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ARISTA GESTORA ORGANIZACIONAL

CDIGO: 1007

HIDROGEOCOL CA.LTDA.
ENERO A SEPTIEMBRE 2010

D
PREPARADO POR REVISADO POR FECHA

SUMARIA DE EFECTIVO Y EQUIVLENTES DE EFECTIVO


(EXPRESADO EN DLARES)

SAM

11/25/2010

CDIGO 1.1.1.01 1.1.1.02 CUENTA CAJA BANCOS SALDO VARIACIN 31/DIC/2009 159.89 140.11 451,817.30 -375,308.07 451,977.19 REF P/T D - 10 D - 20 SALDO AL AJUSTES Y RECLASIFICACIONES 30/SEP/2010 DBITOS CRDITOS 300.00 76,509.23 76,809.23 REF P/T SALDO AL 30/SEP/2010 300.00 76,509.23 76,809.23

EF
MARCAS:

EF

Cotejado Con Balance General, Mayores Generales. Es Conforme.

ARISTA GESTORA ORGANIZACIONAL


CDIGO: 1007

HIDROGEOCOL CA.LTDA.
ENERO A SEPTIEMBRE 2010

SUB SUMARIA DE CAJA


(EXPRESADO EN DLARES)

CDIGO 1.1.1.01.02 Caja Chica CUENTA SALDO VARIACIN 31/DIC/2009 159.89 140.11 REF P/T D - 11 SALDO AL 30/SEP/2010 300.00

MARCAS:

Cotejado con Mayor General. Es Conforme

D - 10
PREPARADO POR REVISADO POR FECHA

SAM

11/25/2010

AJUSTES Y RECLASIFICACIONES

DBITOS

CRDITOS

REF P/T

SALDO AL 30/SEP/2010 300.00 -

ARISTA GESTORA ORGANIZACIONAL


CDIGO: 1007

HIDROGEOCOL CA.LTDA.
ENERO A SEPTIEMBRE 2010

D - 11

ARQUEO DE CAJA CHICA


FECHA: Quito, 29 de noviembre del 2010 RESPONSABLE: Mariuxi Bazurto FONDO ASIGNADO: $ DETALLE DEL EFECTIVO EFECTIVO BILLETES DENOMINACIN CANTIDAD $ 100.00 $ 50.00 $ 20.00 3 $ 10.00 $ 5.00 $ 1.00 TOTAL EFECTIVO EN BILLETES MONEDAS DENOMINACIN CANTIDAD $ 1.00 1 $ 0.50 $ 0.25 1 $ 0.10 $ 0.05 2 $ 0.01 3 TOTAL EFECTIVO EN MONEDAS TOTAL EN EFECTIVO TOTAL DOCUMENTOS TOTAL FONDO DIFERENCIAS TOTAL 60.00 60.00

300.00

TOTAL 1.00 0.25 0.10 0.03 1.38 61.38 239.46 300.84 0.84 A)

ELABORADO POR ARISTA Santiago Avila

CUSTODIO HIDROGEOCOL Mariuxi Bazurto

MARCAS:

= =
NOTAS: 1.2.-

Revisado documentos fuente, recibos y documentos legales. Es Conforme. Revisado personalmente.

El fondo Asigando para Caja Chica es de 300,00 dlares La reposicin del Fondo se efecta dos veces por mes y de ser necesario por el exceso de gastos hasta 3 veces por mes.

OBSERVACIONES: A) = El fondo de Caja Chica pressent un sobrante de 0,84 centvos, desde el mes de Abril, el mismo que no ha sido rectificado a la fecha.

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CDIGO: 1007

D - 20

HIDROGEOCOL CA.LTDA.
ENERO A SEPTIEMBRE 2010

SUB SUMARIA DE BANCOS


(EXPRESADO EN DLARES)

2008
CDIGO 1.1.1.02.01 1.1.1.02.02 1.1.1.02.03 1.1.1.02.04 1.1.1.02.05 CUENTA Banco Pichincha Cta.Cte Banco Pichincha Cta. Ahorros Banco Pacfico Cta.Cte. Banco Pacfico EEUU Fondos Pichincha SALDO 31/DIC/2009 207,905.87 26.91 73,915.39 169,969.13 451,817.30 VARIACIN

REF P/T D - 21 D - 21 D - 21 D - 21 D - 22 SALDO AL AJUSTES Y RECLASIFICACIONES SALDO AL REF P/T 30/SEP/2010 DBITOS CRDITOS 30/SEP/2010 46,162.10 14,989.49 3,909.21 1,361.73 10,086.70 76,509.23 46,162.10 14,989.49 3,909.21 1,361.73 10,086.70 76,509.23 -161,743.77 14,962.58 -70,006.18 -168,607.40 10,086.70

D
MARCAS:

Cotejado con Mayor General. Es Conforme

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CDIGO: 1007 ACB

D - 21
21/07/2009

HIDROGEOCOL CA.LTDA.
RESUMEN DE CONCILIACIONES BANCARIAS 31 DE DICIEMBRE DEL 2008 (Expresado en Dlares)
CODIGO CONTABLE CUENTA No. SALDO SEGN EST. CTA. REF P/T (-) CHEQUES GIRADOS Y NO COBRADOS REF P/T (+) DEPSITOS EN TRANSITO REF P /T (+) NOTAS DE DEBITO NO REGISTRADAS REF P/T (+) N/D RETENCIONES POR REGI. REF P/T (+) NOTAS DE DEBITO PENDIENTE REGISTRO REF P/T (-) NOTAS DE CREDITO NO REGISTRADAS REF P/T SALDO EN LIBROS 9/30/2010

BANCO

OBSERVACIONES

1.1.1.02.01 1.1.1.02.02 1.1.1.02.03 1.1.1.02.04

Banco Pichincha Cta.Cte Banco Pichincha Cta. Ahorros Banco Pacfico Cta.Cte. Banco Pacfico EEUU

32593761-04 4377211500 0724749-4 1040714706

46,818.99 14,989.49 3,932.25 1,361.73 -

D - 2111 D - 2112 D - 2113 D - 2114

656.89 23.04 680

D - 2111 D - 2112 D - 2113 D - 2114 D - 2111 D - 2112 D - 2113 D - 2114

D - 2111 D - 2112 D - 2113 D - 2114

D - 2111 D - 2112 D - 2113 D - 2114 -

46,162.10 14,989.49 3,909.21 1,361.73 66,422.53

67,102.46

MARCAS: S

= Datos tomados de conciliaciones bancarias proporcionadas por la Compaa al 30/09/2010' = Datos tomados de corte bancario o estado de cuenta al 30-09-2010 = Saldo cotejado con la conciliacin bancaria al 30-09-2010 = Sumados

2010
CONCILIACION Saldo estado de cuenta al 30/09/2010 (informe contabilidad) Saldo estado de cuenta al 30/09/2010 (constatacin conciliac.) Diferencia segn estado de cuenta Saldo contable al 30/09/2010 (mdulo) Saldo contable al 30/09/2010 (constatacin conciliaciones) Diferencia segn contabilidad Banco Pichincha Cta.Cte 32593761-04 Saldo contable al 30/09/2010 (mdulo) Saldo contable al 30/09/2010 (constatacin conciliaciones) Diferencia saldos contables $ $ $ $ $ $ 67,102.46 67,102.46 66,422.53 66,422.53 -

$ $ $

46,162.10 46,162.10 -

Diferencia segn contabilidad Pichincha Cta.Cte. CONCILIACION DIFERENCIA

3085528404

$ $ $

$ $ $

$ $ $

ARISTA Gestora Organizacional


CDIGO: 1007

HIDROGEOCOL CA.LTDA.
RESUMEN DE CONCILIACIONES BANCARIAS De Enero a Diciembre del 2008 (Expresado en Dlares) Banco Pichincha Cta. Ahorros Banco Pichincha Cta.Cte MES A Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre B C D E A B C D E A B C D E A B C D E

Banco Pacfico Cta.Cte.

Banco Pacfico EEUU

Objetivo: Determinar la razonabilidad del saldo de la cuenta de bancos y verificar los controles establecidos por la Compaa. Procedimiento: Se solicit las conciliaciones bancarias mensuales de las cuentas bancarias, de las cuales se procedi a verificar partidas conciliatorias antiguas, sobregiros bancarios y firmas de responsabilidas. Verificaciones: A Firma de elaboracin B Firma de revisin / Firma de Aprobacin C No tiene partidas conciliatorias antiguas mayores a 6 meses. D No tiene sobregiros bancarios E Se adjunta Estado de Cuenta Bancario y Detalle contable de la cuenta por el mes Marcas: Cumple verificacin No cumple verificacin N/A No Aplica No revela dato en registro contable, se encuentra omitido. ? NOTAS : A) B) La cuenta de Ahorros del Banco Pichincha no tena movimiento hasta el mes de junio del 2010 por tal motivo no se realizaban conciliaciones bancarias. En las conciliaciones efectuadas en todos los bancos, no consta la firma de alguien responsable por la revisin.

CDIGO

CUENTA

REF / PT

TTULO

DETALLE

RECOMENDACIN CDIGO

ASIENTO CUENTAS DEBE HABER

EFECTIVO Y EQUIVALENTES

1.1.1.01.02

Caja Chica

D - 11

Desgloce de impuestos

Desglozar el Iva de todas las facturas En algunas facturas de compra que han sido pagadas que lo especifiquen, en el reporte de con Caja Chica, en el reporte no se desgloza el IVA. Caja Chica. En las conciliaciones efectuadas en todos los bancos, no consta la firma de alguien responsable por la revisin. Los intereses gnados de Eneo a Septiembre fueron contabilizados en el mes de Septiembre. Se debe colocar la firma de la persona responsable de la revisin en las conciliaciones bancarias. Se recomienda registrar los intereses ganados mes a mes segn se muestre en el estado de cuenta de los Fondos.

1.1.1.02

Bancos

D - 21 - 1

Firmas de revisin

1.1.1.02.05 Fondos Pichincha

D - 22

Contabilizacin de Intereses