Presidente do Conselho Gestor do Fundo Estadual de Defesa dos Interesses Difusos Secretrio da Justia e da Defesa da Cidadania Conselheiros Titulares Secretrio da Justia e da Defesa da Cidadania; Secretrio do Meio Ambiente; Secretrio da Fazenda; Secretrio da Cultura; Secretrio dos Direitos da Pessoa com Deficincia; Secretrio de Economia e Planejamento; Secretrio de Assistncia e Desenvolvimento Social; Procurador-Geral do Estado Procurador de Justia Promotor de Justia Criminal Promotor de Justia de Habitao e Urbanismo Instituto Brasileiro de Poltica e Direito do Consumidor Ordem dos Advogados do Brasil Seco So Paulo/ OAB/SP Instituto o Direito por um Planeta Verde
01016-040 So Paulo SP
SUMRIO
1. Apresentao --------------------------------------------------------------------------------------------7 2. O Conselho Gestor do Fundo Estadual de Defesa dos Interesses Difusos FID -------7 3. Conceito de direitos difusos --------------------------------------------------------------------------8 4. Origem dos recursos -----------------------------------------------------------------------------------8 5. Quem pode receber recursos do FID ---------------------------------------------------------------8 6. Perfil das propostas ------------------------------------------------------------------------------------9 7. Prazo para apresentao de propostas -----------------------------------------------------------9 8. Limite de valor para apoio aos projetos -----------------------------------------------------------9 9. Panorama ilustrativo -----------------------------------------------------------------------------------9 10. Contedo do projeto ----------------------------------------------------------------------------------10 10.1. Priorizao dos projetos --------------------------------------------------------------------11 11. Contrapartida-------------------------------------------------------------------------------------------11 12. Despesas realizveis com recursos do FID -----------------------------------------------------11 13. Despesas que no podem ser realizadas com recursos do FID----------------------------12 14. Anlise das propostas--------------------------------------------------------------------------------13 14.1. Aspectos pertinentes ao proponente ----------------------------------------------------13 14.2. Aspectos pertinentes ao Conselho Gestor ---------------------------------------------14 15. Encaminhamento da carta-consulta e do projeto----------------------------------------------14 15.1. Etapa de seleo da carta-consulta -----------------------------------------------------14 15.2. Etapa de anlise dos projetos selecionados-------------------------------------------14 15.2.1. Formulrios e documentos a serem encaminhados-----------------------14 15.2.1.1. Instituies do terceiro setor ----------------------------------------15 15.2.1.2. Instituies governamentais ----------------------------------------16 15.2.2. Caractersticas gerais do projeto-----------------------------------------------17 16. Repasse dos recursos: convnios e termos de parceria ------------------------------------18 16.1. Documentos exigidos para celebrao do convnio ou termo de parceria-----18
16.1.1. Instituies do terceiro setor ----------------------------------------------------18 16.1.2. Instituies governamentais-----------------------------------------------------19 17. Regulamento de compras e contrataes para instituies do terceiro setor ----------20 18. Prestao de contas----------------------------------------------------------------------------------29 18.1. Procedimentos --------------------------------------------------------------------------------29 18.1.1. Prestao de contas parcial-----------------------------------------------------29 18.1.2. Prestao de contas final --------------------------------------------------------30 18.2. Relatrios --------------------------------------------------------------------------------------31 18.2.1. Relatrios tcnicos ----------------------------------------------------------------31 18.2.2. Relatrios financeiros -------------------------------------------------------------32 18.3. Tomada de contas especial----------------------------------------------------------------32 18.4. Cuidados na aplicao dos recursos ----------------------------------------------------32 19. Produtos resultantes do convnio ou termo de parceria-------------------------------------33 20. Acompanhamento e avaliao do convnio ou termo de parceria ------------------------33 21. Nota ------------------------------------------------------------------------------------------------------34 22. Instrues para preenchimento do formulrio da carta-consulta --------------------------34 23. Formulrio da carta-consulta -----------------------------------------------------------------------37 24. Instrues para preenchimento do formulrio da Apresentao do Projeto ------------42 25. Formulrios para a Apresentao do Projeto---------------------------------------------------48 26. Instrues para preenchimento do formulrio do Plano de Trabalho do Projeto ------70 27. Formulrios do Plano de Trabalho do Projeto--------------------------------------------------75 28. Legislao bsica -------------------------------------------------------------------------------------83 28.1. Federal------------------------------------------------------------------------------------------83 28.2. Estadual ----------------------------------------------------------------------------------------83 29. Instrues para prestao de contas -------------------------------------------------------------84 29.1. Apresentao----------------------------------------------------------------------------------84 29.2. Prestao de contas -------------------------------------------------------------------------85 29.2.1. Disposies iniciais----------------------------------------------------------------85 29.2.2. Informaes gerais sobre a prestao de contas --------------------------85
29.2.3. Espcies de prestao de contas----------------------------------------------85 29.2.3.1. Prestao de contas parcial-----------------------------------------85 29.2.3.2. Prestao de contas final --------------------------------------------86 29.3. Orientaes para administrao dos recursos repassados ------------------------88 29.4. Cuidados na execuo do convnio ou termo de parceria -------------------------88 30. Instrues para preenchimentos dos formulrios da Prestao de Contas -------------89 30.1. Relatrio de execuo fsico-financeira (fsico / parceiro ou convente) Formulrio 1-------------------------------------------------------------------------------------------89 30.2. Relatrio de execuo fsico-financeira (financeiro) Formulrio 2 -------------91 30.3. Relatrio de execuo fsico-financeira (fsico / MP-FID) Formulrio 3 --------92 30.4. Demonstrativo da execuo de receita e despesa Formulrio 4 ---------------92 30.5. Relao de pagamentos efetuados Formulrios 5, 6 e 7 ------------------------93 30.6. Conciliao bancria Formulrio 8 ----------------------------------------------------95 30.7. Relao de bens Formulrio 9----------------------------------------------------------96 30.8. Relatrio de execuo fsico-financeira (pareceres) Formulrio 10 -----------97 30.9. Relatrio de cumprimento do objeto -----------------------------------------------------97 30.9.1. Relatrio parcial de cumprimento do objeto ---------------------------------98 30.9.2. Relatrio final de cumprimento do objeto ------------------------------------98 31. Formulrios da Prestao de Contas-------------------------------------------------------------101
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1 APRESENTAO
O presente manual tem por objetivo transmitir aos executores de projetos apoiados pelo Fundo Estadual de Defesa dos Interesses Difusos FID as orientaes para elaborao de projetos e execuo de convnios ou termos de parceria, bem como informar a legislao pertinente e normas de aplicao de recursos. Os projetos sero desenvolvidos por meio da celebrao de convnios ou termos de parceria entre a instituio proponente e a Secretaria da Justia e da Defesa da Cidadania, por intermdio do Fundo Estadual de Interesses Difusos, e obedecero s normas estabelecidas no mbito da Administrao Pblica Estadual e s Instrues do Tribunal de Contas do Estado. A seguir, so apresentadas as informaes bsicas sobre os documentos a serem encaminhados, com os respectivos formulrios, pelos responsveis pela elaborao do projeto e execuo do convnio ou termo de parceria, para a apreciao do Conselho Gestor do FID.
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9 PANORAMA ILUSTRATIVO
Dentre os vrios projetos que podem ser apoiados pelo FID, descrevem-se alguns exemplos: Implantao ou preservao de parques ambientais; recuperao, preservao e manejo de reas naturais degradadas ou alteradas e de reas de preservao permanente; construo de obras de infra-estrutura de acordo com a unidade de conservao. Preservao por meio de restaurao, conservao, manuteno de bens arquitetnicos (igrejas, casares e outros), arqueolgicos, mveis e integrados e da salvaguarda de bens culturais de natureza material. Projetos educativos que envolvam atividades de cunho informativo e educativo, por meio da elaborao de material informativo, cartilhas, realizao de eventos que versem sobre a temtica do consumidor, maio ambiente e outros interesses difusos e coletivos, com vistas conscientizao da populao sobre seus direitos e seus deveres.
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devem ser voltados exclusivamente para reparao de danos ambientais e devem conter fundamentao embasando as medidas de restaurao ou recuperao ambiental (cf. artigo 2o, incisos XIII e
XIV,
caso de reas contaminadas. As propostas devem ser avaliadas e demonstradas tecnicamente, no caso especfico, garantindo-se que sua implantao promova, necessariamente, a melhoria da qualidade ambiental. Os projetos devem atender legislao ambiental vigente e contar com avaliao e anuncia prvia e formal dos rgos competentes. Devem ser previstos tambm, paralelamente, outros mecanismos para aferir a viabilidade e o nvel tcnico dos projetos, com o objetivo de garantir a eficcia de sua implantao, bem como para prever procedimentos adequados de monitoramento de seu desenvolvimento, mediante indicadores pr-definidos, e tambm projetos que incentivem a adoo de mecanismos de desenvolvimento limpo.
2 OBSERVAO. Toda interveno visando proteo e preservao
de bem ou bens pertencentes ao patrimnio cultural paulista somente ser apreciada se o projeto for acompanhado de documento que comprove a situao de tombamento administrativo ou judicial. Os projetos de conservao, restaurao e revitalizao de bens tombados do patrimnio cultural arquitetnico, assim como os projetos de recuperao de outros bens tombados, devem passar por aprovao prvia dos rgos de preservao (federal, estadual ou municipal), conforme o tombamento seja em nvel federal, estadual ou municipal.
10 CONTEDO DO PROJETO
Os projetos precisam ser detalhados nas informaes, de modo a permitir sua avaliao, e obrigatoriamente devero: Definir de modo claro os objetivos pretendidos, mtodos e tcnicas a serem empregadas e os resultados mensurveis que levaro ao alcance desses objetivos.
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Especificar as atividades a serem desenvolvidas para a obteno dos resultados e elaborar oramento detalhado, conforme as tabelas constantes do Formulrio para a Apresentao do Projeto (Anexo I). Demonstrar a relevncia da questo, sua abrangncia, justificativa para as aes propostas, benefcios decorrentes da execuo do projeto (a curto e a mdio prazos), bem como seus beneficirios diretos e indiretos. Demonstrar que a instituio rene condies tcnicas (administrativas, de recursos humanos e de infra-estrutura) adequadas execuo do projeto. Indicar a estratgia a ser adotada para dar continuidade s aes realizadas ao final de sua execuo e para a difuso de seus resultados a outros possveis usurios. Nas hipteses de impacto ambiental, dever abordar todos os aspectos pertinentes. Respeitar as normas que assegurem acessibilidade.
11 CONTRAPARTIDA
A apresentao de contrapartida pode incluir tanto recursos da instituio proponente como de outras fontes, e pode ser atendida com recursos financeiros e/ou bens e servios economicamente mensurveis. A definio do valor monetrio dos bens deve ter como referncia seu valor de uso para o desenvolvimento do projeto. Cabe instituio proponente a responsabilidade pela efetiva incorporao dos recursos de outras fontes apresentadas. Os percentuais para a contrapartida sero disciplinados no respectivo Edital para apresentao de projetos. Podero ser oferecidos valores de contrapartida maiores do que os exigidos na legislao.
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as entidades governamentais. Nesse caso, possvel que os recursos cubram despesas de: Obras e instalaes Cdigo 449051. Equipamento e material permanente Cdigo 449052.
2 OBSERVAO.
governamental, obras que sejam necessrias ou intrnsecas ao projeto proposto (por exemplo, restaurao de telhado e paredes em edifcio tombado) no podem ser contratadas com recursos do FID seno na qualidade de outros servios prestados por terceiros pessoa jurdica (cf. captulo 12). Pagamento de taxas bancrias, tributos, multas, juros ou correo monetria, incluindo os referentes a pagamentos ou recolhimentos efetuados fora dos prazos. Pagamentos de dividendos ou recuperao de capital investido. Compras de aes, debntures ou outros valores mobilirios. Despesas gerais de manuteno das instituies proponentes ou executoras do projeto. Financiamento de dvida. Aquisio de bens mveis usados. Aquisio de bens imveis. Despesas com publicidade, ressalvada as de carter educativo, informativo ou de orientao social que no contenham nomes, smbolos ou imagens que caracterizem promoo pessoal de autoridades ou pessoas, servidores ou no, das instituies participantes.
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Escolhidos pelo Conselho Gestor os projetos a serem financiados, caber ao interessado em firmar o convnio ou termo de parceria complementar o procedimento com o envio da documentao detalhada no captulo 16.
OBSERVAO. Os projetos a serem aprovados pelo Conselho Gestor
do FID seguiro a ordem de prioridade definida pelo Conselho e os recursos sero liberados de acordo com as disponibilidades do Fundo.
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O formulrio, obtido no site da Secretaria da Justia e da Defesa da Cidadania e nos demais sites indicados no respectivo Edital dever ser encaminhado em duas vias originais ao Conselho Gestor do Fundo Estadual de Interesses Difusos, no seguinte endereo: Pteo do Colgio, n. 148, 3 andar, sala 25. Centro So Paulo/SP
CEP
01007-904
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6) Comprovante de existncia h mais de um ano com atuao no estado de So Paulo. 7) Relatrio das atividades dos ltimos trs anos (exceto quando a entidade no contar com esse tempo de funcionamento). 8) Balanos dos ltimos trs anos (salvo quando a entidade no contar com esse tempo de funcionamento), indicando a origem dos recursos. 9) Certido expedida pelo Conselho Regional de Contabilidade comprovando habilitao profissional dos responsveis pelos balanos e demonstraes contbeis. 10) Certido de regularidade junto ao Cadastro de Parceiros do Terceiro Setor (CPATES), institudo pelos Decretos Estaduais n. 51.291, de 22 de novembro de 2006, e n 51.346, de 8 de dezembro de 2006. 11) Certido da regularidade conjunta das Secretarias da Fazenda Federal, Estadual e Municipal. 12) Declarao do proponente assegurando a inexistncia de impedimento legal para contratar com rgos pblicos. 13) Declarao com o compromisso de adotar o Regulamento de Compras a que se refere o captulo 17, para a contratao de produtos, obras e servios.
1 OBSERVAO. No momento de formalizao do convnio ou termo
estar acompanhados de ato formal de cooperao entre as instituies, especificando responsabilidades e deveres de cada uma.
3 OBSERVAO. As instituies qualificadas como OSCIP devero
encaminhar tambm os seguintes documentos, conforme o art. 510 da Instruo TCE n. 01/07: 1) Certificado de qualificao da entidade como OSCIP, expedido pelo Ministrio da Justia. 2) Estatuto registrado contendo expressamente os dispositivos exigidos pelo artigo 4 da Lei n. 9.790, de 23 de maro de 1999. 3) Certificao de que a OSCIP dedica-se s atividades relacionadas no artigo 3 da Lei n. 9.790/99, mediante a execuo direta de projetos, programas, planos de aes correlatas, por meio da doao de recursos fsicos, humanos e financeiros, ou ainda pela prestao de servios intermedirios de apoio a outras organizaes sem fins lucrativos e a rgos do setor pblico que atuem em reas afins.
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estar acompanhados de ato formal de cooperao entre as instituies, especificando responsabilidades e deveres de cada uma.
do material informativo. No que tange ao material audiovisual, h necessidade de discriminar o ttulo, o contedo, a durao, o pblico-
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alvo, a quantidade produzida e os custos unitrio e total. Caso a informao seja por programetes de rdio e televiso, faz-se necessrio apresentar o plano de mdia (pblico-alvo, horrios de exibio, nmero de inseres dirias, semanais e mensais, temas e custos unitrio e total). Oramento planejado. Justificativa do projeto. Indicao da origem dos recursos pleiteados. Efeitos positivos esperados, voltados especificamente para a consecuo dos objetivos. Cronograma fsico-financeiro de execuo do projeto, inclusive com a previso do incio e do trmino dos trabalhos e das etapas de sua execuo. rgos, entidades e empresas envolvidas na realizao do projeto. Comprovao da capacidade tcnica para a execuo do projeto.
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2) Cpia do CNPJ do proponente, do CPF e da Cdula de Identidade do representante legal. 3) Ata de eleio da diretoria em exerccio. 4) Ata da reunio da assemblia geral que aprovou o Regulamento de Compras referido no captulo 17. 5) Certido de regularidade junto s Receitas (Federal, Estadual e Municipal). 6) Comprovante da inexistncia de dbito junto ao Instituto Nacional do Seguro Social INSS, referente aos trs meses anteriores, ou Certido Negativa de Dbito CND atualizada, e, se for o caso, tambm a regularidade quanto ao pagamento das parcelas mensais relativas aos dbitos negociados. 7) Certificado de regularidade do Fundo de Garantia do Tempo de Servio FGTS, fornecido pela Caixa Econmica Federal, nos termos da Lei n. 8.036, de 11 de maio de 1990. 8) Comprovao de regularidade no PIS/PASEP. 9) Certificao governamental de Utilidade Pblica e Certificado de Entidade Beneficente de Assistncia Social ou registro no Conselho Nacional de Assistncia Social, quando for o caso. 10) Comprovao de no estar inscrito como inadimplente (SIAFEM). 11) Declarao de que os contratados com recursos pblicos para a execuo do projeto no so servidores pblicos nem membros dos rgos de direo da instituio. 12) Prova da existncia em quadro permanente de profissionais qualificados para a execuo ou manuteno das aes previstas no projeto. 13) Comprovao do exerccio pleno da propriedade, mediante certido do Cartrio de Registros de Imveis, quando o convnio cuidar de execuo de obras e benfeitorias em imvel. 14) Indicao formal do responsvel pela execuo do projeto. 15) Comprovante de abertura de conta bancria especfica.
OBSERVAO. As instituies qualificadas como OSCIP devero
encaminhar tambm os seguintes documentos, conforme o art. 510 da Instruo TCE n. 01/07: 1) Certificado de qualificao da entidade como OSCIP, expedido pelo Ministrio da Justia. 2) Estatuto registrado contendo expressamente os dispositivos exigidos pelo artigo 4 da Lei n. 9.790, de 23 de maro de 1999. 3) Certificao de que a OSCIP dedica-se s atividades relacionadas no artigo 3 da Lei n. 9.790/99, mediante a execuo direta de projetos, programas, planos de aes correlatas, por meio da doao de recursos fsicos, humanos e financeiros, ou ainda pela
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prestao de servios intermedirios de apoio a outras organizaes sem fins lucrativos e a rgos do setor pblico que atuem em reas afins.
17 REGULAMENTO
DO TERCEIRO SETOR O presente regulamento objetiva padronizar os procedimentos a serem adotados pelas organizaes do terceiro setor que pretendam obter recursos do FID, conforme exigncia dos artigos 511, VII, e 519, VI, da Instruo TCE n. 01/07, editada pela Resoluo
TCE
n. 08/07, de 28 de novembro de 2007. Na verdade, a razo deste regulamento o esclarecimento dos procedimentos
que devero ser adotados por todos os administradores e dirigentes das organizaes do terceiro setor para compras e aquisies de quaisquer bens, servios e obras efetuadas com recursos pblicos. O objetivo principal assegurar a melhor utilizao dos recursos no tocante a aquisies e contrataes, que resultem no melhor custo/benefcio, observando-se que os gastos com recursos pblicos devem ser regidos pelos princpios da legalidade,
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Regulamento de Compras e Contrataes para Instituies do Terceiro Setor Captulo I Das Disposies Gerais 17.1. O presente Regulamento estabelece normas e tem aplicao nica e exclusiva para a contratao de bens e servios adquiridos com recursos pblicos, repassados pelo Fundo de Interesses Difusos (FID), conforme convnio firmado entre a Secretaria da Justia e da Defesa da Cidadania e a entidade parceira ou convenente. 17.2. Na aquisio de bens e servios com recursos do FID, a entidade parceira ou convenente deve objetivar a seleo, dentre as propostas apresentadas, a mais vantajosa, mediante julgamento objetivo, devendo ser observados os seguintes princpios: I - razoabilidade; II - eficincia; III - qualidade; IV - economicidade. 17.3. As contrataes a que se refere este Regulamento sero feitas com a caracterizao de seu objeto, descrevendo-se pormenorizadamente a finalidade da aquisio, observandose que as faturas, recibos, notas fiscais e quaisquer outros documentos comprovantes de despesas, sejam emitidos em nome do beneficirio (a entidade parceira ou convenente), devidamente identificados com o nmero do termo de parceria ou do convnio. Captulo II Das Modalidades de Aquisio de Bens e/ou Servios 17.4. So modalidades de aquisio de bens e/ou servios: I - direta; II - mediante apresentao de 03 (trs) oramentos via e-mail ou fax; III - mediante apresentao de 03 (trs) oramentos por meio de envelopes, precedida de edital de chamamento. 17.5. As modalidades de aquisio previstas no artigo anterior sero determinadas de acordo com os seguintes limites, tendo em vista o valor estimado da aquisio:
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I - direta: at 250 (duzentas e cinqenta) UFESP; II - mediante apresentao de 03 (trs) oramentos via e-mail ou fax: at 540 (quinhentas e quarenta) UFESP; III - mediante apresentao de 03 (trs) oramentos por meio de envelope, precedida de edital de chamamento: acima de 540 (quinhentas e quarenta) UFESP. Pargrafo nico. Os valores a que se referem os incisos I a III deste artigo podero ser alterados pelo Conselho Gestor do Fundo Estadual de Reparao de Interesses Difusos, sempre que necessrio. Captulo III Dos Procedimentos de Aquisio Seo I Disposies Gerais 17.6. As modalidades de procedimento a que se referem os incisos I e II do item 17.5 deste Regulamento podem ser realizadas pelos responsveis pela gerncia de servios ou funes equivalentes. 1 J nos procedimentos de contratao de obras, servios e compras de vulto o Diretor Administrativo-Financeiro criar uma Comisso de Contratao composta de, no mnimo, 03 (trs) membros. 2 Consideram-se obras, servios e compras de grande vulto aquela cujo valor estimado seja superior a 8 (oito) vezes o limite estabelecido no item 17.5, II. Seo II Das Compras 17.7. Entende-se por compra toda aquisio remunerada de bens para fornecimento de uma s vez ou parceladamente. 17.8. O procedimento de compra compreender as seguintes etapas: I - requisio de compra; II - pesquisa de mercado; III - seleo de fornecedores; IV - solicitao de oramentos; V - avaliao da melhor oferta; VI - emisso da Ordem de Compra. 17.9. A requisio de compra de competncia do Gerente de Servios ou equivalente, sempre dirigida ao Diretor Administrativo-Financeiro ou equivalente para autorizao.
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17.10. A requisio de compra dever conter: I - modalidade de aquisio; II - carter da aquisio, se normal ou de regime de urgncia: a) no caso de compras atravs do regime de urgncia, a Gerncia de Servios ou equivalente dever fornecer subsdios para o perfeito atendimento ao estabelecido na Seo VI do presente Captulo. III - descrio pormenorizada da compra que dever necessariamente conter: a) especificaes do bem; b) definio de quantidade e unidade do bem; c) informaes tcnicas. IV - posicionamento do estoque em relao ao bem a ser adquirido. 17.11. Para fins do estabelecido no inciso V do item 17.8 devero ser observados os seguintes princpios: I - idoneidade da empresa; II - qualidade do bem; III - menor custo, cuja obteno dar-se- por meio da anlise dos seguintes fatores: a) menor preo; b) garantia do bem; c) facilidade de assistncia tcnica quando cabvel; d) forma de pagamento; e) prazo de entrega; f) durabilidade, eficincia e compatibilidade; g) forma e valor do transporte, sendo este ltimo incluso ou s expensas do adquirente; h) assistncia tcnica. 17.12. Quando da impossibilidade de obteno dos trs oramentos previstos nos incisos II e III do item 17.5 do presente Regulamento, ficar a cargo do Diretor AdministrativoFinanceiro ou equivalente autorizar a compra com o nmero de oramentos que houver. Pargrafo nico. A autorizao prevista no caput do presente artigo dever estar acompanhada de justificativa. 17.13. Cumprida a etapa prevista no inciso V do item 17.8 do presente Regulamento, caber ao Diretor Administrativo-Financeiro ou equivalente aprovar a compra, finalizando o procedimento internamente.
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17.14. No ato da entrega dos bens, caso estejam avariados, danificados ou em desacordo com o objeto do procedimento, o responsvel pelo recebimento dever recusar de pronto a entrega dos bens e comunicar imediatamente o Diretor Administrativo-Financeiro ou equivalente. Seo III Das Obras 17.15. Entende-se por obra toda construo, reforma, adequao, fabricao, recuperao ou ampliao prevista no termo de parceria ou convnio. 17.16. O procedimento para execuo de obras obedecer aos seguintes requisitos: I - projeto bsico; II - projeto executivo; III - execuo das obras e servios. 17.17. O projeto bsico, de competncia da Entidade Civil Parceira ou Convenente, dever prever um conjunto de elementos necessrios e suficientes, com nvel de preciso adequado, para caracterizar a obra ou servio, ou complexo de obras ou servios, elaborados com base nas indicaes dos estudos tcnicos preliminares, que assegurem a viabilidade tcnica e o adequado tratamento do impacto ambiental do empreendimento, e que possibilite a avaliao do custo da obra e a definio dos mtodos e do prazo de execuo, bem como conter os seguintes elementos: I - desenvolvimento da soluo escolhida de forma a fornecer viso global da obra e identificar todos os seus elementos constitutivos com clareza; II - solues tcnicas globais e localizadas, suficientemente detalhadas, de forma a minimizar a necessidade de reformulao ou de variantes durante as fases de elaborao do projeto executivo e de realizao das obras e montagem; III - identificao dos tipos de servios a executar e de materiais e equipamentos a incorporar obra, bem como suas especificaes que assegurem os melhores resultados para o empreendimento, sem frustrar o carter competitivo para a sua execuo; IV - informaes que possibilitem o estudo e a deduo de mtodos construtivos, instalaes provisrias e condies organizacionais para a obra, sem frustrar o carter competitivo para a sua execuo; V - subsdios para montagem do plano de contratao e gesto da obra, compreendendo a sua programao, a estratgia de suprimentos, as normas de fiscalizao e outros dados necessrios em cada caso;
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VI - oramento detalhado do custo global da obra, fundamentado em quantitativos de servios e fornecimentos propriamente avaliados. 17.18. O Projeto Executivo o conjunto dos elementos necessrios e suficientes execuo completa da obra, de acordo com as normas pertinentes da Associao Brasileira de Normas Tcnicas ABNT. 17.19. Para as entidades civis as obras no podero ser realizadas de modo direto, mas sim como servios prestados por terceiros pessoas jurdicas e executadas sob a forma de: I) empreitada por preo global; II) empreitada integral; III) empreitada parcial. 17.20. Caber ao Diretor Executivo definir o regime de contratao da obra: execuo direta ou indireta (empreitada integral ou parcial). 17.21. Nos projetos bsicos e projetos executivos de obras e servios sero considerados principalmente os seguintes requisitos: I - segurana; II - funcionalidade e adequao ao interesse pblico; III - economia na execuo, conservao e operao; IV - possibilidade de emprego de mo-de-obra, materiais, tecnologia e matrias-primas existentes no local para execuo, conservao e operao; V - facilidade na execuo, conservao e operao, sem prejuzo da durabilidade da obra ou do servio; VI - adoo das normas tcnicas, de sade e de segurana do trabalho adequadas; VII - impacto ambiental. 17.22. Para as obras de grande vulto, aquelas cujo valor est expresso no 2 do item 17.6 do presente Regulamento, a empresa vencedora dever apresentar: I - registro ou inscrio na entidade profissional competente; II - indicao das instalaes, do aparelhamento e do pessoal tcnico adequados e disponveis para a execuo de servios; III - relao da equipe tcnica e administrativa que se responsabilizar pelos trabalhos, acompanhada do respectivo currculo;
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IV - balano patrimonial e demonstraes contbeis do ltimo exerccio social, j apresentados na forma da lei aos rgos competentes, que comprovem a boa situao financeira da empresa, vedada a sua substituio por balancetes provisrios; V - faturamento mensal dos ltimos 12 (doze) meses; VI - certido negativa de falncia, concordata ou recuperao judicial, expedida pelo distribuidor sede da pessoa jurdica, ou de execuo patrimonial, expedida no domiclio da pessoa fsica. 17.23. No podero participar, direta ou indiretamente, do procedimento de seleo os autores do projeto executivo, seja pessoa fsica ou jurdica. Seo IV Dos Servios Terceirizados a Pessoas Fsicas ou Jurdicas 17.24. Entende-se por servio toda atividade destinada a obter determinada utilidade de interesse para a Entidade Civil Parceira ou Convenente, por meio de terceirizao, tais como: servios grficos, conserto, instalao, montagem, operao, conservao, reparao, adaptao, manuteno, locao de bens, publicidade, seguros etc. 17.25. Aplicam-se, no que couber, a regra prevista na Seo II, Captulo III, do presente Regulamento. Seo V Dos Servios Tcnicos Especializados 17.26. Entende-se por Servio Tcnico Especializado todos os trabalhos relativos a: I - profissionais ligados produo tcnica especfica da rea; II - estudos tcnicos, planejamentos e projetos bsicos e executivos; III - pareceres, percias e avaliaes em geral; IV - assessorias ou consultorias tcnicas e auditorias financeiras ou tributrias; V - fiscalizao, superviso ou gerenciamento de obras ou servios; VI - patrocnio ou defesa de causas judiciais ou administrativas; VII - treinamento e aperfeioamento de pessoal; VIII - restaurao de obras de arte e bens de valor histrico. 17.27. A contratao de servios tcnicos profissionais especializados, observadas as restries previstas no captulo 13 do Manual bsico para apresentao de projetos, dever obedecer ao disposto no item 17.40, Captulo VII, do presente Regulamento.
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17.28. As contrataes de servios a que alude o item anterior esto dispensadas do procedimento previsto no item 17.4 e seus incisos. Pargrafo nico. Para a contratao dos servios prevista nesta Seo ser necessria seleo criteriosa do prestador de servios, considerando a idoneidade, a experincia, a qualidade e a especializao do contratado, dentro da respectiva rea. 17.29 A seleo a que alude o pargrafo nico do item 17.28 ser de responsabilidade da Direo Executiva da Entidade Civil. Seo VI Do regime de urgncia 17.30. Em caso de urgncia fica dispensado o procedimento estabelecido no item 17.4 e seus incisos. Pargrafo nico. O regime de urgncia ser requerido e devidamente justificado pelo Diretor Administrativo-Financeiro ou equivalente e ratificado pelo Presidente da Entidade. 17.31. Considera-se de urgncia toda aquisio de bens indisponveis em estoque e que necessitem de utilizao imediata para o no-comprometimento do projeto e do convnio firmado. 17.32. O requerimento de aquisio atravs do regime de urgncia poder ser rejeitado, o que no inviabiliza o procedimento, bem como no so nulos ou anulveis os atos praticados anteriormente, dando-se prosseguimento aquisio com status normal. Seo VII Das Despesas de Pequena Monta 17.33. dispensado o cumprimento do estabelecido no item 17.4 e seus incisos no caso de despesas de pequena monta. 17.34. Consideram-se despesas de pequena monta aquelas que no ultrapassem 1% (um por cento) do valor equivalente a 100 (cem) UFESP. Pargrafo nico. Para fins de comprovao de despesa a que alude o presente artigo dever ser fornecida nota fiscal consumidor nominal entidade civil parceira ou convente. 17.35. As despesas de pequena monta sero autorizadas pelo Diretor AdministrativoFinanceiro ou equivalente.
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Seo VIII Da Dispensa e da Inexigibilidade de Procedimento 17.36. So casos de dispensa do procedimento previsto no item 17.4 e seus incisos: I - a contratao de fornecimento de energia eltrica, gua e gs encanado; II - telefonia; III - correios. 17.37. So casos de inexigibilidade do procedimento previsto no item 17.4 e seus incisos quando da inviabilidade de competio. 1 A inviabilidade de competio dever ficar adequadamente demonstrada. 2 Caber ao Diretor Administrativo-Financeiro a demonstrao a que alude o pargrafo anterior. 17.38. Os casos de dispensa e inexigibilidades sero requeridos e efetivamente demonstrados pelo Diretor Administrativo-Financeiro e ratificados pelo Diretor Executivo. Captulo VI Dos Contratos 17.39. As contrataes de obras, servios terceirizados, servios tcnicos especializados, alienaes, locaes e aquisies de bens imveis devero ser objeto de contrato, no qual constar obrigatoriamente a ressalva de que as responsabilidades so exclusivas da entidade contratante, sendo de nenhum efeito clusulas que estabeleam vnculo jurdico entre o contratado e a Secretaria da Justia ou o Conselho Estadual Gestor do Fundo de Interesses Difusos. Captulo VII Da Documentao 17.40. Para o procedimento previsto no inciso III do item 17.4 do presente Regulamento, necessria a apresentao da seguinte documentao: 1 Para pessoas fsicas: I - cpia do documento de identidade (RG); II - cpia do cadastro de pessoas fsicas (CPF); III - comprovante de endereo; IV - comprovante de inscrio no ISS quando cabvel; V - comprovante inscrio no INSS. 2 Para pessoas jurdicas: I - Contrato Social;
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II - Comprovante de inscrio no CNPJ; III - cpia do documento de identidade (RG) do scio-proprietrio; IV - cpia do cadastro de pessoas fsicas (CPF) do scio-proprietrio; V - Certido Negativa de Dbito do FGTS, INSS e Conjunta Negativa de Dbitos Relativos a Tributos Federais e Dvida Ativa da Unio. 3 As exigncias previstas no presente item no inviabilizam outras exigncias especficas contidas expressamente no presente Regulamento. 4 Para a modalidade de aquisio de bens e/ou servios, prevista no inciso III do item 17.4 do presente Regulamento, todas as cpias de documentao devero ser autenticadas. 5 A critrio da Direo Executiva da Entidade Civil Parceira ou Convente podero ser exigidos outros documentos que no os previstos no presente Captulo. Captulo VIII Das Disposies Finais 17.41. O envio da proposta vincular o seu autor a todas as condies e obrigaes inerentes ao certame. 17.42. No caso de extino da UFESP ser aplicado automaticamente indicador que vier a substitu-la. Se extinta a UFESP e no ocorrer substituio do indicador sero convertidos os valores previstos nos incisos I a III do item 17.5 em moeda corrente, devendo ser objeto de aditamento o presente Regulamento para fixao de novo valor de referncia. 17.43. s contrataes de que trata este Regulamento aplica-se, no que couber, o disposto na Lei n. 8.666, de 21 de junho de 1993. 17.44. Os casos omissos neste Regulamento sero decididos pela Secretaria Executiva do
FID,
18 PRESTAO DE CONTAS
18.1 Procedimentos
18.1.1 Prestao de contas parcial
apresentada em cumprimento ao cronograma de desembolso de recursos do projeto.
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Quando a liberao dos recursos financeiros ocorrer em 3 (trs) ou mais parcelas, a liberao da terceira parcela ficar condicionada apresentao de relatrio fsico-financeiro, demonstrando o cumprimento da etapa ou fase referente primeira parcela liberada, e assim sucessivamente.
Relatrio tcnico, relativo ao cumprimento do objeto, em 4 (quatro) vias. Cpia do despacho adjudicatrio das licitaes realizadas, ou justificativa para sua dispensa, com o respectivo embasamento legal, tanto quando a entidade beneficiada pertencer administrao pblica como quando tratar-se de entidade sem fins lucrativos. As entidades do terceiro setor devero fazer uso do Regulamento de Compras, de que trata o captulo 17. Deve-se dar a mxima ateno para a obrigatoriedade de que faturas, recibos, notas fiscais e quaisquer outros documentos comprovantes de despesas sejam emitidos em nome do beneficirio (a instituio parceira ou convenente), devidamente identificados com o nmero do termo de parceria ou convnio. Junto com a prestao de contas, deve ser encaminhada cpia autenticada desses documentos. Os originais devero permanecer em boa ordem nos arquivos do parceiro ou convenente, no local em que forem contabilizados, pelo prazo de 5 (cinco) anos, disposio dos rgos de controle interno e externo. A utilizao do valor referente contrapartida e dos rendimentos auferidos no mercado financeiro dever ser demonstrada no relatrio de execuo fsico-financeira (especificao da receita), bem como no balancete financeiro. O prazo para utilizao
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desses recursos no poder ser diferente do estabelecido no convnio ou termo de parceria, e no permitido ressarcimento. Os produtos resultantes de publicaes, produo de vdeos, filmes e audiovisuais em geral devero ser encaminhados Secretaria Executiva do Conselho Gestor do FID por ocasio da prestao de contas, de acordo com o disposto no convnio ou termo de parceria.
18.2 Relatrios
As prestaes de contas demandam a elaborao de dois relatrios, a saber: Relatrios de desempenho tcnico (relativos ao cumprimento do objeto). Relatrios financeiros. Os roteiros para prestao de contas so enviados instituio aps a publicao do convnio ou termo de parceria. Os captulos 29, 30 e 31 apresentam os formulrios relativos prestao de contas e a orientao para seu preenchimento.
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No-aplicao ou no-comprovao de contrapartida. Ausncia de aplicao de recursos no mercado financeiro. Uso dos rendimentos de aplicao financeira para finalidade diferente da prevista. Condies insuficientes de operao das beneficirias, tais como precariedade de instalaes, mo-de-obra desqualificada, entre outras. Entidades que remuneram diretores e, assim fazendo, disfaram a ilegal distribuio de lucros. Entidades que empregam pessoas indicadas por dirigentes governamentais, servindo como meio de burlar o concurso pblico. Beneficirias superfaturam aquisies, o que, somado a compras inexistentes (notas fiscais frias), gera o caixa dois das organizaes.
20 ACOMPANHAMENTO
PARCERIA
A anlise e acompanhamento sero feitos tambm com base em relatrios de visitas realizadas por tcnicos do FID ou indicados por delegao da Secretaria Executiva do Conselho Gestor do FID. Alm disso, haver exame detalhado dos relatrios tcnico e financeiro que compem as prestaes de contas parcial e final.
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Por fim, ressalte-se que tanto o Tribunal de Contas do Estado de So Paulo como o rgo competente no mbito do poder executivo podero proceder auditoria e fiscalizao dos projetos apoiados pelo FID.
21 NOTA
A Secretaria Executiva Conselho Gestor do FID est disponvel para esclarecer dvidas sobre as informaes bsicas contidas neste documento ou fornecer quaisquer outras informaes de interesse dos proponentes. Os interessados podem comunicar-se com a Secretaria Executiva do Conselho Gestor do FID no Pteo Colgio, n. 148, 3 andar, sala 25, centro, So Paulo, SP, CEP 01007-904; por meio do fone/fax 3291-2704.
22 INSTRUES
CONSULTA
A carta-consulta no deve ocupar mais que 4 (quatro) pginas. Carta-consulta n. Espao reservado Secretaria Executiva Conselho Gestor do FID, a quem cabe a incluso do nmero da carta-consulta. Interessado Neste campo, deve-se informar a denominao da instituio proponente. Projeto Neste campo, deve-se informar o ttulo do projeto apresentado. rea do projeto Neste campo, deve-se assinalar a(s) rea(s) abrangida(s) pelo projeto (Meio Ambiente, Consumidor, Esttico, Artstico etc.). Projetos da rea do meio ambiente Em caso de projeto da rea do Meio Ambiente que vise recuperao de rea degradada, deve-se assinalar neste campo a opo que corresponda real situao: 1. Propriedade Pblica 2. Reserva Particular do Patrimnio Natural RPPN 3. Propriedade Particular Durao do projeto Neste campo, devero ser informados os meses previstos para o incio da execuo do projeto e sua durao. Objetivo geral
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Neste campo, discriminam-se, de forma sucinta, os fins do projeto, no ultrapassando 4 (quatro) ou 5 (cinco) linhas. Metas e produtos Campo prprio no qual devero ser informados as metas e os produtos que se pretende alcanar com a execuo do projeto. Seguem-se alguns exemplos: (x) m de rea restaurada; (y) pessoas capacitadas nos cursos (a) e (b); edio de um livro (z) etc. Justificativa Neste campo, deve-se discriminar a justificativa para a realizao do projeto, em no mximo 10 (dez) linhas. Valor solicitado ao FID (em R$) Neste campo, deve-se informar o valor solicitado ao FID. Discriminam-se cada uma das despesas do projeto e indicam-se as quantidades, o custo unitrio e o custo total. Exemplo: Fator n. de mudas para reflorestamento x fator valor unitrio da muda = Produto total R$. Confiram-se os captulos 12 e 13. Contrapartida (em R$) Neste campo, deve-se informar o valor oferecido em contrapartida pela instituio proponente, a saber:
Recursos Financeiros RF:
Neste campo, deve-se discriminar cada uma das despesas a serem realizadas no projeto com recursos de contrapartida, por meio da utilizao de Recursos Financeiros RF (recursos a serem depositados na conta bancria especfica a ser aberta por ocasio da celebrao do termo de parceria ou do convnio, a serem utilizados em despesas que correro custa da instituio proponente), indicando-se as quantidades, o custo unitrio e o custo total. Exemplos: despesas com pagamentos de servios de recuperao da rea degradada, aquisio de servios e materiais para a restaurao, despesas com a impresso de cartilhas etc.
Bens e Servios Economicamente Mensurveis BSEM
Campo prprio para a discriminao de cada uma das despesas a serem realizadas no projeto e que no envolvem o depsito feito pelo FID na conta bancria especfica a ser aberta por ocasio da celebrao do ajuste. Indicam-se a quantidade, o custo unitrio e o custo total. Exemplos: as horas de trabalho do pessoal da instituio, equipamentos, instalaes colocadas disposio para a realizao do projeto, material doado por outra instituio etc. Identificao da instituio proponente
Denominao
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Neste campo, deve-se informar o ano de fundao da instituio proponente. Finalidades (conforme o Ato Constitutivo) Neste campo, devem-se informar, de forma sucinta, os principais objetivos estatutrios da instituio proponente. Projetos j realizados na rea do presente pleito Neste campo, devem-se mencionar, de forma sucinta, os projetos j realizados na rea do presente pleito. Dados para contato Todos os dados que auxiliem a Secretaria Executiva do Conselho Gestor do FID a manter contato com o proponente.
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23 F C
O RMULRI OS ART A
-C
ONSUL TA
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Os campos devem ser preenchidos pelo proponente, exceto o campo ao lado, cujo preenchimento cabe Secretaria Executiva do Conselho Gestor do FID. A carta-consulta no deve ocupar mais que 4 (quatro) pginas. No sero considerados outros documentos encaminhados.
Carta-consulta N
Interessado Projeto
MUSEU MUNICIPAL DE OSASCO "DIMITRI SENSAUD DE LAVAUD" Criao de Reserva Tcnica, laboratrio de conservao e restauro documental e fotogrfico e centro de difuso virtual da cultura municipal.
A instituio j foi beneficiada com recursos do FID? Em caso afirmativo, qual o montante recebido? R$
Sim
No
rea do Projeto
Deficiente* Idoso* Valores mobilirios* Ordem econmica* Livre concorrncia* Habitao e urbanismo* Sade pblica* Cidadania* Outra*:______________
Em caso de projeto da rea de meio ambiente que vise recuperao de rea degradada, assinale a opo que corresponda situao da rea.
Propriedade Pblica Reserva Particular do Patrimnio Natural RPPN Propriedade Particular
Durao do projeto
Deve-se prever o incio da execuo dos projetos para os meses de maro ou abril de ______, podendo estender-se at o fim do mesmo ano ou avanar em outros exerccios. Entretanto, todas as parcelas de recursos financeiros solicitados ao FID sero transferidas no ano de ______.
Objetivo Geral
Aparelhar as salas n 1 e n 2 do Museu Municipal de Osasco com equipamento tcnico necessrio para as respectivas confeces do laboratrio de conservao e restauro e reserva tcnica, bem como oferecer capacitao a 30 jovens selecionados em toda rede escolar pblica estadual da cidade formando, assim, mo de obra especializada para trabalhar com as 4.230 fotografias, 6.125 documentos textuais e 50 pinturas existentes no acervo do museu.
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Metas / Produtos
So exemplos de metas ou produtos a quantidade de metros quadrados de rea preservada, a quantidade de metros quadrados de rea restaurada, a quantidade de metros quadrados de rea reflorestada, a quantidade de pessoas capacitadas nos cursos X e Y, a quantidade de pessoas participantes das oficinas A e Z, a edio de um livro etc.
Justificativa
O Museu Municipal de Osasco rene uma vasta documentao sobre a histria municipal, cujas datas balizas encontram-se entre 1909 e 2002, tal documentao contribui tanto para a histria regional, como o Fundo do centro de defesa dos direitos humanos de Osasco e regio ou o Fundo dos Emancipadores, quanto para a histria nacional, como a coleo Dimitri Sensasud de Lavaud que reune a histria deste empreendedor francs e morador de Osasco que realizou o primeiro vo da Amrica do Sul em 1910. Esta massa documental encontra-se mal acondicionada e com vrios sinais de deteriorao sendo os mais constantes o abalroamento da documentao textual, o empenamento da massa documental fotogrfica e o craquelamento das pinturas, desta forma, a necessidade de tratamento documental e acondicionamento necessria no somente para esta documentao, mas para a massa documental que o museu venha a adiquirir atravs de seus projetos de resgate histrico como "Osasco e voc" e "Conte sua Histria
1) Confira os captulos 12 e 13 do Manual. 2) Neste quadro devem-se informar as despesas a serem realizadas no projeto com recursos do FID, discriminando-se a despesa (por exemplo, restaurao de paredes de casaro tombado, nmero de mudas para reflorestamento, despesas com recuperao de rea degradada, dirias de palestrantes, cartilhas, passagens para palestrantes, mveis e equipamentos a serem adquiridos etc.), sua quantidade e o custo unitrio e total de cada uma delas.
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Contrapartida (R$)
Item (ns) Quantida de (s) Discriminao 1. Recursos Financeiros RF Valor unitrio Valor total
Neste quadro devem-se informar as despesas a serem realizadas no projeto com recursos da contrapartida, discriminando-se a despesa (por exemplo, restaurao de paredes de casaro tombado, nmero de mudas para reflorestamento, despesas com recuperao de rea degradada, dirias de palestrantes, cartilhas, passagens para palestrantes, mveis e equipamentos a serem adquiridos, horas de trabalho do pessoal da instituio, equipamentos, mveis e instalaes colocados disposio para realizao do projeto etc.), sua quantidade e o custo unitrio e total de cada uma delas. Deve-se especificar se a contrapartida se refere a RF (Recursos Financeiros: recursos a serem depositados em conta bancria especfica a ser aberta quando da celebrao do convnio, a serem utilizados em despesas que ocorrero s custas da instituio proponente) ou a BSEM (Bens e Servios Economicamente Mensurveis: despesas que no envolvem o referido depsito, como horas de trabalho do pessoal da instituio, equipamentos, mveis e instalaes colocados disposio para realizar o projeto, material doado por outra instituio etc.)
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1974
Representante Secretaria Municipal de Cultura legal Telefone 2183-6199 Coordenador Telefone Fax
sc@osasco.sp.gov.br
Coordenador Museolgico
museu.osasco@hotmail.com
36543108
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DO
FORMULRIO
DA
Apresente o ttulo do projeto utilizando no mximo 40 (quarenta) caracteres. Procure um ttulo que seja representativo das principais atividades que o projeto realizar.
N do Convnio ou Termo de Parceria
Indique, quando se tratar da continuidade de projeto j apoiado pelo FID, o nmero do convnio ou termo de parceria anterior.
N do Procedimento
No preencha. O nmero do procedimento ser atribudo pela Secretaria Executiva do Conselho Gestor do FID.
Localizao
Apresente a fonte dos recursos financeiros (o FID, o proponente, terceiros). 2. Objetivo do Projeto Neste item, deve-se descrever o objetivo geral que se pretende alcanar com o desenvolvimento do projeto. Procure usar o verbo no infinitivo (ex.: recuperar, restaurar, promover etc.). Observe-se que o objetivo pode ser encarado como a situao resultante do projeto.
OBSERVAO. A principal finalidade do FID a preveno e a
recuperao de bens lesados. Entretanto, na impossibilidade da aplicao prevista, os recursos sero destinados promoo de eventos educativos ou cientficos e edio de material informativo que diga respeito natureza das infraes ou danos causados s reas do meio ambiente, aos bens de valor artstico, esttico, histrico, turstico e paisagstico, ao consumidor, ao contribuinte, s pessoas com deficincia, ao idoso, sade pblica, habitao e
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urbanismo e cidadania, bem como a qualquer outro interesse difuso ou coletivo no territrio do Estado. 3. Justificativa do Projeto Descreva de modo sucinto as razes que levaram proposio do projeto, evidenciando, principalmente, os benefcios a serem alcanados na regio onde o projeto ser realizado. Relacione as metas do projeto. Considere como meta os produtos, bens e servios que, em sua somatria, levaro ao alcance do objetivo, quantificando os resultados esperados. 4. Descrio do bem lesado que se pretende recuperar, sua localizao e a forma de reconstituio dos danos Descrio sucinta com as informaes acima solicitadas. 5. Descrio dos eventos educativos ou cientficos, do material informativo que se pretende editar ou da modernizao administrativa pretendida Descrio dos objetivos especficos, das atividades a serem desenvolvidas (ex.: realizao de obras de restaurao, realizao de oficinas, cursos de capacitao e outros) e das informaes acima solicitadas. 6. Resumo do oramento Este quadro constitui o resumo oramentrio do projeto.
Valor solicitado ao FID
Campo destinado a apresentar os valores solicitados, com discriminao das despesas correntes e de capital.
Valor da contrapartida
Campo destinado discriminao dos valores oferecidos em contrapartida (Recursos Financeiros e Bens e Servios Economicamente Mensurveis).
Valor total do projeto
Caso o projeto apresentado seja componente de programa ou estratgia mais ampla de resoluo do problema ou desenvolvimento de potencial ambiental, apresente uma estimativa do valor total do programa.
OBSERVAO. O proponente poder incluir na contrapartida recursos
financeiros, bens ou servios provenientes de outras instituies. Porm, nesse caso, torna-se responsvel pelo seu comprometimento e aplicao.
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7. Descrio da origem dos recursos para a execuo do projeto O FID, alm de outras origens, tais como estados, municpios, entidades sociais, empresas e outras. 8. Efeitos positivos mensurveis e esperados no curto, mdio e longos prazos, voltados especificamente para a concepo dos objetivos. Neste item, devem-se especificar os avanos ou melhoramentos na rea do meio ambiente, bens, direitos de valor artstico, esttico, histrico, consumidor e de outros interesses difusos e coletivos, apresentando estimativas qualitativas e quantitativas do potencial das reas que se pretende explorar. Deve-se especificar, tambm, a coletividade que ser diretamente favorecida pelos resultados do projeto, bem como aquelas que indiretamente possam ser alcanadas. 9. Cronograma fsico-financeiro de execuo do projeto, inclusive previso de incio e trmino dos trabalhos e das etapas de sua execuo Neste quadro, devem ser indicadas todas as despesas a serem contempladas pelo projeto, classificadas de acordo com os grupos de despesas ali indicados: Material de consumo, Outros servios prestados por terceiros pessoa fsica, Outros servios prestados por terceiros pessoa jurdica, Equipamentos e material permanente, Obras e instalaes. 10. Especificao da contrapartida Neste quadro, devero constar os recursos apresentados como contrapartida do projeto.
Recursos financeiros (C1)
Deve-se discriminar, na coluna referente descrio, a despesa a que se refere, indicando o bem a ser utilizado ou o servio a ser prestado na execuo do projeto, colocando, entre parnteses, a quantidade e o custo unitrio. O valor total desse item corresponder ao valor, em espcie, a ser depositado em conta corrente pelo parceiro ou convenente, de acordo com o cronograma de desembolso proposto.
Bens e servios economicamente mensurveis (C2)
Deve-se discriminar, na coluna referente descrio, a despesa a que se refere, indicando o bem a ser utilizado ou o servio a ser prestado na execuo do projeto, colocando, entre parnteses, a quantidade e o custo unitrio. O valor total desse item corresponder ao valor correspondente aos bens ou servios mensurados economicamente.
Item
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Descrio
incorporao dos recursos de outras fontes apresentadas. A contrapartida poder ser atendida com recursos financeiros e/ou bens e servios economicamente mensurveis, estabelecida de modo compatvel com a capacidade financeira da instituio. A definio do valor monetrio dos bens deve ter como referncia seu valor de uso no desenvolvimento do projeto. Os limites da contrapartida tm seus percentuais estabelecidos em Resoluo do Conselho. No caso de entidades civis sem fins lucrativos, o valor da contrapartida poder ser representado por recursos financeiros ou, ainda, por materiais, recursos humanos e quaisquer outros que possam ser economicamente mensurados (Bens e Servios Economicamente Mensurveis BSEM). Observe-se, ainda, que a instituio proponente poder oferecer valores de contrapartida maiores do que os exigidos. 11. Cronograma de desembolso um cronograma financeiro que apresenta a sntese dos recursos necessrios execuo do projeto, aglutinados por Elemento de Despesa e distribudos mensalmente. Seu objetivo fornecer uma noo das necessidades de recursos do projeto ao longo de seu desenvolvimento, bem como orientar as pocas de desembolso de recursos pelo FID. 12. Identificao da instituio proponente A instituio proponente a pessoa jurdica que apresenta o projeto e responde legalmente por ele. O proponente necessariamente pessoa jurdica cujo representante legal dever assinar os formulrios (itens 12 do Anexo I e 7 do Anexo II), rubricar todas as pginas do projeto, do convnio ou termo de parceria e de toda a documentao que acompanhar o projeto, sendo responsvel pela administrao dos recursos, pelo comprometimento da contrapartida e pela comunicao com o FID.
a) Entidades civis com fins lucrativos
Projetos que envolvam mais de uma entidade devero ser acompanhados de ato formal de cooperao entre as instituies, especificando responsabilidade, direitos e deveres de cada uma.
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Os
projetos
de
instituies
governamentais
de
quaisquer
esferas
da
Administrao Pblica devero ser acompanhados de ato nomeao do representante legal. Projetos que envolvam mais de uma entidade devero ser acompanhados de ato formal de cooperao entre as instituies, especificando responsabilidade, direitos e deveres de cada uma. 13. Identificao dos responsveis pela coordenao e execuo do projeto O coordenador dever assinar o formulrio no campo determinado e, assim como o representante legal, dever rubricar todas as pginas do projeto e ser a pessoa de contato com a Secretaria Executiva do Conselho Gestor do FID e vice-versa. 14. Identificao de outras instituies participantes: rgos, entidades e empresas, nacionais ou internacionais, envolvidas na realizao do projeto Devem-se identificar neste quadro, quando pertinente, as instituies que participam do projeto, informando a natureza da participao, como, por exemplo: disponibilizao de equipe tcnica para execuo ou consultoria, cesso de equipamentos ou instalaes, aporte de recursos e outros. 15. Discriminao e justificativa da aquisio de equipamentos e materiais permanentes Este quadro deve apresentar todos os equipamentos e materiais permanentes a serem adquiridos ou oferecidos em Contrapartida (seja por Recursos Financeiros, seja por meio de Bens e Servios Economicamente Mensurveis) para a realizao do projeto.
OBSERVAO. Esse tipo de despesa (Despesa de Capital) somente
ser realizado com recursos do FID quando o proponente tratar-se de instituio de Direito Pblico. A instituies de Direito Privado somente podero adquirir bens apresentando seus custos como Contrapartida em Recursos Financeiros (C1). A utilizao de bens j existentes na instituio deve ser apresentada como Contrapartida em Bens e Servios Economicamente Mensurveis (C2).
Equipamento ou material permanente
Discrimine os equipamentos e materiais permanentes a serem adquiridos ou a serem utilizados na execuo do projeto (no caso de Bens e Servios Economicamente Mensurveis oferecidos em contrapartida).
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Apresente o valor a ser desembolsado pela instituio na aquisio do equipamento ou o valor referente aos Bens e Servios Economicamente Mensurveis.
Recursos do FID
Este campo equivale ao valor total do equipamento e deve ser obtido por pesquisa de preos.
Justificativa da aquisio do bem
Relacione as atividades e os respectivos perodos de tempo durantes os quais o equipamento ser utilizado.
Tempo de uso
Indique o tempo de uso do equipamento ou material permanente, que de preferncia dever ser por tempo indeterminado, pois o que se espera que o projeto no sofra interrupo.
Proposta para utilizao do bem aps a vigncia do convnio
Esclarea qual vai ser a utilizao do bem aps a vigncia do convnio ou termo de parceria.
Subtotal despesas de capital
Soma dos valores a serem utilizados na aquisio dos equipamentos e materiais permanentes.
OBSERVAO. No permitido o repasse de recursos do FID para a
aquisio de bens usados. 16. Caracterizao do proponente e comprovao da capacidade tcnica Siga os seguintes passos: Apresente breve histrico da instituio, tempo de atuao na rea do projeto, sua atuao local e nacional. Descreva a estrutura organizacional ou, se possvel, apresente um organograma mediante o qual se possa localizar a rea responsvel pela coordenao do projeto. Liste as principais aes j desenvolvidas que se relacionem com a rea do projeto.
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25 AN
EXO
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1. I DE NT I F I C A O
Ttulo:
DO
P RO J ET O
N Termo parceria Convnio: de ou
N procedimento:
rea do projeto:
Meio Ambiente Artstico Esttico Histrico Turstico Paisagstico Consumidor Contribuinte* Deficiente* Idoso Ordem econmica* Livre concorrncia* Habitao e urbanismo* Sade pblica Cidadania Outra:______________
2. O BJ E T I V O
DO
P RO J ET O
3. J US T I FI C AT I V A
DO
P ROJ E T O
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4. D E S CRI O
5. D E S C RI O
50
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6. R E S UM O
DO
O R AM E NT O
Despesas correntes Despesas de capital Total 1 Recursos financeiros (C1)
(R$)
7. D E S CRI O
D A O R IG E M DO S RE C URS O S P AR A A E X E C U O DO P RO J E T O
8. E F E IT O S
51
9. C RO NOG R AM A
Meta Etapa ou Fase
F S I CO - FI N AN C E I RO DE E X E CU O DO P RO J E T O
Indicador fsico Estimativa de custos (R$) Valor Unitrio Valor Total Participantes ou Beneficirios Clculo de quantidade de horas tcnicas: n horas/dia x n semanas x n meses (Aplica-se a servios de consultoria e servios de terceiros) Classificar como Bens e Servios Economicamente Mensurveis (BSEM) ou Recursos Financeiros (RF) (nas despesas de contrapartida)
Unidade Quantidade
52
13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25.
9.1.1.2 Dirias
1. 2. 3. 4. 5.
53
6.
54
55
8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20.
9.1.1.7 Tributos e contribuies (encargos sociais, imposto de renda) 9.1.1.8 Tributos e contribuies (CPMF)
56
57
58
6. 7.
9.2.1.3 Dirias
1. 2. 3. 4. 5.
59
60
2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.
9.2.1.8 Tributos e contribuies (encargos sociais, imposto de renda) 9.2.1.9 Tributos e contribuies (CPMF)
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10. E S PE C I F I C A O D A C O N T R AP AR T I D A
Recursos financeiros (C1) Bens e servios economicamente mensurveis (C2) Total (C1 + C2)
R$
Detalhamento C1
Item Descrio Valor
Detalhamento C2
Item Descrio Valor
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11. C R O N O G R AM A D E D ES EM B O L S O (R$)
Natureza da Despesa
FID Conv . FID Conv . FID Conv . FID Conv .
10
11
12
Total
Pessoal
Material consumo
Servios FID consultori Conv a . Servios Terceiros P. Fsica Servios Terceiros P. Jurdica Encargos e Imposto de Renda SUBTOTAL 1 FID Conv . FID Conv . FID Conv . FID Conv .
Despesas de capital
Obras e FID instalae Conv s . Equipam. FID e materiais Conv permanen . t. SUBTOTAL 2 FID Conv .
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CNPJ:
UF:
DDD:
E-mail:
Populao do municpio:
Direito Privado
RG / rgo expedidor:
Data:
Telefone: Assinatura:
Fax:
CPF:
Telefone: Assinatura:
Fax:
E-mail:
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14. I D EN T I FI C A O D E O U T R AS I N ST I T U I E S P A R T I C I P AN T E S : R G O S , E N T I D A D E S E EM P R ES A S , N AC I O N AI S O U I N T ER N AC I O N A I S , EN VO L VI D AS N A R E A LI Z A O D O
PR O JET O
CNPJ:
Direito Privado
Natureza da participao:
CNPJ:
Direito Privado
Natureza da participao:
CNPJ:
Direito Privado
Endereo: E-mail:
Natureza da participao:
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15. DI SC R I M I N A O E J U S T I F I C AT I V A D A AQ U I SI O D E E Q U I P AM E N T O S E M AT E R I AI S
PE R M AN E N T ES
Observao 1: quando se tratar de contrapartida, deve-se apontar entre parnteses, aps a discriminao do equipamento ou material permanente, se a despesa se refere a Recursos Financeiros (RF) ou a Bens e Servios Economicamente Mensurveis (BSEM) Observao 2: acrescentar as especificaes (memria, capacidade, verso e modelo dos computadores e impressoras, caractersticas do mobilirio etc.), quantidade e custo unitrio de cada um dos equipamentos e ou materiais permanentes.
Tempo de uso:
Tempo de uso:
Tempo de uso:
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Tempo de uso:
Tempo de uso:
Tempo de uso:
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16. C A R AC T E R I Z A O D O P R O P O N EN T E E C O M PR O V A O D A C AP AC I D AD E T C N I C A P A R A A EX EC U O D O P R O JET O ( R E C U R S O S AD M I N I ST R AT I V O S , H U M AN O S E F I N AN C EI R O S )
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DO FORMULRIO DO
PLANO
DE
Devem-se informar os dados do rgo ou entidade proponente e do representante legal. A instituio proponente a pessoa jurdica que apresenta o projeto e responde legalmente por ele. Necessariamente, o proponente uma pessoa jurdica, cujos formulrios o representante dever assinar e rubricar, assim como todas as folhas do plano e os documentos que a ele se refiram. 2. Outros partcipes Devem-se identificar, quando pertinente, as instituies que participam do projeto, informando a natureza da participao, como, por exemplo, disponibilizao de equipe tcnica para execuo de consultoria, cesso de equipamentos ou instalaes, aporte de recursos e outros. 3. Descrio do projeto
Ttulo do projeto
Apresentar o ttulo do projeto utilizando, no mximo, 40 (quarenta) caracteres. Procure um ttulo que seja representativo das principais atividades que sero realizadas no projeto.
Perodo de execuo
Neste item descreva, de forma clara, o que se pretende alcanar com o desenvolvimento do projeto, citando, inclusive, as atividades a serem desenvolvidas, como, por exemplo, edio de material informativo, recuperao de nascente e outros.
OBSERVAO. A principal finalidade do FID, embora no seja a nica,
Descreva, sucintamente, as razes que levaram proposio do projeto, evidenciando, principalmente, os benefcios a serem alcanados na regio onde o projeto ser realizado.
Metas
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Relacione as metas do projeto. Considere como metas os produtos, os bens e servios que, em sua somatria, levaro ao alcance do objetivo, quantificando os resultados esperados. 4. Cronograma de execuo Este um quadro que permite visualizar a implementao do projeto em suas metas, etapas, os respectivos indicadores fsicos unidade e quantidade e os prazos correspondentes a cada uma dessas etapas.
Meta
Indique como etapa ou fase cada uma das aes em que se pode dividir a execuo de uma meta.
Especificao das atividades
Indique a unidade de medida que melhor caracterize o produto de cada meta, etapa ou fase.
Quantidade
Registre a data referente ao trmino da execuo da meta, etapa ou fase. 5. Plano de aplicao Este quadro refere-se ao desdobramento da dotao e a sua conseqente utilizao em diversas espcies de gastos, correspondentes, porm, aos elementos de despesa de acordo com a legislao vigente.
Natureza da despesa
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Registre o elemento de despesa correspondente a cada cdigo (exemplo: material de consumo, pessoal, obras e outros).
Total
cabem as seguintes consideraes: a) No grupo de despesas devem ser discriminadas aquelas necessrias execuo do projeto, consoante o cronograma referido no item anterior. Assim, por exemplo, um projeto para divulgao de informaes sobre os direitos do consumidor, patrimnio histrico-cultural ou outra rea cujo objeto tambm seja apoiado pelo FID, dever conter as despesas referentes confeco de guias, cartilhas, realizao de eventos educativos etc. b) O FID no apia a realizao de despesas de capital por instituies nogovernamentais sem fins lucrativos, o que no impede que as referidas despesas ocorram com recursos da contrapartida. c) Deve-se ressaltar ainda que o FID no costuma apoiar a realizao de despesas com material de expediente (do grupo Material de Consumo) com seus recursos, excetuando-se a aquisio de kits (pasta, caneta, bloco de rascunho, crach etc.) para utilizao em eventos e softwares, o que no impede que sejam realizadas com recursos da contrapartida. d) As despesas com passagens (areas, de nibus etc.) devem ser detalhadas, discriminando-se a justificativa para sua ocorrncia, os trechos a serem percorridos, as pessoas que as utilizaro, e os custos unitrios e totais. O mesmo se aplica, no que for pertinente, s dirias. e) As despesas com telefone, aluguel, gua, luz, internet e outras que representem despesas de manuteno no podem ser apoiadas com recursos do FID, nem apresentadas como contrapartida. f) Quanto prestao de servios que porventura venha a ocorrer no projeto (consultoria, coordenao, pesquisa, auxiliar administrativo etc.), h necessidade de informar expressamente se essas pessoas tm algum tipo de vnculo empregatcio
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com a instituio ou se fazem parte de sua diretoria ou do quadro de pessoal ou, ainda, se so militares ou servidores pblicos da ativa, empregados de empresa pblica ou de sociedade de economia mista. No poder haver pagamento, a qualquer ttulo (remunerao, gratificao e outros), com recursos do FID (despesas com servios de Consultoria e Outros Servios Prestados por Terceiros Pessoa Fsica, no caso), a esses profissionais. Do mesmo modo, no poder ocorrer pagamento de dirias e passagens a militares, servidores e empregados pblicos da ativa por intermdio de convnios firmados com entidades de direito privado ou com rgos ou entidades de direito pblico, ressalvado, neste ltimo caso, o destinado aos quadros de pessoal exclusivo do parceiro ou convenente e do interveniente. No poder haver, ainda, remunerao de palestrantes com recursos do Fundo. Todas essas despesas no podero ser realizadas com recursos do FID, mas apenas de contrapartida. g) No que tange contrapartida, se constar despesas com remunerao de pessoas que venham a participar da execuo do projeto, deve-se detalhar as referidas despesas, indicando-se, para cada profissional empregado na execuo do projeto, o valor da hora tcnica, o nmero de horas dirias, mensais e totais, bem como o custo unitrio e o total. Observe-se, ainda, que se os servios forem realizados por funcionrios da instituio, essas despesas classificam-se como Despesas de Pessoal. Caso contrrio, a classificao ser no elemento de despesa Outros Servios Prestados por Terceiros Pessoa Fsica. h) Com vistas a facilitar o preenchimento dos formulrios, mostramos a seguir os exemplos de despesas que se enquadra em alguns grupos:
I)
palestras, tcnicos para planejamento de palestras, tcnicos para divulgao de material informativo, coordenador do projeto etc.
II)
Servios de Consultoria: consultoria para elaborao de material Outros Servios Prestados por Terceiros Pessoa Fsica: idem a
informativo etc.
III)
Outros Servios de Terceiros Pessoa Jurdica, exceto pelo fato de serem realizados por pessoa fsica, e no por pessoa jurdica.
IV)
Outros Servios Prestados por Terceiros Pessoa Jurdica: confeco Equipamentos e materiais permanentes: aquisio de microcomputador,
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Este quadro se refere ao desdobramento da aplicao dos recursos financeiros em parcelas mensais, de acordo com a previso de execuo de metas do projeto, se for o caso.
Meta
Registrar o valor mensal a ser transferido pelo rgo ou entidade responsvel pelo programa; neste caso, o FID.
Proponente
Registrar o valor mensal a ser desembolsado pelo proponente. 7. Declarao Esta declarao deve ser assinada pelo representante legal da instituio.
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27 AN
EXO
II
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1. D AD O S C AD A ST R A I S Instituio Proponente:
Endereo: Municpio:
DDD: UF:
CNPJ: CEP:
Telefone: Agncia:
Banco:
Praa de pagamento:
CPF:
Nome do Responsvel:
RG/rgo
expedidor: Cargo:
Funo:
Matrcula:
CEP:
Endereo residencial:
2. O U T R O S P A R T C I P E S
Denominao/Razo Social: Endereo:
CNPJ:
Esfera administrativa:
CEP:
3. D E S C R I O D O P R O JE T O Ttulo do projeto:
Incio:
Perodo de execuo
Trmino:
Identificao do objeto:
Justificativa da proposio:
Metas:
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Indicador Fsico
Unidade Quantidade Incio
Durao
Trmino
77
18 19 20
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5. P L AN O D E A P L I C A O (R$)
Cdigo Natureza da Despesa Especificao Total Concedente Proponente
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TOTAL GERAL
10
11
12
Meta
10
11
12
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7. D E C L AR A O Na qualidade de representante legal do proponente, declaro, para fins de prova junto ao Conselho Gestor do Fundo Estadual de Interesses Difusos e sob as penas da lei, que inexiste qualquer dbito em mora ou situao de inadimplncia com o Tesouro ou qualquer rgo ou entidade da Administrao Pblica que impea a transferncia de recursos oriundos do Fundo, na forma deste plano de trabalho. Pede deferimento. __________________________ Local e data
__________________________ Proponente
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28 LEGISLAO BSICA
28.1 Federal
Lei Complementar n 101, de 4 de maio de 2000 Estabelece normas de finanas pblicas voltadas para a responsabilidade na gesto fiscal e d outras providncias. Lei 4.320, de 17 de maro de 1964 Estatui Normas Gerais de Direito Financeiro para elaborao e controle dos oramentos e balanos da Unio, dos Estados, dos Municpios e do Distrito Federal. Lei n 7.347 de 24 de julho de 1985 Disciplina a ao civil pblica de responsabilidade por danos causados ao meioambiente, ao consumidor, a bens e direitos de valor artstico, esttico, histrico, turstico e paisagstico (VETADO) e d outras providncias. Lei n 8.666, de 21 de junho de 1993 Regulamenta o art. 37, inciso XXI, da Constituio Federal, institui normas para licitaes e contratos da Administrao Pblica e d outras providncias. Lei n 9.790, de 23 de maro de 1999 Dispe sobre a qualificao de pessoas jurdicas de direito privado, sem fins lucrativos, como Organizaes da Sociedade Civil de Interesse Pblico, institui e disciplina o Termo de Parceria, e d outras providncias. Decreto n 3.100, de 30 de junho de 1999 Regulamenta a Lei n 9.790, de 23 de maro de 1999, que dispe sobre a qualificao de pessoas jurdicas de direito privado, sem fins lucrativos, como Organizaes da Sociedade Civil de Interesse Pblico, institui e disciplina o Termo de Parceria, e d outras providncias.
28.2 Estadual
Decreto-lei Complementar n 16, de 2 de abril de 1970 Dispe sobre a instituio e o funcionamento dos fundos especiais na Administrao. Lei n 6.536, de 13 de novembro de 1989 Autoriza o Poder Executivo a criar o Fundo Especial de Despesa de Reparao de Interesses Difusos Lesados, no Ministrio Pblico do Estado de So Paulo. Lei n 11.598, de 15 de dezembro de 2003 Estabelece disposies relativas s Organizaes da Sociedade Civil de Interesse Pblico
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Lei n.13.555, de 9 de junho de 2009 Altera a Lei n. 6.536, de 13 de novembro de 1989, e vincula o Fundo Estadual de Defesa dos Interesses Difusos FID Secretaria da Justia e da Defesa da Cidadania. Decreto n 40.722, de 20 de maro de 1996 Dispe sobre a exigncia de autorizao do Governador do Estado previamente celebrao de convnios no mbito da Administrao Centralizada e Autrquica e sobre a instruo dos processos respectivos. Decreto n 47.297, de 6 de novembro de 2002 Dispe sobre o prego a que se refere a Lei Federal n. 10.520, de 17 de julho de 2002, e d outras providncias correlatas. Decreto n 51.291, de 22 de novembro de 2006 Fica institudo, no mbito da Secretaria da Fazenda, o Cadastro de Parceiros do Terceiro Setor CPATES, destinado ao registro das entidades parceiras da administrao direta, fundacional e autrquica do Estado de So Paulo, notadamente Organizaes No Governamentais ONGs, Organizaes Sociais OSs, Organizaes da Sociedade Civil de Interesse Pblico OSCIPs, associaes e sociedades civis sem fins lucrativos. Decreto n 51.346, de 8 de dezembro de 2006 Dispe sobre o controle e fiscalizao dos recursos pblicos geridos pelas entidades do terceiro setor parceiras do Estado. Resoluo TCE n 08/07, de 28 de novembro de 2007 Instruo TCE n 01/07, de 28 de novembro de 2007
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Dec.-lei n 200/67: Art. 93. Quem quer que utilize dinheiros pblicos ter de justificar seu bom e regular emprego na conformidade das leis, regulamentos e normas emanadas das autoridades administrativas competentes.
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primeira parcela; a liberao da quarta parcela condicionada apresentao da segunda, e assim sucessivamente. Documentos que a acompanham: a) Relatrio de execuo fsico-financeiro. b) Demonstrativo de execuo de receita e despesa. c) Relao de pagamentos. d) Documentos fiscais e comprovantes de recebimentos. f) Extrato da conta bancria do convnio e conciliao bancria. g) Relatrio do cumprimento do objeto parcial, com as atividades desenvolvidas com recursos prprios e os recursos repassados. h) Cpia do despacho adjudicatrio e homologao das licitaes realizadas ou justificativas para sua dispensa, nos termos do artigo 24, inciso XXIV, da Lei n 8.666, de 21 de junho de 1993.
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f) Relao de pagamentos que abrigue todos os pagamentos feitos para execuo do projeto objeto do convnio, sejam os recursos derivados da contrapartida, sejam os recursos recebidos do prprio FID. g) Extrato da conta bancria especfica e conciliao bancria (conta especfica para receber os valores do convnio e para efetuar os pagamentos relativos ao objeto do convnio). O perodo deve envolver todos os recebimentos e todos os pagamentos, desde o incio.
OBSERVAO. Quando a relao de pagamentos no apresentar o
total correspondente ao extrato, a diferena deve ser registrada na conciliao bancria. h) Comprovante de recolhimento de saldo. Qualquer sobra dever ser recolhida na conta especfica do FID com a indicao sobra de caixa. i) Cpia do despacho adjudicatrio e homologao das licitaes realizadas ou justificativas para sua dispensa ou inexigibilidade. No caso das pessoas jurdicas de direito pblico, sempre ser necessrio seguir a lei de licitaes para aquisies que venham ser feitas para a execuo do objeto do convnio. j) Relatrio do cumprimento do objeto do termo de parceria ou convnio. l) Cpia de notas fiscais, cupons, recibos, declaraes e outros documentos que comprovem as despesas e que devem ser emitidos em nome do parceiro ou do convenente, com a indicao do ttulo do projeto e nmero do termo de parceria e do convnio: Ttulo do Projeto: _____ Termo de Parceria ou Convnio: __ / __ (n/ano)
CEG/FID
m) Pagamentos de pessoas fsicas: devem-se emitir recibos de pagamento autnomo RPA e especificar os servios prestados: nome completo, documento de identificao e endereo do prestador; guia de recolhimento ao INSS (GRPS), se for acaso; documento de arrecadao da Receita Federal DARF (IRPF); observar os pagamentos de tributos quando obrigatrios. n) Cpia de todos os cheques emitidos ou ordem bancria. o) Publicao do balano patrimonial dos exerccios encerrado e anterior. p) Certido expedida pelo Conselho Regional de Contabilidade comprovando habilitao profissional dos responsveis por balanos e demonstraes contbeis. q) No caso das OSCPIs, relao nominal dos dirigentes e conselheiros, a forma de remunerao, se o caso, e os perodos de atuao, com destaque para o dirigente responsvel pela administrao dos recursos recebidos conta do termo de parceria.
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e) No utilizar recursos em desacordo com o Plano de Trabalho, sob pena de resciso do convnio e de instaurao de Tomada de Contas Especial. f) Apresentar relatrio trimestral sobre a execuo fsica e financeira do convnio ou termo de parceria, bem como o relatrio anual aps o encerramento do exerccio financeiro. g) No utilizar recursos da concedente para pagamento de despesas com taxas bancrias, como multas, juros ou correo monetria, inclusive referente a pagamentos ou recolhimentos fora do prazo. h) vedado o pagamento com recursos do Fundo das despesas relacionadas no captulo 13. i) Os originais das notas fiscais, recibos, outros documentos comprobatrios de despesas, emitidos em nome do parceiro ou convenente, devem ser devidamente identificados com referncia ao ttulo e nmero do termo de parceria ou convnio. Esses documentos devem ser guardados em boa ordem, no prprio local em que forem contabilizados, por 5 (cinco) anos, disposio do FID e de rgos de controle do Estado de So Paulo, contados a partir da aprovao das contas, relativa ao exerccio da concesso ou do termo de parceria. j) Todos os documentos comprobatrios de despesas devem conter carimbo com a data do efetivo pagamento e serem assinadas pelo credor. l) O emprego dos recursos de CONTRAPARTIDA aos projetos ser apresentado no Demonstrativo da Execuo da Receita e da Despesa, no Relatrio de Execuo FsicoFinanceira e na Relao de Pagamentos. m) O recurso da contrapartida, quando de origem financeira, dever ser depositada na conta especfica do termo de parceria ou do convnio. n) As sobras de recursos ou saldos no-utilizados devero ser recolhidas ao FID por meio de depsito bancrio no qual dever estar especificado: Devoluo R$ _____ Termo de Parceria ou Convnio n _____ Data _____ O comprovante dever ser encaminhado Secretaria Executiva do Conselho Gestor do FID at o 5 dia til do ms subseqente ao depsito.
30
INSTRUES
PARA
PREENCHIMENTO
DOS
FORMULRIOS
DE
PRESTAO DE CONTAS
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Este formulrio deve ser preenchido pela Unidade Executora de acordo com os dados contidos no Plano de Trabalho, aprovado quando da assinatura do termo de parceria ou convnio, e conter as seguintes informaes: Convenente ou Parceiro Indique o nome completo da instituio parceira ou convenente. N do termo de parceria ou convnio Indique o nmero do termo de parceria ou do convnio. Perodo Indique o perodo (datas) a que se refere o Relatrio de Execuo Fsico-Financeira. Fsico Parceiro ou Convenente Informaes sobre o cronograma de execuo fsica do projeto.
Meta
Registre a unidade de medida que melhor caracteriza o produto de cada etapa ou fase.
Realizado no perodo Programado
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Parceiro ou Convenente
Indique os valores dos recursos aplicados, recebidos da unidade que firmou o termo de parceria ou concedente, ou seja, o FID, no perodo a que se refere o relatrio.
Parceiro ou Convenente
Indique o valor dos recursos financeiros aplicados, referente aos valores inerentes contrapartida, pela unidade executora no perodo a que se refere o relatrio.
Outros
Indique os valores utilizados, inclusive os provenientes de rendimentos de aplicao no mercado financeiro, ou outro, quando for o caso.
Total
Indique o valor acumulado dos recursos financeiros aplicados pela unidade que repassou o recurso, ou seja, o FID, at o perodo a que se refere o relatrio.
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Parceiro ou Convenente
Indique o valor acumulado dos recursos financeiros aplicados, referentes aos valores inerentes contrapartida, pela unidade executora no perodo a que se refere o relatrio.
Outros
Indique o valor acumulado dos recursos financeiros, inclusive os provenientes de rendimentos de aplicao no mercado financeiro, ou outra fonte, quando for o caso.
Total
Registre o somatrio dos recursos financeiros aplicados (repassador, executor e outros) no perodo e tambm at o perodo.
Local e data
30.3
Relatrio
de
execuo
fsico-financeira
(fsico
repassador ) Formulrio 3
Este relatrio reservado unidade que repassou o recurso, o FID.
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Receita
Registre os valores recebidos para aplicao no projeto, inclusive os rendimentos de aplicao financeira, fazendo a discriminao por rgo repassador.
Total 1
Registre o valor das despesas realizadas, separando por elementos de despesas (Material de consumo, Outros servios prestados por terceiros, Dirias, Passagens e Despesas com Locomoo etc.), conforme campo total constante da relao de pagamentos, bem como saldo recolhido ou a recolher, apurado pela diferena entre receita e despesa.
Total 2
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Origem dos recursos
Nome da meta.
Atividade
Nome da atividade.
Credor
Registre o nome do credor constante do ttulo de crdito, ou seja, o nome do fornecedor, conforme a nota fiscal, a fatura ou o recibo.
CNPJ/CPF
Indique o nmero de inscrio no Cadastro Nacional de Pessoas Jurdicas ou o nmero do Cadastro de Pessoa Fsica, ambos do Ministrio da Fazenda, do prestador de servio ou do fornecedor do material.
ND
Natureza da despesa
Indique o cdigo referente natureza da despesa correspondente ao pagamento efetuado, conforme a tabela abaixo: Cdigo 31 339014 339030 339033 339035 339036 339039 449052 449051 Natureza da Despesa ND Pessoal Dirias Material de Consumo Passagens e Despesas de Locomoo Servios de Consultoria Outros Servios de Terceiros (Pessoa Fsica) Outros Servios de Terceiros (Pessoa Jurdica) Equipamentos e Materiais Permanentes Obras e Instalaes
tabela somente podem ser executadas por entes pblicos; confiramse os captulos 12 e 13 deste manual.
CH/OB
Indique o nmero do cheque ou da ordem bancria, precedido das letras CH ou OB, conforme o caso.
Data
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Indique as letras iniciais do tipo de ttulo de crdito, seguidas de seu nmero (NF, REC, etc.).
Data de emisso
Indique a data do efetivo pagamento, ou seja, a data em que o pagamento foi efetuado, conforme carimbo de recebimento constante do documento comprobatrio da despesa, assinado pelo credor.
Valor bruto
Registre o valor lquido da operao, ou seja, o valor total deduzido da importncia correspondente ao imposto destacado no documento fiscal.
Total
95
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Indique o nmero da conta especfica.
Detalhamento Valor Parcial
Registre o saldo constante do extrato bancrio, referente ao perodo abrangido pela prestao de contas em questo. Havendo aplicao financeira, devero ser apresentados o extrato e a conciliao bancria correspondentes, separados da conta corrente especfica.
2. Crditos em conta no-correspondidos
Relacione os valores creditados pelo banco e no-contabilizados pela unidade executora, por exemplo, depsitos, estorno de dbito e outros.
3. Cheques emitidos em trnsito
Relacione os cheques emitidos ainda no-compensados pelo banco at a data do preenchimento deste formulrio, indicando nmero, data, nome do credor e valor, conforme a relao de pagamento.
4. Dbitos no correspondidos
Registre os valores debitados pelo banco e no-contabilizados pela unidade executora, por exemplo, juros, IOF, tales de cheque, emisso de extratos e outros.
5. Saldo do balancete financeiro (1 - 2 - 3 + 4)
Registre o saldo constante do balancete financeiro da unidade executora, que dever coincidir com o resultado das operaes deste documento.
Local e data
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Informe o nmero do documento que formalizou a aquisio, produo ou construo do bem, como nota fiscal, recibo etc.
Data
Indique o valor total de cada bem, multiplicando o valor unitrio pela quantidade.
Total geral
Indique as somas dos valores totais de todos os bens adquiridos, produzidos ou construdos.
Local e data
Concluso da anlise tcnica do rgo concedente quanto execuo fsica e consecuo dos objetivos do projeto.
Parecer financeiro
Aprovao de Ordenador de Despesas da Unidade responsvel pelo repasse, de quem deve constar assinatura.
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1. Identificao: a) Ttulo do projeto. b) Nmero do termo de parceria ou convnio. c) Nome da instituio parceira ou convenente. 2. Introduo: Situe o trabalho no contexto legal e regional, apresentando um panorama da realidade ambiental, social, econmica e institucional na qual o projeto est inserido e enfocando os motivos que levaram a sua implementao, conforme identificado no projeto originalmente apresentado. 3. Objetivos: Apresente os objetivos do projeto. 4. Metodologia: Detalhe para cada etapa do trabalho a metodologia empregada, explicitando os materiais e recursos humanos utilizados, as inovaes e adaptaes metodolgicas introduzidas e outras informaes que possam demonstrar, com fidelidade, o desenvolvimento do projeto. 5. Resultados: a) Apresente, detalhadamente, os resultados do trabalho, de forma quantificada, informando sobre o cumprimento de cada etapa do projeto. b) Apresente como anexos todos os produtos e informaes que possam comprovar os resultados e produtos do termo de parceria ou convnio, suas referncias bibliogrficas, mapas, grficos, ilustraes e listagens, bem como relatrios fotogrficos e cpias dos materiais produzidos. c) apresentar outros benefcios diretos ou indiretos proporcionados pela execuo do projeto, incluindo informaes sobre aspectos:
I)
econmicos (gerao de produtos ou servios comercializveis, gerao de sociais (nmero de famlias beneficiadas, fortalecimento da organizao institucionais (divulgao, desenvolvimento da estrutura e capacitao do repercusso junto populao e mdia.
quadro da instituio)
IV)
6. Discusso: Analise os resultados obtidos, inserindo-os no contexto do trabalho e confrontando-os com os objetivos esperados. 7. Concluso:
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Conclua sobre a execuo do termo de parceria ou convnio, sua efetividade, dificuldades, aspectos positivos e negativos encontrados, bem como a experincia adquirida com seu desenvolvimento.
8. Continuidade das aes: Apresente expectativas futuras quanto continuidade das aes, informando medidas j adotadas e estratgias futuras com essa finalidade (estabelecimento de parcerias, novas demandas das comunidades beneficirias, outras fontes de financiamento).
100
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101
1. R E L AT R I O D E E X E C U O F SI C O -F I N AN C EI R A
Parceiro ou Convenente N do Termo de Parceria ou Convnio
Perodo
No perodo
Programado Executado
Local e data
Parceiro/Convenente
102
2. R E L AT R I O D E E X E C U O F SI C O -F I N AN C EI R A Parceiro ou Convenente
Realizado no perodo
Repassador ou Concedente Parceiro ou Convenente Outros Total Repassador ou Concedente
Perodo
Meta
Atividade
Realizado at o perodo
Outros Total
TOTAL
Local e data
Parceiro/Convenente
103
3. R E L AT R I O D E E X E C U O F SI C O -F I N AN C EI R A Parceiro ou Convenente N do Termo de Parceria ou Convnio Fsico Repa ssador dos Recurs os
Descrio Unidade No perodo
Programado Executado
Perodo
Meta
Atividade
At o perodo
Programado Executado
Local e data
Parceiro/Convenente
104
Conselho
Gestor
do
Fundo
Estadual bsico
de
Defesa
dos
Interesses
Difusos
FID
Manual
para
apresentao de projetos
4. E X E C U O D E R E C EI T A E D E S P ES A Parceiro ou Convenente
Receita (valores recebidos, inclusive a contrapartida e os rendimentos discrimin-los) Discriminao Valor
TOTAL 2
Local e data
Parceiro/Convenente
105
5. R E L A O D E P AG A M E N T O S E FE T U AD O S
Parceiro ou Convenente
Meta Atividade Credor
CNPJ/CPF ND CH/OB
FID
Valor lquido
Total
Local e data
Parceiro/Convenente
106
6. R E L A O D E P AG A M E N T O S E FE T U AD O S
Parceiro ou Convenente
Meta Atividade Credor
CNPJ/CPF ND CH/OB
P ar ce ir o o u Con v ene nt e
Valor lquido
Imposto incidente
Total
Local e data
Parceiro/Convenente
107
7. R E L A O D E P AG A M E N T O S E FE T U AD O S
Parceiro ou Convenente
Meta Atividade Credor
CNPJ/CPF ND CH/OB
O ut r o s
Valor lquido
Total
Local e data
Parceiro/Convenente
108
Conselho
Gestor
do
Fundo Estadual
de
Defesa
dos Interesses
Difusos-
FID
Local e data
Responsvel legal
109
Conselho
Gestor
do
Fundo Estadual
de
Defesa
dos Interesses
Difusos-
FID
9. R E L A O D E B EN S ( A D Q U I R I D O S , Parceiro ou Convenente
N do documento Data
FI D )
TOTAL GERAL
Local e data
Parceiro/Convenente
110
Conselho
Gestor
do
Fundo Estadual
de
Defesa
dos Interesses
Difusos-
FID
111
10. R E L AT R I O D E E X E C U O F S I C O -F I N A N C E I R A
Parceiro ou Convenente
Reservado ao MP/FID
Local e data
112
113