooperativos Percentual F.A.T.E.S
2011 31.586.412 5% 1.579.321
2010 8.632.197 5% 431.610
58 82
F.A.T.E.S Resultado de Atos No Cooperativos F.A.T.E.S
2011 4.482.513 4.482.513
2010 -
Utilizao do F.A.T.E.S. Saldo inicial do F.A.T.E.S. Constituio Atos cooperativos Constituio Atos no cooperativos (-) Utilizao F.A.T.E.S. para cobertura de despesas Saldo final do fundo de reserva
2011 786.747 1.579.321 4.482.513 (477.262) 6.371.319
2010 576.205 431.610 (221.068) 786.747
Fundo de reserva Resultado de Atos Cooperativos Percentual Fundo de reserva
2011 31.586.412 10% 3.158.641
2010 8.632.197 10% 863.220
Utilizao do fundo de reserva Saldo inicial do Fundo de reserva Constituio (-) Utilizao pelo resultado negativo de atos no cooperativos Saldo final do fundo de reserva Saldo final dos fundos de reservas
2011 863.220 3.158.641 4.021.861 10.393.180
2010 1.006.209 863.220 1.006.209 863.220 1.649.967
A utilizao do Fundo Reserva para compensao do resultado negativo de atos no cooperativos est limitada ao saldo da conta, conforme NBC T 10.8.
19. Desdobramento das contas de resultado

A distribuio da Demonstrao de Sobras ou Perdas segue a metodologia de segregao de resultado entre atos cooperativos e no cooperativos que se baseia na distribuio das despesas proporcionalmente representatividade das receitas de atos cooperativos e no cooperativos.
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a. Dispndios de pessoal e despesas de pessoal

Descrio Benefcios Encargos sociais Proventos Treinamento Estagirios Total Dispndios de atos cooperativos Despesas decorrentes de atos no cooperativos Total 2011 3.845.814 8.076.778 21.091.067 224.769 165.120 33.403.548 23.877.264 9.526.284 33.403.548 2010 2.690.052 5.849.238 15.058.401 230.138 223.021 24.050.850 16.618.768 7.432.082 24.050.850
b. Dispndios administrativos e despesas administrativas

Descrio gua / energia / gs Aluguis Arrendamento de bens Comunicaes Honorrios Manuteno e conservao de bens Material Processamento de dados (*) Promoes e relaes pblicas Propaganda e Publicidade Publicaes Seguros Servios de terceiros Vigilncia e segurana Servios tcnicos especializados Transporte Tributrias (IOF) Viagens no Exterior Viagens no pas Outras Total Dispndios de atos cooperativos Despesas decorrentes de atos no cooperativos Total 2011 450.447 260.314 364.358 3.725.625 528.200 1.091.683 135.340 35.416.925 631.130 1.107.504 1.336 21.776 476.350 365.786 4.110.731 85.935 40.966 713.845 1.608.580 51.136.831 36.553.231 14.583.600 51.136.831 2010 393.966 214.003 3.520.609 2.489.484 721.257 1.028.136 162.379 29.074.186 327.935 3.180 28.993 419.072 340.901 2.185.560 80.313 2.395 613.774 1.422.499 43.028.642 29.732.130 13.296.512 43.028.642
(-) R$ 1,00 para ajustar os valores totais (*) Despesas com empresas contratadas para prestao de servios de natureza tcnico especializado na rea de Tecnologia da Informao.
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20. Critrios de tributao

De acordo com os artigos 79 e 111, da Lei 5.764/71 e, nos termos da jurisprudncia do Superior Tribunal de Justia e da Cmara Superior de Recursos Fiscais, o ato cooperativo, praticado entre a Confederao e as cooperativas centrais associadas, no levado tributao, notadamente quanto aos seguintes tributos: PIS - Faturamento, COFINS, IRPJ e CSLL. Quanto aos atos no cooperativos, a Confederao se iguala s demais pessoas jurdicas e recolhe todos os tributos exigidos por lei.
21. Contingncias
No exerccio de 2011, a Confederao possua 3 (trs) aes de natureza trabalhista e 4 (quatro) de natureza cvel, figurando em uma delas como autora. O risco de perda nesses processos est classificado como perda possvel e no h proviso constituda. O valor dado causa nesses processos de R$ 242.668 (duzentos e quarenta e dois mil, seiscentos e sessenta e oito reais).
22. Transaes com partes relacionadas

Sistema Sicoob O Sicoob foi criado, conforme descrito no contexto operacional (Nota 1), para prestar servios, tcnicos e operacionais s cooperativas nos termos da Lei n 5.764. Demonstramos a seguir as operaes com o Sistema Sicoob:
Descrio 2011 ATIVO Valores a receber PASSIVO Rendas antecipadas RECEITAS Outras rendas servios - Atos Cooperativos 9.803.641 9.803.641 45.582.262 45.582.262 106.247.594 106.247.594
COOPERATIVAS 2010 5.286.815 5.286.815 50.847.131 50.847.131 66.095.758 66.095.758
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Empresas
BANCOOB 2011 2010 17.306.587
CABAL 2011 51.485 2010 37.500
SICREDI 2011 43.068 2010 31.519
FEDERALCRED 2011 51.099 2010 27.867
OUTROS 2011 14.019 2010 -
ATIVO Ttulos e valores mobilirios Valores a receber
54.117.403
50.975.468 3.141.935
15.015.269 2.291.318
51.485
37.500 43.068
31.519
51.099
27.867
14.019
PASSIVO Obrigaes por aquisies de imveis e bens
37.688.985
41.861.158
37.688.985
41.861.158
RECEITAS Rendas com ttulos e valores mobilirios Outras rendas servios Atos no cooperativos
40.037.426
28.604.170
575.621
454.730
372.996
277.740
424.622
2.192
600.813
129.866
3.322.325
1.963.235
36.715.101
26.640.935
575.621
454.730
372.996
277.740
424.622
92.192
600.813
129.866
DESPESAS Despesas de atualizao de valores a pagar com aquisio de imveis e bens
4.348.846
4.043.211
4.348.846
4.043.211
23. Eventos subseqentes

Em 31 de dezembro de 2011 at a data de realizao da auditoria (03 de fevereiro de 2012), no ocorreram quaisquer eventos que pudessem alterar de forma significativa a situao patrimonial, econmica e financeira nas demonstraes contbeis apresentadas.
JOS SALVINO DE MENEZES Diretor-Presidente CPF 040.029.031-68
GIOVANA RIBEIRO ALTOE Contadora CPF 089.937.577-47 C. R. R. ES - 013.588/O-T-DF
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Parecer dos
auDitoreS inDePenDenteS
RELATRIO DOS AUDITORES INDEPENDENTES SOBRE AS DEMONSTRAES CONTBEIS DE 31 DE DEZEMBRO DE 2011. Braslia, 03 de fevereiro de 2012. Ilmos. Srs. Administradores e Conselheiros CONFEDERAO NACIONAL DAS COOPERATIVAS DO SICOOB LTDA. SICOOB CONFEDERAO Braslia - DF Examinamos as demonstraes contbeis da CONFEDERAO NACIONAL DAS COOPERATIVAS DO SICOOB LTDA. SICOOB CONFEDERAO, que compreendem o balano patrimonial em 31 de dezembro de 2011 e as respectivas demonstraes de sobras e perdas, das mutaes do patrimnio lquido e dos fluxos de caixa para o exerccio findo naquela data, assim como o resumo das principais prticas contbeis e demais notas explicativas. Responsabilidade da administrao sobre as demonstraes contbeis A administrao da Entidade responsvel pela elaborao e adequada apresentao dessas demonstraes contbeis de acordo com as prticas contbeis adotadas no Brasil e pelos controles internos que ela determinou como necessrios para permitir a elaborao de demonstraes contbeis livres de distoro relevante, independentemente se causada por fraude ou erro. Responsabilidade dos auditores independentes Nossa responsabilidade a de expressar uma opinio sobre essas demonstraes contbeis com base em nossa auditoria, conduzida de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria. Essas normas requerem o cumprimento de exigncias ticas pelos auditores e que a auditoria seja planejada e executada com o objetivo de obter segurana razovel de que as demonstraes contbeis esto livres de distoro relevante. Uma auditoria envolve a execuo de procedimentos selecionados para obteno de evidncia a respeito dos valores e divulgaes apresentados nas demonstraes contbeis. Os procedimentos selecionados dependem do julgamento do auditor, incluindo a avaliao dos riscos de distoro relevante nas demonstraes contbeis, independentemente se causada por fraude ou erro. Nessa avaliao de riscos, o auditor considera os controles internos relevantes para a elaborao e adequada apresentao das
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demonstraes contbeis da Confederao para planejar os procedimentos de auditoria que so apropriados nas circunstncias, mas no para fins de expressar uma opinio sobre a eficcia desses controles internos da Entidade. Uma auditoria inclui, tambm, a avaliao da adequao das prticas contbeis utilizadas e a razoabilidade das estimativas contbeis feitas pela administrao, bem como a avaliao da apresentao das demonstraes contbeis tomadas em conjunto. Acreditamos que a evidncia de auditoria obtida suficiente e apropriada para fundamentar nossa opinio. Base para opinio com ressalva sobre as demonstraes contbeis Os critrios adotados pela Entidade com relao s taxas de depreciao, dos bens imobilizados, so os previstos na legislao fiscal, estando em desacordo com o item 51 da NBC T 19.1 Ativo Imobilizado, aprovada pela Resoluo CFC n 1.177/09, no sendo possvel, mesmo que por critrios alternativos, apurar os efeitos que possam vir a afetar o ativo permanente, o resultado do exerccio e o patrimnio lquido em funo da no adoo dos procedimentos previstos na norma. Opinio com ressalva Em nossa opinio, exceto pelos efeitos que possam advir do assunto descrito no pargrafo Base para opinio com ressalva sobre as demonstraes contbeis, as demonstraes contbeis, acima referidas, apresentam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posio patrimonial e financeira da CONFEDERAO NACIONAL DAS COOPERATIVAS DO SICOOB LTDA. SICOOB CONFEDERAO, em 31 de dezembro de 2011, o resultado de suas operaes e os seus fluxos de caixa para o exerccio findo naquela data, de acordo com as prticas contbeis adotadas no Brasil. Outros assuntos As demonstraes contbeis correspondentes ao exerccio findo em 31 de dezembro de 2010, apresentadas para fins de comparao, foram anteriormente por ns examinadas, sobre os quais emitimos relatrio datado de 04 de fevereiro de 2011, com ressalva sobre o mesmo assunto abordado neste relatrio constante no pargrafo base para opinio com ressalva sobre as demonstraes contbeis.
AUDILINK & CIA. AUDITORES CRC/RS-003688/F-3 Nlson Cmara da Silva CONTADOR CRC/RS-023584/0-8 S-DF
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Parecer do
ConSelHo fiSCal
O Conselho Fiscal da Confederao Nacional das Cooperativas do Sicoob Ltda. Sicoob Confederao no desempenho de suas funes legais e estatutrias, tendo fiscalizado os atos da administrao durante o transcurso do Exerccio Social de 2011, examinado os Demonstrativos Contbeis: Balano Patrimonial, Demonstrativo de Resultados do Exerccio, Demonstrativo das Origens e Aplicaes de Recursos, Demonstrativo das Mutaes do Patrimnio Lquido, Notas Explicativas e o parecer da auditoria independente dado pela HLB Audilink Auditores & Consultores, emitido com data de 03 de fevereiro de 2012, com ressalva de que os critrios adotados pela Entidade com relao s taxas de depreciao, dos bens imobilizados, so os previstos na legislao fiscal, estando em desacordo com o item 51 da NBC T 19.1 Ativo Imobilizado, aprovada pela Resoluo CFC n 1.177/09, no sendo possvel, mesmo que por critrios alternativos, apurar os efeitos que possam vir a afetar o ativo permanente, o resultado do exerccio e o patrimnio lquido em funo da no adoo dos procedimentos previstos na norma, manifesta-se, por seus membros, de que as referidas demonstraes contbeis representam adequadamente em todos os aspectos relevantes, exceto pela ressalva acima, a posio patrimonial e financeira da Confederao Nacional das Cooperativas do Sicoob Ltda Sicoob Confederao, recomendando a aprovao das contas pela Assemblia Geral Ordinria. Braslia DF, 23 de fevereiro de 2012.
ris Fernando de Castro Coordenador
Francisco Greselle Secretrio
Hlio de Oliveira Pinha Jnior Membro Efetivo
89
Informaes
inStituCionaiS
Sicoob Confederao
Confederao Nacional das cooperativas do Sicoob Ltda SIG Quadra 06 Lote 2080/ 2120 Braslia - DF Conselho De Administrao Jos Salvino de Menezes - Presidente do Conselho Alberto Ferreira - Conselheiro Bento Venturim - Conselheiro Henrique Castilhano Vilares - Conselheiro Jadir Girotto - Conselheiro Diretoria Executiva Jos Savino de Menezes - Diretor-Presidente Abelardo Duarte de Melo Sobrinho - Diretor de Desenvolvimento Organizacional Ricardo Antonio de Souza Batista - Diretor de Tecnologia da Informao (TI) Conselho Fiscal Membros Efetivos Francisco Greselle Hlio de Oliveira Pinha Jnior ris Fernando de Castro Membros Suplentes Luiz Ajita Joo Feitoza Neto Paulo Csar Gomes Guerra
Relatorio
o BanCooB
2011
Anual
58 92
Pensar Diferente :
Oferecer toda a garantia para quem acredita no cooperativismo.
93
o BanCooB
Acompanhando a evoluo do Sicoob, sistema cooperativo do qual faz parte, o Bancoob vivenciou em 2011 um momento de muitas realizaes e conquistas relevantes em prol do desenvolvimento das cooperativas de crdito. Seguindo o direcionamento estratgico de agregar fatores de competitividade s cooperativas do Sicoob, a instituio apoiou as cooperativas do Sistema atendendo plenamente s demandas por recursos financeiros, contando, para isso, com total comprometimento e aval de seus acionistas. Essa atuao complementar do Bancoob tem como principal objetivo contribuir para que as cooperativas possam apresentar-se diante de seus associados como uma instituio plena, capaz de suprir todas as necessidades de produtos e servios financeiros. Nesse sentido, merece destaque a continuidade do trabalho de atualizao e enriquecimento do portflio de produtos e servios que o Bancoob coloca disposio das cooperativas do Sistema. Em 2011, aps a conduo de amplo estudo tcnico e aprovao dos acionistas, o Bancoob iniciou a atuao no segmento de administrao de consrcios, com a aquisio da Ponta Administradora de Consrcios, primeira empresa autorizada pelo rgo competente para atuar no ramo. Com 40 anos de experincia e mais de 200 mil bens entregues, a administradora adquirida permitir s cooperativas do Sicoob disponibilizar o produto consrcio aos seus associados, com a garantia e segurana necessrias, agregando maior rentabilidade s suas operaes. Ainda no ano de 2011, com a devida aprovao do Banco Central (BC), o Bancoob transformou sua administradora de recursos de terceiros (Bancoob AGR) em uma Distribuidora de Ttulos e Valores Mobilirios (Bancoob DTVM). Com esse trabalho, o Bancoob busca expandir as operaes da subsidiria, com foco prioritrio na estruturao de produtos que possam ser distribudos pelas cooperativas aos seus associados, minimizando, assim, a necessidade de os mesmos buscarem alternativas em outras instituies financeiras. merecedor de destaque, tambm, o excelente desempenho apresentado pela Fundao Sicoob de Previdncia Privada (Sicoob Previ), decorrente do trabalho de reviso estratgica executada pelo Bancoob em 2011. Atualmente, a Fundao Sicoob Previ conta com dois planos de previdncia complementar: o Sicoob Multipatrocinado, para os dirigentes e funcionrios do Bancoob, Bancoob DTVM, Sicoob Confederao e Cabal Brasil; e o Sicoob Multi Institudo, disponvel para dirigentes, funcionrios e associados s cooperativas do Sicoob. Fruto do grande engajamento das cooperativas do Sistema em prol do desenvolvimento do produto, o Sicoob Multi Institudo encerrou o ano de 2011 com mais de 7 mil participantes, sendo que desde sua estruturao em 2008 at o final de 2010 o plano contava com 500 participantes. O crescimento chegou a 1.300% em apenas um ano. Alm de representar uma preocupao do Sicoob no planejamento financeiro para o futuro dos seus associados, dirigentes e funcionrios, o produto tambm estratgico no que se refere sustentabilidade financeira do Sistema. Outro destaque que decorre de intenso trabalho junto s cooperativas o resultado apresentado pela Poupana Sicoob, que atingiu a marca recorde de R$ 1,1 bilho, crescendo 35% em relao ao ano anterior, quando o mercado apresentou um crescimento mdio de 10% no mesmo perodo. Tambm ressaltado o empenho empregado na modernizao dos produtos e aperfeioamento das ferramentas de apoio gesto de cartes. Em 2011, a famlia Sicoobcard foi ampliada, ganhou novo leiaute e teve a implantao de chip concretizada. Alm disso, o selo FSC, do Conselho Brasileiro de Manejo Florestal, foi
58 94
inserido no material que acompanha os cartes emitidos, representando o compromisso da instituio com a sustentabilidade e a responsabilidade social. A base de cartes cresceu 30% e chegou a 2 milhes de unidades. A movimentao financeira atingiu R$ 2,3 bilhes, com crescimento de 68% nas transaes de crdito e 42% nas de dbito. Consolidada, a soluo de domiclio bancrio atingiu impressionante crescimento de 112%, alcanando a marca de R$ 1,5 bilho. Tal desempenho permitiu crescimento de 48% na arrecadao total das receitas diretas geradas para as cooperativas com o produto, chegando a um total de R$ 30,3 milhes. Ao longo de 2011, seguindo definio de seus acionistas, o Bancoob passou a prestar um amplo assessoramento tcnico s cooperativas do Sistema no que se refere aos processos de gesto de riscos (mercado, crdito e liquidez), contribuindo assim para aprimoramento e uniformizao dos critrios aplicados no Sicoob na observao de tais matrias. No ano em que completou 15 anos de fundao, o banco se reafirmou como importante instrumento de fortalecimento das cooperativas de crdito do Sicoob ao ganhar destaque no ranking dos 100 maiores bancos brasileiros, divulgado em edio especial do Valor Econmico. A instituio saltou 13 posies no ranking geral, passando da 35 para a 22 posio. Alm disso, conquistou a 2 posio entre os bancos que mais cresceram em depsitos totais. Os principais indicadores do Bancoob seguiram em ritmo de crescimento, ainda que abarcados pelos reflexos da crise financeira mundial. Os ativos da instituio cresceram 13%, chegando a R$ 12,1 bilhes. Com destaque para as linhas de financiamento das atividades rurais, a carteira de crdito totalizou R$ 4,3 bilhes, o que corresponde a um crescimento de 30% em relao a 2010. Os depsitos totais somaram R$ 10,4 bilhes, apresentando evoluo de 16% sobre o volume de depsitos do ano anterior. O patrimnio lquido, por sua vez, cresceu 42%, chegando a R$ 402,1 milhes. Como brao financeiro e de negcios do Sicoob, o Bancoob vem estabelecendo importantes parcerias e desenvolvendo projetos que objetivam tornar cada vez mais completo o portflio de produtos e servios das cooperativas para atendimento das necessidades de seus associados. Alm disso, tem trabalhado de forma integrada e complementar com as demais entidades do Sistema na modernizao de processos operacionais e solues de negcios, participando ativamente dos comits tcnicos e projetos sistmicos para cumprimento das aes e resultados determinados no planejamento estratgico. Tudo isso, para aproximar ainda mais as cooperativas de crdito do Sicoob da viso sistmica de serem reconhecidas como a principal instituio financeira de seus associados. Para o ano de 2012, a direo do Bancoob renova seu compromisso em manter a instituio integrada ao dia a dia das cooperativas do Sicoob, atenta s oportunidades de mercado e necessidades das cooperativas no cumprimento de seu papel perante seus associados.
Bancoob Operaes de Crdito (R$ Milhes) Depsitos Vista (R$ Milhes) Depsitos Prazo (R$ Milhes) Depsitos Totais (R$ Milhes) Patrimnio Lquido (R$ Milhes) Resultado (R$ Milhes) Ativos Totais (R$ Milhes)
2011 4.306 16 8.219 8.235 402 39 12.138
95
Informaes
inStituCionaiS
Bancoob
Banco Cooperativo do Brasil S.A. SIG Quadra 06 Lote 2070/2120 Braslia - DF Conselho de Administrao Ciro Jos Buldrini Filogonio - Presidente do Conselho Alberto Ferreira - Conselheiro Antonio Carlos Girelli Gomez - Conselheiro Biramar Nunes de Lima - Conselheiro David Andrade - Conselheiro Edna de Ftima Cabral Ramos - Conselheiro Luiz Cezar Loureiro de Azeredo - Conselheiro Marco Aurlio Borges de Almada Abreu - Conselheiro Oswaldo Pitol - Conselheiro Diretoria Executiva Marco Aurlio Borges de Almada Abreu - Diretor-Presidente nio Meinen - Diretor Operacional Rubens Rodrigues Filho - Diretor de Controle Marcus Guilherme Andrade de Freitas - Diretor Financeiro Conselho Fiscal Membros Efetivos Alexsandro do Carmo Silva Henrique Castilhano Vilares Mozart Pacheco Vanderval Lima Ferreira Membros Suplentes Ismael Perina Jnior Edina Francisca de Souza
Relatorio
o funDo garantiDor Do SiCooB
2011
Anual
58 98
O FUNDO
garantiDor Do SiCooB
O Sicoob Fundo Garantidor (FGS), foi implantando com o objetivo de garantir os depsitos vista e a prazo dos associados de cooperativas singulares que, eventualmente, apresentem situao de desequilbrio patrimonial e econmico-financeiro. A constituio de fundo garantidor para as cooperativas singulares do Sicoob decorreu do fato de o Fundo Garantidor de Crdito (FGC), fundo garantidor dos bancos, no oferecer cobertura aos depsitos de associados de cooperativas de crdito. Para oferecer aos associados a garantia prestada pelo FGS, as singulares interessadas so submetidas a rigoroso processo de avaliao, institudo por regulamento prprio, de forma que o direito cobertura de todas as cooperativas participantes possa ser assegurado. Atualmente, a regulamentao do FGS prev a cobertura dos depsitos vista e a prazo dos associados das cooperativas singulares participantes, at o valor de R$ 70 mil, identificados por CPF ou CNPJ. Alm disso, presta cobertura em processos de incorporao em que a cooperativa incorporada apresente estado de insolvncia.
governana
O Fundo Garantidor do Sicoob foi constitudo em maio de 2002. uma associao civil, sem fins lucrativos e com personalidade jurdica de direito privado, regido por Estatuto e Regulamento prprio, alm dos dispositivos legais aplicveis. A estrutura de governana composta pelos rgos estaturios do FGS (Assembleia Geral, Conselho de Administrao e Conselho Fiscal) acrescida de auditoria interna e de auditoria independente. A estrutura administrativa do FGS composta por Diretoria-Executiva e Gerncia.
Assembleia Geral
So convocadas todas as singulares associadas ao FGS, por ocasio das Assembleias -295 (duzentos e noventa e cinco) associadas.
99
Titulares Bento Venturim (Presidente) Ivo Azevedo de Brito Jos Salvino de Menezes Luiz Gonzaga Viana Lage Alberto Ferreira Suplentes Arno Kerckhoff Cergio Tecchio Vanderval Lima Ferreira Paulo Csar Gomes Guerra Vitor Hugo Gomes Sicoob Central ES Sicoob Central BA Sicoob Gois Central Sicoob Central Cecremge Sicoob Central Crediminas Sicoob Central ES Sicoob Central BA Sicoob Gois Central Sicoob Central Cecremge Sicoob Central Crediminas
Conselho Fiscal
Titulares Marino Delgado (Coordenador) Jos Alves de Sena Joo Feitoza Neto Suplentes Valdecir Manoel Affonso Palhares Iris Fernando de Castro Manoel Messias da Silva Sicoob Central Amaznia Sicoob Central Norte Sicoob Central Cecrespl Sicoob Central PR Sicoob Central DF Sicoob Central NE
58 i 100
rgos de administrao (composio)

Diretoria-Executiva Abelardo Duarte de Melo Sobrinho lvaro Alberto de Morais Auditoria Interna A poltica de auditoria do Sistema Sicoob abrange as atividades do FGS, razo pela qual so auditadas pela Gerncia de Auditoria do Sicoob Confederao. Auditoria Independente As demonstraes contbeis do FGS so auditadas por empresa de auditoria independente credenciada. Sicoob Confederao Sicoob Confederao
Transparncia
As demonstraes contbeis do FGS so publicadas no Dirio Oficial da Unio.
Principais realizaes do FGS em 2011

Dentre as realizaes ocorridas no FGS por meio de deliberaes no Conselho de Administrao e Assemblia, temos as seguintes: a) Aumento no valor limite para cobertura dos depsitos a vista e a prazo dos associados, para R$ 70 mil(setenta mil reais), equiparando-se ao limite de cobertura prestada pelo FGC Fundo Garantidor de Crditos aos Bancos; b) Evoluo no Patrimnio do Fundo em 34% em relao ao encerramento do exerccio de 2010; c) Emisso de Certificados de participao no FGS em via fsica assinada e com selo de segurana, todas as singulares associadas e seus respectivos PACs; d) Reduo do perodo retroativo do clculo das contribuies iniciais. Essa medida diminui o valor da contribuio inicial das novas cooperativas para adeso ao FGS; e) Adeso de cooperativas em constituio e transformao na forma estabelecida pela Circular 3502 do Banco Central do Brasil. f) Mapeamento dos processos de constituio de cooperativas, bem como das incorporaes por singulares associadas.
i 101
Singulares Associadas
e DePoSitanteS
Atualmente o FGS composto por 295 (duzentos e noventa e cinco) singulares associadas, que so filiadas a 14 (quatorze) centrais.
O grfico abaixo demonstra a evoluo do quantitativo de associadas em 2011.
SINGULARES ASSOCIADAS
300 290 280 270 260 250 240 230 220 210 200 2011
295 285
2010
58 i 102
Movimentao do Quadro Social

No grfico a seguir a movimentao de singulares associadas ao FGS em 2011, 2010 e 2009: 20 18 16 14 12 10 8 6 4 2 0 2011 Adeses 2010 Incorporaes 2009 Demisses/ Liquidao ordinria 1 1 3 8 9 8 13 19
O FGS proporciona cobertura aos recursos de 906.214 depositantes, dos quais 96,88% tm os recursos integralmente garantidos. Lista por Central do nmero total de depositantes, e tambm o valor total de depsitos passveis de cobertura at R$70 mil:
Central Sicoob Central BA Sicoob Central DF Sicoob Central ES Sicoob Gois Central Sicoob Central MT/MS Sicoob Central Cecremge Sicoob Central Crediminas Sicoob Central Amaznia Sicoob Central NE Sicoob Central PR Sicoob Centralnorte Sicoob Central Cecresp Sicoob Central Cocecrer Sicoob Central Rio Total Total de depositantes 38.243 42.804 87.735 29.853 11.663 182.974 323.538 2.122 8.454 49.111 20.227 20.472 73.450 16.114 906.214 Total de Depsitos Cobertos at R$ 70.000,00 98.339062,68 364.665.697,20 502.333.338,05 251.536.953,11 38.091.449,63 914.081.887,34 1.666.743.097,85 7.924.526,14 12.901.271,03 334.256.513,26 105.844.543,43 69.040.987,38 919.204.698,01 75.246.668,46 5.360.210.693,57
i 103
Volume Total de Depsitos Vista e a Prazo

Na data-base de 31 de dezembro de 2011, o total de depsitos vista e a prazo cobertos pelo Fundo, at R$70 mil por CPF ou CNPJ, atingiu R$5.360.210.694, o que representou crescimento de 32,90% em relao data-base de 31/12/2010.
Depsitos Cobertos 6.000.000 5.360.211 5.000.000
Milhares
4.033.132 4.000.000 3.000.000 2.000.000 1.000.000 0 Depsitos 2011 2010 2009 3.148.933
Ranking das 10 maiores Singulares Associadas

Em 31/12/2011, as dez maiores singulares associadas pelo critrio total de depsitos cobertos representavam 30,83% do total de depsitos vista e a prazo cobertos pelo Fundo.
N 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Total
Singular SICOOB CREDICITRUS COOPERFORTE SICOOB CREDICOM SICOOB COCRED SICOOB SUL-SERRANO SICOOB LESTE CAPIXABA SICOOB NORTE SICOOB METROPOLITANO CREDICOONAI SICOOB SUL
Central Sicoob Central Cocecrer Sicoob Central DF Sicoob Central Cecremge Sicoob Central Cocecrer Sicoob Central ES Sicoob Central ES Sicoob Central ES Sicoob Central PR Sicoob Central Cocecrer Sicoob Central ES
Total de Depositos 415.745.414 305.453.039 248.914.110 158.798.784 107.152.622 106.713.296 85.923.583 79.140.538 72.683.641 71.763.594 1.652.288.622
% 7,76 5,70 4,64 2,96 2,00 1,99 1,60 1,48 1,36 1,34 30,83
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Reservas Acumuladas / Depsitos Cobertos

A reserva tcnica o resultado da diviso dos recursos disponveis pelo total de depsitos das associadas. O objetivo alcanar o ndice de 5%, conforme prev o Regulamento do FGS.
Reserva Tcnica 1,5% 1.37% 1.37%
1,0%
0,5%
0% 2011 2010
Contribuies
e reCeitaS
As contribuies mensais feitas ao FGS apresentaram crescimentos significativos, refletindo o aumento nas captaes das singulares associadas. O volume total das contribuies mensais referentes ao exerccio de 2011 apresentou crescimento de 33,03% em relao ao exerccio de 2010.
Mensais 35.000
Milhares
30.000 25.000 20.000 15.000 10.000 5.000 0
28.854 21.481 17.260
Total de Contribuies Mensais 2011 2010 2009
i 105
No exerccio de 2011, 19 (dezenove) cooperativas singulares, fizeram o pagamento de contribuies iniciais. Os valores foram feitos integralmente ou por meio de parcelamento.
Contribuies Iniciais
2.500 Milhares 2.000 1.500 1.000 500 0 Total de Contribuies Iniciais 2011 2010 2009 479 1.951 1.343
Receitas de Aplicao Financeira

O volume de receitas auferidas nas aplicaes financeiras no decorrer do exerccio de 2011 cresceu 60,58%, em relao ao exerccio de 2010, em funo, principalmente, do crescimento da reserva acumulada.
16.000,00 14.000,00 12.000,00 Milhares 10.000,00 8,000,00 6.000,00 4.000,00 2,000,00 0,0 Receitas de Aplicaes Financeiras 2011 2010 2009 8.902 6.525 14.295,12
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Receitas e Despesas
A receita total do FGS so os valores das contribuies iniciais pagas pelas cooperativas no momento de sua admisso, contribuies mensais pagas por todas as cooperativas que participam do fundo, e tambm dos rendimentos da aplicao financeira das reservas acumuladas e recebimentos dos crditos decorrentes de processos de incorporao. As despesas so os custeios de pessoal, administrativas, tributrias e gerais.
Despesas Operacionais
920 900 897
Milhares
880 860 840 820 800 780 760 2011 2010 814
Receitas x Despesas
50.000 45.000 40.000 35.000 30.000 25.000 20.000 15.000 10.000 5.000 0 2011 Despesas Operacionais 2010 Receitas Operacionais 897 814 32.377 45.418
Milhares
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Aplicaes financeiras
Os recursos do FGS so integralmente aplicados no Sicoob Fundo de Investimento Renda Fixa Sicoob FI-RF, administrado pela Bancoob DTVM, cuja carteira est composta exclusivamente de Ttulos Pblicos Federais, de acordo com a poltica de investimento definida pelo Conselho de Administrao do FGS.
Sicoob FI Renda Fixa 180.000 160.000 140.000
153.391 114.043 84.152
Milhares
120.000 100.000 80.000 60.000 40.000 20.000 0
Valor 2011 2010 2009
A rentabilidade obtida mensalmente pelo Sicoob FI-RF, no ano de 2011, que gerou receita de R$ 14.295.116 est demonstrada no grfico apresentado em seguida. Comparativamente aos rendimentos obtidos pelo CDI, de 10,97%, no mesmo perodo, o fundo atingiu 98,25% desse indicador.
Rentabilidade Mensal do FI Sicoob x CDI - (%)
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Prestao
De ContaS
Os ingressos do FGS decorreram das contribuies iniciais e mensais, dos rendimentos obtidos nas aplicaes financeiras, de acrscimos em contribuices - pela atualizaco do parcelamento da contribuico inicial comentada anteriormente - e dos recebimentos de crditos cedidos em processos de incorporaco. Os dispndios representados por despesas de pessoal, administrativas, tributrias, provises e depsitos judiciais do Imposto de Renda sobre as aplicaes financeirtas e Contribuio Social sobre o Lucro Lquido. A demonstrao da composio dos ingressos dos dispndios e do Patrimnio Social do FGS est apresentada no quadro a seguir:
Prestao de Contas Valores em R$ PATRIMNIO SOCIAL EM 31/12/2010 Sicoob FI Renda Fixa em 31/12/2010 Ingressos Ingressos de contribuies Ingresso de rendimento de aplicaes financeiras Atualizao dos depsitos judiciais Outros Ingressos Dispndios Imposto de Renda e Contribuio Social Atualizao de Impostos e Contribuies Cofins PIS sobre Folha Administrativas Outros dispndios Resultado do exerccio Sicoob FI Renda Fixa Aplicao Sicoob FI Renda Fixa Rendimentos Sicoob FI Renda Fixa IR Retido na Fonte Sicoob FI Renda Fixa - 2011 PATRIMNIO SOCIAL -2011 VI=I+V IV=II+III V III I II 114.298.312 114.043.498 45.418.551 30.534.462 14.295.117 580.823 8.150 -5.692.149 -4.795.550 -580.823 -128 -1.729 -312.421 -1.498 39.726.402 39.347.655 27.845.000 14.295.117 -2.792.462 153.391.153 154.024.713
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Demonstraes
ContBeiS
Balanos Patrimoniais em 31 de dezembro de 2011 e 2010 (Valores expressos em R$ 1) Ativo Circulante Caixa e equivalentes de caixa Aplicaes financeiras Contribuies e crditos a receber Outros ativos Ativos No Circulante Contribuies e crditos a receber Depsito judicial Impostos e contribuies a compensar Crditos sub-rogados (-) Proviso para perda de crditos sub-rogados Imobilizado lquido Total do Ativo 8 9 10 10 7 Nota 31/12/2011 153.734.483 26.100 153.391.153 309.344 7.886 16.147.840 56.435 7.691.509 8.398.018 2.914.666 (2.914.666) 31/12/2010 114.197.548 14.049 114.043.498 140.000 10.564.226 11.752 4.944.495 5.605.556 2.920.800 (2.920.800)
1.878 169.882.323
2.422 124.761.773
As notas explicativas da administrao so parte integrante das demonstraes contbeis.
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Balanos Patrimoniais em em 31 de dezembro de 2011 e 2010 (Valores expressos em R$ 1) Passivo Circulante Obrigaes fiscais e previdencirias Obrigaes diversas No Circulante Proviso para contingncias Patrimnio Social Patrimnio social Supervit do exerccio Total do Passivo e Patrimnio Social 12 13 11 Nota 31/12/2011 40.946 11.017 29.929 15.816.664 15.816.664 154.024.713 114.298.311 39.726.402 31/12/2010 23.170 8.345 14.825 10.440.291 10.440.291 114.298.312 85.682.345 28.615.967
169.882.323
124.761.773
Demonstrao do Supervit dos exercicios findos em 31 de dezembro de 2011 e 2010 (Valores expressos em R$ 1) Nota Receitas operacionais Receitas de aplicaes Receitas de aplicaes em fundo de investimento Receitas de contribuies Contribuies iniciais Contribuies mensais Outras receitas operacionais Receitas/(Despesas) operacionais 14 14 15 14.295.117 30.534.462 1.950.512 28.583.950 588.972 (5.692.149) 8.902.111 22.823.439 1.342.580 21.480.859 651.678 (3.761.261) 2011 45.418.551 2010 32.377.228
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Despesas de pessoal Despesas administrativas Despesas de depreciao Despesas de contribuio a COFINS Despesas de contribuio de PIS sobre folha Despesas com contingncias (IR e CS) Despesas de atualizaes de impostos e contribuies Outras despesas operacionais Supervit dos exerccios
16
(273.898) (38.523) (545) (128) (1.729)
(173.474) (42.493) (301) (9.747) (1.088) (2.947.666) (320.859) (265.632) 28.615.967
12 12
(4.795.550) (580.823) (953) 39.726.402
Demonstrao das Mutaes do Patrimnio Social Exerccio findo em 31 de dezembro de 2011 e 2010 (Valores expressos em R$ 1) Patrimnio Social Saldos em 01 de janeiro de 2010 Incorporao supervit exerccio anterior Supervit do exerccio Saldos em 31 de dezembro de 2010 Incorporao supervit exerccio anterior Supervit do exerccio Saldos em 31 de dezembro de 2011 114.298.312 85.682.345 28.615.967 62.648.440 23.033.905 Supervit do exerccio 23.033.905 (23.033.905) 28.615.967 28.615.967 (28.615.967) 39.726.402 39.726.402 39.726.402 154.024.713 Total 85.682.345 28.615.967 114.298.312 -
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Demonstraes dos Fluxos de Caixa dos exerccios findos em 31 de dezembro de 2011 e 2010 (Valores expressos em R$1) 2011 Fluxos de Caixa das Atividades Operacionais Supervits dos exerccios Ajuste para Conciliar o Resultado e s Disponibilidades geradas pelas Atividades Operacionais Despesa de depreciao Reduo (aumento) nos ativos: (Aumento) das aplicaes financeiras (Aumento) depsito judicial (Aumento) Reduo ttulos e crditos a receber (Aumento) impostos e contribuies a compensar Reduo crditos sub-rogados (Aumento) reduo proviso para perda crditos sub-rogados (Aumento) Reduo de outros ativos Aumento (reduo) nos passivos: Aumento obrigaes fiscais e previdendirias Aumento obrigaes diversas Aumento proviso para contingncia no circulante Recursos lquidos gerados nas atividades operacionais Fluxos de Caixa das Atividades de Investimento Aquisio de imobilizado Aumento (Reduo) nas disponibilidades Saldo inicial de caixa Saldo final de caixa Aumento (Reduo) nas disponibilidades 12.051 14.049 26.100 12.051 (2.723 ) 4.140 9.909 14.049 4.140 545 (45.109.043 ) (39.347.654 ) (2.747.013 ) (214.027 ) (2.792.462 ) 6.134 (6.134 ) (7.886 ) 5.394.148 2.670 15.105 5.376.373 12.051 301 (31.862.023 ) (29.891.484 ) (2.017.544 ) 1.740.432 (1.695.627 ) 147.309 (147.309 ) 2.201 3.252.618 2.156 8.076 3.242.386 6.863 39.726.402 28.615.967 2010
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Notas Explicativas da Administrao
S DemonStraeS ContBeiS
FUNDO GARANTIDOR DO SICOOB - FGS CNPJ: 05.455.492/0001-23 Notas explicativas da administrao s Demonstraes Contbeis em 31 de dezembro de 2011 (Valores expressos em R$ 1, exceto quando indicado de outra forma)
NOTA 01 - CONTEXTO OPERACIONAL O Fundo Garantidor do Sicoob FGS uma associao civil sem fins lucrativos, constituda em 23 de abril de 2002. Suas operaes foram iniciadas em 11 de outubro de 2005. Nessa associao, participam em 31 de dezembro de 2011, o nmero de 295 (duzentos e noventa e cinco) cooperativas associadas s cooperativas centrais. O Conselho de Administrao composto por 5 (cinco) representantes das cooperativas centrais associadas ao Sistema Sicoob, que se seguem:
Cooperativa Central de Crdito do Estado do Esprito Santo - Sicoob Central ES. Cooperativa Central de Crdito da Bahia - Sicoob Central BA. Cooperativa Central de Crdito de Gois Ltda. - Sicoob Gois Central. Central das Cooperativas de Economia e Crdito do Estado de Minas Gerais Ltda. - Sicoob Central Cecremge. Cooperativa Central de Crdito de Minas Gerais Ltda. - Sicoob Central Crediminas.
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O FGS tem como objeto a prestao de garantia de depsitos a vista e a prazo dos seus associados, das cooperativas singulares participantes, at o valor de R$ 70.000 por CPF ou CNPJ, e a cobertura em processos de incorporao de cooperativas, limitada ao valor do Patrimnio Lquido Negativo da cooperativa incorporada, desde que comprovado o estado de insolvncia desta e atendidas s condies estatutrias.
NOTA 02 PRINCIPAIS POLTICAS CONTBEIS As principais polticas contbeis adotadas na elaborao das demonstraes contbeis esto definidas abaixo. As polticas foram aplicadas em consistncia com todos os exerccios apresentados, a menos que declarado o contrrio. 2.1 - BASE DE PREPARAO Estas demonstraes contbeis foram elaboradas de acordo com o Pronunciamento Tcnico PME (R1) (Resoluo CFC N. 1.255/09 que aprovou a NBC TG 1000 Contabilidade para Pequenas e Mdias Empresas) emitido pelo Comit de Pronunciamentos Contbeis (CPC) conforme adotados no Brasil pela aprovao do Conselho Federal de Contabilidade (CFC), consubstanciadas principalmente nas Normas Brasileiras de Contabilidade aplicveis s Fundaes e Entidades sem finalidade de lucros (NBC T 10.4 e 10.19). A elaborao das demonstraes contbeis em conformidade com os CPC PME (R1) exige a utilizao de determinadas estimativas contbeis essenciais. Requer, ainda, que a Administrao da Entidade julgue da maneira mais apropriada a aplicao das polticas contbeis. As reas em que os julgamentos e estimativas significativos foram feitos para a elaborao das demonstraes contbeis e os seus efeitos so apresentados na nota explicativa n 3. As demonstraes contbeis so apresentadas em Reais, moeda funcional e de apresentao, exceto quando de outro modo indicado. As demonstraes contbeis foram autorizadas para emisso como um todo pelo Conselho de Administrao aps a sua aprovao em 08/02/2012. 2.2 - RECEITAS E DESPESAS A Entidade recebe recursos conforme previsto no Regulamento do Fundo, mediante contribuio das Cooperativas Associadas. As receitas de contribuies so reconhecidas e recebidas dentro do ms referente. a) Contribuio Mensal So alocadas as receitas a ttulo de contribuio mensal das Singulares Associadas. b) Contribuio Inicial So alocadas as receitas a ttulo de contribuio inicial das Singulares Associadas, calculadas de acor-
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do com o Estatuto Social e Regulamento do Fundo aprovados pela Assemblia Geral e pelo Conselho de Administrao, respectivamente. c) Receita de Aplicao Financeira So alocadas as receitas de rendimentos auferidos em fundo de investimento cuja carteira seja 100% composta de Ttulos Pblicos Federais.
2.3 - CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA Caixa e equivalentes de caixa incluem o caixa, depsitos bancrios, outros investimentos de curto prazo de alta liquidez com risco insignificante de mudana de valor.
2.4 - CONTRIBUIES E CRDITOS A RECEBER (INCLUSIVE SUB-ROGADOS) Esses ativos so ativos financeiros no derivativos com pagamentos fixos ou determinveis no cotados num mercado ativo. Surgem principalmente pelo reconhecimento e mensurao das contribuies das associadas. So inicialmente reconhecidos ao valor da transao, menos a proviso para devedores duvidosos (impairment), se aplicvel. As provises para impairment so reconhecidas quando houver evidncia objetiva (como dificuldades financeiras significativas por parte da contraparte, inadimplncia ou atraso significativo no pagamento) que a Entidade ser capaz de cobrar todos os valores devidos nos termos a receber. Para os crditos sub-rogados, essas provises so registradas como uma conta retificadora separada, sendo o prejuzo reconhecido dentro de outras despesas operacionais na demonstrao do resultado. Na confirmao de que os crditos sub-rogados no sero cobrveis, o valor contbil bruto do ativo baixado contra a proviso associada.
2.5 - DEPSITOS JUDICIAIS Esses ativos surgem especificadamente do Mandado de Segurana Individual junto ao Poder Judicirio do Distrito Federal sobre a incidncia ou no de tributos sobre os rendimentos auferidos na aplicao financeira. 2.6 - IMPOSTOS E CONTRIBUIES A COMPENSAR Os ativos so originados das retenes na fonte (Imposto de Renda) que esto sendo discutidas judicialmente. 2.7 - PROVISES As provises so reconhecidas quando: (i) a Entidade tem uma obrigao presente como resultado de eventos passados; (ii) provvel que uma sada de recursos seja necessria para liquidar a obrigao; e (iii) o valor possa ser estimado com segurana.
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So reconhecidas a valor presente o contas a pagar a fornecedores e outros passivos monetrios em curto prazo e obrigaes com folha de pagamento. As provises para contingncias so mensuradas pela melhor estimativa da quantia que seria necessria para liquidar a obrigao na data das demonstraes contbeis. O reconhecimento, a mensurao e a divulgao das provises, contingncias ativas e contingncias passivas so efetuados de acordo com os critrios definidos no Pronunciamento CPC PME (R1) Seo 21 (Provises, passivos contingentes e ativos contingentes) e consideram premissas definidas pela administrao da Entidade e seus assessores jurdicos: Passivos contingentes: decorrem de processos judiciais, inerentes ao curso normal das atividades. Essas contingncias, coerentes com prticas conservadoras adotadas, so avaliadas por assessores jurdicos, e levam em considerao a probabilidade de que recursos financeiros sejam exigidos para liquidar obrigaes, cujo montante possa ser estimado com suficiente segurana. O total das contingncias quantificado utilizando modelos e critrios que permitam a sua mensurao de forma adequada, apesar da incerteza inerente ao prazo. Os depsitos judiciais em garantia so atualizados monetariamente.
NOTA 03 ESTIMATIVAS E JULGAMENTOS CONTBEIS ESSENCIAIS A Entidade realiza determinadas estimativas e premissas em relao ao futuro. As estimativas e julgamentos so continuamente avaliados com base na experincia histrica e outros fatores, incluindo as expectativas dos eventos futuros que se acredita serem razoveis de acordo com as circunstncias. No futuro, a experincia real pode diferir dessas estimativas e premissas. As estimativas e premissas que possuem algum risco nos valores contbeis de ativos e passivos dentro do prximo exerccio financeiro esto divulgadas abaixo.
3.1 - PROCESSOS LEGAIS De acordo com os CPC PME (R1), a Entidade reconhece uma proviso quando existe uma obrigao presente decorrente de um evento passado, uma transferncia de benefcios econmicos provvel e o valor dos custos de transferncia pode ser estimado de maneira confivel. Nos casos em que os critrios no so cumpridos, um passivo contingente pode ser divulgado nas notas explicativas das demonstraes contbeis. A aplicao desses princpios contbeis a litgios exige que a Administrao realize clculos sobre diversas matrias de fato e de direito alm de seu controle. A Entidade revisa a ao judicial pendente, monitorando a evoluo do processo e a cada data de elaborao de relatrios, visando avaliar a necessidade de provises e divulgaes nas demonstraes contbeis. Entre os fatores considerados na tomada de decises sobre as provises esto a natureza do litgio, o andamento da ao (incluindo o andamento aps a data das demonstraes contbeis, mas antes de serem emitidas), os pareceres ou opinies dos consultores jurdicos, a experincia em casos semelhantes, e qualquer deciso da Administrao da Entidade sobre a forma como ela vai responder ao litgio, reivindicao ou autuao.
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NOTA 04 INSTRUMENTOS FINANCEIROS No houve nenhuma alterao substancial na exposio aos riscos de instrumentos financeiros da Entidade, seus objetivos, polticas e processos para a gesto desses riscos ou os mtodos utilizados para mensur-los a partir de perodos anteriores. NOTA 05 OBJETIVOS, POLTICAS E PROCESSOS GERAIS A Entidade possui os seguintes rgos colegiados: O Conselho de Administrao: rgo colegiado que atende as decises da Assemblia Geral, alm das atribuies decorrentes de lei ou de normativos internos. O Conselho Fiscal: O Conselho Fiscal, dentre outras responsabilidades, responsvel por acompanhar e fiscalizar os atos e fatos praticados pelos rgos de administrao, verificar a efetividade dos controles e a fidedignidade dos saldos apresentados nas demonstraes financeiras. A Diretoria Executiva: o rgo de gesto administrativa da Entidade. NOTA 06 PATRIMNIO Os recursos do FGS devero ser aplicados, exclusivamente, na sua manuteno e objeto, sendo vedada a aplicao de recursos na aquisio de bens imveis, exceto naqueles previstos no Estatuto. NOTA 07 APLICAES FINANCEIRAS Em 31 de dezembro de 2011, os recursos financeiros disponveis cujo montante R$ 153.391.153 (Em 31/12/2010, R$ 114.043.498) esto aplicados no Sicoob Fundo de Investimento - Renda Fixa. Abaixo demonstramos a composio da carteira: Os recursos aplicados so destinados a atender ao objeto social do FGS definido no Estatuto Social e manuteno operacional e administrativa da Entidade.
Composio da Carteira Sicoob FI RF Disponibilidades FI Sicoob Letras Financeiras do Tesouro - LFT Compromissadas Provises FI Sicoob Total da carteira (-) Outros Cotistas Posio FGS Sicoob 31/12/2011 4.039 150.322.354 3.097.891 (33.120) 153.391.164 (11) 153.391.153 31/12/2010 3.915 110.027.034 4.063.431 (27.712) 114.066.668 (23.170) 114.043.498
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NOTA 08 DEPSITO JUDICIAL O FGS impetrou Mandado de Segurana Individual junto ao Poder Judicirio do Distrito Federal sobre a incidncia ou no de tributos sobre o resultado. Desta forma passou a recolher judicialmente o IRPJ e a CSLL a fim de se preservar quanto a possveis sanes que podem ser alcanadas at o final da lide.
Descrio Depsito Judicial - Imposto de Renda Depsito Judicial - Contribuio Social Total 31/12/2011 3.365.329 4.326.180 7.691.509 31/12/2010 2.126.943 2.817.552 4.944.495
NOTA 09 IMPOSTOS E CONTRIBUIES A COMPENSAR Os valores registrados a ttulo de impostos a compensar no montante de R$ 8.398.018 (em 31/12/2010, R$ 5.605.556), referem-se aos impostos retidos na fonte e recolhidos judicialmente pela Bancoob DTVM Ltda Administradora do Fundo de Investimento no qual os recursos do Fundo esto aplicados.
Descrio Imposto e contribuies a compensar Imposto de renda sobre aplicaes a compensar Imposto de renda PJ - Antecipaes Total 31/12/2011 1.538.528 6.859.490 8.398.018 31/12/2010 20 988.362 4.617.173 5.605.556
NOTA 10 CRDITOS SUB-ROGADOS

Descrio CCR Credirio * CCR Credirio Sicoob Crediaciu Altacredi CCR Credirio** Recebimentos Diversos** Sub Total (-) Proviso Crditos Sub-Rogados Total 31/12/2011 1.465.544 508 329.563 1.442.184 (114.430) (208.703) 2.914.666 (2.914.666) 31/12/2010 1.465.544 508 329.563 1.442.184 (114.430) (202.569) 2.920.800 (2.920.800) -
( * ) Ativos de crdito recebidos no processo de liquidao da cooperativa decorrente da cobertura realizada pelo fundo. (**) Refere-se renegociao e recebimentos de ativos.
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Os valores referem-se aos ativos de crdito incorporados pelo Fundo conforme o objeto da entidade, que em vista a expectativa de realizao ser baixa constituda proviso para perdas no montante total dos ativos incorporados das cooperativas.
NOTA 11 OBRIGAES DIVERSAS As provises trabalhistas no montante de R$ 29.929 (em 31/12/2010, R$ 14.825) referem-se basicamente a provises de frias bem como seus respectivos encargos. NOTA 12 CONTINGNCIAS
Passivo Proviso de contingncias Imposto de Renda Saldo em 01/01/2011 (+) Provises durante o ano (+) Atualizao monetria Saldo em 31/12/2011 7.385.696 3.522.261 245.910 11.153.867 Passivo Proviso de contingncias Contribuio Social Saldo em 01/01/2011 (+) Provises durante o ano (+) Atualizao monetria Saldo em 31/12/2011 Total das Provises IR e CS em 31/12/2011 Conciliao com o Ativo Depsitos Judiciais (IR e CS) e IR retido na fonte antecipao Depsito Judicial - Imposto de Renda Depsito Judicial - Contribuio Social Nota 08 Imposto de Renda sobre aplicaes a compensar IRPJ Antecipaes Nota 09 Total 3.054.595 1.273.289 334.913 4.662.797 15.816.664
31/12/2011
3.365.329 4.326.180 7.691.509 1.538.528 6.859.490 8.398.018 16.089.527
A proviso constituda refere-se discusso judicial proposta pelo Fundo, sobre a inexigibilidade de Imposto de Renda e Contribuio Social. Em razo do FGS ser uma Associao, sociedade civil sem fins lucrativos e ter objeto social eminentemente financeiro, qual seja, cobertura de depsitos nas cooperativas singulares, foram protocoladas, em 22 de julho de 2004, 2 (duas) consultas fiscais Receita Federal, quanto ao recolhimento de CPMF e PIS - Faturamento, COFINS, IRPJ e CSLL.
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No que tange consulta quanto ao IRPJ, a Secretaria da Receita Federal, em 17 de fevereiro de 2006, respondeu a consulta, concluindo que os rendimentos em aplicaes financeiras de renda fixa ou varivel esto sujeitos incidncia de IRPJ e CSLL, e que no estariam abrangidos pela iseno concedida s associaes sem fins lucrativos a que se refere o art. 15 da Lei n. 9.532, de 1997. Com relao COFINS, em resposta mesma consulta, a Secretaria da Receita Federal decidiu que as receitas financeiras no so consideradas relacionadas s atividades da empresa e que dessa forma sujeitam-se incidncia desse tributo, no entanto, a partir de 02 de Agosto de 2004 a alquota da COFINS no-cumulativa, aplicvel s receitas financeiras das associaes sem fins lucrativos, ficou reduzida a zero. Aps o resultado desta, o FGS em 24 de maro de 2006, impetrou junto ao Poder Judicirio do Distrito Federal um Mandado de Segurana Individual a fim de discutir o assunto judicialmente entendendo que ficou prejudicada por discordar do entendimento firmado pela Receita Federal em resposta sua consulta. De posse do Mandado de Segurana o FGS passou a recolher judicialmente, inclusive sobre perodos anteriores para evitar sanes, o IRPJ e a CSLL enquanto durar a lide para que seja entregue ao final a quem for o titular dos valores. Em 09 de fevereiro de 2009, foi determinada por meio da Sentena 135 inerente ao processo 2006.34.00.009903-5 que a Receita Federal no Distrito Federal se abstenha do recolhimento do IRPJ e CSLL sobre o resultado das aplicaes financeiras do Fundo, devendo ser afastada, portanto, a incidncia do art. 15, 2 da Lei 9.532/97, reconhecendo o direito compensao de valores que eventualmente tenham sido recolhidos a este ttulo. A Fazenda Nacional em 06/09/2010 impetrou em 2 Instncia no TRF da 1 Regio 8 Turma uma ao de Apelao em Mandado de Segurana. Conforme o relatrio andamento por processo, a ltima atualizao ocorreu em 25/03/2011 onde informa que houve a impugnao aos embargos apresentada pela Fazenda Nacional.
NOTA 13 PATRIMNIO SOCIAL Em 31 de dezembro de 2011, o patrimnio do Fundo Garantidor do Sicoob - FGS perfaz o montante de R$ 154.024.713 (em 31/12/2010, R$ 114.298.312), representado pelas contribuies mensais e iniciais acrescidos dos resultados auferidos.
i 121
NOTA 14 RECEITAS DE CONTRIBUIOES DAS SINGULARES ASSOCIADAS A Entidade recebe recursos conforme o art.14 do Estatuto Social, atualizado em 10 de outubro de 2011, mediante contribuio inicial obrigatria, contribuies mensais consecutivas e obrigatrias pagas por tempo indeterminado, na forma estabelecida pelo Regulamento do Fundo; recuperao de direitos creditrios provenientes de sub-rogaes e de cesso de ativos, em razo de coberturas efetuadas; receitas financeiras decorrentes das aplicaes dos recursos prprios do FGS; e outras fontes definidas pelo Conselho de Administrao. Apresentamos as contribuies recebidas nos exerccios findos em 31 de dezembro de 2011 e 2010:
Descrio Contribuio inicial Contribuio mensal Total 31/12/2011 1.950.512 28.583.950 30.534.462 31/12/2010 1.342.580 21.480.859 22.823.439
NOTA 15 OUTRAS RECEITAS OPERACIONAIS
Descrio Reverso de proviso de crdito sub-rogados Atualizao de depsito judicial IR e CS Atualizao de crditos negociados Outras receitas Total
31/12/2011 6.134 580.823 1.686 329 588.972
31/12/2010 202.569 320.859 128.250 651.678
NOTA 16 DESPESAS COM PESSOAL
Descrio Salrios e proventos 13 salrio Frias Encargos trabalhistas Benefcios Treinamentos Total
31/12/2011 148.041 14.042 21.612 64.538 24.665 1.000 273.898
31/12/2010 95.296 8.270 11.229 42.743 15.936 173.474
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NOTA 17 INSTALAES O FGS utiliza as dependncias do Sicoob Confederao para execuo de suas atividades.
Relatrio DoS auDitoreS
inDePenDenteS
Aos Administradores e Associadas do Fundo Garantidor do Sicoob FGS Braslia - DF Opinio
Examinamos as demonstraes contbeis individuais do Fundo Garantidor do Sicoob FGS (Entidade), que compreendem o balano patrimonial em 31 de dezembro de 2011 e as respectivas demonstraes do supervit, das mutaes do patrimnio social e dos fluxos de caixa para o exerccio findo naquela data, assim como o resumo das principais prticas contbeis e demais notas explicativas. Responsabilidade da administrao da Entidade sobre as demonstraes contbeis A Administrao da Entidade responsvel pela elaborao e adequada apresentao dessas demonstraes contbeis de acordo com as prticas contbeis adotadas no Brasil aplicveis s entidades sem fins lucrativos e pelos controles internos que ela determinou como necessrios para permitir a elaborao de demonstraes contbeis livres de distoro relevante, independentemente se causada por fraude ou erro. Responsabilidade dos auditores independentes Nossa responsabilidade a de expressar uma opinio sobre essas demonstraes contbeis com base em nossa auditoria, conduzida de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria. Essas normas requerem o cumprimento de exigncias ticas pelos auditores e que a auditoria seja planejada e executada com o objetivo de obter segurana razovel de que as demonstraes contbeis esto livres de distoro relevante. Uma auditoria envolve a execuo de procedimentos selecionados para obteno de evidncia a respeito dos valores e divulgaes apresentados nas demonstraes contbeis. Os procedimentos selecionados dependem do julgamento do auditor, incluindo a avaliao dos riscos de distoro relevante das demonstraes contbeis, independentemente se causada por fraude ou erro. Nessa avaliao de riscos, o auditor considera os controles internos relevantes para a elaborao e adequada apresentao das demonstraes contbeis da Entidade para planejar os procedimentos de auditoria que so apropriados nas circunstncias, mas no para fins de expressar uma opinio sobre a eficcia desses controles internos
i 123
da Entidade. Uma auditoria inclui, tambm, a avaliao da adequao das prticas contbeis utilizadas e a razoabilidade das estimativas contbeis feitas pela administrao, bem como a avaliao da apresentao das demonstraes contbeis tomadas em conjunto. Acreditamos que a evidncia de auditoria obtida suficiente e apropriada para fundamentar nossa opinio. Em nossa opinio, as demonstraes contbeis acima referidas apresentam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posio patrimonial e financeira do Fundo Garantidor do Sicoob - FGS em 31 de dezembro de 2011, o desempenho de suas operaes e os seus fluxos de caixa para o exerccio findo naquela data, de acordo com as prticas contbeis adotadas no Brasil para as empresas de pequeno e mdio porte (CPC PME) e sem finalidade de lucros. nfase Sem alterar a nossa opinio descrita no pargrafo anterior, chamamos a ateno para o seguinte assunto: Conforme mencionado na Nota 12 s demonstraes contbeis, que descreve a discusso judicial quanto incidncia ou no de tributos (Imposto de Renda de Pessoa Jurdica IRPJ e Contribuio Social sobre o Lucro Lquido - CSLL) sobre os rendimentos de aplicao financeira, a Receita Federal do Brasil entende que os rendimentos e ganhos de capital, auferidos em aplicaes financeiras de renda fixa esto sujeitas a incidncia do IRPJ e CSLL e no esto abrangidos pela iseno para as associaes sem fins lucrativos. O FGS ajuizou ao judicial por discordar da deciso e obteve deciso favorvel em 1 instncia, todavia os valores esto sendo calculados e so recolhidos via depsito judicial. A Entidade constituiu proviso que julga suficiente para cobrir eventual perda referente lide. Outros assuntos As demonstraes contbeis da Entidade para o exerccio findo em 31 de dezembro de 2010 foram anteriormente por ns auditados, de acordo com as normas vigentes, por ocasio da emisso do relatrio em 15 de fevereiro de 2011, que no conteve nenhuma modificao. O assunto mencionado na nfase referente s contribuies extraordinrias foi devidamente deliberado pelo Conselho de Administrao. Braslia-DF, 09 de Fevereiro de 2012.
Hlio do Vale Ribeiro Contador CRC - SP 162.349/O-5 T-DF Audiger Auditores & Consultores S/S CRC - DF 507
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Parecer de contas
anual DoS aDminiStraDoreS

CONSELHO FISCAL PARECER SOBRE A PRESTAO DE CONTAS ANUAL DOS ADMINISTRADORES 31/12/2011 1. No uso das competncias contidas no art.33 do Estatuto Social do Fundo Garantidor do Sicoob FGS e para cumprimento do requerido no art. 35 daquele instrumento, examinamos as demonstraes financeiras do FGS, na data-base de 31/12/2011, e o respectivo parecer da auditoria independente, bem como o relatrio de prestao de contas dos administradores, referentes ao exerccio de 2011. 2. Em nossa opinio, as atividades de administrao dos recursos do FGS foram corretamente desenvolvidas; as prticas contbeis previstas na legislao em vigor foram adequadamente observadas; e as demonstraes financeiras representam a posio patrimonial e financeira do Fundo Garantidor do Sicoob - FGS, em 31 de dezembro de 2011. 3. Aprovamos, sem ressalva, as demonstraes financeiras do exerccio, bem como o relatrio de prestao de contas dos administradores, os quais consideramos em condies de serem examinados pela Assemblia Geral. Braslia, 14 de fevereiro de 2012.
Marino Delgado Conselheiro Fiscal Coordenador
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Jos Alves de Sena Conselheiro Fiscal
Valdecir Manoel Affonso Palhares Conselheiro Fiscal Secretrio
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CrDitoS
SUPERVISO GERAL Confederaco Nacional das Cooperativas do Sicoob Ltda. - SICOOB CONFEDERAO CRIAO E EXECUO Loggia Comunicao Planejada FOTOS Shutterstock IMPRESSO Grfica Charbel
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P Revisar o modelo de organizao do Sistema Q Revisar o modelo de governana do Sistema

relatrio anual 2011 sicoob

Governana Corporativa Comits Assembleia Geral

Auditoria Independente Diretoria Executiva

relatrio anual 2011 sicoob

Auditoria Interna Conselho Fiscal

relatrio anual 2011 sicoob

Dez/2011 1 1 15 552 1.397 1.949 2.138.454 6.936 16.650

Dez/2010 1 1 14 584 1.300 1.884 1.921.322 7.382 15.045

Var. % 1,14 (5,48) 7,46 3,45 11,30 (6,04) 10,67

Dez/2011 16.527 17.374 3.079 14.295 7.238 875 28.211

Dez/2010 13.178 13.738 2.599 11.139 6.146 667 23.861

Var. % 25,41% 26,47% 18,46% 28,33% 17,77% 31,18% 18,23%

relatrio anual 2011 sicoob

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Singulares 15 21 7 31 74 83 13 19 17 19 13 42 172 18 8 552

PAC's 30 33 79 53 163 409 17 15 64 25 266 49 180 14 1.397

Pontos de Atendimento 45 54 86 84 237 492 30 19 32 83 38 308 221 198 22 1.949

Singulares 137 111 26 59 11 51 157 552

PACs 18 101 56 299 23 57 843 1.397

Pontos de Atendimento 155 212 82 358 34 108 1.000 1.949

Associados 249.086 390.962 65.510 287.156 31.237 83.084 1.069.954 2.176.989

Funcionrios 644 1.536 586 2.799 361 963 8.912 15.801

Dirigentes 1.361 1.323 328 763 145 718 2.084 6.722

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Projeto Sicoob Central Rio

Sicoob Central Cecresp

relatrio anual 2011 sicoob

PLATAFORMA DE APOIO DECISO

Planejamento Estratgico de Tecnologia da Informao

Projeto Empresarial Sicoob

relatrio anual 2011 sicoob

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Quantitativo Mensal de Atendimentos

Central de Atendimento do Sicoob - cas

10.000.000 8.000.000 Valores 6.000.000 4.000.000 2.000.000 0