FACA AVICOLA
CUROS DE:
EVALUACION DE PROYECTOS
CODIGO: 102059_223
TABLA DE CONTENIDO
INTRODUCCIN
INFORMACIN GENERAL DE LA EMPRESA
1.1 OBJETIVOS
1.11 Objetivo General:
1. ESTUDIO FINANCIERO
1.1 OBJETIVOS
1.11 Objetivo General
1.112 Objetivos especficos
1.2 CALCULO DEL MONTO DE RECURSOS NECESARIOS PARA LA INVERSION
1.21 PRESUPUESTO DE INVERSION EN ACTIVOS FIJOS
1.22
1.23
1.24
PRESUPUESTO DE DEPRECIACION
CALCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO
PRESUPUESTO DE INGRESOS
1.3
1.31
1.32
1.33
1.34
1.35
1.36
1.4
1.5
1.6
ESTADO DE RESULTADOS
BALANCE INICIAL
BALANCE GENERAL
INTRODUCCION
La evaluacin del presente proyecto analiza la factibilidad para instalar una
granja para engorde de pollo y poder comercializar la carne por partes de una
libra enfocada su comercializacin especficamente a la pulperas de la ciudad
de Facatativa, para lo cual se realizarn los estudios respectivos, desde el
punto de vista de Mercado, Tcnico, Econmico y de Rentabilidad Econmica.
1.1.
CONTENIDO
1. ESTUDIO FINANCIERO
1.1 OBJETIVOS
1.11 Objetivo General:
Realizar un estudio de factibilidad para producir un pollo de calidad a travs de
una buena alimentacin y manejo adecuado por Faca Avcola compitiendo en
un nicho de mercado conformado por pulperas de la ciudad de Facatativ
mediante un canal de comercializacin del tipo productor minorista.
$ 69.565.000,00
1516
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
$ 29.000.000,00
151655
151695
GALPONES
$ 24.000.000,00
1520
$ 23.565.000,00
$ 1.200.000,00
152001
152002
152003
152004
152005
152006
152007
152008
152009
152010
152011
152012
152013
152014
152015
152016
$ 5.000.000,00
Bascula
$ 250.000,00
Bebederos
$ 450.000,00
$ 140.000,00
Bombillas
$ 1.000.000,00
Canastas
$ 1.800.000,00
Comederos
$ 495.000,00
Cono de desgolle
$ 500.000,00
Cortadora
$ 350.000,00
Criadoras de pollo
Cuarto fri
Desplumadora
$ 1.500.000,00
$ 12.000.000,00
$ 1.700.000,00
Escaldador
$ 800.000,00
$ 400.000,00
$ 150.000,00
$ 80.000,00
1560
ARMAMENTO DE VIGILANCIA
$ 750.000,00
156001
$ 750.000,00
1524
EQUIPO DE OFICINA
$ 150.000,00
152405
Muebles y Enseres
$ 150.000,00
1528
$ 1.700.000,00
152805
$ 1.500.000,00
152810
Equipos de Telecomunicaciones
1540
$ 15.150.000,00
154008
$ 15.000.000,00
154095
Carretilla
17
DIFERIDOS
$ 7.567.650,00
1705
$ 2.750.000,00
170520
Seguros y Fianzas
$ 2.000.000,00
170525
Arrendamientos
$ 200.000,00
$ 150.000,00
$ 810.000,00
170545
Suscripciones
$ 750.000,00
1710
CARGOS DIFERIDOS
$ 4.817.650,00
171004
Organizacin y preoperativos
$ 1.380.000,00
171012
$ 700.000,00
171016
$ 300.000,00
171020
Utiles y Papeleria
171040
Licencias
$ 750.000,00
171044
$ 170.000,00
171048
$ 480.000,00
171060
$ 967.650,00
$ 70.000,00
CUENTA
NOMBRE
1516 CONSTRUCCIONES Y
EDIFICACIONES
1520 MAQUINARIA PLANTA Y
EQUIPO
VIDA
DEP. ANUAL
UTIL
$
20 $
29.000.000,00
1.450.000,00
$
10 $
23.565.000,00
2.356.500,00
$ 150.000,00
5 $
30.000,00
$
5 $
1.700.000,00
340.000,00
DEP.
MENSUAL
$
120.833,33
$
196.375,00
$
2.500,00
$
28.333,33
$
15.150.000,00
$
69.565.000,00
$
252.500,00
$
600.541,67
VALOR
5 $
3.030.000,00
$
7.206.500,00
CANTIDA
D
PRESENTACIO
N
CUENTA
DETALLE
710101
Pollos de negorde
710102
Alimento inicial
156 Bulto x 50 k
710103
Alimento de
engorde
240 Bulto x 50 k
710104
Cascarilla de arroz
710105
Vacunas
6.000 dosis
710107
Medicacion
Auxiliares de
produccion
6.000 dosis
720101
720102
Mayordomo
6.000 Unidad
30 Bulto x 50 k
6 N/A
1 N/A
510506
Sueldos
1 N/A
513505
1 N/A
513525
Aseo y Vigilancia
Acueducto y
Alcantarillado
513530
energia electrica
1 N/A
513555
515005
Gas
Instalaciones
electricas
3 -
515015
Reparaciones
locativas
1 -
TOTAL
PRECIO
$
700,00
$
39.000,00
$
43.500,00
$
2.000,00
$
45,00
$
30,00
$
803.400,00
$
1.200.000,0
0
$
2.303.400,0
0
$
803.400,00
$
45.000,00
$
250.000,00
$
80.000,00
$
800.000,00
$
2.000.000,0
0
TOTAL
$
4.200.000,00
$
6.084.000,00
$
10.440.000,0
0
$ 60.000,00
$ 270.000,00
$ 180.000,00
$
9.640.800,00
$
2.400.000,00
$
4.606.800,00
$
1.606.800,00
$ 90.000,00
$ 500.000,00
$ 240.000,00
$
2.400.000,00
$
2.000.000,00
$
44.718.400,0
0
% DE CRECIMIENTO
ARTICULO
Peso en Lbs
CANTIDAD lbs
VALOR x lbs
PERIODO 1
2,00%
PERIODO 2
2,00%
PERIODO 3
Pollo entero
4,00
64.800,00
$ 3.000,00
$ 194.400.000,00
$ 198.288.000,00
$ 205.426.368,00
Pechugas
Rabadillas
Pierna
Pernil
Alas
viceras
1,50
0,36
0,62
0,70
0,32
0,50
24.300,00
5.832,00
10.044,00
11.340,00
5.184,00
8.100,00
129.600,00
64.800,00
$ 3.400,00
$ 1.350,00
$ 2.700,00
$ 2.500,00
$ 1.800,00
$ 600,00
15.350,00
$ 82.620.000,00
$ 7.873.200,00
$ 27.118.800,00
$ 28.350.000,00
$ 9.331.200,00
$ 4.860.000,00
354.553.200,00
$ 84.272.400,00
$ 8.030.664,00
$ 27.661.176,00
$ 28.917.000,00
$ 9.517.824,00
$ 4.957.200,00
361.644.264,00
$ 87.306.206,40
$ 8.319.767,90
$ 28.656.978,34
$ 29.958.012,00
$ 9.860.465,66
$ 5.135.659,20
374.663.457,50
% DE CRECIMIENTO
VALOR x lbs
$ 3.270,00
$ 3.706,00
$ 1.471,50
$ 2.943,00
$ 2.725,00
$ 1.962,00
$ 654,00
16.731,50
2,00%
PERIODO 4
$ 217.782.000,00
$ 92.557.350,00
$ 8.820.171,00
$ 30.380.589,00
$ 31.759.875,00
$ 10.453.536,00
$ 5.444.550,00
397.198.071,00
TOTAL LIBRAS
ARTICULO
Pollo entero
Pechugas
Rabadillas
Pierna
Pernil
Alas
viceras
Peso en Lbs
4,00
1,50
0,36
0,62
0,70
0,32
0,50
CANTIDAD lbs
66.600,00
24.975,00
5.994,00
10.323,00
11.655,00
5.328,00
8.325,00
133.200,00
66.600,00
10
ARTICULO
Pollo entero
Pechugas
Rabadillas
Pierna
Pernil
Alas
viceras
Peso en Lbs
4,00
1,50
0,36
0,62
0,70
0,32
0,50
CANTIDAD lbs
68.400,00
25.650,00
6.156,00
10.602,00
11.970,00
5.472,00
8.550,00
136.800,00
68.400,00
% DE CRECIMIENTO
VALOR x lbs
$ 3.335,40
$ 3.780,12
$ 1.500,93
$ 3.001,86
$ 2.779,50
$ 2.001,24
$ 667,08
17.066,13
2,00%
PERIODO 5
$ 228.141.360,00
$ 96.960.078,00
$ 9.239.725,08
$ 31.825.719,72
$ 33.270.615,00
$ 10.950.785,28
$ 5.703.534,00
416.091.817,08
INGRESOS
41
354.553.200,00
4105
410560
OPERACIONALES
Agricultura, ganaderia, caza
y silvicultura
Produccion avicola
42
NO OPERACIONALES
$ 4.860.000,00
4205
Otras Ventas
$ 4.860.000,00
420510
Material de desecho
$ 4.860.000,00
Peso en kls
CANTIDAD kls
2
64800
VALOR x kls
$ 359.413.200,00
PERIODO 1
$ 75,00
$ 4.860.000,00
354.553.200,00
354.553.200,00
PERIODO 2
$ 4.860.000,00
PERIODO 3
PERIODO 4
$
$ 4.860.000,00 6.372.000,00
PERIODO 5
$ 6.507.000,00
11
1.37
Galpon
Periodo
s
Cantida
de
pollos
15
30
2000
1
4
5
200 200
0
0
CUENTA DENOMINACION
5105 Gastos de personal
5110 Honorarios
5115 Impuestos
5120 Arrendamientos
5135 Servicios
5140 Gastos Legales
5160 Depreciaciones
5165 Amortizaciones
5205 Gastos de personal
60
75
90
10
5 120 135 150
PERIODO 1
$
40,619,854.27
$
1,500,000.00
$
1,467,850.25
$
162,000.00
$
606,000.00
$
1,380,000.00
$
4,176,500.00
$
1,092,500.00
$
16
22
5 180 195 210
5 240 255 270
PERIODO 2
$
$
$
$
$
$
$
$
$
PERIODO 3
$
41,432,251.36 42,260,896.39
$
1,530,000.00 1,560,600.00
$
1,497,207.25 1,527,151.40
$
165,240.00 168,544.80
$
618,120.00 630,482.40
$
1,407,600.00 1,435,752.00
$
4,176,500.00 4,176,500.00
$
1,114,350.00 1,136,637.00
12,193,426.80
$
28
34 36
5 300 315 330
5
0
200 200 200
0
0
0
PERIODO 4
$
43,106,114.32
$
1,591,812.00
$
1,557,694.43
$
171,915.70
$
643,092.05
$
1,464,467.04
$
4,176,500.00
$
1,159,369.74
$
PERIODO 5
$
43,968,236.60
$
1,623,648.24
$
1,588,848.31
$
175,354.01
$
655,953.89
$
1,493,756.38
$
4,176,500.00
$
1,182,557.13
$
12
5215 Impuestos
5220 Arrendamientos
5230 Seguros
5235 Servicios
5240 Gastos Legales
Mantenimiento y
5245 reparaciones
5260 Depreciaciones
5265 Amortizaciones
Materia Prima
7101 Directa
Mano de obra
7201 directa
Materia Prima
7301 Indirecta
7302 Arrendamientos
7303 Servicios
7304 Mantenimiento y
11,954,340.00
$
225,000.00
$
162,000.00
$
2,000,000.00
$
558,000.00
$
350,000.00
$
750,000.00
$
3,030,000.00
$
940,000.00
$
124,344,000.00
$
84,712,141.12
$
3,060,000.00
$
486,000.00
$
3,300,000.00
$
229,500.00
165,240.00
2,040,000.00
569,160.00
357,000.00
765,000.00
3,030,000.00
958,800.00
$ 126,830,880.00
$
86,406,383.94
3,121,200.00
495,720.00
$
$
3,366,000.00
1,581,000.00
12,437,295.34
$
234,090.00
$
168,544.80
$
2,080,800.00
$
580,543.20
$
364,140.00
$
780,300.00
$
3,030,000.00
$
977,976.00
$
129,367,497.60
$
88,134,511.62
$
3,183,624.00
$
505,634.40
$
3,433,320.00
$
12,686,041.24
$
238,771.80
$
171,915.70
$
2,122,416.00
$
592,154.06
$
371,422.80
$
795,906.00
$
3,030,000.00
$
997,535.52
$
131,954,847.55
$
89,897,201.85
$
3,247,296.48
$
515,747.09
$
3,501,986.40
$
12,939,762.07
$
243,547.24
$
175,354.01
$
2,164,864.32
$
603,997.15
$
378,851.26
$
811,824.12
$
3,030,000.00
$
1,017,486.23
$
134,593,944.50
$
91,695,145.89
$
3,312,242.41
$
526,062.03
$
3,572,026.13
$
13
reparaciones
Adecuacion e
7305 instalacin
1,550,000.00
$
1,180,000.00
PERIODO 1
COSTOS Y GASTOS $
FIJOS
74,190,044.52
COSTOS Y GASTOS $
VARIALES
215,416,141.12
1,203,600.00
PERIODO 2
75,529,715.41
$ 219,724,463.94
1,612,620.00
$
1,227,672.00
1,644,872.40
$
1,252,225.44
1,677,769.85
$
1,277,269.95
PERIODO 3
PERIODO 4
PERIODO 5
$
76,896,179.72
$
224,118,953.22
$
78,289,973.32
$
228,601,332.28
$
79,711,642.78
$
233,173,358.93
PE VENTAS
13,012.69
$
189,053,282.46
14
1.32
CARGO:
SALARIO
BASICO
Operarios de Produccion
535.600
CANTIDAD
MES1
510506
Sueldos
510515
$ 281.190,00
$ 281.190,00
510527
Auxilio de Transporte
$ 381.000,00
$ 381.000,00
510530
Cesantias
$ 291.116,01
510533
510536
510539
MES3
MES5
MES6
$ 3.213.600,00
$ 3.213.600,00
$ 281.190,00
$ 281.190,00
$ 281.190,00
$ 281.190,00
$ 381.000,00
$ 381.000,00
$ 381.000,00
$ 381.000,00
$ 291.116,01
$ 291.116,01
$ 291.116,01
$ 291.116,01
$ 291.116,01
$ 32.136,00
$ 32.136,00
$ 32.136,00
$ 32.136,00
$ 32.136,00
$ 32.136,00
Prima de servicios
$ 291.116,01
$ 291.116,01
$ 291.116,01
$ 291.116,01
$ 291.116,01
$ 291.116,01
Vacaciones
Dotaciones y suministros a
trabajadores
$ 134.007,12
$ 134.007,12
$ 134.007,12
$ 134.007,12
$ 134.007,12
$ 134.007,12
$ 840.000,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 840.000,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 320.000,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 33.549,98
$ 33.549,98
$ 33.549,98
$ 33.549,98
$ 33.549,98
$ 33.549,98
$ 297.057,15
$ 297.057,15
$ 297.057,15
$ 297.057,15
$ 297.057,15
$ 297.057,15
$ 419.374,80
$ 419.374,80
$ 419.374,80
$ 419.374,80
$ 419.374,80
$ 419.374,80
510572
Capacitacion al personal
Aportes a administradoras de
riesgos profesionales ARP
Aportes a entidades promotoras
de salud EPS
Aportes a fondos de pensiones
y/o cesantias
Aportes cajas de compensacion
familiar
$ 128.544,00
$ 139.791,60
$ 139.791,60
$ 139.791,60
$ 139.791,60
$ 139.791,60
510575
Aportes ICBF
$ 96.408,00
$ 104.843,70
$ 104.843,70
$ 104.843,70
$ 104.843,70
$ 104.843,70
510578
SENA
$ 64.272,00
$ 64.272,00
$ 64.272,00
$ 64.272,00
$ 64.272,00
$ 64.272,00
510563
510568
510569
510570
$ 3.213.600,00 $ 3.213.600,00
PERIODO 1
MES4
$ 3.213.600,00
510551
$ 3.213.600,00
MES2
15
MES7
MES8
MES11
MES12
TOTAL
PERIODO
$ 3.213.600,00
$ 3.213.600,00
$
38.563.200,00
$ 281.190,00
$ 281.190,00
$ 281.190,00
$ 281.190,00
$ 3.374.280,00
$ 381.000,00
$ 381.000,00
$ 381.000,00
$ 381.000,00
$ 381.000,00
$ 4.572.000,00
$ 291.116,01
$ 291.116,01
$ 291.116,01
$ 291.116,01
$ 291.116,01
$ 3.493.392,08
$ 32.136,00
$ 32.136,00
$ 32.136,00
$ 32.136,00
$ 32.136,00
$ 32.136,00
$ 385.632,00
Prima de servicios
$ 291.116,01
$ 291.116,01
$ 291.116,01
$ 291.116,01
$ 291.116,01
$ 291.116,01
$ 3.493.392,08
Vacaciones
Dotaciones y suministros a
trabajadores
$ 134.007,12
$ 134.007,12
$ 134.007,12
$ 134.007,12
$ 134.007,12
$ 134.007,12
$ 1.608.085,44
$ 0,00
$ 840.000,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 2.520.000,00
$ 0,00
$ 320.000,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 640.000,00
Sueldos
510515
$ 281.190,00
$ 281.190,00
510527
Auxilio de Transporte
$ 381.000,00
510530
Cesantias
$ 291.116,01
510533
510536
510539
510563
MES10
$ 3.213.600,00
510506
510551
MES9
$ 3.213.600,00
$ 3.213.600,00 $ 3.213.600,00
$ 33.549,98
$ 33.549,98
$ 33.549,98
$ 33.549,98
$ 33.549,98
$ 33.549,98
$ 402.599,81
$ 297.057,15
$ 297.057,15
$ 297.057,15
$ 297.057,15
$ 297.057,15
$ 297.057,15
$ 3.564.685,80
$ 419.374,80
$ 419.374,80
$ 419.374,80
$ 419.374,80
$ 419.374,80
$ 419.374,80
$ 5.032.497,60
510572
Capacitacion al personal
Aportes a administradoras de
riesgos profesionales ARP
Aportes a entidades promotoras
de salud EPS
Aportes a fondos de pensiones
y/o cesantias
Aportes cajas de compensacion
familiar
$ 139.791,60
$ 139.791,60
$ 139.791,60
$ 139.791,60
$ 139.791,60
$ 139.791,60
$ 1.666.251,60
510575
Aportes ICBF
$ 104.843,70
$ 104.843,70
$ 104.843,70
$ 104.843,70
$ 104.843,70
$ 104.843,70
$ 1.249.688,70
510578
SENA
$ 64.272,00
$ 64.272,00
$ 64.272,00
$ 64.272,00
$ 64.272,00
$ 64.272,00
$ 771.264,00
510568
510569
510570
CARGO:
SALARIO
BASICO
Lider de produccion
650.000
PERIODO 1
16
CANTIDAD
510506 Sueldos
MES1
MES2
MES3
MES4
MES5
MES6
$ 650.000,00
$ 650.000,00
$ 650.000,00
$ 650.000,00
$ 650.000,00
$ 650.000,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 63.500,00
$ 63.500,00
$ 63.500,00
$ 63.500,00
$ 63.500,00
$ 63.500,00
510530 Cesantias
$ 54.145,00
$ 54.145,00
$ 54.145,00
$ 54.145,00
$ 54.145,00
$ 54.145,00
$ 6.500,00
$ 6.500,00
$ 6.500,00
$ 6.500,00
$ 6.500,00
$ 6.500,00
$ 54.145,00
$ 54.145,00
$ 54.145,00
$ 54.145,00
$ 54.145,00
$ 54.145,00
510539 Vacaciones
$ 27.105,00
$ 27.105,00
$ 27.105,00
$ 27.105,00
$ 27.105,00
$ 27.105,00
$ 182.000,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 182.000,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 6.786,00
$ 6.786,00
$ 6.786,00
$ 6.786,00
$ 6.786,00
$ 6.786,00
$ 55.250,00
$ 55.250,00
$ 55.250,00
$ 55.250,00
$ 55.250,00
$ 55.250,00
$ 78.000,00
$ 78.000,00
$ 78.000,00
$ 78.000,00
$ 78.000,00
$ 78.000,00
$ 26.000,00
$ 26.000,00
$ 26.000,00
$ 26.000,00
$ 26.000,00
$ 26.000,00
$ 19.500,00
$ 19.500,00
$ 19.500,00
$ 19.500,00
$ 19.500,00
$ 19.500,00
510578 SENA
$ 13.000,00
$ 13.000,00
$ 13.000,00
$ 13.000,00
$ 13.000,00
$ 13.000,00
MES7
510506 Sueldos
MES8
MES9
MES10
MES11
MES12
TOTAL PERIODO
$ 650.000,00
$ 650.000,00
$ 650.000,00
$ 650.000,00
$ 650.000,00
$ 650.000,00
$ 7.800.000,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 63.500,00
$ 63.500,00
$ 63.500,00
$ 63.500,00
$ 63.500,00
$ 63.500,00
$ 762.000,00
510530 Cesantias
$ 54.145,00
$ 54.145,00
$ 54.145,00
$ 54.145,00
$ 54.145,00
$ 54.145,00
$ 649.740,00
$ 6.500,00
$ 6.500,00
$ 6.500,00
$ 6.500,00
$ 6.500,00
$ 6.500,00
$ 78.000,00
17
$ 54.145,00
$ 54.145,00
$ 54.145,00
$ 54.145,00
$ 54.145,00
$ 54.145,00
$ 649.740,00
510539 Vacaciones
$ 27.105,00
$ 27.105,00
$ 27.105,00
$ 27.105,00
$ 27.105,00
$ 27.105,00
$ 325.260,00
$ 0,00
$ 182.000,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 182.000,00
$ 728.000,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 6.786,00
$ 6.786,00
$ 6.786,00
$ 6.786,00
$ 6.786,00
$ 6.786,00
$ 81.432,00
$ 55.250,00
$ 55.250,00
$ 55.250,00
$ 55.250,00
$ 55.250,00
$ 55.250,00
$ 663.000,00
$ 78.000,00
$ 78.000,00
$ 78.000,00
$ 78.000,00
$ 78.000,00
$ 78.000,00
$ 936.000,00
$ 26.000,00
$ 26.000,00
$ 26.000,00
$ 26.000,00
$ 26.000,00
$ 26.000,00
$ 312.000,00
$ 19.500,00
$ 19.500,00
$ 19.500,00
$ 19.500,00
$ 19.500,00
$ 19.500,00
$ 234.000,00
510578 SENA
$ 13.000,00
$ 13.000,00
$ 13.000,00
$ 13.000,00
$ 13.000,00
$ 13.000,00
$ 156.000,00
Aportes parafiscales:
Sena 2%
ICBF 3%
Cajas de Compensacin Familiar 4%
Cargas Prestacionales
Cesantas 8.33%
Prima de servicios 8.33%
Vacaciones 4.17%
Intereses sobre las Cesantas 1% mensual
Seguridad social
Salud
Empresa 8.5%.
2%
3%
4%
8,33%
8,33%
4,17%
1%
8,50%
18
Empleado 4%
Pensin:
Empresa 12%
Empleado 4%
ARP CLASE I
ARP CLASE II
ARP CLASE III
ARP CLASE IV
ARP CLASE V
Horas extras y recargo nocturno
Hora trabajo nocturno: Hora ordinaria x 1.35
Hora extra diurna que se realiza entre las 6:00 a.m y las 10:00 p.m:
Hora ordinaria x 1.25
Hora extra nocturna comprendido entre las 10:00 p.m. y las 6:00
a.m:Hora ordinaria x 1.75
Hora ordinaria dominical o festivo: Hora ordinaria x 1.75
Hora extra diurna en dominical o festiva: Hora ordinaria x 2.00
Hora extra nocturna en dominical o festivo: Hora ordinaria x 2.50
12%
0,522%
1,044%
2,436%
4,350%
6,960%
1,35
1,25
1,75
1,75
2
2,5
19
1.33
5
51
5105
510506
510515
510527
510530
510533
510536
510539
510551
510563
510568
510569
510570
510572
510575
510578
510595
5110
GASTOS
GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION
Gastos de personal
Sueldos
Horas extras y recargos
Auxilio de Transporte
Cesantias
Intereses sobre cesantias
Prima de servicios
Vacaciones
Dotaciones y suministros a trabajadores
Capacitacion al personal
Aportes a administradoras de riesgos
profesionales ARP
Aportes a entidades promotoras de salud EPS
Aportes a fondos de pensiones y/o cesantias
Aportes cajas de compensacion familiar
Aportes ICBF
SENA
Elementos de aseo y cafeteria
Honorarios
2%
PERIODO 1
$
40.619.854,27
PERIODO 2
2%
PERIODO 3
2%
PERIODO 4
2%
PERIODO 5
$ 22.927.200,00
$ 2.249.520,00
$ 1.143.066,00
$ 2.097.220,78
$ 298.862,76
$ 2.097.220,78
$ 956.064,24
$ 780.000,00
$ 180.000,00
$ 23.385.744,00
$ 2.294.510,40
$ 1.165.927,32
$ 2.139.165,19
$ 304.840,02
$ 2.139.165,19
$ 975.185,52
$ 795.600,00
$ 183.600,00
$ 463.567,32
$ 2.140.021,20
$ 3.021.206,40
$ 1.007.068,80
$ 755.301,60
$ 503.534,40
$ 480.000,00
$ 472.838,67
$ 2.182.821,62
$ 3.081.630,53
$ 1.027.210,18
$ 770.407,63
$ 513.605,09
$ 489.600,00
$
1.500.000,00
$ 1.530.000,00
$
$ 800.000,00 816.000,00
$ 23.853.458,88 $ 24.330.528,06
$ 2.340.400,61 $ 2.387.208,62
$ 1.189.245,87 $ 1.213.030,78
$ 2.181.948,50 $ 2.225.587,47
$ 310.936,82
$ 317.155,55
$ 2.181.948,50 $ 2.225.587,47
$ 994.689,24 $ 1.014.583,02
$ 811.512,00
$ 827.742,24
$ 187.272,00
$ 191.017,44
$ 482.295,44
$ 2.226.478,06
$ 3.143.263,14
$ 1.047.754,38
$ 785.815,78
$ 523.877,19
$ 499.392,00
$ 491.941,35
$ 2.271.007,62
$ 3.206.128,40
$ 1.068.709,47
$ 801.532,10
$ 534.354,73
$ 509.379,84
$ 1.560.600,00 $ 1.591.812,00
$
832.320,00
$
848.966,40
$ 24.817.138,62
$ 2.434.952,79
$ 1.237.291,40
$ 2.270.099,21
$ 323.498,67
$ 2.270.099,21
$ 1.034.874,68
$ 844.297,08
$ 194.837,79
$ 501.780,18
$ 2.316.427,77
$ 3.270.250,97
$ 1.090.083,66
$ 817.562,74
$ 545.041,83
$ 519.567,44
$ 1.623.648,24
$
865.945,73
20
Impuestos
Gastos Legales
514005 Notariales
514010 Registro mercantil
514015 Tramites y licencias
5160
516005
516010
516015
Depreciaciones
Construcciones y edificaciones
Maquinaria y equipo
Equipo de oficina
$
$ 700.000,00 714.000,00
$
1.467.850,25
$ 1.497.207,25
$
$ 1.467.850,25 1.497.207,25
$ 162.000,00
$ 165.240,00
$
$ 162.000,00 165.240,00
$ 606.000,00
$ 618.120,00
$
$ 144.000,00 146.880,00
$
$ 300.000,00 306.000,00
$
$ 162.000,00 165.240,00
$
1.380.000,00
$ 1.407.600,00
$
$ 350.000,00 357.000,00
$
$ 280.000,00 285.600,00
$
$ 750.000,00 765.000,00
$
4.176.500,00
$ 4.176.500,00
$ 1.450.000,00
$ 2.281.500,00
$ 30.000,00
$ 1.450.000,00
$ 2.281.500,00
$ 30.000,00
$
728.280,00
$
742.845,60
$ 1.527.151,40 $ 1.557.694,43
$
1.527.151,40
$ 168.544,80
$
168.544,80
$ 630.482,40
$
149.817,60
$
312.120,00
$
168.544,80
$
1.557.694,43
$ 171.915,70
$
171.915,70
$ 643.092,05
$
152.813,95
$
318.362,40
$
171.915,70
$ 1.435.752,00 $ 1.464.467,04
$
364.140,00
$
291.312,00
$
780.300,00
$
371.422,80
$
297.138,24
$
795.906,00
$ 4.176.500,00 $ 4.176.500,00
$ 1.450.000,00
$ 2.281.500,00
$ 30.000,00
$ 1.450.000,00
$ 2.281.500,00
$ 30.000,00
$
757.702,51
$ 1.588.848,31
$
1.588.848,31
$ 175.354,01
$
175.354,01
$ 655.953,89
$
155.870,23
$
324.729,65
$
175.354,01
$ 1.493.756,38
$
378.851,26
$
303.081,00
$
811.824,12
$ 4.176.500,00
$ 1.450.000,00
$ 2.281.500,00
$ 30.000,00
21
Amortizaciones
$ 340.000,00
$ 75.000,00
$ 340.000,00
$ 75.000,00
$
1.092.500,00
$ 1.114.350,00
$
$ 1.092.500,00 1.114.350,00
$ 340.000,00
$ 75.000,00
$ 340.000,00
$ 75.000,00
$ 1.136.637,00 $ 1.159.369,74
$
1.136.637,00
$
1.159.369,74
$ 340.000,00
$ 75.000,00
$ 1.182.557,13
$
1.182.557,13
22
52
5205
520506
520515
520527
520530
1|
520536
520539
520551
520563
520568
520569
520570
520572
520575
520578
5215
Gastos de personal
Sueldos
Horas extras y recargos
Auxilio de Transporte
Cesantias
Intereses sobre cesantias
Prima de servicios
Vacaciones
Dotaciones y suministros a trabajadores
Capacitacion al personal
Aportes a administradoras de riesgos profesionales
ARP
Aportes a entidades promotoras de salud EPS
Aportes a fondos de pensiones y/o cesantias
Aportes cajas de compensacion familiar
Aportes ICBF
SENA
Impuestos
521540
5220
De vehculos
Arrendamientos
522005
5230
Terrenos
Seguros
523085
5235
Transporte de mercancias
Servicios
$ 11.954.340,00
$ 12.193.426,80 $ 12.437.295,34
$
12.686.041,24 $ 12.939.762,07
$ 4.500.000,00
$ 4.500.000,00
$ 0,00
$ 381.000,00
$ 374.850,00
$ 45.000,00
$ 374.850,00
$ 187.650,00
$ 270.000,00
$ 4.590.000,00
$ 4.590.000,00
$ 0,00
$ 388.620,00
$ 382.347,00
$ 45.900,00
$ 382.347,00
$ 191.403,00
$ 275.400,00
$ 4.681.800,00
$ 4.681.800,00
$ 0,00
$ 396.392,40
$ 389.993,94
$ 46.818,00
$ 389.993,94
$ 195.231,06
$ 280.908,00
$ 4.775.436,00
$ 4.775.436,00
$ 0,00
$ 404.320,25
$ 397.793,82
$ 47.754,36
$ 397.793,82
$ 199.135,68
$ 286.526,16
$ 4.870.944,72
$ 4.870.944,72
$ 0,00
$ 412.406,65
$ 405.749,70
$ 48.709,45
$ 405.749,70
$ 203.118,39
$ 292.256,68
$ 60.000,00
$ 23.490,00
$ 382.500,00
$ 540.000,00
$ 180.000,00
$ 135.000,00
$ 61.200,00
$ 23.959,80
$ 390.150,00
$ 550.800,00
$ 183.600,00
$ 137.700,00
$ 62.424,00
$ 24.439,00
$ 397.953,00
$ 561.816,00
$ 187.272,00
$ 140.454,00
$ 63.672,48
$ 24.927,78
$ 405.912,06
$ 573.052,32
$ 191.017,44
$ 143.263,08
$ 64.945,93
$ 25.426,33
$ 414.030,30
$ 584.513,37
$ 194.837,79
$ 146.128,34
$ 225.000,00
$ 229.500,00
$ 234.090,00
$ 238.771,80
$ 243.547,24
$
$ 225.000,00 229.500,00
$ 162.000,00
$ 165.240,00
$
$ 162.000,00 165.240,00
$ 2.000.000,00
$ 2.040.000,00
$
$ 2.000.000,00 2.040.000,00
$ 558.000,00
$ 569.160,00
$
234.090,00
$ 168.544,80
$
168.544,80
$
238.771,80
$ 171.915,70
$
171.915,70
$ 2.080.800,00 $ 2.122.416,00
$
2.080.800,00
$ 580.543,20
$
2.122.416,00
$ 592.154,06
$
243.547,24
$ 175.354,01
$
175.354,01
$ 2.164.864,32
$
2.164.864,32
$ 603.997,15
23
PERIODO 1
523525
Acueducto y alcantarillado
523530
Energia electrica
523535
5240
Telefono
Gastos Legales
524015
5245
Tramites y licencias
Mantenimiento y reparaciones
524540
5260
526035
5265
526515
Cargos Diferidos
53
5305
GASTOS NO OPERACIONALES
Financieros
530305
Gastos bancarios
430520
Intereses
$
$ 72.000,00 73.440,00
$
$ 108.000,00 110.160,00
$
$ 378.000,00 385.560,00
$ 350.000,00
$ 357.000,00
$
$ 350.000,00 357.000,00
$ 750.000,00
$ 765.000,00
$
$ 750.000,00 765.000,00
$ 3.030.000,00
$ 3.030.000,00
$ 3.030.000,00
$ 3.030.000,00
$ 940.000,00
$ 958.800,00
$
$ 940.000,00 958.800,00
$ 12.646.385,15
$ 10.611.728,48
$
$ 620.000,00 632.400,00
$
$ 12.026.385,15 9.979.328,48
$
74.908,80
$
112.363,20
$
393.271,20
$ 364.140,00
$
364.140,00
$ 780.300,00
$
780.300,00
$
76.406,98
$
114.610,46
$
401.136,62
$ 371.422,80
$
371.422,80
$ 795.906,00
$
795.906,00
$ 3.030.000,00 $ 3.030.000,00
$ 3.030.000,00
$ 977.976,00
$
977.976,00
$ 3.030.000,00
$ 997.535,52
$
997.535,52
$ 8.303.816,63 $ 5.686.112,35
$
645.048,00
$
7.658.768,63
$
657.948,96
$
5.028.163,39
$
77.935,12
$
116.902,67
$
409.159,36
$ 378.851,26
$
378.851,26
$ 811.824,12
$
811.824,12
$ 3.030.000,00
$ 3.030.000,00
$ 1.017.486,23
$
1.017.486,23
$ 2.717.196,15
$
671.107,94
$
2.046.088,21
24
PERIODO 1
Gerente general
MES1
MES2
MES3
MES4
MES5
MES6
1.000.000
$
1.000.000,00
$
1.000.000,00
$
1.000.000,00
$
1.000.000,0
0
$
1.000.000,00
$
1.000.000,00
Sueldos
$
1.000.000,00
$
1.000.000,00
$
1.000.000,00
$
1.000.000,0
0
$
1.000.000,00
$
1.000.000,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
Auxilio de Transporte
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
Cesantias
$ 83.300,00
$ 83.300,00
$ 83.300,00
$ 83.300,00
$ 83.300,00
$ 83.300,00
$ 10.000,00
$ 10.000,00
$ 10.000,00
$ 10.000,00
$ 10.000,00
$ 10.000,00
Prima de servicios
$ 83.300,00
$ 83.300,00
$ 83.300,00
$ 83.300,00
$ 83.300,00
$ 83.300,00
Vacaciones
$ 41.700,00
$ 41.700,00
$ 41.700,00
$ 41.700,00
$ 41.700,00
$ 41.700,00
Dotaciones y suministros a
trabajadores
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
Capacitacion al personal
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
Aportes a administradoras de
$ 5.220,00
$ 5.220,00
$ 5.220,00
$ 5.220,00
$ 5.220,00
$ 5.220,00
25
$ 85.000,00
$ 85.000,00
$ 85.000,00
$ 85.000,00
$ 85.000,00
$ 85.000,00
$ 120.000,00
$ 120.000,00
$ 120.000,00
$
120.000,00
$ 120.000,00 $ 120.000,00
$ 40.000,00
$ 40.000,00
$ 40.000,00
$ 40.000,00
$ 40.000,00
$ 40.000,00
Aportes ICBF
$ 30.000,00
$ 30.000,00
$ 30.000,00
$ 30.000,00
$ 30.000,00
$ 30.000,00
SENA
$ 20.000,00
$ 20.000,00
$ 20.000,00
$ 20.000,00
$ 20.000,00
$ 20.000,00
Gerente general
MES7
MES8
MES9
MES10
MES11
MES12
TOTAL
PERIODO
1.000.000
$
1.000.000,00
$
1.000.000,00
$
1.000.000,00
$
1.000.000,0
0
$
1.000.000,00
$
1.000.000,00
$
6.000.000,0
0
Sueldos
$
1.000.000,00
$
1.000.000,00
$
1.000.000,00
$
1.000.000,0
0
$
1.000.000,00
$
1.000.000,00
$
6.000.000,0
0
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
Auxilio de Transporte
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
26
Cesantias
$ 83.300,00
$ 83.300,00
$ 83.300,00
$ 83.300,00
$ 83.300,00
$ 83.300,00
$
499.800,00
$ 10.000,00
$ 10.000,00
$ 10.000,00
$ 10.000,00
$ 10.000,00
$ 10.000,00
$ 60.000,00
Prima de servicios
$ 83.300,00
$ 83.300,00
$ 83.300,00
$ 83.300,00
$ 83.300,00
$ 83.300,00
$
499.800,00
Vacaciones
$ 41.700,00
$ 41.700,00
$ 41.700,00
$ 41.700,00
$ 41.700,00
$ 41.700,00
$
250.200,00
Dotaciones y suministros a
trabajadores
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
Capacitacion al personal
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
Aportes a administradoras de
riesgos profesionales ARP
$ 5.220,00
$ 5.220,00
$ 5.220,00
$ 5.220,00
$ 5.220,00
$ 5.220,00
$ 31.320,00
$ 85.000,00
$ 85.000,00
$ 85.000,00
$ 85.000,00
$ 85.000,00
$ 85.000,00
$
510.000,00
$ 120.000,00
$ 120.000,00
$ 120.000,00
$
120.000,00
$ 120.000,00 $ 120.000,00
$
720.000,00
$ 40.000,00
$ 40.000,00
$ 40.000,00
$ 40.000,00
$ 40.000,00
$ 40.000,00
$
240.000,00
Aportes ICBF
$ 30.000,00
$ 30.000,00
$ 30.000,00
$ 30.000,00
$ 30.000,00
$ 30.000,00
$
180.000,00
27
SENA
$ 20.000,00
$ 20.000,00
$ 20.000,00
$ 20.000,00
$ 20.000,00
$ 20.000,00
MES6
$
120.000,00
PERIODO 1
Mayordomo
MES1
MES2
MES3
MES4
MES5
$
750.000,00
$ 750.000,00
$ 750.000,00
$ 750.000,00
$
750.000,00
$ 750.000,00 $ 750.000,00
Sueldos
$ 750.000,00
$ 750.000,00
$ 750.000,00
$
750.000,00
$ 750.000,00 $ 750.000,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
Auxilio de Transporte
$ 63.500,00
$ 63.500,00
$ 63.500,00
$ 63.500,00
$ 63.500,00
$ 63.500,00
Cesantias
$ 62.475,00
$ 62.475,00
$ 62.475,00
$ 62.475,00
$ 62.475,00
$ 62.475,00
$ 7.500,00
$ 7.500,00
$ 7.500,00
$ 7.500,00
$ 7.500,00
$ 7.500,00
Prima de servicios
$ 62.475,00
$ 62.475,00
$ 62.475,00
$ 62.475,00
$ 62.475,00
$ 62.475,00
Vacaciones
$ 31.275,00
$ 31.275,00
$ 31.275,00
$ 31.275,00
$ 31.275,00
$ 31.275,00
Dotaciones y suministros a
trabajadores
$ 180.000,00
$ 0,00
$ 0,00
$
180.000,00
$ 0,00
$ 0,00
Capacitacion al personal
$ 60.000,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 60.000,00
28
Aportes a administradoras de
riesgos profesionales ARP
$ 3.915,00
$ 3.915,00
$ 3.915,00
$ 3.915,00
$ 3.915,00
$ 3.915,00
$ 63.750,00
$ 63.750,00
$ 63.750,00
$ 63.750,00
$ 63.750,00
$ 63.750,00
$ 90.000,00
$ 90.000,00
$ 90.000,00
$ 90.000,00
$ 90.000,00
$ 90.000,00
$ 30.000,00
$ 30.000,00
$ 30.000,00
$ 30.000,00
$ 30.000,00
$ 30.000,00
Aportes ICBF
$ 22.500,00
$ 22.500,00
$ 22.500,00
$ 22.500,00
$ 22.500,00
$ 22.500,00
SENA
$ 15.000,00
$ 15.000,00
$ 15.000,00
$ 15.000,00
$ 15.000,00
$ 15.000,00
Mayordomo
MES7
MES8
MES9
MES10
MES11
MES12
$
750.000,00
$ 750.000,00
$ 750.000,00
$ 750.000,00
$
750.000,00
$ 750.000,00 $ 750.000,00
$
4.500.000,0
0
Sueldos
$ 750.000,00
$ 750.000,00
$ 750.000,00
$
750.000,00
$ 750.000,00 $ 750.000,00
$
4.500.000,0
0
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
TOTAL
PERIODO
29
Auxilio de Transporte
$ 63.500,00
$ 63.500,00
$ 63.500,00
$ 63.500,00
$ 63.500,00
$ 63.500,00
$
381.000,00
Cesantias
$ 62.475,00
$ 62.475,00
$ 62.475,00
$ 62.475,00
$ 62.475,00
$ 62.475,00
$
374.850,00
$ 7.500,00
$ 7.500,00
$ 7.500,00
$ 7.500,00
$ 7.500,00
$ 7.500,00
$ 45.000,00
Prima de servicios
$ 62.475,00
$ 62.475,00
$ 62.475,00
$ 62.475,00
$ 62.475,00
$ 62.475,00
$
374.850,00
Vacaciones
$ 31.275,00
$ 31.275,00
$ 31.275,00
$ 31.275,00
$ 31.275,00
$ 31.275,00
$
187.650,00
Dotaciones y suministros a
trabajadores
$ 0,00
$ 180.000,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$
360.000,00
Capacitacion al personal
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$
120.000,00
Aportes a administradoras de
riesgos profesionales ARP
$ 3.915,00
$ 3.915,00
$ 3.915,00
$ 3.915,00
$ 3.915,00
$ 3.915,00
$ 23.490,00
$ 63.750,00
$ 63.750,00
$ 63.750,00
$ 63.750,00
$ 63.750,00
$ 63.750,00
$
382.500,00
$ 90.000,00
$ 90.000,00
$ 90.000,00
$ 90.000,00
$ 90.000,00
$ 90.000,00
$
540.000,00
$ 30.000,00
$ 30.000,00
$ 30.000,00
$ 30.000,00
$ 30.000,00
$ 30.000,00
30
familiar
180.000,00
Aportes ICBF
$ 22.500,00
$ 22.500,00
$ 22.500,00
$ 22.500,00
$ 22.500,00
$ 22.500,00
$
135.000,00
SENA
$ 15.000,00
$ 15.000,00
$ 15.000,00
$ 15.000,00
$ 15.000,00
$ 15.000,00
$ 90.000,00
MES6
PERIODO 1
Vigilante
MES1
MES2
MES3
MES4
MES5
$
535.600,00
$ 535.600,00
$ 535.600,00
$ 535.600,00
$
535.600,00
$ 535.600,00 $ 535.600,00
Sueldos
$ 535.600,00
$ 535.600,00
$ 535.600,00
$
535.600,00
$ 535.600,00 $ 535.600,00
$ 187.460,00
$ 187.460,00
$ 187.460,00
$
187.460,00
$ 187.460,00 $ 187.460,00
Auxilio de Transporte
$ 63.500,00
$ 63.501,00
$ 63.502,00
$ 63.503,00
$ 63.504,00
$ 63.505,00
Cesantias
$ 60.230,90
$ 60.230,90
$ 60.230,90
$ 60.230,90
$ 60.230,90
$ 60.230,90
$ 12.574,71
$ 12.788,71
$ 13.006,99
$ 13.229,64
$ 13.456,74
$ 1.874,60
Prima de servicios
$ 60.230,90
$ 60.230,90
$ 60.230,90
$ 60.230,90
$ 60.230,90
$ 60.230,90
31
Vacaciones
$ 22.334,52
$ 22.334,52
$ 22.334,52
$ 22.334,52
$ 22.334,52
$ 22.334,52
Dotaciones y suministros a
trabajadores
$ 170.000,00
$ 0,00
$ 0,00
$
170.000,00
$ 0,00
$ 0,00
Capacitacion al personal
$ 60.000,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
Aportes a administradoras de
riesgos profesionales ARP
$ 31.453,11
$ 31.453,11
$ 31.453,11
$ 31.453,11
$ 31.453,11
$ 31.453,11
$ 61.460,10
$ 61.460,10
$ 61.460,10
$ 61.460,10
$ 61.460,10
$ 61.460,10
$ 86.767,20
$ 86.767,20
$ 86.767,20
$ 86.767,20
$ 86.767,20
$ 86.767,20
$ 28.922,40
$ 28.922,40
$ 28.922,40
$ 28.922,40
$ 28.922,40
$ 28.922,40
Aportes ICBF
$ 21.691,80
$ 21.691,80
$ 21.691,80
$ 21.691,80
$ 21.691,80
$ 21.691,80
SENA
$ 14.461,20
$ 14.461,20
$ 14.461,20
$ 14.461,20
$ 14.461,20
$ 14.461,20
Vigilante
MES7
MES8
MES9
MES10
MES11
MES12
$
535.600,00
$ 535.600,00
$ 535.600,00
$ 535.600,00
$
535.600,00
$ 535.600,00 $ 535.600,00
TOTAL
PERIODO
$
3.213.600,0
0
32
Sueldos
$ 535.600,00
$ 535.600,00
$ 535.600,00
$
535.600,00
$ 535.600,00 $ 535.600,00
$
3.213.600,0
0
$ 187.460,00
$ 187.460,00
$ 187.460,00
$
187.460,00
$ 187.460,00 $ 187.460,00
$
1.124.760,0
0
Auxilio de Transporte
$ 63.506,00
$ 63.507,00
$ 63.508,00
$ 63.509,00
$ 63.510,00
$ 63.511,00
$
381.015,00
Cesantias
$ 60.230,90
$ 60.230,90
$ 60.230,90
$ 60.230,90
$ 60.230,90
$ 60.230,90
$
361.385,39
$ 1.874,60
$ 1.874,60
$ 1.874,60
$ 1.874,60
$ 1.874,60
$ 1.874,60
$ 66.931,38
Prima de servicios
$ 60.230,90
$ 60.230,90
$ 60.230,90
$ 60.230,90
$ 60.230,90
$ 60.230,90
$
361.385,39
Vacaciones
$ 22.334,52
$ 22.334,52
$ 22.334,52
$ 22.334,52
$ 22.334,52
$ 22.334,52
$
134.007,12
Dotaciones y suministros a
trabajadores
$ 0,00
$ 170.000,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$
340.000,00
Capacitacion al personal
$ 60.000,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 60.000,00
Aportes a administradoras de
riesgos profesionales ARP
$ 31.453,11
$ 31.453,11
$ 31.453,11
$ 31.453,11
$ 31.453,11
$ 31.453,11
$
188.718,66
33
$ 61.460,10
$ 61.460,10
$ 61.460,10
$ 61.460,10
$ 61.460,10
$ 61.460,10
$
368.760,60
$ 86.767,20
$ 86.767,20
$ 86.767,20
$ 86.767,20
$ 86.767,20
$ 86.767,20
$
520.603,20
$ 28.922,40
$ 28.922,40
$ 28.922,40
$ 28.922,40
$ 28.922,40
$ 28.922,40
$
173.534,40
Aportes ICBF
$ 21.691,80
$ 21.691,80
$ 21.691,80
$ 21.691,80
$ 21.691,80
$ 21.691,80
$
130.150,80
SENA
$ 14.461,20
$ 14.461,20
$ 14.461,20
$ 14.461,20
$ 14.461,20
$ 14.461,20
$ 86.767,20
Aportes parafiscales:
Sena 2%
ICBF 3%
Cajas de Compensacin Familiar 4%
Cargas Prestacionales
Cesantas 8.33%
Prima de servicios 8.33%
Vacaciones 4.17%
Intereses sobre las Cesantas 1% mensual
Seguridad social
2%
3%
4%
8,33%
8,33%
4,17%
1%
34
Salud
Empresa 8.5%.
Empleado 4%
Pensin:
Empresa 12%
Empleado 4%
ARP CLASE I
ARP CLASE II
ARP CLASE III
ARP CLASE IV
ARP CLASE V
Horas extras y recargo nocturno
Hora trabajo nocturno: Hora ordinaria x 1.35
Hora extra diurna que se realiza entre las 6:00 a.m y las 10:00 p.m: Hora ordinaria x 1.25
Hora extra nocturna comprendido entre las 10:00 p.m. y las 6:00 a.m:Hora ordinaria x
1.75
Hora ordinaria dominical o festivo: Hora ordinaria x 1.75
Hora extra diurna en dominical o festiva: Hora ordinaria x 2.00
Hora extra nocturna en dominical o festivo: Hora ordinaria x 2.50
8,50%
12%
0,522%
1,044%
2,436%
4,350%
6,960%
1,35
1,25
1,75
1,75
2
2,5
35
1.34
AMORTIZACION DE PRESTAMO
No. De
Periodos
Capital
$
0 100.000.000,00
$
1 96.347.863,31
$
2 92.579.413,37
$
3 88.690.945,83
$
4 84.678.638,38
$
5 80.538.546,96
$
6 76.266.601,91
$
7 71.858.603,96
$
8 67.310.220,08
$
9 62.616.979,28
$
10 57.774.268,14
$
11 52.777.326,34
$
12 47.621.241,94
$
13 42.300.946,56
$
14 36.811.210,41
Interes
$
$
3.184.800,00
$
3.068.486,75
$
2.948.469,16
$
2.824.629,24
$
2.696.845,28
$
2.564.991,64
$
2.428.938,74
$
2.288.552,82
$
2.143.695,89
$
1.994.225,56
$
1.839.994,89
$
1.680.852,29
$
1.516.641,31
$
1.347.200,55
Cuota
$
$
6.836.936,69
$
6.836.936,69
$
6.836.936,69
$
6.836.936,69
$
6.836.936,69
$
6.836.936,69
$
6.836.936,69
$
6.836.936,69
$
6.836.936,69
$
6.836.936,69
$
6.836.936,69
$
6.836.936,69
$
6.836.936,69
$
6.836.936,69
Amortizacion
$
$
3.652.136,69
$
3.768.449,94
$
3.888.467,54
$
4.012.307,45
$
4.140.091,42
$
4.271.945,05
$
4.407.997,95
$
4.548.383,87
$
4.693.240,80
$
4.842.711,14
$
4.996.941,80
$
5.156.084,40
$
5.320.295,38
$
5.489.736,15
36
$
15 31.146.637,15
$
16 25.301.658,56
$
17 19.270.529,09
$
18 13.047.320,20
$
19 6.625.914,57
$
20 0,00
$
1.172.363,43
$
991.958,10
$
805.807,22
$
613.727,81
$
415.531,05
$
211.022,13
$
6.836.936,69
$
6.836.936,69
$
6.836.936,69
$
6.836.936,69
$
6.836.936,69
$
6.836.936,69
$
5.664.573,26
$
5.844.978,59
$
6.031.129,47
$
6.223.208,88
$
6.421.405,64
$
6.625.914,57
37
1.35
EL PUNTO DE EQUILIBRIO
CUENTA
DENOMINACION
PERIODO 1
$
20.469.909,14
$
1.500.000,00
$
1.467.850,25
$
162.000,00
$
606.000,00
$
1.380.000,00
$
4.176.500,00
$
1.092.500,00
$
6.052.170,00
$
225.000,00
$
162.000,00
$
2.000.000,00
$
PERIODO 2
$
20.879.307,32
$
1.530.000,00
$
1.497.207,25
$
165.240,00
$
618.120,00
$
1.407.600,00
$
4.176.500,00
$
1.114.350,00
$
6.173.213,40
$
229.500,00
$
165.240,00
$
2.040.000,00
$
PERIODO 3
$
21.296.893,47
$
1.560.600,00
$
1.527.151,40
$
168.544,80
$
630.482,40
$
1.435.752,00
$
4.176.500,00
$
1.136.637,00
$
6.296.677,67
$
234.090,00
$
168.544,80
$
2.080.800,00
$
PERIODO 4
$
21.722.831,34
$
1.591.812,00
$
1.557.694,43
$
171.915,70
$
643.092,05
$
1.464.467,04
$
4.176.500,00
$
1.159.369,74
$
6.422.611,22
$
238.771,80
$
171.915,70
$
2.122.416,00
$
PERIODO 5
$
22.157.287,96
$
1.623.648,24
$
1.588.848,31
$
175.354,01
$
655.953,89
$
1.493.756,38
$
4.176.500,00
$
1.182.557,13
$
6.551.063,45
$
243.547,24
$
175.354,01
$
2.164.864,32
$
filtro
fijos
fijos
fijos
fijos
fijos
fijos
fijos
fijos
fijos
fijos
fijos
fijos
fijos
38
558.000,00
$
350.000,00
$
750.000,00
$
3.030.000,00
$
940.000,00
$
124.344.000,00
$
84.712.141,12
$
3.060.000,00
$
486.000,00
$
3.300.000,00
$
1.550.000,00
$
1.180.000,00
569.160,00
$
357.000,00
$
765.000,00
$
3.030.000,00
$
958.800,00
$
126.830.880,00
$
86.406.383,94
$
3.121.200,00
$
495.720,00
$
3.366.000,00
$
1.581.000,00
$
1.203.600,00
580.543,20
$
364.140,00
$
780.300,00
$
3.030.000,00
$
977.976,00
$
129.367.497,60
$
88.134.511,62
$
3.183.624,00
$
505.634,40
$
3.433.320,00
$
1.612.620,00
$
1.227.672,00
592.154,06
$
371.422,80
$
795.906,00
$
3.030.000,00
$
997.535,52
$
131.954.847,55
$
89.897.201,85
$
3.247.296,48
$
515.747,09
$
3.501.986,40
$
1.644.872,40
$
1.252.225,44
603.997,15
$
378.851,26
$
811.824,12
$
3.030.000,00
$
1.017.486,23
$
134.593.944,50
$
91.695.145,89
$
3.312.242,41
$
526.062,03
$
3.572.026,13
$
1.677.769,85
$
1.277.269,95
PERIODO 1
$
48.137.929,39
$
215.416.141,12
PERIODO 2
$
48.956.557,97
$
219.724.463,94
PERIODO 3
$
49.791.559,13
$
224.118.953,22
PERIODO 4
$
50.643.260,32
$
228.601.332,28
PERIODO 5
$
51.511.995,52
$
233.173.358,93
fijos
fijos
fijos
fijos
variables
variables
variables
fijos
variables
fijos
fijos
39
8.995,46
8.443,24
PE VENTAS
$
122.666.506,26
40
INGRESOS
41 OPERACIONALES
410 Agricultura, ganaderia, caza y
5
silvicultura
COSTOS DE PRODUCCION O DE
7
OPERACIN
710
1
Materia Prima directa
720
1
Mano de obra directa
730
1
Materia Prima Indirecta
730
2
Arrendamientos
730
3
Servicios
730
4
Mantenimiento y reparaciones
730
5
Adecuacion e instalacin
PERIODO 1
354,553,200.
00
PERIODO 2
361,644,264.
00
PERIODO 3
374,663,457.
50
PERIODO 4
397,198,071.
00
PERIODO 5
416,091,817.
08
86,406,383.94
88,134,511.62
89,897,201.85
91,695,145.89
3,060,000.00
3,121,200.00
3,183,624.00
3,247,296.48
3,312,242.41
486,000.00
495,720.00
505,634.40
515,747.09
526,062.03
3,300,000.00
3,366,000.00
3,433,320.00
3,501,986.40
3,572,026.13
1,550,000.00
1,581,000.00
1,612,620.00
1,644,872.40
1,677,769.85
1,180,000.00
1,203,600.00
1,227,672.00
1,252,225.44
1,277,269.95
41
51
510
5
511
0
511
5
512
0
513
5
514
0
516
0
516
5
135,921,058.
88
51,004,704.5
2
138,639,480.
06
51,941,268.6
1
147,198,577.
89
52,896,563.9
9
165,183,893.
79
53,870,965.2
7
179,437,356.
33
54,864,854.5
7
40,619,854.27
41,432,251.36
42,260,896.39
43,106,114.32
43,968,236.60
Honorarios
1,500,000.00
1,530,000.00
1,560,600.00
1,591,812.00
1,623,648.24
Impuestos
1,467,850.25
1,497,207.25
1,527,151.40
1,557,694.43
1,588,848.31
Arrendamientos
162,000.00
165,240.00
168,544.80
171,915.70
175,354.01
Servicios
606,000.00
618,120.00
630,482.40
643,092.05
655,953.89
Gastos Legales
1,380,000.00
1,407,600.00
1,435,752.00
1,464,467.04
1,493,756.38
Depreciaciones
4,176,500.00
4,176,500.00
4,176,500.00
4,176,500.00
4,176,500.00
1,092,500.00
19,969,340.0
0
1,114,350.00
20,308,126.8
0
1,136,637.00
20,653,689.3
4
1,159,369.74
21,006,163.1
2
1,182,557.13
21,365,686.3
9
11,954,340.00
12,193,426.80
12,437,295.34
12,686,041.24
12,939,762.07
225,000.00
229,500.00
234,090.00
238,771.80
243,547.24
162,000.00
165,240.00
168,544.80
171,915.70
175,354.01
UTILIDAD BRUTA
GASTOS OPERACIONALES DE
ADMINISTRACION
Gastos de personal
Amortizaciones
GASTOS OPERACIONES DE
VENTAS
52
520
5
Gastos de personal
521
5
Impuestos
522
0
Arrendamientos
42
523
0
523
5
524
0
524
5
526
0
526
5
Seguros
2,000,000.00
2,040,000.00
2,080,800.00
2,122,416.00
2,164,864.32
Servicios
558,000.00
569,160.00
580,543.20
592,154.06
603,997.15
Gastos Legales
350,000.00
357,000.00
364,140.00
371,422.80
378,851.26
Mantenimiento y reparaciones
750,000.00
765,000.00
780,300.00
795,906.00
811,824.12
Depreciaciones
3,030,000.00
3,030,000.00
3,030,000.00
3,030,000.00
3,030,000.00
Amortizaciones
940,000.00
64,947,014.3
6
4,860,000.00
958,800.00
66,390,084.6
5
4,860,000.00
977,976.00
73,648,324.5
7
4,860,000.00
997,535.52
90,306,765.4
0
6,372,000.00
1,017,486.23
103,206,815.
37
6,507,000.00
4,860,000.00
12,646,385.1
5
4,860,000.00
10,611,728.4
8
4,860,000.00
6,372,000.00
6,507,000.00
8,303,816.63
5,686,112.35
2,717,196.15
12,646,385.15
57,160,629.2
1
10,611,728.48
60,638,356.1
7
8,303,816.63
70,204,507.9
4
5,686,112.35
90,992,653.0
5
5,716,062.92
51,444,566.2
9
16,976,706.88
6,063,835.62
54,574,520.5
6
18,009,591.78
7,020,450.79
63,184,057.1
5
20,850,738.86
9,099,265.31
81,893,387.7
5
27,024,817.96
2,717,196.15
106,996,619.
22
10,699,661.9
2
96,296,957.3
0
31,777,995.91
UTILIDAD OPERACIONAL
INGRESOS NO OPERACIONALES
42
420
5
Otras Ventas
53 GASTOS NO OPERACIONALES
530
5
Financieros
UTILIDAD ANTES DE RESERVAS
331
0
Reservas estatutarias
UTILIDAD ANTES DE
IMPUESTOS
Impuesto de renta y
43
complementarios
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO
40,183,922.3
4
42,628,764.3
9
49,353,769.0
8
63,967,835.1
0
75,218,623.3
1
DENOMINACION
ACTIVO
DISPONIBLE
CAJA
BANCOS
INVENTARIOS
Materia Prima
15
$ 69.565.000,00
1516
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
$ 29.000.000,00
1520
$ 23.565.000,00
1524
17
1705
1710
EQUIPO DE OFICINA
DIFERIDOS
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
CARGOS DIFERIDOS
TOTAL ACTIVO
PASIVO
$ 125.000.000,00
$ 26.633.350,00
$ 700.000,00
$ 25.933.350,00
$ 21.234.000,00
$ 21.234.000,00
$ 150.000,00
$ 7.567.650,00
$ 2.750.000,00
$ 4.817.650,00
$ 125.000.000,00
44
21
2105
OBLIGACIONES FINANCIERAS
BANCOS NACIONALES
TOTAL PASIVO
3
31
3105
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
APORTES SOCIALES
TOTAL PATRIMONIO
$ 100.000.000,00
$ 100.000.000,00
$ 100.000.000,00
$ 25.000.000,00
$ 25.000.000,00
$ 25.000.000,00
$ 125.000.000,00
DENOMINACION
ACTIVO
DISPONIBLE
CAJA
BANCOS
INVENTARIOS
Materia Prima
15
$ 62.358.500,00
1516
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
$ 29.000.000,00
1520
$ 23.565.000,00
$ 464.779.050,00
$ 381.186.550,00
$ 700.000,00
$ 380.486.550,00
$ 21.234.000,00
$ 21.234.000,00
45
1524
1592
EQUIPO DE OFICINA
DEPRECIACION ACUMULADA
TOTAL ACTIVO
$ 150.000,00
-$ 7.206.500,00
2
21
2105
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
BANCOS NACIONALES
TOTAL PASIVO
3
31
3105
3310
3605
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
APORTES SOCIALES
Reservas estatutarias
Utilidad del ejercicio
TOTAL PATRIMONIO
$ 25.000.000,00
$ 25.000.000,00
$ 24.714.185,07
$ 58.498.559,28
$ 133.212.744,35
$ 217.891.382,73
$ 84.678.638,38
$ 84.678.638,38
$ 84.678.638,38
46
47
REFERENCIAS DOCUMENTALES
DVILA, COA, Luz Marina. (2009). Mdulo del curso 102059 Evaluacin de Proyectos. Universidad Nacional Abierta y a
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http://66.165.175.230/moodle/course/view.php?id=69
48
49